AI Terminal
Dalekovod d.d.
Quarterly Report • Oct 26, 2022
2088_10-q_2022-10-26_a8b90ea1-bba6-46c3-8d18-c7e9e6b091e0.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI I NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI I-IX MJESEC 2022. GODINE DALEKOVOD GRUPA
Dalekovod d.d.
Email: [email protected] Website: www.dalekovod.com
SADRŽAJ
| Izvješće uprave________ | 4 | |
|---|---|---|
| Ključne poruke _____________ |
4 | |
| Financijski rezultat za razdoblje I-IX 2022. godine Grupe i Društva |
________ | 6 |
| Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe ______ |
7 | |
| Financijski rezultat za razdoblje I-IX 2022. Društava Grupe |
________ | 9 |
| Financijski položaj Grupe i Društva ________ |
10 | |
| Financijski dug Grupe i Društva ___________ |
11 | |
| Izjava ______________ |
13 | |
| Financijski izvještaj grupe za I-IX 2022. godine ______ |
14 | |
| Izvještaj o financijskom položaju __________ |
14 | |
| Račun dobiti i gubitka ____________ |
15 | |
| Izvještaj o novčanom toku_________ | 16 | |
| Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______ |
17 | |
| Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje | _________ | 18 |
| Financijski izvještaj društva za I-IX 2022. godine _____ |
19 | |
| Izvještaj o financijskom položaju __________ |
19 | |
| Račun dobiti i gubitka ____________ |
20 | |
| Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______ |
22 | |
| Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje | _________ | 23 |
| BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA_________ | 24 | |
| Osnovni podaci____________ | 24 | |
| Osnovni podaci (nastavak)_________ | 25 |
2
Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala
POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT GRUPE
(I-IX MJESEC 2022. GODINE)
POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT DRUŠTVA DALEKOVOD D.D.
(I-IX MJESEC 2022. GODINE)
IZVJEŠĆE UPRAVE
Ključne poruke
Nove okolnosti i izazovi vezani uz rusko-ukrajinsku krizu i još uvijek prisutni negativni efekti vezani uz COVID-19 pandemiju odnosno smanjenje tenderske aktivnosti, tijekom 2020. i 2021. godine, negativno se odrazilo na poslovanje Dalekovod Grupe (dalje u tekstu: Grupa) za prvih devet mjeseci 2022 godine. Izazovi vezani uz rusku-ukrajinsku krizu dodatno su ubrzali već prisutan rast cijena materijala i sirovina te posljedično povećali inflatorne pritiske na ostale troškove što se negativno odrazilo na profitabilnost Grupe. Stoga postojeće bruto, EBITDA i neto marže ne odražavaju normaliziranu profitabilnost projekata nego su odraz evidentiranih troškova povećanih cijena energenata, materijala i usluga za koje inicijalno konzervativno nisu evidentirani prihodi od namirenja razlike s osnove povećanih troškova. No Grupa je na ključnim tržištima, odnosno sa ključnim kupcima, pokrenula intenzivne pregovore u kontekstu reguliranja postojećih aktivnosti i namirenja razlike s osnove povećanih troškova te se s ove osnove očekujemo značajne pozitivne efekti na poslovanje do kraja godine.
Tako je na razini Grupe u prvih devet mjeseci 2022. godine zabilježen pad poslovni prihoda od 36 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a isti su iznosili 705,7 milijuna kuna. Na pad prihoda Grupe najznačajniji utjecaj imalo je matično društva, Dalekovod d.d. (dalje u tekstu: Društvo) zbog zaustavljanja radova na dva projekta u Ukrajini te manjoj aktivnosti u skandinavskim zemljama.
Društvo grupe Dalekovod Ljubljana d.o.o. također je utjecala na smanjenje prihoda u promatranome periodu zbog završne faze u kojoj se nalazi najznačajniji projekt Cirkovce-Pince 2x400kV. Na projektima u Ukrajini ne očekuju se gubitci odnosno negativni utjecaj na profitabilnost Društva zbog strukture ugovora s investitorima gdje su rizici svedeni na minimum.
Proizvodni segment ostvario je više prihode za 13 posto (123,2 milijuna kuna) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Društvo Dalekovod Mostar je zbog visoke razine ugovorenih poslova tijekom 2022. godine ostvarilo rast prihoda u iznosu od 50 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Dalekovod Projekt d.o.o. ostvario je rast prihoda u iznosu od 12 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Društvo Dalekovod EMU d.o.o. je zbog smanjenih aktivnosti kupaca na domaćem tržištu zabilježio pad prihoda u odnosu na isto razdoblje prethodne godine u iznosu od 23 posto.
EBITDA Grupe u izvještajnom razdoblju iznosi 5,1 milijuna, a najveći utjecaj takvom ostvarenju su prije spomenute okolnosti vezane uz smanjenu tendersku aktivnosti ključnih kupaca zbog pandemije COVID-19 i izazovi vezani uz rusku-ukrajinsku krizu u kontekstu snažnog rasta cijena materijala i sirovina, energenata te posljedično svih ostalih troškova.
Oporavak poslovanja primjetan je u trećem kvartalu 2022. godine u kojem je realizirano 264 milijuna kuna prihoda uz pozitivnu neto dobit u iznosu 3,6 milijuna kuna. U sljedećem razdoblju očekujemo nastavak pozitivnog trenda u prvome redu kroz naplate povećanih troškova poslovanja u dogovoru sa domaćim i stranim investitorima temeljem definiranih metodologija te očekujemo snažnu tendersku aktivnost u energetskoj i prometnoj infrastrukturi u narednom periodu kako kroz provedbu projekata NPOO-a, tako i kroz snažnu investicijsku aktivnost u vidu provedbe aktivnosti zelene i digitalne tranzicije na tržištima gdje Dalekovod Grupa tradicionalno posluje i ima snažnu prisutnost, a što podrazumijeva značajne investicije u energetsku infrastrukturu i obnovljive izvore energije.
Slijedom provedene dokapitalizacije te uplate ukupnog upisanog kapitala od 410 milijuna kuna u novcu tijekom siječnja 2022. godine, Društvo je 11. veljače 2022. godine sredstvima prikupljenim izdanjem novih dionica namirilo svoja dugovanja prema vjerovnicima čije tražbine su utvrđene predstečajnom nagodbom. Ukupan iznos namirenih tražbina na razini Društva iznosio je 357 milijuna kuna, a posljedično su se značajno unaprijedili pokazatelji zaduženosti te ukupni financijski položaj Društva i Grupe na dan 30. lipnja 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Obzirom na navedeno odnosno otklanjanje neadekvatnosti kapitala i ograničenih financijskih mogućnosti provedbom dokapitalizacije biti će osiguran nastavak razvoja i veća otpornost na vanjske čimbenike rizika Društva i Grupe.
Tijekom trećeg tromjesečja doneseno je i pravomoćno rješenje o dosudi nekretnine Društva u Dugom Selu, a čijim pravomoćnim rješenjem i sudskom odlukom o namirenju će se prijebojem namiriti obveza prema vjerovniku PODRAVSKA BANKA d.d. Za isti iznos će se smanjiti ukupni financijski dug i zaduženost Grupe vezano za potraživanja razlučnih vjerovnika koji nisu sudjelovali u predstečajnoj nagodbi.
Na projektu Dugo Selo – Križevci, temeljem odluke konzorcijskih članova a u skladu sa odredbama međukonzorcijskog ugovora, Društvo planira preuzeti preostale neizvršene radove na projektu Dugo Selo-Križevci iz domene DIV Grupe, a na što je investitor HŽ Infrastruktura dala svoju suglasnost.
| Pokazatelji | Dalekovod Grupa | Dalekovod d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (u 000 kuna) | I-IX 2021 | I-IX 2022 | Indeks | I-IX 2021 | I-IX 2022 | Indeks | ||
| Poslovni prihodi | 1.110.827 | 705.656 | 64 | 826.212 | 495.767 | 60 | ||
| Prihod od prodaje | 1.102.807 | 698.393 | 63 | 803.400 | 460.358 | 57 | ||
| Poslovni rashodi | 1.064.440 | 723.107 | 68 | 791.877 | 509.761 | 64 | ||
| EBITDA | 70.096 | 5.057 | -65.039kn | 54.256 | 6.530 | -47.726kn | ||
| EBIT | 46.387 | (17.451) | -63.838kn | 34.335 | (13.994) | -48.329kn | ||
| Neto dobit | 32.445 | (21.271) | -53.716kn | 23.345 | (15.292) | -38.637kn | ||
| Prekinuto poslovanje | (74) | (550) | -476kn | - | - | - | ||
| Neto dobit nakon prekinutog poslovanja | 32.370 | (21.821) | -54.191kn | 23.345 | (15.292) | -38.637kn | ||
| EBITDA marža | 6,3% | 0,7% | 6,6% | 1,3% |
Financijski rezultat za razdoblje I-IX 2022. godine Grupe i Društva
*U skladu s međunarodnim financijskim standardima stavke računa dobiti i gubitka i izvještaja o financijskom položaju Grupe i Društva u prethodnom razdoblju odnosno u 2021. godini i isto tako u 2022. godini usklađeni su za financijski efekt spomenute transakcije odnosno prekinutog poslovanja.
Poslovni prihodi Grupe u 2022. godini iznosili su 705,7 milijuna kuna i manji su za 36 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok su poslovni prihodi Društva iznosili 495,8 milijuna kuna i manji su za 40 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. EBITDA (poslovni prihodi - poslovni rashodi + amortizacija) na razini Grupe iznosi 5,1 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 65 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok je EBITDA marža pala sa 6,3 posto u 2021. godini na 0,7 posto u 2022. godini. Još značajnija promjena u kontekstu pada profitabilnosti je zabilježena kod Društva. EBITDA na razini Društva iznosi 6,5 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 47,7 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine odnosno pad EBITDA marže sa 6,6 posto na 1,3 posto. Neto gubitak Grupe u prvih devet mjeseci 2022. godine iznosio je 21,8 milijuna kuna a sastoji se od gubitka iz redovnog poslovanja u iznosu od 21,3 milijuna kuna, te gubitka iz prekinutog poslovanja (vezane uz prodaju segmenta cinčanja) u iznosu od 550 tisuća kuna. Neto gubitak Društva iznosio je 15,3 milijuna kuna što predstavlja pad od 39 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Ovakav rezultat uzrokovan je prije spomenutim ključnim događajima koji su obilježili prvih devet mjeseci 2022. godine, odnosno utjecaj pandemije COVID-19 na aktivnosti investitora, te izazovi vezani za rusko-ukrajinsku krizu.
Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe
Odjel za realizaciju projekata Energetike (izgradnja Dalekovoda i Trafostanica) tijekom trećeg tromjesečja 2022. godine zabilježio je pad prihoda od 43,41 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a ukupni prihodi iznose 432 milijuna kuna. Profitabilnost oba segmenta je značajno smanjena kao posljedica niže razine ugovaranja i negativnog utjecaja rasta cijena sirovina i materijala odnosno ostalih vezanih troškova. Smanjena aktivnost na skandinavskom tržištu te zaustavljanje radova na dva projekta u Ukrajini negativno su utjecali na prihode sektora Energetike. Segment dalekovoda trenutno izvodi radove na 23 velika projekta (2 u Norveškoj, 10 u Švedskoj, 4 u regiji, 2 u Njemačkoj te 5 u Hrvatskoj) i 6 manjih projekata, a segment trafostanica na 11 velikih (5 u Hrvatskoj, 2 u Norveškoj te 4 u Makedoniji).
U prvih devet mjeseci 2022. godine u Sektoru Prodaje (segment Dalekovoda i Trafostanica) ugovoreno je poslova u ukupnoj vrijednosti od 488 milijuna kuna.
Sektor Infrastrukture Sektor Infrastrukture zabilježio je pad prihoda od -1,33% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a ukupni prihodi ove godine iznose 51,43 milijuna kuna. Najveći dio prihoda je proizašao iz projekata izgradnje pruga Dugo Selo-Križevci, Zaprešić-Savski Marof i Vinkovci-Vukovar. Profitabilnost sektora u rangu je s planiranom. Najznačajniji investitori predmetnog sektora su HŽ Infrastruktura i Hrvatske ceste. Trenutno je aktivno 10 projekata, a radovi se odvijaju na 9 gradilišta.
U prvih devet mjeseci 2022. godine slijedom dugih žalbenih postupaka nije bilo novih ugovora dok se u Q4 očekuje finalizacija ugovora u vrijednosti od 155 milijuna kn za projekt izgradnje pruge na dionici Karlovac-Leskovac.
Proizvodni segment (Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o.) - razdvajanjem društva Proizvodnja MK i OSO d.o.o. na dva društva, Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o. omogućila se efikasnija implementacija zasebnih strategija razvoja za pojedini segment s ciljem povećanja efikasnosti poslovanja oba društva.
Društvo Proizvodnja MK d.o.o. je tijekom trećeg tromjesečja proizvelo/obradilo 2.610 tona što predstavlja pad za oko 4 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Pad količinski pokazatelja je posljedica visoke aktivnosti u istom razdoblje prethodne godine zbog projekta Cirkovce-Pince 2x400kV. Bez obzira na zabilježeni pad u kontekstu količina proizvodnje odnosno obrade materijala poslovni prihodi društva Proizvodnja MK d.o.o. u prvih devet mjeseci su viši za 30 posto u odnosu na isto razbolje prethodne godine te iznose 64,8 milijuna kuna a što je posljedica rasta izlaznih cijena.
Društvo Proizvodnja OSO d.o.o. je tijekom trećeg tromjesečja proizvelo/obradilo 784,3 tona što je manje za 33 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Pad količinski pokazatelja posljedica je smanjenih aktivnosti ključnih kupaca a između ostalih i matičnog društva zbog prije spomenutih okolnosti. Bez obzira na zabilježeni pad u kontekstu količina proizvodnje odnosno obrade materijala poslovni prihodi društva Proizvodnja OSO d.o.o. u prvih devet mjeseci su za svega 1,3 posto manji u odnosu na isto razbolje prethodne godine te iznose 58,4 milijuna kuna a što je posljedica rasta izlaznih cijena.
Ostvarena EBITDA proizvodnog segmenta odnosno oba društva iznosi -4 milijuna kuna i niža je za 11,2 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Segment projektiranja koji je vezan uz aktivnosti društva Dalekovod Projekt d.o.o. zabilježio je rast poslovnih prihoda od 12 posto u odnosu na razdoblje prethodne godine a isti iznose 28 milijuna kuna ( 2021. – 24,8 milijuna kuna) . Rast prihoda posljedica je snažnog iskoraka na inozemno tržište posebice na tržište Švedske. Time je zabilježen rast prihoda na inozemnom tržištu dvostruko više u odnosu na razdoblje prethodne godine ( 4 milijuna kuna). Uvažavajući cikličnost projektantskih aktivnosti zadržana je zadovoljavajuća razina profitabilnosti. Obzirom na stabilnu razinu ugovorenih poslova osigurana je realizacija za naredni period.
Dalekovod Ljubljana d.o.o. je u prvih devet mjeseci 2022. godine ostvarila 90,7 milijuna kuna prihoda od čega se 77,4 milijuna kuna odnosi na projekt Cirkovce-Pince 2x400kV. Smanjena razina poslovnih prihoda je povezana s smanjenim opsegom radova na predmetnom projektu odnosno skorom završetku istoga. Ostvarena EBITDA društva za prvih devet mjeseci 2022. godine iznosila je 4,4 milijuna kuna.
Dalekovod Emu d.o.o posluje na lokacijama u Zagrebu i Veloj Luci te je ostvarilo poslovne prihode u prvih devet mjeseci 2022. godine u iznosu od 1,9 milijun kuna što predstavlja pad od 22,9 posto u
odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U poslovanju obavlja poslove iz segmenta mjerenja i ispitivanja elektromagnetskih polja visokih i niskih frekvencija te poslove umjeravanja brojila električne energije u vlastitoj baždarnici u Veloj Luci. Razlog smanjenja prihoda u trećem kvartalu 2022. godine ispod planiranih je smanjenje planiranog opsega umjeravanja brojila električne energije koje je nastalo zbog poteškoća u proizvodnji, nabavi i isporuci brojila električne energije. Navedeno smanjenje prihoda biti će nadoknađeno u četvrtom kvartalu a prema već započetim isporukama i umjeravanju brojila električne energije u listopadu 2022. godine i bit će na razini plana i prošle godine. Poslovi iz segmenta mjerenja i ispitivanja elektromagnetskih polja visokih i niskih frekvencija za treći kvartal 2022. godine su u skladu sa planiranim količinama te se očekuje takva dinamika do kraja godine.
Dalekovod Mostar d.o.o. u prvih devet mjeseci 2022. godine bilježi prihode od 54 milijuna kuna što predstavlja rast od oko 50 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. EBITDA društva za prvih devet mjeseci iznosi 1,9 milijuna kuna. Povećani prihodi rezultat su blago ubrzane realizacije projekata u prva tri kvartala 2022. godine i visoke razine ugovorenih poslova tijekom 2021. godine. Ugovaranje i realizacija ovih projekata bili su usporeni tijekom prethodne dvije godine kao posljedica pandemije COVID-19.
| Naziv društva | Poslovni prihodi | EBITDA | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (u 000 kuna) | I-IX 2021 | I-IX 2022 | Indeks | I-IX 2021 | I-IX 2022 | Indeks |
| Dalekovod d.d. | 826.212 | 495.767 | 60 | 54.256 | 6.530 | 12 |
| Proizvodnja MK d.o.o.* | 49.851 | 64.829 | 130 | 769 | (4.336) | -564 |
| Proizvodnja OSO d.o.o. * | 59.153 | 58.409 | 99 | 6.439 | 373 | 6 |
| Dalekovod Ljubljana d.o.o. | 304.976 | 90.692 | 30 | 7.670 | 4.384 | 57 |
| Dalekovod Projekt d.o.o. | 24.788 | 27.856 | 112 | 472 | 1.041 | 221 |
| Dalekovod Mostar d.o.o. | 35.771 | 53.659 | 150 | 1.715 | 1.939 | 113 |
| Cinčaonica Usluge d.o.o.** | 20 | 190 | 943 | (64) | (552) | -488kn |
| Dalekovod EMU d.o.o. | 2.446 | 1.887 | 77 | 434 | (293) | -67 |
| Ostala povezana društva | 115 | 136 | 118 | (30) | (20) | 67 |
| Eliminacije | (192.504) | (87.770) | 46 | (1.564) | (4.008) | -2.444kn |
| Ukupno Grupa | 1.110.827 | 705.656 | 64 | 70.096 | 5.057 | 7 |
| Prekinuto poslovanje | 20 | 190 | - | (64) | (552) | -488kn |
Financijski rezultat za razdoblje I-IX 2022. Društava Grupe
*S danom 1. ožujka 2020. godine u društvu Proizvodnja MK i OSO d.o.o. dolazi do izdvajanja gospodarske cjeline koja se odnosi na proizvodnju ovjesne i spojne opreme. Navedena gospodarska cjelina nastavljanja svoje poslovanje kao zaseban poslovni subjekt Proizvodnja OSO d.o.o. (OIB: 55411035652), a društvo Proizvodnja MK i OSO d.o.o. mijenja svoj naziv u Proizvodnja MK d.o.o.
** u likvidaciji
Financijski položaj Grupe i Društva
| Dalekovod Grupa | Dalekovod Grupa | Dalekovod d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (u 000 kn) | 31.12.2021 | 30.09.2022 | Indeks | 31.12.2021 | 30.09.2022 | Indeks | |
| POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL |
- | - | - | - | - | - | |
| IMOVINA | 1.319.214 | 925.244 | 70 | 1.230.607 | 862.991 | 70 | |
| Dugotrajna imovina | 328.690 | 321.992 | 98 | 354.676 | 349.442 | 99 | |
| Kratkotrajna imovina | 990.524 | 603.252 | 61 | 875.931 | 513.549 | 59 | |
| OBVEZE | 836.207 | 465.186 | 56 | 787.065 | 434.740 | 55 | |
| Rezerviranja | 29.636 | 27.800 | 94 | 26.085 | 24.249 | 93 | |
| Dugoročne obveze | 70.007 | 71.061 | 102 | 73.151 | 73.612 | 101 | |
| Kratkoročne obveze | 736.564 | 366.324 | 50 | 687.829 | 336.879 | 49 | |
| KAPITAL | 483.007 | 460.058 | 95 | 443.543 | 428.251 | 97 |
Na značajno poboljšanje financijskog položaja Grupe i Društva značajno je utjecala provedba procesa dokapitalizacije. Kako je prije spomenuto temeljem Odluke dioničara o povećanju temeljnog kapitala Društva uplaćeno je 410 milijuna kuna, odnosno upisano 41.000.000 novih redovnih dionica pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 kuna i time je temeljni kapital društva povećan na iznos od 412.471.930,00 kuna. Društvo je 11. veljače 2022. godine sredstvima prikupljenim izdanjem novih dionica namirilo svoja dugovanja prema vjerovnicima čije tražbine su utvrđene predstečajnom nagodbom. Ukupan iznos namirenih tražbina s osnove glavnice i kamata na razini Društva iznosio je 357 milijuna kuna a posljedično su se značajno unaprijedili pokazatelji zaduženosti te ukupni financijski položaj Društva i Grupe.
Uz prethodno spomenuto najznačajnije promjene u financijskom položaju se odnose na promjene u radnom kapitalu, kratkotrajna imovina Grupe smanjila se za 39 posto, a kratkotrajne obveze za 50 posto. Najveći utjecaj na smanjenje kratkotrajne imovine je prije spomenuta upotreba sredstava iz dokapitalizacije i plaćanje tražbina utvrđenih predstečajnom nagodbom a u skladu s odlukama Glavne skupštine održane na dan 30. lipnja 2021. godine. Predmetna transakcija je imala utjecaj i na značajno smanjenje kratkoročnih obveza.
Financijski dug Grupe i Društva
| Vrsta financijskog duga | Dalekovod Grupa | Dalekovod d.d. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (u 000 kuna) | 31.12.2021 | 30.09.2022 | Indeks | 31.12.2021 | 30.09.2022 | Indeks | ||
| Senior dug | 213.434 | - | - | 213.434 | - | - | ||
| Obveze po najmovima | 69.152 | 34.572 | 50 | 67.727 | 33.458 | 49 | ||
| Obveznice | 14.367 | 13.015 | 91 | 18.962 | 17.179 | 91 | ||
| Mezzanine | 31.710 | - | - | 36.342 | - | - | ||
| Razlučni dug | 67.492 | 25.279 | 37 | 67.492 | 25.279 | 37 | ||
| Ostalo | 11.366 | 10.865 | 96 | 18.807 | 18.245 | 97 | ||
| Ukupno financijski dug | 407.521 | 83.731 | 21 | 422.764 | 94.161 | 22 | ||
| Novac | 57.842 | 39.892 | 69 | 50.727 | 29.527 | 58 | ||
| Neto financijski dug | 349.679 | 43.839 | 13 | 372.037 | 64.634 | 17 | ||
| Financijski dug* | 308.319 | 58.452 | 19 | 318.930 | 68.882 | 22 |
*Financijski dug prilagođen za dug koji nema utjecaja na operativne novčane tokove kompanije: (i) Mezzanine dug (ii) Razlučni dug.
Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala
U izvještajnom razdoblju I-IX 2022. godine u konsolidirane izvještaje Dalekovod Grupe ulaze:
- Dalekovod d.d., Hrvatska
- Proizvodnja MK d.o.o., Hrvatska
- Proizvodnja OSO d.o.o., Hrvatska
- Cinčaonica usluge u likvidaciji d.o.o., Hrvatska (prekinuto poslovanje)
- Dalekovod Projekt d.o.o., Hrvatska
- Dalekovod EMU d.o.o., Hrvatska
- Dalekovod Adria d.o.o., Hrvatska
- EL-RA d.o.o., Hrvatska
- Dalekovod Mostar d.o.o., BIH
- Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija
- Dalekovod Norge AS, Norveška
- Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina
Uprava Dalekovod d.d.
Tomislav Rosandić Hrvoje Išek
Ivan Kurobasa Đuro Tatalović član Uprave član Uprave
__________________________ __________________________ predsjednik Uprave član Uprave __________________________ __________________________
IZJAVA
Na temelju članka 410. stavka 1. i članka 407. stavka 2. točke 3. i stavka 3. Zakona o tržištu kapitala, odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja: Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave, Tvrtko Zlopaša – član Uprave , Ivan Kurobasa – član Uprave, Eugen Paić-Karega – član Uprave, daju
I Z J A V U
Prema našem najboljem saznanju, financijska Izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultat poslovanja DALEKOVOD-a, kao i društava uključenih u konsolidaciju uz kratki osvrt na uzročnike iskazanih podataka. Financijski izvještaji nisu revidirani.
Uprava Dalekovod d.d.
Tomislav Rosandić Hrvoje Išek predsjednik Uprave član Uprave
Ivan Kurobasa Đuro Tatalović
__________________________ __________________________
__________________________ __________________________
član Uprave član Uprave
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ GRUPE ZA I-IX 2022. GODINE
Izvještaj o financijskom položaju
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | - | - |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 328.689.985 | 321.992.266 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 3.525.549 | 5.998.183 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 272.317.124 | 262.347.846 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 7.686.691 | 7.231.310 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 45.160.621 | 46.414.927 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | - | - |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 984.250.529 | 597.955.998 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 73.459.725 | 74.093.657 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 851.113.304 | 481.740.709 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 1.835.865 | 2.229.843 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 57.841.635 | 39.891.789 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 6.273.835 | 5.295.865 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.319.214.349 | 925.244.129 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 436.113.026 | 436.034.375 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 483.006.919 | 460.058.222 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 412.471.930 | 412.471.930 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | - | - |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 30.213.160 | 29.085.819 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 43.208.115 | 43.208.115 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | - | - |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 083 | (18.936.581) | (2.886.286) |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 086 | 16.050.295 | (21.821.356) |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | - | - |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 090 | 29.636.360 | 27.800.346 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 097 | 70.006.616 | 71.061.229 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 109 | 692.998.187 | 331.971.602 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 43.566.267 | 34.352.730 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 125 | 1.319.214.349 | 925.244.129 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 436.113.026 | 436.034.375 |
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 001 | 1.110.826.821 | 362.170.100 | 705.656.012 | 264.495.473 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | - | - | 6.932.427 | 1.525.222 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 1.102.806.926 | 359.252.999 | 691.460.827 | 260.233.913 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 8.019.895 | 2.917.101 | 7.262.758 | 2.736.338 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda |
007 008 |
1.064.439.502 5.590.345 |
340.143.713 6.232.212 |
723.106.942 2.358.656 |
261.346.933 (2.121.034) |
|
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 009 | 696.935.127 | 202.469.631 | 403.298.280 | 157.839.460 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 125.180.577 | 38.456.545 | 152.625.943 | 60.491.030 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 220.063.675 | 41.168.841 | 59.466.949 | 19.089.454 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 351.690.875 | 122.844.245 | 191.205.388 | 78.258.976 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 013 | 224.308.353 | 83.717.720 | 194.189.479 | 68.786.655 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 172.990.195 | 65.457.128 | 144.403.145 | 51.456.915 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 29.584.535 | 10.140.203 | 33.616.364 | 11.787.606 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 21.733.623 | 8.120.389 | 16.169.970 | 5.542.134 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 23.708.903 | 8.059.588 | 22.507.837 | 7.417.001 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 22.466.505 | 9.391.202 | 29.619.059 | 8.126.907 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 019 | 4.409.541 | (88.228) | - | - | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 4.409.541 | (88.228) | - | - | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 87.020.728 | 30.361.588 | 71.133.631 | 21.297.944 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) 7. Ostali prihodi s osnove kamata |
030 037 |
5.046.536 293.973 |
538.255 69.211 |
5.597.481 172.172 |
4.022.811 37.684 |
|
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 4.752.563 | 469.044 | 5.335.296 | 3.985.128 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | - | - | 90.013 | (1) | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 041 | 18.822.271 | 4.291.397 | 9.245.697 | 3.362.178 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 11.846.714 | 4.165.178 | 3.522.430 | 894.657 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 6.975.557 | 126.219 | 5.535.030 | 2.467.758 | |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | - | - | 188.237 | (237) | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 053 | 1.115.873.357 | 362.708.355 | 711.253.493 | 268.518.284 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) |
054 | 1.083.261.773 | 344.435.110 | 732.352.639 | 264.709.111 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 055 | 32.611.584 | 18.273.245 | (21.099.146) | 3.809.173 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 056 | 32.611.584 | 18.273.245 | - | 3.809.173 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 057 | - | - | (21.099.146) | - | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 167.035 | 81.909 | 171.919 | 171.919 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 059 | 32.444.549 | 18.191.336 | (21.271.065) | 3.637.254 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 060 | 32.444.549 | 18.191.336 | - | 3.637.254 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 061 | - | - | (21.271.065) | - | |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 062 | (74.330) | 6.854 | (550.291) | (75.238) | ||
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 74.330 | (6.854) | 550.291 | 75.238 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | - | - | - | - | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 067 | 74.330 | 6.854 | 550.291 | 75.238 | |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 068 | 32.537.254 | 18.280.096 | (21.649.437) | 3.733.936 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 069 | 32.537.254 | 18.280.096 | - | - | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) |
070 071 |
- 167.035 |
- 81.909 |
21.649.437 171.919 |
(3.733.936) 171.919 |
|
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 072 | 32.370.219 | 18.198.187 | (21.821.356) | 3.562.017 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 073 | 32.370.219 | 18.198.187 | - | - | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 074 | - | - | 21.821.356 | (3.562.017) | |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 075 | 32.370.219 | 18.198.187 | (21.821.356) | 3.562.017 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 32.370.219 | 18.198.187 | (21.821.356) | 3.562.017 | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 32.370.219 | 18.198.187 | (21.821.356) | 3.562.017 | |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) |
079 | 2.450.592 | (889) | (1.127.341) | (65.371) | |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 2.450.592 | (889) | (1.127.341) | (65.371) | |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 097 | 2.450.592 | (889) | (1.127.341) | (65.371) | |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 098 | 34.820.811 | 18.197.298 | (22.948.697) | 3.496.646 | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 099 | 34.820.811 | 18.197.298 | (22.948.697) | 3.496.646 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 34.820.811 | 18.197.298 | (22.948.697) | 3.496.646 |
Izvještaj o novčanom toku
| oznaka godine razdoblje 1 2 3 4 Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja 1 32.537.254 (21.649.437) 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): 2 44.107.877 20.336.738 a) Amortizacija 3 23.708.903 22.507.837 (53.210) - b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 4 4.409.541 101.842 c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine 5 d) Prihodi od kamata i dividendi 6 293.973 172.172 e) Rashodi od kamata 7 11.846.714 3.522.430 f) Rezerviranja 8 (1.962.589) (1.346.714) g) Tečajne razlike (nerealizirane) 9 5.990.249 3.614.737 h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke 1 0 (125.704) (8.235.567) I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 ) 1 1 76.645.131 (1.312.699) 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) 1 2 (51.695.075) (66.225.333) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza 1 3 (2.840.922) (21.678.853) b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja 1 4 (56.266.604) (40.627.405) c) Povećanje ili smanjenje zaliha 1 5 843.065 (633.932) d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala 1 6 6.569.386 (3.285.143) II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012) 1 7 24.950.056 (67.538.032) 4. Novčani izdaci za kamate 1 8 (2.041.654) (32.871.887) 5. Plaćeni porez na dobit 1 9 (2.826.553) (5.293.898) A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 2 0 20.081.849 (105.703.817) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2 1 97.035 376.606 3. Novčani primici od kamata 2 3 46.201 - 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 2 5 7.084.354 - 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti 2 6 - 30.714 III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 2 7 7.227.590 407.320 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2 8 (4.252.561) (6.228.342) 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje 3 0 (236.694) - 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti 3 2 - (55.842) IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 3 3 (4.489.255) (6.284.184) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 3 4 2.738.335 (5.876.864) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 3 5 - 410.000.000 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 3 7 - 12.055 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 3 8 - 71.166 V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 3 9 - 410.083.221 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata4 0 (6.149.809) (287.122.612) 3. Novčani izdaci za financijski najam 4 2 (3.799.807) (21.998.233) 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti 4 4 - (6.510.038) VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 4 5 (9.949.616) (315.630.883) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 4 6 (9.949.616) 94.452.338 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima 4 7 - (821.503) D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) 4 8 12.870.568 (17.949.846) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA 4 9 64.100.131 57.841.635 F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) 5 0 76.970.699 39.891.789 |
Naziv pozicije | Isto razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| AOP | prethodne | Tekuće | |||
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vlastite | Ukupno | ||||||||||
| Opis pozicije | Temeljni | Rezerve za | dionice i | Zadržana dobit | raspodjeljivo | ||||||
| AOP | (upisani) | Zakonske | vlastite | udjeli | Revalorizacijske | / preneseni | Dobit / gubitak | imateljima | |||
| oznaka | kapital | rezerve | dionice | (odbitna Ostale rezerve | rezerve | gubitak | poslovne godine | kapitala matice 18 (3 do 6 - 7 |
Ukupno kapital i rezerve | ||
| 1 | 2 | 3 | 5 | 6 | 7 | 9 | 10 | 16 | 17 | + 8 do 17) | 20 (18+19) |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 412.471.930 | 165.810 | 8.465.522 8.465.522 30.047.350 | 43.208.115 | (18.936.581) | 16.050.295 | 483.006.919 | 483.006.919 | ||
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) | 31 | 412.471.930 | 165.810 | 8.465.522 8.465.522 30.047.350 | 43.208.115 | (18.936.581) | 16.050.295 | 483.006.919 | 483.006.919 | ||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 3 2 |
- | - | - | - | - | - | - | (21.821.356) | (21.821.356) | (21.821.356) |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 3 3 |
- | - | - | - | (1.127.341) | - | - | - | (1.127.341) | (1.127.341) |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 4 9 |
- | - | - | - | - | - | 16.050.295 | (16.050.295) | - | - |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 412.471.930 | 165.810 | 8.465.522 8.465.522 28.920.009 | 43.208.115 | (2.886.286) | (21.821.356) | 460.058.222 | 460.058.222 | ||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE | 52 | - | - | - | - | (1.127.341) | - | - | - | (1.127.341) | (1.127.341) |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA | 53 | - | - | - | - | (1.127.341) | - | - | (21.821.356) | (22.948.697) | (22.948.697) |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU | 54 | - | - | - | - | - | - | 16.050.295 | (16.050.295) | - | - |
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve |
Revalorizacijsk e rezerve |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice 18 (3 do 6 - 7 |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 1 0 |
1 6 |
1 7 |
+ 8 do 17) | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 1 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472 40.706.979 (365.957.988) (27.516.390) | 54.749.610 | 54.749.610 | |||||||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) | 4 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472 40.706.979 (365.957.988) (27.516.390) | 54.749.610 | 54.749.610 | |||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 5 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 16.050.295 | 16.050.295 | 16.050.295 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 6 | - | - | - | - | - | - | (294.122) | - | - | - | (294.122) | (294.122) |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 7 | - | - | - | - | - | - | - | 2.501.136 | - | - | 2.501.136 | 2.501.136 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 15 | (244.721.120) | (86.141.670) | (11.486.600) | (428) | (428) | (32.188.407) | - | - | 374.537.797 | - | - | - |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 410.000.000 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 410.000.000 | 410.000.000 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | - | - | - | - | - | - | - | - | (27.516.390) | 27.516.390 | - | - |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) | 2 4 |
412.471.930 | - | 165.810 8.465.522 8.465.522 | - | 30.047.350 43.208.115 (18.936.581) | 16.050.295 483.006.919 | 483.006.919 | |||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE | 2 5 |
- | - | - | - | - | - | (294.122) | 2.501.136 | - | - | 2.207.014 | 2.207.014 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA | 2 6 |
- | - | - | - | - | - | (294.122) | 2.501.136 | - | 16.050.295 | 18.257.309 | 18.257.309 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U | 2 7 |
165.278.880 (86.141.670) (11.486.600) | (428) | (428) | (32.188.407) | - | - | 347.021.407 | 27.516.390 410.000.000 | 410.000.000 |
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ DRUŠTVA ZA I-IX 2022. GODINE
Izvještaj o financijskom položaju
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | - | - |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 354.676.462 | 349.442.293 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 1.769.596 | 4.347.835 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 252.162.520 | 243.566.895 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 55.583.726 | 55.112.636 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 45.160.620 | 46.414.927 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | - | - |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 869.936.101 | 508.593.938 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 8.185.456 | 9.370.757 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 795.072.252 | 448.743.757 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 15.951.837 | 20.952.855 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 50.726.556 | 29.526.569 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
064 | 5.995.305 | 4.954.980 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.230.607.868 | 862.991.211 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 425.283.286 | 422.214.502 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 067 | 443.543.063 | 428.251.044 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 412.471.930 | 412.471.930 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | - | - |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | - | - |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 43.208.115 | 43.208.115 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 077 | - | - |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 083 | -23.571.078 | (12.136.982) |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 086 | 11.434.096 | (15.292.019) |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | - | - |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 090 | 26.085.020 | 24.249.006 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 097 | 73.150.865 | 73.612.208 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 109 | 644.262.653 | 302.526.223 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 43.566.267 | 34.352.730 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 125 | 1.230.607.868 | 862.991.211 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 425.283.286 | 422.214.502 |
Račun dobiti i gubitka
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 001 | 826.212.056 | 265.674.100 | 495.767.429 | 212.815.835 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 112.958.674 | 9.996.482 | 8.345.556 | 2.051.693 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 690.440.995 | 245.787.316 | 452.012.030 | 203.411.059 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 15.558.149 | 7.237.687 | 29.142.376 | 5.009.736 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 7.254.238 | 2.652.615 | 6.267.467 | 2.343.347 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 007 | 791.877.007 | 244.810.946 | 509.761.338 | 206.133.719 | |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 009 | 501.422.097 | 139.753.736 | 276.496.537 | 125.135.610 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 110.604.437 | 39.810.459 | 144.830.105 | 68.226.252 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 193.447.893 | 30.792.597 | 2.145.893 | 232.077 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 197.369.767 | 69.150.680 | 129.520.539 | 56.677.281 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 013 | 179.630.515 | 68.821.606 | 148.227.012 | 53.251.198 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 144.982.686 | 56.106.731 | 115.054.325 | 41.544.459 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 18.794.499 | 4.700.409 | 22.751.981 | 8.099.685 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 15.853.330 | 8.014.466 | 10.420.706 | 3.607.054 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 19.920.736 | 6.852.958 | 20.523.493 | 6.780.261 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 13.503.789 | 4.805.859 | 14.766.033 | 4.307.634 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 019 | 4.502.141 | 3.878 | - | - | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 4.502.141 | 3.878 | - | - | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 72.897.729 | 24.572.909 | 49.748.263 | 16.659.016 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 030 | 7.556.882 | 408.792 | 7.672.387 | 3.940.848 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 2.850.469 | (67.421) | 2.113.109 | - | |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe | 034 | 147.986 | 61.638 | 404.488 | 302.544 | |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 228.184 | 76.203 | 101.948 | (156.834) | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 4.330.243 | 338.372 | 4.962.827 | 3.795.138 | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | - | - | 90.015 | - | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 041 | 18.546.947 | 4.207.341 | 8.970.497 | 3.196.075 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 042 | 286.628 | 193.351 | 348.709 | 41.978 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 11.809.532 | 4.055.859 | 3.450.298 | 859.184 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 6.450.787 | (41.869) | 5.069.647 | 2.294.912 | |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | - | - | 101.843 | 1 | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 053 | 833.768.938 | 266.082.892 | 503.439.816 | 216.756.683 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 054 | 810.423.954 | 249.018.287 | 518.731.835 | 209.329.794 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 055 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 056 | 23.344.984 | 17.064.605 | - | 7.426.889 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 057 | - | - | (15.292.019) | - | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | - | - | - | - | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 059 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 060 | 23.344.984 | 17.064.605 | - | 7.426.889 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 061 | - | - | (15.292.019) | - | |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 068 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 069 | 23.344.984 | 17.064.605 | - | - | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 070 | - | - | 15.292.019 | (7.426.889) | |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189) | 071 | - | - | - | - | |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 072 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 073 | 23.344.984 | 17.064.605 | - | - | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 074 | - | - | 15.292.019 | (7.426.889) | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 098 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | ||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 099 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 23.344.984 | 17.064.605 | (15.292.019) | 7.426.889 |
Izvještaj o novčanom toku
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 1 | 23.344.984 | (15.292.019) |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 2 | 35.064.879 | 15.384.296 |
| a) Amortizacija | 3 | 19.920.736 | 20.523.493 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | |||
| usklađenje financijske imovine | 5 | 4.502.141 | - |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 6 | (3.226.639) | (2.619.546) |
| e) Rashodi od kamata | 7 | 9.778.191 | 3.450.298 |
| f) Rezerviranja | 8 | (1.962.589) | (1.346.714) |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 9 | 5.932.578 | 3.549.977 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 10 | 120.461 | (8.173.212) |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 ) | 1 1 |
58.409.863 | 92.277 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 1 2 |
(26.255.787) | (62.397.712) |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 13 | (5.767.988) | 4.599.351 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 14 | (25.728.859) | (63.671.505) |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 15 | (1.185.951) | (1.185.301) |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 16 | 6.427.011 | (2.140.257) |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012) | 1 7 |
32.154.076 | (62.305.435) |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 1 8 |
(1.774.154) | (32.868.313) |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 1 9 |
(1.897.102) | (4.898.614) |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 2 | 0 | 28.482.820 | (100.072.362) |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 21 | - | 376.606 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 24 | 2.850.469 | 1.432.125 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 25 | 7.854.978 | - |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 26 | - | 1.990.475 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 2 | 7 | 10.705.447 | 3.799.206 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 28 | (3.212.255) | (6.006.405) |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 30 | (6.759.899) | (5.364.650) |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 3 | 3 | (9.972.154) | (11.371.055) |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 3 | 4 | 733.293 | (7.571.849) |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 35 | - | 410.000.000 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 37 | - | 12.055 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 38 | - | 83.189 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 3 | 9 | - | 410.095.244 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | 40 | (6.594.926) | (294.163.289) |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 42 | (3.719.276) | (21.998.233) |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 44 | - | (5.925.267) |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 4 | 5 | (10.314.202) | (322.086.789) |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 4 | 6 | (10.314.202) | 88.008.455 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 47 | - | (1.564.231) |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) | 4 8 |
18.901.911 | (21.199.987) |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 4 9 |
50.805.070 | 50.726.556 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 5 0 |
69.706.981 | 29.526.569 |
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | Vlastite | ||||||||
| Temeljni | Rezerve za | dionice i | Zadržana dobit | Ukupno raspodjeljivo | |||||
| AOP | (upisani) | vlastite | udjeli | Revalorizacijs | / preneseni | Dobit / gubitak | imateljima kapitala | ||
| oznaka | kapital | dionice | (odbitna | ke rezerve | gubitak | poslovne godine | matice 18 (3 do 6 - 7 |
Ukupno kapital i rezerve | |
| 1 | 2 | 3 | 6 | 7 | 10 | 16 | 17 | + 8 do 17) | 20 (18+19) |
| Tekuće razdoblje | |||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 412.471.930 | 8.465.522 | 8.465.522 | 43.208.115 | (23.571.078) | 11.434.096 | 443.543.063 | 443.543.063 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 2 9 |
- | - | - | - | - | - | - | - |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) | 31 | 412.471.930 | 8.465.522 | 8.465.522 | 43.208.115 | (23.571.078) | 11.434.096 | 443.543.063 | 443.543.063 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 3 2 |
- | - | - | - | - | (15.292.019) | (15.292.019) | (15.292.019) |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 4 9 |
- | - | - | - | 11.434.096 | (11.434.096) | - | - |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 412.471.930 | 8.465.522 | 8.465.522 | 43.208.115 | (12.136.982) | (15.292.019) | 428.251.044 | 428.251.044 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA | 53 | - | - | - | - | - | (15.292.019) | (15.292.019) | (15.292.019) |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU | 54 | - | - | - | - | 11.434.096 | (11.434.096) | - | - |
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | Vlastite | |||||||||||
| Temeljni | Rezerve za | dionice i | Zadržana dobit | Ukupno raspodjeljivo | ||||||||
| AOP | (upisani) | Kapitalne | Zakonske | vlastite | udjeli | Statutarne | Revalorizacijs | / preneseni | Dobit / gubitak | imateljima kapitala | ||
| oznaka | kapital | rezerve | rezerve | dionice | (odbitna | rezerve | ke rezerve | gubitak | poslovne godine | matice 18 (3 do 6 - 7 |
Ukupno kapital i rezerve | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 10 | 16 | 17 | + 8 do 17) | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 1 | 247.193.050 | 86.141.670 | 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (388.097.152) | (10.011.722) | 19.607.832 | 19.607.832 | |||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) | 4 | 247.193.050 | 86.141.670 | 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (388.097.152) | (10.011.722) | 19.607.832 | 19.607.832 | |||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 5 | - | - | - | - | - | - | - | - | 11.434.096 | 11.434.096 | 11.434.096 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 7 | - | - | - | - | - | - | 2.501.136 | - | - | 2.501.136 | 2.501.136 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)1 | 5 | (244.721.120) | (86.141.670) | (11.486.600) | (428) | (428) | (32.188.407) | - | 374.537.796 | - | (1) | (1) |
| 19. Uplate članova/dioničara | 1 9 |
410.000.000 | - | - | - | - | - | - | - | - | 410.000.000 | 410.000.000 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 2 2 |
- | - | - | - | - | - | - | (10.011.722) | 10.011.722 | - | - |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) | 24 | 412.471.930 | - | - | 8.465.522 8.465.522 | - | 43.208.115 (23.571.078) | 11.434.096 | 443.543.063 | 443.543.063 | ||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE | 25 | - | - | - | - | - | - | 2.501.136 | - | - | 2.501.136 | 2.501.136 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA | 26 | - | - | - | - | - | - | 2.501.136 | - | 11.434.096 | 13.935.232 | 13.935.232 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU | 27 | 165.278.880 (86.141.670) (11.486.600) | (428) | (428) | (32.188.407) | - | 364.526.074 | 10.011.722 | 409.999.999 | 409.999.999 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA
Dalekovod dioničko društvo za inženjering, proizvodnju i izgradnju
Ulica Marijana Čavića 4, 10 000 Zagreb, Hrvatska, 10001 Zagreb, P.P. 128 URL: www.dalekovod.hr, www.dalekovod.com E-mail: [email protected] Temeljni kapital: 412.471.930,00 kn. Broj dionica: 41.247.193 IBAN: HR8323600001101226102 ZABA Zagreb MBS: 080010093, Trgovački sud u Zagrebu MB: 3275531 OIB: 47911242222 Oznaka djelatnosti: 4222 (Gradnja vodova za električnu struju i telekomunikacije)
Osnovni podaci
UPRAVA
Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave Tvrtko Zlopaša – član Uprave Ivan Kurobasa – član Uprave Eugen Paić-Karega – član Uprave
NADZORNI ODBOR
Gordan Kolak (predsjednik Nadzornog odbora), Josip Jurčević (zamjenik predsjednika Nadzornog odbora), Josip Lasić (član Nadzornog odbora), Božidar Poldrugač (član Nadzornog odbora), Damir Spudić (član Nadzornog odbora), Pavao Vujnovac (član Nadzornog odbora), Dražen Buljić (član Nadzornog odbora).
Osnovni podaci (nastavak)
Opis proizvoda i usluga
Dalekovod d.d. se vremenom specijalizirao za izvođenje ugovora po sistemu "ključ u ruke" u sljedećim područjima:
- elektroenergetskih objekata, posebice dalekovoda od 0,4 do 750 kV
- transformatorskih stanica svih razina i naponskih razina do 500 kV
- zračnih, podzemnih i podvodnih kabela do 110 kV
- telekomunikacijskih objekata, svih vrsta mreža i antena
- proizvodnje ovjesne i spojne opreme za dalekovode i trafostanice od 0,4 do 750 kV
- izrade i ugradnje svih metalnih dijelova za prometnice, a posebice za cestovnu rasvjetu,
zaštitne ograde i signalizaciju u prometu, rasvjete tunela i upravljanja prometom
• elektrifikacije željezničkih pruga i tramvaja
Promjene u Izvještaju o financijskog položaju i poslovnom rezultatima
Najznačajniji poslovni događaji vezani promjenama u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno polugodišnje razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu su opisani u Izvješću Uprave koji je objavljen zajedno sa ovim financijskim izvještajima
Pristup financijskim izvještajima
Revidirani godišnji financijski izvještaji za Društvo i Grupu za 2021. godinu, objavljen su na web stranicama Društva (www.dalekovod.hr) i Zagrebačke burze (eho.zse.hr).
Računovodstvene politike
Računovodstvene politike Društva i Grupe koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za 2022. godinu iste su kao i računovodstvene politike koje su bile primijenjene u godišnjem financijskom izvještaju za 2021. godinu.
Poslovni rezultat
Objašnjenje poslovnih rezultata Društva i Grupe dan je u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
Potencijalne i preuzete obveze
Na dan 30. rujna 2022. godine Grupa ima sklopljene ugovore čije je izvršenje počelo, ali nije dovršeno. Preuzete obveze koje trebaju nastati po ovim ugovorima procijenjene su na iznos od 1.351.429 tisuća kuna.
Na dan 30. rujna 2022. godine Grupa i Društvo su izloženi potencijalnim obvezama s osnova izdanih bankovnih garancija (kao sredstvo osiguranja naplate, sigurnosti kvalitete izvedenih radova) u ukupnom iznosu od 419.419 tisuća kuna i 371.483 tisuće kuna (na dan 31.12.2021: 419.573 tisuće kuna Grupa i 368.650 tisuća kuna Društvo). Društvo je dodatno izloženo kao sudužnik ovisnih društava u ukupnom iznosu 37.612 tisuća kuna (na dan 31.12.2021.: 43.515 tisuće kuna). Grupa i Društvo procjenjuju da nije izvjesno da će doći do naplate potencijalnih obveza s osnove bankarskih garancija obzirom da Grupa i Društvo kao i u prijašnjim razdobljima ispunjavaju sve ugovorne obveze s osnove projekata.
Tijekom redovnog poslovanja, Grupa je imala nekoliko sudskih sporova, bilo kao tužitelj ili kao tuženik. Prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika, rezervacija je napravljena za one sporove koji će potencijalno rezultirati gubitkom. Uz sporove za koje je kreirana rezervacija postoje i sudski sporovi koji prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika neće rezultirati gubicima.
Prihodi i rashodi
Sve značajnije promjene u prihodima i rashodima Društva i Grupe navedene su u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
Posudbe
Iznos kredita i ostalih posudbi Društva i Grupe detaljnije je opisan i prikazan u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
Zaposleni
Na dan 30. rujna 2022. u Društvo je bilo zaposleno 714 osoba, dok je u Grupi zaposleno 1.094 osobe.
U nastavku je dana struktura zaposlenih po društvima Grupe:
| Dalekovod Grupa | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Broj zaposlenih | 30.06.2022 | 30.09.2022 | |||||||
| Dalekovod DD | 759 | 714 | |||||||
| Proizvodnja (MK i OSO i Cinčaona do 2019) | 268 | 263 | |||||||
| Dalekovod projekt | 93 | 93 | |||||||
| EMU | 10 | 10 | |||||||
| Ostale članice grupe | 10 | 14 | |||||||
| Total Grupa | 1.140 | 1.094 |
Kapitalizacija troškova
Društvo i Grupa u prvih devet mjeseci 2022. godini nisu kapitalizirali troškove plaća.
Odgođena porezna imovina i obveza
Društvo i Grupa u sklopu Izvještaja o financijskom položaju imaju iskazanu Odgođenu poreznu imovinu te nije bilo promjene po istome u odnosu na prethodno razdoblje.
Kapital
Na dan 30. rujna 2022. godine kapital je podijeljen na 41.247.193 dionica nominalne vrijednosti 10 kuna po dionici.
Struktura dioničara na dan 30. rujna 2022. godine je sljedeća:
| Dioničari | Broj dionica | Udio | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.09.2022. | 30.06.2022. | 30.09.2022. | 30.06.2022. | |||
| Napredna energetska rješenja d.o.o. | 31.000.000 | 31.000.000 | 75,16% | 75,16% | ||
| Financijske institucije | 6.962.879 | 7.605.796 | 16,88% | 18,44% | ||
| MF ENA d.o.o. | 2.400.000 | 2.400.000 | 5,82% | 5,82% | ||
| Konsolidator d.o.o. | - | 122.712 | - | 0,30% | ||
| Meritus Global Strategics d.o.o. | 627.000 | - | 1,52% | - | ||
| Fizičke osobe | 168.458 | 110.941 | 0,41% | 0,27% | ||
| Ostali | 88.164 | 7.052 | 0,21% | 0,02% | ||
| Vlastite dionice | 692 | 692 | 0,00% | 0,00% | ||
| Ukupno | 41.247.193 | 41.247.193 | 100% | 100% |
Pripajanje, spajanje, prodaja, osnivanje
U prvoj polovini 2022. godine osnovana je podružnica u Njemačkoj te je došlo do prodaje udjela u pridruženom društvu Officium partner d.o.o.
Ostalih pripajanja, spajanja, prodaja i osnivanja nije bilo.
Neizvjesnost
U 2022. godini nije bilo identificiranih stavki sumnjivih i spornih potraživanja, a koja utječu na kontinuitet poslovanja Društva i Grupe.
Događaji nakon datuma bilance
Od 1. listopada 2022. pa do datuma izvještavanja nije bilo događaja koji zahtijevaju objavu.
Ostale objave
Ostale objave vezane uz razumijevanje i interpretaciju ovih izvještaja su navedene u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
Popis povezanih poduzetnika
Popis povezanih poduzetnika dan je u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima. U nastavku je prikazan iznos kapitala za svako povezano društvo u kojem Dalekovod d.d. ima udio ili društvo u vlasništvu ovisno društva.
| Dalekovod d.d. |
Proizvodnja MK d.o.o. |
Dalekovod Projekt d.o.o. |
Dalekovod EMU d.o.o. |
Dalekovod Adria d.o.o. |
EL-RA d.o.o. |
Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina |
Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija |
Dalekovod Mostar d.o.o., BIH |
Dalekovod Norge AS, Norveška |
Proizvodnja OSO d.o.o. |
Cinčaonica Usluge d.o.o. |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| I. TEMELJNI KAPITAL | 412.471.930 | 196.719.400 | 20.889.400 | 1.496.000 | 20.000 | 492.000 | 13.591 | 1.634.706 | 60.523 | 1.461.685 | 22.474.300 | 20.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| III. REZERVE IZ DOBITI | - | - | 4.589.656 | - | 34.384.809 | - | - | (395.708) | (394.267) | (235) | 62 | - |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE |
43.208.115 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| VI. ZADRŽANA DOBIT/ (PRENESENI GUBITAK) |
(12.136.982) | (181.109.570) | - | 665.450 | (36.619.109) | (169.842) | 163.768 | 14.143.331 | 14.358.958 | 63.067 | 1.175.380 | (17.219.452) |
| VII. DOBIT/(GUBITAK) POSLOVNE GODINE |
(15.292.019) | (6.785.607) | 348.116 | (347.285) | (3.760) | 23.661 | (12.026) | 4.269.949 | 1.590.731 | 7.837 | (3.132.083) | (550.291) |
| Ukupni kapital | 428.251.044 | 8.824.223 | 25.827.172 | 1.814.165 | (2.218.060) | 345.819 | 165.333 | 19.652.278 | 15.615.945 | 1.532.354 | 20.517.659 | (17.749.743) |