Dalekovod d.d.

Quarterly Report • Apr 29, 2022

NEREVIDIRANI KONSOLIDIRANI I NEKONSOLIDIRANI FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI I-III MJESEC 2022. GODINE DALEKOVOD GRUPA

Dalekovod d.d.

Email: dalekovod@dalekovod.hr Website: www.dalekovod.com

SADRŽAJ

Izvješće uprave________	4
Ključne poruke _____________		4
Financijski rezultat za razdoblje I-III 2022. godine Grupe i Društva	________	5
Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe ______		6
Financijski rezultat za razdoblje I-III 2022. Društava Grupe	________	9
Financijski položaj Grupe i Društva ________		10
Financijski dug Grupe i Društva ___________		11
Izjava ______________	13
Financijski izvještaj grupe za i-III 2022. godine ______	14
Izvještaj o financijskom položaju __________		14
Račun dobiti i gubitka ____________		15
Izvještaj o novčanom toku_________		16
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______		15
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje	_________	16
Financijski izvještaj društva za i-III 2022. godine _____	17
Izvještaj o financijskom položaju __________		17
Račun dobiti i gubitka ____________		18
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______		20
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje	_________	21
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA_________	22
Osnovni podaci____________		22
Osnovni podaci (nastavak)_________		23

2

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala

POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT GRUPE

(I-III MJESEC 2022. GODINE)

POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT DRUŠTVA DALEKOVOD D.D.

(I-III MJESEC 2022. GODINE)

IZVJEŠĆE UPRAVE

Ključne poruke

Nove okolnosti i izazovi vezani uz rusko-ukrajinsku krizu i još uvijek prisutni negativni efekti vezani uz COVID-19 pandemiju odnosno smanjenje tenderske aktivnosti tijekom 2020. i 2021. godine negativno se odrazilo na poslovanje Dalekovod Grupe (dalje u tekstu: Grupa) za prva tri mjeseca. Izazovi vezani uz rusku-ukrajinsku krizu dodatno su ubrzali već prisutan rast cijena materijala i sirovina te posljedično povećali inflatorne pritiske na ostale troškove a što se negativno odrazilo na profitabilnost Grupe. Zbog spomenutih okolnosti i izazova Grupa je na ključnim tržištima odnosno sa ključnim kupcima pokrenula intenzivne aktivnosti u kontekstu reguliranja postojećih aktivnosti i namirenja razlike s osnove povećanih troškova.

Tako je na razini Grupe u prvom tromjesečju 2021. godine zabilježen pad poslovni prihoda od 37 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine a isti su iznosili 178,9 milijuna kuna. Na pad prihoda Grupe najznačajniji utjecaj imalo je matično društva, Dalekovod d.d. (dalje u tekstu: Društvo) zbog prestanka radova na dva projekta u Ukrajini te manjoj aktivnosti u skandinavskim zemljama i društva Dalekovod Ljubljana d.o.o. gdje je i očekivana razina aktivnosti bila niža nego prethodne godine zbog završnih radova na projektu Cirkovce-Pince 2x400kV. Na projektima u Ukrajini Društvo ne očekuje gubitke odnosno negativni utjecaj na profitabilnost Društva zbog strukture ugovora s investitorima gdje su rizici svedeni na minimum. Proizvodni segment je ostvario prihode više za 13 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine te su iznosili 37 milijuna kuna. Unatoč rastu prihoda proizvodnog segmenta zabilježen je pad profitabilnosti zbog prije spomenutih okolnosti vezanih uz cijene materijala i sirovina. Društvo Dalekovod Mostar je zbog visoke razine ugovorenih poslova tijekom 2021. godine ostvarilo rast prihoda u iznosu od 24 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Dalekovod Projekt d.o.o. i društvo Dalekovod EMU d.o.o. su zbog smanjenih aktivnosti kupaca na domaćem tržištu zabilježili pad prihoda u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

EBITDA Grupe u izvještajnom razdoblju iznosi -19,4 milijuna a najveći utjecaj takvom ostvarenju su prije spomenute okolnosti vezane uz smanjenu tendersku aktivnosti ključnih kupaca zbog pandemije COVID-19 i izazovi vezani uz rusku-ukrajinsku krizu u kontekstu snažnog rasta cijena materijala i sirovina odnosno posljedično i ostalih troškova.

Slijedom provedene dokapitalizacije te uplate ukupnog upisanog kapitala od 410 milijuna kuna u novcu tijekom siječnja 2022. godine, Društvo je 11. veljače 2022. godine sredstvima prikupljenim izdanjem novih dionica namirilo svoja dugovanja prema vjerovnicima čije tražbine su utvrđene predstečajnom nagodbom. Ukupan iznos namirenih tražbina na razini Društva iznosio je 357 milijuna kuna a posljedično su se značajno unaprijedili pokazatelji zaduženosti te ukupni financijski položaj Društva i Grupe na dan 31. ožujka 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Obzirom na navedeno odnosno otklanjanje neadekvatnosti kapitala i ograničenih financijskih mogućnosti provedbom dokapitalizacije biti će osiguran nastavak razvoja i veća otpornost na vanjske čimbenike rizika Društva i Grupe.

Pokazatelji	Dalekovod Grupa				Dalekovod d.d.
(u 000 kuna)	I-III 2021	I-III 2022	Indeks		I-III 2021	I-III 2022	Indeks
Poslovni prihodi	283.554	178.877	63		203.364	101.302	50
Prihod od prodaje	282.008	175.264	62		198.669	86.800	44
Poslovni rashodi	276.854	205.855	74		197.788	130.000	66
EBITDA	14.374	(19.416)	-33.790kn		11.977	(21.809)	-33.786kn
EBIT	6.699	(26.978)	-33.677kn		5.576	(28.697)	-34.273kn
Neto dobit	(252)	(26.128)	-25.876kn		(1.371)	(27.827)	-26.456kn
Prekinuto poslovanje	(9)	162	+171kn		-	-	-
Neto dobit nakon prekinutog poslovanja	(260)	(25.966)	-25.706kn		(1.371)	(27.827)	-26.456kn
EBITDA marža	5,1%	-10,9%			5,9%	-21,5%

Financijski rezultat za razdoblje I-III 2022. godine Grupe i Društva

*U skladu s međunarodnim financijskim standardima stavke računa dobiti i gubitka i izvještaja o financijskom položaju Grupe i Društva u prethodnom razdoblju odnosno u 2020. godini i isto tako u 2021. godini usklađeni su za financijski efekt spomenute transakcije odnosno prekinutog poslovanja.

Poslovni prihodi Grupe u 2022. godini iznosili su 179 milijuna kuna i manji su za 37 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok su poslovni prihodi Društva iznosili 101 milijun kuna i manji su za 50 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. EBITDA (Računa se na način: "Poslovni prihodi - Poslovni rashodi + Amortizacija") na razini Grupe iznosi -19,4 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 34 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok je EBITDA marža pala sa 5,1 posto u 2021. godini na -10,9 posto u 2022. godini. Još značajnija promjena u kontekstu pada profitabilnosti

je zabilježena kod Društva. EBITDA na razini Društva iznosi -21,8 milijun kuna, što predstavlja smanjenje od 34 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine odnosno pad EBITDA marže sa 5,9 posto na -21,5 posto. Neto dobit Grupe u prvom kvartalu 2022. godine iznosila je -25,97 milijuna kuna a sastoji se od dobiti iz redovnog poslovanja u iznosu od -26,1 milijuna kuna, te dobiti iz prekinutog poslovanja (vezane uz prodaju segmenta cinčanja) u iznosu od 163 tisuća kuna. Neto dobit Društva iznosila je -27,8 milijuna kuna što predstavlja pad od 26,5 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Ovakav rezultat uzrokovan je prije spomenutim ključnim događajima koji su obilježili prvi tromjesečje 2022. godine, odnosno utjecaj pandemije COVID-19 na aktivnosti investitora, te izazovi vezani za ruskoukrajinsku krizu.

Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe

Sektor Energetike (izgradnja Dalekovoda i Trafostanica) tijekom prvog tromjesečja 2022. godine zabilježio je pad prihoda od 58 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine, a ukupni prihodi iznose 76,2 milijuna kuna. Profitabilnost oba segmenta je značajno smanjena a kao posljedica niže razine aktivnosti i negativnog utjecaja rasta cijena sirovina i materijala odnosno ostalih vezanih troškova. Smanjena aktivnost na skandinavskom tržištu negativno je utjecala na prihode segmenta Dalekovoda a prestanak radova na dva projekta u Ukrajini na prihode segmenta Trafostanica. Segment dalekovoda odnosno odjel visokog i niskog napona trenutno izvodi radove na 22 velika projekta (dva u Norveškoj, 11 u Švedskoj, četiri u regiji, dva u Njemačkoj te tri u Hrvatskoj) i 6 manjih projekata, a segment trafostanica na osam velikih (četiri u Hrvatskoj, jedan u Norveškoj te jedan u Makedoniji).

Tijekom prvog tromjesečja 2022. godine u odjelu visokog i niskog napona ugovoreno je nekoliko manjih projekata u Hrvatskoj ukupne vrijednosti 35 milijuna kuna. Odjel trafostanica je ugovorio dva projekta u prvom tromjesečju 2022. godine ukupne vrijednosti 21 milijuna kuna.

Sektor Infrastrukture zabilježio je rast prihoda od 8 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a ukupni prihodi ove godine iznose 19 milijuna kuna. Najveći dio prihoda je proizašao iz projekata izgradnje pruga Dugo Selo-Križevci, Zaprešić-Savski Marof i Vinkovci-Vukovar, te projekta zamjene ventilacije u tunelu Učka. Profitabilnost sektora je smanjena zbog prije spomenutih okolnosti odnosno rasta cijena sirovina i materijala. Najznačajniji investitori predmetnog sektora su HŽ Infrastruktura, Hrvatske ceste te Bina Istra. Trenutno je aktivno 14 projekata, a radovi se odvijaju na 11 gradilišta.

Tijekom prvog tromjesečja Ugovoren je projekt rasvjete i EVP-a za naručitelja Cengiz u iznosu od 56 milijuna kuna. U fazi odluke o odabiru otvoreno je još 126 – 155 milijuna kuna potencijalnih ugovora.

Proizvodni segment (Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o.) - razdvajanjem društva Proizvodnja MK i OSO d.o.o. na dva društva, Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o. se omogućila efikasnija implementacija zasebnih strategija razvoja za pojedini segment s ciljem povećanja efikasnosti poslovanja oba društva.

Društvo Proizvodnja MK d.o.o. je tijekom prvog tromjesečja proizvelo/obradilo 947 tona što predstavlja pad za oko 34 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Pad količinski pokazatelja je posljedica visoke aktivnosti u istom razdoblje prethodne godine zbog projekta Cirokvce-Pince 2x400kV. Bez obzira na zabilježeni pad u kontekstu količina proizvodnje odnosno obrade materijala poslovni prihodi društva Proizvodnja MK d.o.o. u prvom tromjesečju su viši za 13 posto u odnosu na isto razbolje prethodne godine te iznose 20,4 milijuna kuna a što je posljedica rasta izlaznih cijena.

Društvo Proizvodnja OSO d.o.o. je tijekom prvog tromjesečja proizvela/obradila 277 tona što predstavlja pad od 20 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Pad količinski pokazatelja posljedica je smanjenih aktivnosti ključnih kupaca a između ostalih i matičnog društva zbog prije spomenutih okolnosti. Bez obzira na zabilježeni pad u kontekstu količina proizvodnje odnosno obrade materijala poslovni prihodi društva Proizvodnja OSO d.o.o. u prvom tromjesečju su viši za 12 posto u odnosu na isto razbolje prethodne godine te iznose 16,8 milijuna kuna a što je posljedica rasta izlaznih cijena.

Ostvarena EBITDA proizvodnog segmenta odnosno oba društva iznosi -1 milijun kuna i niža je za 2,4 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Segment projektiranja koji je vezan uz aktivnosti društva Dalekovod Projekt d.o.o. zbog smanjene aktivnosti kupaca na domaćem tržištu zabilježio je pad poslovnih prihoda od 12 posto u odnosu na razdoblje prethodne godine a isti iznose 7 milijuna kuna. Obzirom na pad prihoda zabilježen je i pad profitabilnosti a primjetna je i usporena dinamika ugovaranja novih poslova. Obzirom na stabilnu razinu ugovorenih poslova osigurana je realizacija za naredni period.

Dalekovod Ljubljana d.o.o. je u prvom tromjesečju 2022. godine ostvarila 42,3 milijuna kuna prihoda od čega se 33,4 milijuna kuna odnosi na projekt Cirkovce-Pince 2x400kV. Smanjena razina polovnih prihoda je povezana s smanjenim opsegom radova na predmetnom projektu odnosno skorom završetku istoga. Ostvarena EBITDA društva za prvo tromjesečje 2022. godine iznosila je 5,3 milijuna kuna.

Dalekovod Emu d.o.o posluje na lokacijama u Zagrebu i Veloj Luci te je ostvarilo je prihod u iznosu od 0,5 milijuna kuna što predstavlja pad od 40 postu u odnosu na prošlu godinu. U poslovanju obavlja poslove iz segmenta mjerenja i ispitivanja elektromagnetskih polja visokih i niskih frekvencija te poslove umjeravanja brojila električne energije u vlastitoj baždarnici u Veloj Luci. Umjeravanje brojila električne energije u prvom kvartalu 2022. godine je ispod planiranih količina, te se značajniji poslovi umjeravanja brojila električne energije očekuju u drugoj polovici godini. Poslovi iz segmenta mjerenja i ispitivanja elektromagnetskih polja visokih i niskih frekvencija za prvo tromjesečje 2022. godine u skladu su sa planiranim količinama te se očekuje takva dinamika do kraja godine.

Dalekovod Mostar d.o.o. je u prvom tromjesečju 2022. godine ostvario prihode od 16,6 milijun kuna a što predstavlja rast od oko 24 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. EBITDA društva za prvi kvartal iznosi 0,6 milijuna kuna. Povećani prihodi rezultat su blago ubrzane realizacije projekta u prvom tromjesečje 2022. godine i visoke razine ugovorenih poslova tijekom 2021. godine. Realizacija ovih projekata bila je usporena tijekom prethodne dvije godine kao posljedica pandemije COVID-19.

Financijski rezultat za razdoblje I-III 2022. Društava Grupe

Naziv društva	Poslovni prihodi
(u 000 kuna)	I-III 2021	I-III 2022	Indeks	I-III 2021	I-III 2022	Indeks
Dalekovod d.d.	203.364	101.302	50	11.977	(21.809)	-182
Proizvodnja MK d.o.o.*	18.014	20.438	113	51	(1.147)	-2264
Proizvodnja OSO d.o.o. *	14.921	16.752	112	1.385	(599)	-43
Dalekovod Ljubljana d.o.o.	93.631	42.341	45	3.693	5.330	144
Dalekovod Projekt d.o.o.	8.024	7.100	88	(82)	(919)	1120
Dalekovod Mostar d.o.o.	13.371	16.596	124	393	649	165
Cinčaonica Usluge d.o.o.	0,24	163	+163 kn	1	162	+161kn
Dalekovod EMU d.o.o.	884	529	60	259	(117)	-45
Ostala povezana društva	40	39	97	(14)	(19)	137
Eliminacije	(68.695)	(26.383)	38	(3.289)	(948)	+2.341kn
Ukupno Grupa	283.554	178.877	63	14.374	(19.416)	-135
Prekinuto poslovanje	0,24	163	-	1	162	+161kn

*S danom 1. ožujka 2020. godine u društvu Proizvodnja MK i OSO d.o.o. dolazi do izdvajanja gospodarske cjeline koja se odnosi na proizvodnju ovjesne i spojne opreme. Navedena gospodarska cjelina nastavljanja svoje poslovanje kao zaseban poslovni subjekt Proizvodnja OSO d.o.o. (OIB: 55411035652), a društvo Proizvodnja MK i OSO d.o.o. mijenja svoj naziv u Proizvodnja MK d.o.o.

** u likvidaciji

Financijski položaj Grupe i Društva

Dalekovod Grupa		Dalekovod Grupa		Dalekovod d.d.
(u 000 kn)	31.12.2021	31.03.2022	Indeks	31.12.2021	31.03.2022	Indeks
IMOVINA	1.319.214	919.168	70	1.230.607	828.378	67
Dugotrajna imovina	328.690	327.137	100	354.676	353.559	100
Kratkotrajna imovina	990.524	592.031	60	875.931	474.819	54
OBVEZE	836.207	461.842	55	787.065	412.662	52
Rezerviranja	29.636	28.698	97	26.085	25.147	96
Dugoročne obveze	70.007	66.971	96	73.151	69.780	95
Kratkoročne obveze	736.564	366.173	50	687.829	317.735	46
KAPITAL	483.007	457.326	95	443.543	415.716	94

Na značajno poboljšanje financijskog položaja Grupe i Društva značajno je utjecala provedba procesa dokapitalizacije. Kako je prije spomenuto temeljem Odluke dioničara o povećanju temeljnog kapitala Društva uplaćeno je 410 milijuna kuna, odnosno upisano 41.000.000 novih redovnih dionica pojedinačnog nominalnog iznosa od 10,00 kuna i time je temeljni kapital društva povećan na iznos od 412.471.930,00 kuna. Društvo je 11. veljače 2022. godine sredstvima prikupljenim izdanjem novih dionica namirilo svoja dugovanja prema vjerovnicima čije tražbine su utvrđene predstečajnom nagodbom. Ukupan iznos namirenih tražbina s osnove glavnice i kamata na razini Društva iznosio je 357 milijuna kuna a posljedično su se značajno unaprijedili pokazatelji zaduženosti te ukupni financijski položaj Društva i Grupe.

Uz prethodno spomenuto najznačajnije promjene u financijskom položaju se odnose na promjene u radnom kapitalu, kratkotrajna imovina se smanjila za 40 posto, a kratkotrajne obveze za 50 posto. Najveći utjecaj na smanjenje kratkotrajne imovine je prije spomenuta upotreba sredstava iz dokapitalizacije i plaćanje tražbina utvrđenih predstečajnom nagodbom a u skladu s odlukama Glavne skupštine održane na dan 30. lipnja 2022. godine. Predmetna transakcija je imala utjecaj i na značajno smanjenje kratkoročnih obveza.

Financijski dug Grupe i Društva

Vrsta financijskog duga	Dalekovod Grupa			Dalekovod d.d.
(u 000 kuna)	31.12.2021	31.03.2022	Indeks		31.12.2021	31.03.2022	Indeks
Senior dug	213.434	-	-		213.434	-	-
Obveze po najmovima	69.152	30.598	44		67.727	29.279	43
Obveznice	14.367	13.044	91		18.962	17.220	91
Mezzanine	31.710	-	-		36.342	-	-
Razlučni dug	67.492	25.279	37		67.492	25.279	37
Ostalo	11.366	11.785	104		18.807	19.202	102
Ukupno financijski dug	407.521	80.706	20		422.764	90.980	22
Novac	57.842	78.086	135		50.727	89.354	176
Neto financijski dug	349.679	2.620	1		372.037	1.626	-
Financijski dug*	308.319	55.427	18		318.930	65.701	21

*Financijski dug prilagođen za dug koji nema utjecaja na operativne novčane tokove kompanije: (i) Mezzanine dug (ii) Razlučni dug.

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala

U izvještajnom razdoblju I-III 2022. godine u konsolidirane izvještaje Dalekovod Grupe ulaze:

• Dalekovod d.d., Hrvatska
• Proizvodnja MK d.o.o., Hrvatska
• Proizvodnja OSO d.o.o., Hrvatska
• Cinčaonica usluge u likvidaciji d.o.o., Hrvatska (prekinuto poslovanje)
• Dalekovod Projekt d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod EMU d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod Adria d.o.o., Hrvatska
• EL-RA d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod Mostar d.o.o., BIH
• Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija
• Dalekovod Norge AS, Norveška
• Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina

Uprava Dalekovod d.d.

Tomislav Rosandić Tvrtko Zlopaša predsjednik Uprave član Uprave

član Uprave član Uprave

__________________________ __________________________

Ivan Kurobasa Eugen Paić-Karega

IZJAVA

Na temelju članka 410. stavka 1. i članka 407. stavka 2. točke 3. i stavka 3. Zakona o tržištu kapitala, odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja: Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave, Tvrtko Zlopaša – član Uprave , Ivan Kurobasa – član Uprave, Eugen Paić-Karega – član Uprave, daju

I Z J A V U

Prema našem najboljem saznanju, financijska Izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultat poslovanja DALEKOVOD-a, kao i društava uključenih u konsolidaciju uz kratki osvrt na uzročnike iskazanih podataka. Financijski izvještaji nisu revidirani.

Uprava Dalekovod d.d.

__________________________ __________________________

Tomislav Rosandić Tvrtko Zlopaša predsjednik Uprave član Uprave

Ivan Kurobasa Eugen Paić-Karega

član Uprave član Uprave

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ GRUPE ZA I-III 2022. GODINE

Izvještaj o financijskom položaju

Naziv pozicije		Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	-	-
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	328.689.985	327.137.104
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	3.525.549	4.424.019
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	272.317.124	269.035.116
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	7.686.691	7.287.612
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	45.160.621	46.390.357
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	-	-
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	984.250.529	585.051.364
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	73.459.725	84.176.005
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	851.113.304	408.680.721
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	1.835.865	2.851.104
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	57.841.635	89.343.534
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	6.273.835	6.980.127
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	1.319.214.349	919.168.595
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	436.113.026	468.045.740
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	483.006.919	457.326.445
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	412.471.930	412.471.930
II. KAPITALNE REZERVE	069	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	30.213.160	30.498.283
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	43.208.115	43.208.115
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	-	-
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	083	(18.936.581)	(2.886.286)
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	086	16.050.295	(25.965.597)
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	-	-
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	090	29.636.360	28.698.147
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	097	70.006.616	66.971.110
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	109	692.998.187	322.572.541
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	43.566.267	43.600.352
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	125	1.319.214.349	919.168.595
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	436.113.026	468.045.740

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP		Prethodno razdoblje	Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	001	283.553.772	283.553.772	178.876.579	178.876.579
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	282.008.267	282.008.267	175.263.835	175.263.835
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	1.545.505	1.545.505	3.612.744	3.612.744
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	007	276.854.490	276.854.490	205.854.898	205.854.898
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	008	(6.454.808)	(6.454.808)	(686.600)	(686.600)
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	009	182.090.184	182.090.184	105.400.540	105.400.540
a) Troškovi sirovina i materijala	010	44.513.965	44.513.965	37.765.718	37.765.718
b) Troškovi prodane robe	011	80.746.801	80.746.801	16.321.866	16.321.866
c) Ostali vanjski troškovi	012	56.829.418	56.829.418	51.312.956	51.312.956
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	013	62.098.455	62.098.455	58.953.511	58.953.511
a) Neto plaće i nadnice	014	46.508.042	46.508.042	39.348.501	39.348.501
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	9.320.291	9.320.291	12.965.345	12.965.345
c) Doprinosi na plaće	016	6.270.122	6.270.122	6.639.665	6.639.665
4. Amortizacija	017	7.674.452	7.674.452	7.562.682	7.562.682
5. Ostali troškovi	018	4.849.919	4.849.919	12.551.358	12.551.358
8. Ostali poslovni rashodi	029	26.596.288	26.596.288	22.073.407	22.073.407
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	030	1.973.721	1.973.721	3.702.887	3.702.887
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	110.326	110.326	76.951	76.951
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	1.863.395	1.863.395	3.625.936	3.625.936
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	041	8.885.449	8.885.449	2.798.975	2.798.975
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	2.839.630	2.839.630	1.844.085	1.844.085
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	6.045.819	6.045.819	868.253	868.253
7. Ostali financijski rashodi	048	-	-	86.637	86.637
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	053	285.527.493	285.527.493	182.579.466	182.579.466
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	054	285.739.939	285.739.939	208.653.873	208.653.873
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	055	(212.446)	(212.446)	(26.074.407)	(26.074.407)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	057	(212.446)	(212.446)	(26.074.407)	(26.074.407)
XII. POREZ NA DOBIT	058	39.254	39.254	53.288	53.288
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	059	(251.700)	(251.700)	(26.127.695)	(26.127.695)
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	061	(251.700)	(251.700)	(26.127.695)	(26.127.695)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 062		(8.741)	(8.741)	162.098	162.098
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	-	-	162.098	162.098
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	8.741	8.741	-	-
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	-	-	-	-
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	066	-	-	162.098	162.098
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	067	(8.741)	(8.741)	-	-
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	068	(221.187)	(221.187)	(25.912.309)	(25.912.309)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	070	221.187	221.187	25.912.309	25.912.309
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	071	39.254	39.254	53.288	53.288
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	072	(260.441)	(260.441)	(25.965.597)	(25.965.597)
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	074	260.441	260.441	25.965.597	25.965.597
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	075	(260.441)	(260.441)	(25.965.597)	(25.965.597)
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	(260.441)	(260.441)	(25.965.597)	(25.965.597)
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	(260.441)	(260.441)	(25.965.597)	(25.965.597)
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) 079		3.280.942	3.280.942	285.123	285.123
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	3.280.942	3.280.942	285.123	285.123
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	097	3.280.942	3.280.942	285.123	285.123
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)	098	3.020.501	3.020.501	(25.680.474)	(25.680.474)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	099	3.020.501	3.020.501	(25.680.474)	(25.680.474)
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	3.020.501	3.020.501	(25.680.474)	(25.680.474)

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala

Izvještaj o novčanom toku

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	1	(221.187)	(25.912.309)
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	2	8.982.113	(5.684.022)
a) Amortizacija	3	7.674.452	7.562.682
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	4	(226.795)	-
d) Prihodi od kamata i dividendi	6	(110.326)	(76.951)
e) Rashodi od kamata	7	2.839.630	1.844.085
f) Rezerviranja	8	-	(938.213)
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	9	(1.194.848)	(2.730.379)
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	1 0	-	(11.345.246)
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 )	1 1	8.760.926	(31.596.331)
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	1 2	(21.431.534)	(4.124.446)
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	1 3	30.940.066	(31.585.998)
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	1 4	(33.000.057)	38.177.832
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	1 5	(9.325.955)	(10.716.280)
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	1 6	(10.045.588)	-
II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012)	1 7	(12.670.608)	(35.720.777)
4. Novčani izdaci za kamate	1 8	(909.448)	(31.686.806)
5. Plaćeni porez na dobit	1 9	(2.076.875)	(4.898.614)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	2 0	(15.656.931)	(72.306.197)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	2 1	47.447	-
3. Novčani primici od kamata	2 3	1.372	-
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	2 5	3.651.496	-
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	2 7	3.700.315	-
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	2 8	(2.321.334)	(1.991.956)
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	3 0	(418.019)	-
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	3 3	(2.739.353)	(1.991.956)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	3 4	960.962	(1.991.956)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	3 5	-	410.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	3 9	-	410.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata4	0	(892.882)	(286.400.239)
3. Novčani izdaci za financijski najam	4 2	(472.884)	(17.799.708)
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	4 4	(3.867)	-
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	4 5	(1.369.633)	(304.199.947)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	4 6	(1.369.633)	105.800.053
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	4 8	(16.065.602)	31.501.900
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	4 9	64.100.131	57.841.635
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	5 0	48.034.529	89.343.535

Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
						Vlastite						Ukupno
Opis pozicije		Temeljni			Rezerve za	dionice i				Zadržana dobit	Dobit / gubitak	raspodjeljivo
	AOP	(upisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizacijsk	/ preneseni	poslovne	imateljima
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	e rezerve	gubitak	godine	kapitala matice 18 (3 do 6 - 7	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	1 0	1 6	1 7	+ 8 do 17)	20 (18+19)
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	2 8	412.471.930	-	165.810		8.465.522 8.465.522	-	30.047.350	43.208.115	(18.936.581)	16.050.295	483.006.919	483.006.919
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	3 1	412.471.930	-	165.810		8.465.522 8.465.522	-	30.047.350	43.208.115	(18.936.581)	16.050.295	483.006.919	483.006.919
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(25.965.597)	(25.965.597)	(25.965.597)
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33	-	-	-	-	-	-	285.123	-	-	-	285.123	285.123
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	-	-	-	-	-	-	-	-	16.050.295	(16.050.295)	-	-
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) 5	1	412.471.930	-	165.810		8.465.522 8.465.522	-	30.332.473	43.208.115	(2.886.286)		(25.965.597) 457.326.445	457.326.445
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	5 2	-	-	-	-	-	-	285.123	-	-	-	285.123	285.123
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA	5 3	-	-	-	-	-	-	285.123	-	-		(25.965.597) (25.680.474)	(25.680.474)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU	5 4	-	-	-	-	-	-	-	-	16.050.295	(16.050.295)	-	-

Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije		Temeljni			Rezerve za	Vlastite dionice i				Zadržana dobit	Dobit / gubitak	Ukupno raspodjeljivo
	AOP	(upisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizacijsk	/ preneseni	poslovne	imateljima
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	e rezerve	gubitak	godine	kapitala matice 18 (3 do 6 - 7	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	9	1 0	1 6	1 7	+ 8 do 17)	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	1		247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472							40.706.979 (365.957.988) (27.516.390)		54.749.610	54.749.610
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)	4		247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472							40.706.979 (365.957.988) (27.516.390)		54.749.610	54.749.610
5. Dobit/gubitak razdoblja	5	-	-	-	-	-	-	-	-	-	16.050.295	16.050.295	16.050.295
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	6	-	-	-	-	-	-	(294.122)	-	-	-	(294.122)	(294.122)
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	7	-	-	-	-	-	-	-	2.501.136	-	-	2.501.136	2.501.136
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	(244.721.120)	(86.141.670)	(11.486.600)	(428)	(428)	(32.188.407)	-	-	374.537.797	-	-	-
19. Uplate članova/dioničara	19	410.000.000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	410.000.000	410.000.000
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	-	-	-	-	-	-	-	-	(27.516.390)	27.516.390	-	-
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) 2	4	412.471.930	-	165.810		8.465.522 8.465.522	-	30.047.350	43.208.115	(18.936.581)	16.050.295	483.006.919	483.006.919
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	2 5	-	-	-	-	-	-	(294.122)	2.501.136	-	-	2.207.014	2.207.014
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	2 6	-	-	-	-	-	-	(294.122)	2.501.136	-	16.050.295	18.257.309	18.257.309
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	2 7		165.278.880 (86.141.670) (11.486.600)		(428)	(428)	(32.188.407)	-	-	347.021.407	27.516.390	410.000.000	410.000.000

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ DRUŠTVA ZA I-III 2022. GODINE

Izvještaj o financijskom položaju

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	-	-
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	354.676.462	353.559.391
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	1.769.596	2.710.032
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	252.162.520	248.887.771
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	55.583.726	55.571.231
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	45.160.620	46.390.357
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	-	-
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	869.936.101	468.340.509
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	8.185.456	8.276.068
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	795.072.252	361.074.770
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	15.951.837	20.903.846
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	50.726.556	78.085.825
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	5.995.305	6.477.816
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	1.230.607.868	828.377.716
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	425.283.286	458.171.369
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	443.543.063	415.715.648
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	412.471.930	412.471.930
II. KAPITALNE REZERVE	069	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	-	-
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	43.208.115	43.208.115
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	-	-
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	083	-23.571.078	(12.136.982)
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	086	11.434.096	(27.827.415)
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	-	-
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	090	26.085.020	25.146.807
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	097	73.150.865	69.779.975
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	109	644.262.653	277.146.737
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	43.566.267	40.588.549
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	125	1.230.607.868	828.377.716
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	425.283.286	458.171.369

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	001	203.364.216	203.364.216	101.302.451	101.302.451
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	46.056.079	46.056.079	3.207.777	3.207.777
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	152.612.539	152.612.539	83.592.293	83.592.293
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	3.476.586	3.476.586	11.269.487	11.269.487
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	1.219.012	1.219.012	3.232.894	3.232.894
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	007	197.787.799	197.787.799	129.999.805	129.999.805
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	009	119.164.994	119.164.994	57.822.876	57.822.876
a) Troškovi sirovina i materijala	010	31.745.004	31.745.004	29.613.376	29.613.376
b) Troškovi prodane robe	011	33.704.949	33.704.949	311.524	311.524
c) Ostali vanjski troškovi	012	53.715.041	53.715.041	27.897.976	27.897.976
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	013	47.383.858	47.383.858	43.804.171	43.804.171
a) Neto plaće i nadnice	014	37.263.240	37.263.240	29.814.370	29.814.370
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	5.775.322	5.775.322	9.343.990	9.343.990
c) Doprinosi na plaće	016	4.345.296	4.345.296	4.645.811	4.645.811
4. Amortizacija	017	6.400.283	6.400.283	6.888.353	6.888.353
5. Ostali troškovi	018	3.305.362	3.305.362	6.778.849	6.778.849
8. Ostali poslovni rashodi	029	21.533.302	21.533.302	14.705.556	14.705.556
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	030	1.879.645	1.879.645	3.885.328	3.885.328
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	47.953	47.953	113.831	113.831
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	77.901	77.901	60.803	60.803
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	1.753.791	1.753.791	3.710.694	3.710.694
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	041	8.826.638	8.826.638	3.015.389	3.015.389
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	47.745	47.745	221.929	221.929
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	2.872.531	2.872.531	1.866.358	1.866.358
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	5.906.362	5.906.362	927.102	927.102
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	053	205.243.861	205.243.861	105.187.779	105.187.779
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	054	206.614.437	206.614.437	133.015.194	133.015.194
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	055	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177)	057	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
XII. POREZ NA DOBIT	058	-	-	-	-
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	059	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179)	061	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)062		-	-	-	-
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	068	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192)	070	1.370.576	1.370.576	27.827.415	27.827.415
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	071	-	-	-	-
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	072	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192)	074	1.370.576	1.370.576	27.827.415	27.827.415
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	098	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	099	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	(1.370.576)	(1.370.576)	(27.827.415)	(27.827.415)

Izvještaj o novčanom toku

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	1	(1.370.576)	(27.827.415)
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	2	10.317.984	(5.937.338)
a) Amortizacija	3	6.400.283	6.888.353
b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i
nematerijalne imovine	4	912.767	-
d) Prihodi od kamata i dividendi	6	(125.854)	(174.634)
e) Rashodi od kamata	7	2.920.276	2.088.287
f) Rezerviranja	8	-	(938.213)
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	9	210.512	(2.658.280)
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	10	-	(11.142.851)
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 )	1 1	8.947.408	(33.764.753)
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	1 2	(17.691.378)	4.312.503
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	13	16.869.650	(24.750.016)
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	14	(21.554.602)	29.153.131
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	15	(4.672.460)	(90.612)
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	16	(8.333.966)	-
II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012)	1 7	(8.743.970)	(29.452.250)
4. Novčani izdaci za kamate	1 8	(827.345)	(31.686.806)
5. Plaćeni porez na dobit	1 9	(1.918.708)	(4.898.614)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 2	0	(11.490.023)	(66.037.670)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
3. Novčani primici od kamata	23	1.229	-
4. Novčani primici od dividendi	24	-	1.990.169
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	25	3.351.496	-
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 2	7	3.352.725	1.990.169
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	28	(2.307.403)	(1.991.956)
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	30	(2.866.528)	(5.360.650)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 3	3	(5.173.931)	(7.352.606)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 3	4	(1.821.206)	(5.362.437)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala	35	-	410.000.000
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 3	9	-	410.000.000
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	40	(892.882)	(293.440.916)
3. Novčani izdaci za financijski najam	42	(453.099)	(17.799.708)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 4	5	(1.345.981)	(311.240.624)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 4	6	(1.345.981)	98.759.376
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	4 8	(14.657.210)	27.359.269
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	4 9	50.805.070	50.726.556
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	5 0	36.147.860	78.085.825

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije		Temeljni			Rezerve za	Vlastite dionice i			Zadržana dobit		Ukupno raspodjeljivo
	AOP oznaka	(upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	vlastite dionice	udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Revalorizacij ske rezerve	/ preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	imateljima kapitala matice 18 (3 do 6 - 7	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	1 0	1 6	1 7	+ 8 do 17)	20 (18+19)
Tekuće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	2 8	412.471.930	-	-	8.465.522	8.465.522	-	43.208.115	(23.571.078)	11.434.096	443.543.063	443.543.063
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	3 1	412.471.930	-	-	8.465.522	8.465.522	-	43.208.115	(23.571.078)	11.434.096	443.543.063	443.543.063
5. Dobit/gubitak razdoblja	32	-	-	-	-	-	-	-	-	(27.827.415)	(27.827.415)	(27.827.415)
22. Prijenos po godišnjem rasporedu	49	-	-	-	-	-	-	-	11.434.096	(11.434.096)	-	-
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50)	5 1	412.471.930	-	-	8.465.522	8.465.522	-	43.208.115	(12.136.982)	(27.827.415)	415.715.648	415.715.648
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	5 2	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA	5 3	-	-	-	-	-	-	-	-	(27.827.415)	(27.827.415)	(27.827.415)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU	5 4	-	-	-	-	-	-	-	11.434.096	(11.434.096)	-	-

Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje

Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
Opis pozicije	AOP oznaka	Temeljni (upisani) kapital	Kapitalne rezerve	Zakonske rezerve	Rezerve za vlastite dionice	Vlastite dionice i udjeli (odbitna	Statutarne rezerve	Revalorizacij ske rezerve	Zadržana dobit / preneseni gubitak	Dobit / gubitak poslovne godine	Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice 18 (3 do 6 - 7	Ukupno kapital i rezerve
1	2	3	4	5	6	7	8	1 0	1 6	1 7	+ 8 do 17)	20 (18+19)
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine	1	247.193.050	86.141.670	11.486.600	8.465.950	8.465.950	32.188.407	40.706.979	(388.097.152)	(10.011.722)	19.607.832	19.607.832
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)	4	247.193.050	86.141.670	11.486.600	8.465.950	8.465.950	32.188.407	40.706.979	(388.097.152)	(10.011.722)	19.607.832	19.607.832
5. Dobit/gubitak razdoblja	5	-	-	-	-	-	-	-	-	11.434.096	11.434.096	11.434.096
7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	7	-	-	-	-	-	-	2.501.136	-	-	2.501.136	2.501.136
15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti)	15	(244.721.120)	(86.141.670)	(11.486.600)	(428)	(428)	(32.188.407)	-	374.537.796	-	(1)	(1)
19. Uplate članova/dioničara	19	410.000.000	-	-	-	-	-	-	-	-	410.000.000	410.000.000
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu	22	-	-	-	-	-	-	-	(10.011.722)	10.011.722	-	-
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23)	2 4	412.471.930	-	-	8.465.522	8.465.522	-	43.208.115	(23.571.078)	11.434.096	443.543.063	443.543.063
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	2 5	-	-	-	-	-	-	2.501.136	-	-	2.501.136	2.501.136
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	2 6	-	-	-	-	-	-	2.501.136	-	11.434.096	13.935.232	13.935.232
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	2 7	165.278.880	(86.141.670)	(11.486.600)	(428)	(428)	(32.188.407)	-	364.526.074	10.011.722	409.999.999	409.999.999

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Dalekovod dioničko društvo za inženjering, proizvodnju i izgradnju

Ulica Marijana Čavića 4, 10 000 Zagreb, Hrvatska, 10001 Zagreb, P.P. 128 URL: www.dalekovod.hr, www.dalekovod.com E-mail: dalekovod@dalekovod.hr Temeljni kapital: 412.471.930,00 kn. Broj dionica: 41.247.193 IBAN: HR8323600001101226102 ZABA Zagreb MBS: 080010093, Trgovački sud u Zagrebu MB: 3275531 OIB: 47911242222 Oznaka djelatnosti: 4222 (Gradnja vodova za električnu struju i telekomunikacije)

Osnovni podaci

UPRAVA

Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave Tvrtko Zlopaša – član Uprave Ivan Kurobasa – član Uprave Eugen Paić-Karega – član Uprave

NADZORNI ODBOR

Gordan Kolak (predsjednik Nadzornog odbora), Josip Jurčević (zamjenik predsjednika Nadzornog odbora), Josip Lasić (član Nadzornog odbora), Božidar Poldrugač (član Nadzornog odbora), Damir Spudić (član Nadzornog odbora), Pavao Vujnovac (član Nadzornog odbora), Dražen Buljić (član Nadzornog odbora).

Osnovni podaci (nastavak)

Opis proizvoda i usluga

Dalekovod d.d. se vremenom specijalizirao za izvođenje ugovora po sistemu "ključ u ruke" u sljedećim područjima:

• elektroenergetskih objekata, posebice dalekovoda od 0,4 do 750 kV
• transformatorskih stanica svih razina i naponskih razina do 500 kV
• zračnih, podzemnih i podvodnih kabela do 110 kV
• telekomunikacijskih objekata, svih vrsta mreža i antena
• proizvodnje ovjesne i spojne opreme za dalekovode i trafostanice od 0,4 do 750 kV
• izrade i ugradnje svih metalnih dijelova za prometnice, a posebice za cestovnu rasvjetu,

zaštitne ograde i signalizaciju u prometu, rasvjete tunela i upravljanja prometom

• elektrifikacije željezničkih pruga i tramvaja

Promjene u Izvještaju o financijskog položaju i poslovnom rezultatima

Najznačajniji poslovni događaji vezani promjenama u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno polugodišnje razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu su opisani u Izvješću Uprave koji je objavljen zajedno sa ovim financijskim izvještajima

Pristup financijskim izvještajima

Revidirani godišnji financijski izvještaji za Društvo i Grupu za 2021. godinu, objavljen su na web stranicama Društva (www.dalekovod.hr) i Zagrebačke burze (eho.zse.hr).

Računovodstvene politike

Računovodstvene politike Društva i Grupe koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za 2022. godinu iste su kao i računovodstvene politike koje su bile primijenjene u godišnjem financijskom izvještaju za 2021. godinu.

Poslovni rezultat

Objašnjenje poslovnih rezultata Društva i Grupe dan je u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Potencijalne i preuzete obveze

Na dan 31. ožujka 2022. godine Grupa ima sklopljene ugovore čije je izvršenje počelo, ali nije dovršeno. Troškovi koji tek trebaju nastati po ovim ugovorima procijenjeni su na iznos od 829.071 tisuća kuna.

Na dan 31. ožujka 2022. godine Grupa i Društvo su izloženi potencijalnim obvezama s osnova izdanih bankovnih garancija (kao sredstvo osiguranja naplate, sigurnosti kvalitete izvedenih radova) u ukupnom iznosu od 452.256 tisuće kuna i 407.114 tisuća kuna (na dan 31.12.2021: 419.573 tisuće kuna Grupa i 368.650 tisuća kuna Društvo). Društvo je dodatno izloženo kao sudužnik ovisnih društava u ukupnom iznosu 37.939 tisuća kuna (na dan 31.12.2021.: 43.515 tisuće kuna). Grupa i Društvo procjenjuju da nije izvjesno da će doći do naplate potencijalnih obveza s osnove bankarskih garancija obzirom da Grupa i Društvo kao i u prijašnjim razdobljima ispunjavaju sve ugovorne obveze s osnove projekata.

Tijekom redovnog poslovanja, Grupa je imala nekoliko sudskih sporova, bilo kao tužitelj ili kao tuženik. Prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika, rezervacija je napravljena za one sporove koji će potencijalno rezultirati gubitkom. Uz sporove za koje je kreirana rezervacija postoje i sudski sporovi koji prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika neće rezultirati gubicima.

Prihodi i rashodi

Sve značajnije promjene u prihodima i rashodima Društva i Grupe navedene su u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Posudbe

Iznos kredita i ostalih posudbi Društva i Grupe detaljnije je opisan i prikazan u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Zaposleni

Na dan 31. ožujka 2022. u Društvo je bilo zaposleno 782 osoba, dok je u Grupi zaposleno 1.167 osobe.

U nastavku je dana struktura zaposlenih po društvima Grupe:

Dalekovod Grupa
Broj zaposlenih	31.12.2021	31.03.2022
Dalekovod DD	813	782
Proizvodnja (MK i OSO i Cinčaona do 2019)	271	274
Dalekovod projekt	89	91
EMU	10	10
Ostale članice grupe	10	10
Total Grupa	1.193	1.167

Kapitalizacija troškova

Društvo i Grupa u prvom kvartalu 2022. godini nisu kapitalizirali troškove plaća.

Odgođena porezna imovina i obveza

Društvo i Grupa u sklopu Izvještaja o financijskom položaju imaju iskazanu Odgođenu poreznu imovinu te nije bilo promjene po istome u odnosu na prethodno razdoblje.

Kapital

Na dan 31. ožujka 2022. godine kapital je podijeljen na 41.247.193 dionica nominalne vrijednosti 10 kuna po dionici. Tijekom veljače je provedena dokapitalizacija Društva.

Struktura dioničara na dan 31. ožujka 2022. godine je sljedeća:

Dioničari		Broj dionica	Udio
	31.03.2022.	31.12.2021.	31.03.2022.	31.12.2021.
Napredna energetska rješenja d.o.o.	31.000.000	-	75,16%	-
Financijske institucije	7.605.796	17.837	18,44%	7,22%
MF ENA d.o.o.	2.400.000	-	5,82%	-
Konsolidator d.o.o.	122.712	150.000	0,30%	60,68%
Fizičke osobe	110.941	71.981	0,27%	29,12%
Ostali	7.052	6.386	0,02%	2,58%
Vlastite dionice	692	989	0,00%	0,40%
Ukupno	41.247.193	247.193	100%	100%

Pripajanje, spajanje, prodaja, osnivanje

U prvom kvartalu 2022. godine osnovana je podružnica u Njemačkoj. Ostalih pripajanja, spajanja, prodaja i osnivanja nije bilo.

Neizvjesnost

U 2022. godini nije bilo identificiranih stavki sumnjivih i spornih potraživanja, a koja utječu na kontinuitet poslovanja Društva i Grupe.

Događaji nakon datuma bilance

Od 1. travnja 2022. pa do datuma izvještavanja nije bilo događaja koji zahtijevaju objavu.

Ostale objave

Ostale objave vezane uz razumijevanje i interpretaciju ovih izvještaja su navedene u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Popis povezanih poduzetnika

Popis povezanih poduzetnika dan je u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima. U nastavku je prikazan iznos kapitala za svako povezano društvo u kojem Dalekovod d.d. ima udio ili društvo u vlasništvu ovisno društva.

	Dalekovod d.d.	Proizvodnj MK d.o.o.	Dalekovod Projekt d.o.o.	Dalekovod EMU d.o.o.	Dalekovod Adria d.o.o.	EL-RA d.o.o.	Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina	Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija	Dalekovod Mostar d.o.o., BIH	Dalekovod Norge AS, Norveška	Proizvodnja OSO d.o.o.	Cinčaonica Usluge d.o.o.o.
I. TEMELJNI KAPITAL	412.471.930	196.719.400	20.889.400	1.496.000	20.000	492.000	15.064	1.645.443	60.921	1.595.223	22.474.300	20.000
II. KAPITALNE REZERVE	-	-	4.589.656	-	34.384.809	-	-	-	-	-	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI	-	-	-	-	-	-	(49)	230.135	2.432	296	62	-
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	43.208.115	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI. ZADRŽANA DOBIT/ (PRENESENI GUBITAK)	(12.136.982)	(181.109.570)	413.440	931.377	(36.619.109)	(169.842)	181.511	14.236.229	15.968.608	68.828	1.175.380	(17.219.452)
VII. DOBIT/(GUBITAK) POSLOVNE GODINE	(27.827.415)	(594.812)	(1.088.544)	(141.655)	(491)	(215)	(14.055)	5.292.466	479.590	8.311	(2.313.556)	162.098
Ukupni kapital	415.715.648	15.015.019	24.803.953	2.285.721	(2.214.791)	321.942	182.472	21.404.273	16.511.552	1.672.658	21.336.186	(17.037.354)

27