Dalekovod d.d.

Quarterly Report • Jul 30, 2021

DALEKOVOD GRUPA

Dalekovod d.d.

Email: dalekovod@dalekovod.hr Website: www.dalekovod.com

SADRŽAJ

Izvješće uprave________	4
Ključne poruke _____________		4
Financijski rezultat za razdoblje II. kvartal 2021. godine Grupe i Društva	___	5
Financijski položaj Grupe i Društva _________		7
Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe ______		8
Izjava ______________	12
Financijski izvještaj grupe za I-VI 2021. godine ______	13
Izvještaj o financijskom položaju __________		13
Račun dobiti i gubitka ____________		14
Izvještaj o novčanom toku_________		15
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______		15
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje _________		16
Financijski izvještaj društva za I-VI 2021. godine_____	17
Izvještaj o financijskom položaju __________		17
Račun dobiti i gubitka ____________		18
Izvještaj o novčanom toku_________		19
Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje ______		20
Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje _________		21
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA_________	22
Osnovni podaci____________		22
Osnovni podaci (nastavak)_________		23

POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT GRUPE

(I-VI MJESEC 2021. GODINE)

POSLOVNI PRIHODI, EBITDA I NETO DOBIT DRUŠTVA DALEKOVOD D.D.

(I-VI MJESEC 2021. GODINE)

IZVJEŠĆE UPRAVE

Ključne poruke

Izazovi uzrokovani pandemijom COVID-19 bili su prisutni i tijekom drugog tromjesečja 2021. godine a izgledno je da će isti u određenoj mjeri imati utjecaja na poslovanje i u narednom periodu. Veliki dio aktivnosti Dalekovod Grupe (dalje u tekstu: Grupa) je pod utjecajem značajnog rasta cijena ključnih sirovina i materijala te otežane dobave istih. Obzirom na velik udio poslovanja Grupe na inozemnim tržištima i ograničenja vezanih za prelazak međudržavnih granica kontinuirano se prate i procjenjuju mogući rizici uz fokus na ublažavanju istih kako bi se osigurao kontinuitet poslovanja. Negativan utjecaj pandemije COVID-19 na trenutne aktivnosti u značajnoj mjeri je također utjecao na aktivnosti naših investitora. Odgađanje najavljenih tendera je i dalje sveprisutno pa je tijekom prvog polugodišta društvo Dalekovod d.d. (dalje u tekstu: Društvo) ugovorilo oko 200 milijuna kuna novih poslova, što predstavlja pad od oko 65% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine kada je bilo ugovoreno oko 600 milijuna kuna.

Visoka razina ugovaranja tijekom prethodne godine rezultirala je, u prvom polugodištu 2021. godine, rastom poslovnih prihoda Grupe i Društva u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Zbog prije spomenutih okolnosti vezanih uz pandemiju COVID-19 i Grupa i Društvo su zabilježili pad profitabilnosti iz operativnog poslovanja. Grupa i dalje posluje u uvjetima iznimno izazovnog financijskog položaja, odnosno ograničenih financijskih mogućnosti. Grupa ima neadekvatnu razinu kapitaliziranosti što je posljedica akumuliranih gubitaka u prethodnim godinama, a što ograničava poslovanje i mogućnosti operativnog poslovanja Grupe. Društvo ima značajan iznos dospjelih i nereguliranih obveza prema financijskim vjerovnicima s osnove predstečajne nagodbe, a koje na dan 30.6.2021. godine iznosi oko 63,5 milijuna kuna s osnove glavnice i kamata, a tijekom srpnja se taj iznos povećao na oko 100 milijuna kuna.

Nastavno na prethodno navedeno, odnosno nisku razine kapitaliziranosti, ranije utvrđene neadekvatnosti kapitala, visokih akumuliranih gubitaka te ograničenih financijskih mogućnosti objavljen je javni poziv svim zainteresiranim stranama za iskaz interesa za financijsko restrukturiranja Društva.. Uprava Društva je sazvala Glavnu skupštinu radi donošenja odluka potrebnih za restrukturiranje Društva sukladno ponudi koje je Društvo zaprimilo nastavno na iskaz interesa za sudjelovanje u financijskom restrukturiranju. Glavna skupština Društva Dalekovod d.d. 30. lipnja 2021. godine, donijela je odluku o smanjenju temeljnog kapitala povlačenjem 50 dionica i daljnjem smanjenju temeljnog kapitala radi pokrića gubitaka prenesenih iz prethodnih razdoblja, te o spajanju 100 dionica u 1, te o povećanju temeljnog kapitala Društva ulozima u novcu i/ili unosom prava. Sukladno navedenoj odluci prema kojoj je predviđeno izdavanje najmanje 15.000.000, a najviše 41.000.000 novih redovnih dionica na ime, pojedinačnog nominalnog iznosa 10,00 kuna, Društvo je objavilo javni poziv za dva kruga upisa novih dionica. U prvom i drugom krugu u kojima su predviđene uplate u novcu, javnom ponudom novih redovnih dionica Društvo je zaprimilo upisnice u iznosu koji prelazi najviši predviđeni iznos dokapitalizacije od 410 milijuna kuna.

Ključni događaji tijekom prvog polugodišta 2021. godine: (i) nastavak negativnog utjecaja COVID-19 pandemije (ii) manja tenderska aktivnost na ključnim tržištima (iii) značajan rast cijena sirovina i materijala (vi) rast dospjelih financijskih obveza i poslovanje u uvjetima ograničene likvidnosti (v) objava javnog poziva za dva kruga upisa novih dionica.

Pokazatelji		Dalekovod Grupa
(u 000 kuna)	H1/2020	H1/2021	Indeks
Poslovni prihodi	584.049	748.657	128
Prihod od prodaje	573.927	743.554	130
Poslovni rashodi	562.362	724.296	129
EBITDA	35.063	40.010	114
EBITDA marža	6,0%	5,3%	-70bps
EBIT	21.687	24.361	112
Neto dobit	12.076	14.253	118

Financijski rezultat za razdoblje I-VI 2021. godine Grupe i Društva

*U skladu s međunarodnim financijskim standardima stavke računa dobiti i gubitka i izvještaja o financijskom položaju Grupe i Društva u prethodnom razdoblju odnosno u 2020. godini i isto tako u 2021. godini usklađeni su za financijski efekt spomenute transakcije odnosno prekinutog poslovanja.

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Poslovni prihodi Grupe iznose 748,7 milijuna kuna i veći su za 28 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok poslovni prihodi matičnog društva, Dalekovod d.d. (dalje u tekstu: Društvo) iznose 560,5 milijuna kuna i veći su za 15 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Prihodi od prodaje Grupe iznosili su 743,5 milijuna kuna i veći su za 30 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Rast prihoda posljedica je visoke razine ugovorenih projekata tijekom prethodne godine. Zbog prije spomenutih okolnosti vezanih uz pandemiju COVID-19 i Grupa i Društvo su zabilježili

Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala

pad profitabilnosti iz operativnog poslovanja. EBITDA (Računa se na način: "Poslovni prihodi - Poslovni rashodi + Amortizacija") na razini Grupe iznosi 40,0 milijuna kuna, što predstavlja povećanje od 4,9 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine dok je EBITDA marža pala sa 6 posto u prvom polugodištu 2020. godine na 5,3 posto u prvom polugodištu 2021. godine. Još značajnija promjena u kontekstu pada profitabilnosti je zabilježena kod Društva. EBITDA na razini Društva iznosi 26,5 milijuna kuna, što predstavlja smanjenje od 9,8 milijuna kuna (27 posto) u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.

Poslovanje društva Dalekovod Ljubljana te proces operativnog restrukturiranja koji je rezultirao značajnim poboljšanjem operativnog poslovanja u proizvodnom segmentu odnosno u društvima Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o., rezultirali su time da je Grupa zabilježila veću EBITDA od matičnog društva. Unatoč poboljšanju operativnog poslovanja u društvima Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o. financijski položaj istih je još uvijek obilježen vrlo ograničenom likvidnošću, a rast cijena sirovina dodatno otežava operativno poslovanje.

Dobit Grupe u prvom polugodištu 2021. godini iznosi 14,2 milijuna kuna a sastoji se od dobiti iz redovnog poslovanja u iznosu od 14,3 milijuna kuna, te gubitka iz prekinutog poslovanja (vezane uz prodaju segmenta cinčanja) u iznosu od 81 tisuća kuna . Dobit tekuće godine Društva iznosi 6,3 milijuna kuna (smanjenje od 70% u odnosu na prošlu godinu).

Kako je i prije spomenuto najveći rizici vezani uz pandemiju COVID-19 odnose se na tendersku aktivnosti i realizaciju u skandinavskim zemljama gdje Grupa ostvaruje većinu prihoda od prodaje, a što svakako može imati negativni utjecaj na financijski rezultat i položaj Grupe u narednim razdobljima.

Financijski položaj Grupe i Društva

Dalekovod Grupa		Dalekovod Grupa			Dalekovod d.d.
(u 000 kn)	2020	H1/2021	Indeks	2020	H1/2021	Indeks
IMOVINA	923.021	966.703	105	827.656	858.855	104
Dugotrajna imovina	329.131	334.620	102	352.621	360.064	102
Kratkotrajna imovina	593.890	632.083	106	475.035	498.791	105
OBVEZE	868.271	895.330	103	808.048	832.967	103
Rezerviranja	33.361	31.399	94	30.030	28.068	93
Dugoročne obveze	285.300	283.535	99	293.322	291.443	99
Kratkoročne obveze	549.610	580.396	106	484.696	513.456	106
KAPITAL	54.750	71.373	130	19.608	25.888	132
Temeljni kapital	247.193	247.193	100	247.193	247.193	100
Kapitalne rezerve	86.142	86.142	100	86.142	86.142	100
Rezerve iz dobiti	74.182	76.634	103	43.675	43.675	100
Revalorizacijske rezerve	40.707	40.707	100	40.707	40.707	100
Zadržana dobit ili preneseni gubitak	-365.958	-393.474	108	-388.097	-398.109	103
Dobit ili gubitak poslovne godine	-27.516	14.172	-52	-10.012	6.280	-63

Zbog otežanog financijskog položaja Grupe koji proizlazi iz visoke razine duga, visoke potrebe za radnim kapitalom, odnosno poslovanja u uvjetima otežane likvidnosti, došlo je do porasta dospjelog duga prema financijskim institucijama u iznosu od 7,5 milijuna kuna, a koje na dan 30.06.2021. godine iznose 63,5 milijuna kuna s osnove glavnice i kamata. Tijekom srpnja se taj iznos dodatno povećao na iznos od oko 100 milijuna kuna.

Imovina Grupe se povećala za 5 posto u odnosu na dan 31. prosinca 2020. godine dok su se obveze povećale za 3 posto. Do povećanja imovine najvećim dijelom je došlo zbog povećanja potraživanja od kupaca za 117,1 milijuna kuna, dok je do povećanja obveza došlo najvećim dijelom zbog povećanja obveza prema dobavljačima za 63,7 milijuna kuna. Kapital Grupe povećan je za 30 posto i iznosi 71,4 milijuna kuna (ostvarena dobit iznosi 14,2 milijuna kuna). Od ostalih promjena financijskog položaja, na strani imovine izdvojili bi rast vrijednosti alata, pogonskog inventara i transportne imovine preko 21 milijuna kuna koja je uzrokovana nabavkom opreme potrebne u operativnom poslovanju društva. Društvo je zabilježilo povećanje imovine od 4 posto, odnosno 31,2 milijuna kuna. Kapital Društva je povećan za 32 posto i iznosi 25,9 milijuna kuna zbog ostvarene dobiti u iznosu od 6,3 milijuna kuna.

Vrsta financijskog duga		Dalekovod Grupa		Dalekovod d.d.
(u 000 kuna)	2020	H1/2021	Indeks	2020	H1/2021	Indeks
Senior dug	213.790	213.258	100	213.790	213.258	100
Obveze po najmovima	45.825	59.448	130	44.641	58.460	131
Obveznice	15.686	14.350	91	20.705	18.938	91
Mezzanine	30.723	31.339	102	35.117	35.831	102
Razlučni dug	65.680	65.680	100	65.680	65.680	100
Ostalo	18.740	16.337	87	22.165	19.789	89
Ukupno financijski dug	390.444	400.412	103	402.098	411.956	102
Novac	64.205	23.325	36	50.799	18.588	37
Neto financijski dug	326.239	377.087	116	351.299	393.368	112
Financijski dug*	294.041	303.393	103	301.301	310.445	103

*Financijski dug prilagođen za dug koji nema utjecaja na operativne novčane tokove kompanije: (i) Mezzanine dug (ii) Razlučni dug.

Ukupni financijski dug Grupe na dan 30.06.2021. godine iznosi 400,4 milijuna kuna i viši je za 10 milijuna kuna u odnosu na 31.12.2020. godine. Povećanje financijskog duga u najvećoj mjeri je posljedica novog leasing-a za kupnju nužnih alata i strojeva za održavanje projektnih aktivnosti.

Pregled poslovanja ključnih segmenata Grupe

Sektor Energetike (izgradnja Dalekovoda i Trafostanica) tijekom prvog polugodišta 2021. godine zabilježio je rast prihoda od 19,95% u odnosu na isto razdoblje lani, a ukupni prihodi iznose 518 milijuna kuna. Početkom godine pandemija COVID-19 je utjecala na pomicanje u izvođenju projekata koji su uzrokovani obveznom karantenom i restrikcijama izazvanim COVID -19 (na Norveškim projektima).

Odjel visokog i niskog napona trenutno izvodi radove na 19 velikih projekta (4 u Norveškoj, 8 u Švedskoj, 4 u regiji te 3 u Hrvatskoj) i 6 manjih, a odjel trafostanica na 9 velikih (4 u Hrvatskoj, 2 u Norveškoj, 1 u Makedoniji i 2 u Ukrajini) . Tijekom prvog kvartala 2021. godine u odjelu visokog i niskog napona ugovorena su 3 nova velika projekata (okvirni ugovori) te nekoliko manjih projekata u ukupnom iznosu od 115 milijuna kuna. Odjel trafostanica ugovorio je 2 projekta u iznosu od 20 milijuna kuna.

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Sektor Infrastrukture zabilježio je pad prihoda od 22,72% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, a ukupni prihodi ove godine iznose 35 milijuna kuna. Najveći dio prihoda je proizašao iz projekta izgradnje pruge Dugo Selo-Križevci. Najznačajniji investitori su HŽ Infrastruktura, zatim slijede HC, HAC i Bina Istra. Trenutno je aktivno 11 projekata, a radovi se odvijaju na 6 gradilišta. Ugovorena su 3 projekta u iznosu od 52 milijuna kuna, dok se u fazi ugovaranja još nalaze projekti u vrijednosti od oko 94 milijuna kuna.

Proizvodni segment (Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o.) je tijekom prvog polugodišta 2021.g zabilježio rast aktivnosti u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Razdvajanjem društva Proizvodnja MK i OSO d.o.o. na dva društva, Proizvodnja MK d.o.o. i Proizvodnja OSO d.o.o. se omogućila efikasnija implementacija zasebnih strategija razvoja za pojedini segment s ciljem povećanja efikasnosti poslovanja oba društva. Prihodi društva Proizvodnja MK u prvoj polovini godine iznose 33,5 milijuna kuna, dok prihodi društva Proizvodnja OSO iznose 39,8 milijuna kuna. Proizvodnja MK d.o.o. je ukupno je proizvela/obradila 2.075 tona. Proizvodnja OSO d.o.o. je proizvela/obradila 884,2 tona što predstavlja rast od 28% u odnosu na isti period prethodne godine. Porast prihoda najvećim dijelom vezan je za projekt DV 2X400 kV Cirkovce -Pince.

I dalje u poslovanju snažan utjecaj ima pandemija Covid-19 koja je prouzročila veliki rast cijena sirovina i troškova transporta, te produljenje rokova dobave repromaterijala, a osjeća se i njen jak utjecaj na tendersku dinamiku, ugovaranje projekata i samu isporuku gotovih projekata. Procesi prelaze preko očekivanih vremenskih okvira što stvara poteškoće u realizaciji i naplati a time ima negativan utjecaj na likvidnost. EBITDA oba društva zajedno iznosi 5,8 milijuna kuna i veća je za 11,6 milijuna kuna u odnosu na isto razdoblje prethodne godine što je rezultat ponajviše provedenog procesa restrukturiranja tijekom 2020. godine. Oba društva posluju u uvjetima otežane likvidnost s visokom razinom dospjelog duga prema dobavljačima.

Segment projektiranja koji je vezan uz aktivnosti društva Dalekovod Projekt d.o.o. zabilježio je rast poslovnih prihoda od 6,8% u odnosu na prethodno razdoblje koji iznose 16,4 milijuna kuna. Društvo dio svojih prihoda ostvaruje na inozemnom tržištu gdje je također zabilježen rast. Bez obzira na rast prihoda također je primjetna usporena dinamika tenderiranja no s obzirom na stabilnu razina ugovorenih poslova u 2020. godini osigurana je realizacija za prvu polovicu 2021. godine.

Dalekovod Ljubljana društvo tijekom prvog polugodišta 2021. godine ima značajan rast prihoda, što je rezultat realizacije projekta 2X400kV Cirkovce-Pince. Društvo je u prvoj polovici 2021. godine ostvarilo prihoda u ukupnom iznosu od 221,7 milijuna kuna, od čega se 193 milijuna kuna odnosi na projekt 2X400kV Cirkovce-Pince.

Naziv društva		Poslovni prihodi			EBITDA
(u 000 kuna)	H1/2020	H1/2021	Indeks	H1/2020	H1/2021	Indeks
Dalekovod d.d.	485,545	560,538	115	36,326	26,540	73
Proizvodnja MK d.o.o.*	62,921	33,493	116	(5,739)	1,357	+11,578kn
Proizvodnja OSO d.o.o. *		39,788			4,483
Dalekovod Ljubljana d.o.o.	23,272	221,707	953	(233)	8,549	+8,782kn
Dalekovod Projekt d.o.o.	15,400	16,444	107	244	45	18
Cinčaonica Usluge d.o.o.	21,696	20	0	(2,148)	(72)	+2,076kn
Dalekovod EMU d.o.o.	2,056	1,498	73	588	192	33
Ostala povezana društva	13,827	21,066	152	5,359	778	14
Eliminacije	(44,123)	(145,897)	-	(2,176)	(1,787)	+389kn
Prekinuto poslovanje	3,455	-	-	2,842	(74)	-2,916kn
Ukupno Grupa	584,049	748,657	128	35,063	40,010	114

*S danom 1. ožujka 2020. godine u društvu Proizvodnja MK i OSO d.o.o. dolazi do izdvajanja gospodarske cjeline koja se odnosi na proizvodnju ovjesne i spojne opreme. Navedena gospodarska cjelina nastavljanja svoje poslovanje kao zaseban poslovni subjekt Proizvodnja OSO d.o.o. (OIB: 55411035652), a društvo Proizvodnja MK i OSO d.o.o. mijenja svoj naziv u Proizvodnja MK d.o.o.

• Dalekovod d.d., Hrvatska
• Proizvodnja MK d.o.o., Hrvatska
• Proizvodnja OSO d.o.o., Hrvatska
• Cinčaonica usluge u likvidaciji d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod Projekt d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod EMU d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod Adria d.o.o., Hrvatska
• EL-RA d.o.o., Hrvatska
• Dalekovod Mostar d.o.o., BIH
• Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija
• Dalekovod Norge AS, Norveška
• Dalekovod Polska S.A, Poljska (prodana u Q3/2020)
• Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina

Uprava Dalekovod d.d.

Tomislav Rosandić Hrvoje Išek

__________________________ __________________________ predsjednik Uprave član Uprave

IZJAVA

Na temelju članka 410. stavka 1. i članka 407. stavka 2. točke 3. i stavka 3. Zakona o tržištu kapitala, odgovorne osobe za sastavljanje izvještaja: Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave, Hrvoje Išek – član Uprave , Ivan Kurobasa – član Uprave, Đuro Tatalović – član Uprave, daju

I Z J A V U

Prema našem najboljem saznanju, financijska Izvješća za izvještajno razdoblje sastavljena su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultat poslovanja DALEKOVOD-a, kao i društava uključenih u konsolidaciju uz kratki osvrt na uzročnike iskazanih podataka. Financijski izvještaji nisu revidirani.

Uprava Dalekovod d.d.

Tomislav Rosandić Hrvoje Išek

__________________________ __________________________ predsjednik Uprave član Uprave

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ GRUPE ZA I-VI 2021. GODINE

Izvještaj o financijskom položaju

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
T	$\overline{2}$	$\overline{\mathbf{3}}$	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAČENI KAPITAL	001
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	329.131.110	334.619.857
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	4.831.284	4.158.044
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	254.778.531	263.913.396
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	9.473.799	7.731.218
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	60.047.496	58.817.199
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	579.501.010	620.483.546
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	73.240.563	74.099.638
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	432.026.551	517.508.953
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	10.133.765	5.550.287
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	64.100.131	23.324.668
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	14.389.006	11.599.898
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	923.021.126	966.703.301
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	449.171.244	445.978.659
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	54.749.610	71.373.123
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	247.193.050	247.193.050
II. KAPITALNE REZERVE	069	86.141.670	86.141.670
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	74.182.289	76.633.770
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	40.706.979	40.706.979
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	ä,
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	083	(365.957.988)	(393.474.378)
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	086	(27.516.390)	14.172.032
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	090	33.361.333	31.398.744
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	097	285.300.252	283.535.014
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	109	505.811.255	541.660.241
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	43.798.677	38.736.179
F) UKUPNO - PASIVA (AOP $067+088+095+107+122$ )	125	923.021.127	966.703.301
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	449.171.244	445.978.659

Kumulativno Tromjesečje Kumulativno Tromjesečje I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) 001 584.048.780 313.405.271 748.656.721 465.102.949 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 003 573.927.381 306.536.212 743.553.927 461.545.660 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) 006 10.121.399 6.869.059 5.102.794 3.557.289 II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) 007 562.361.824 303.919.011 724.295.787 447.441.297 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 008 2.276.563 2.265.346 (641.867) 5.812.941 Prethodno razdoblje Tekuće razdoblje Naziv pozicije AOP oznaka

2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	009	343.347.060	183.052.429	494.465.496	312.375.312
a) Troškovi sirovina i materijala	010	166.537.890	92.328.514	86.724.032	42.210.067
b) Troškovi prodane robe	011	33.149.850	13.502.706	178.894.834	98.148.033
c) Ostali vanjski troškovi	012	143.659.320	77.221.209	228.846.630	172.017.212
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	013	140.650.238	77.846.051	140.590.632	78.492.178
a) Neto plaće i nadnice	014	109.574.970	62.079.879	107.533.067	61.025.025
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	18.650.820	9.437.155	19.444.332	10.124.041
c) Doprinosi na plaće	016	12.424.448	6.329.017	13.613.234	7.343.112
4. Amortizacija	017	13.376.200	6.777.154	15.649.315	7.974.863
5. Ostali troškovi	018	10.915.662	5.950.299	13.075.303	8.225.384
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	019	234.863	16.429	4.497.769	4.497.769
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	234.863	16.429	4.497.769	4.497.769
8. Ostali poslovni rashodi	029	51.561.238	28.011.303	56.659.140	30.062.851
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	030	3.343.123	(3.196.852)	4.508.282	2.534.561
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	391.547	241.520	224.762	114.436
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	2.762.316	(3.549.208)	4.283.519	2.420.124
10. Ostali financijski prihodi	040	189.259	110.835	-	-
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	041	12.656.605	(4.813.352)	14.530.874	5.645.425
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	5.749.337	4.304.825	7.681.536	4.841.906
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	6.907.267	(9.118.178)	6.849.338	803.519
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	053	587.391.902	310.208.418	753.165.003	467.637.510
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	054	575.018.429	299.105.659	738.826.661	453.086.722
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	055	12.373.474	11.102.760	14.338.341	14.550.787
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	056	12.373.474	11.102.760	14.338.341	14.550.787
XII. POREZ NA DOBIT	058	297.327	77.005	85.126	45.872
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	059	12.076.147	11.025.755	14.253.216	14.504.916
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	060	12.076.147	11.025.755	14.253.216	14.504.916
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188) 062		(6.223.169)	(1.020.207)	(81.184)	(72.444)
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	6.223.169	1.020.207	81.184	72.444
XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA	065	-	-	-	-
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	067	(6.223.169)	(1.020.207)	(81.184)	72.444
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	068	6.150.304	10.082.552	14.257.158	14.478.345
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	069	6.150.304	10.082.552	14.257.158	14.478.345
XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 182+189)	071	297.327	77.005	85.126	45.872
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	072 073	5.852.977 5.852.977	10.005.547 10.005.547	14.172.032 14.172.032	14.432.473 14.432.473
XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201)	075	5.852.977	10.005.547	14.172.032	14.432.473
1. Pripisana imateljima kapitala matice	076	5.852.977	10.005.547	14.172.032	14.432.473
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	5.852.977	10.005.547	14.172.032	14.432.473
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) 079		157.044	(87.972)	2.451.481	(829.461)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	088	157.044	(87.972)	2.451.481	(829.461)
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	097	157.044	(87.972)	2.451.481	(829.461)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	098	6.010.021	9.917.575	16.623.513	13.603.011
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	099	6.010.021	9.917.575	16.623.513	13.603.011
1. Pripisana imateljima kapitala matice	100	6.010.021	9.917.575	16.623.513	13.603.011

Redovna dionica DLKV-R-A uvrštena na Službeno tržište Zagrebačke burze Obavijest sukladno Zakonu o tržištu kapitala

Izvještaj o novčanom toku

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	1	6.150.304	14.257.158
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	2	30.437.375	28.779.776
a) Amortizacija	3	16.302.100	15.649.315
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine	5	1.590.693	-
d) Prihodi od kamata i dividendi	6	(391.588)	(224.762)
e) Rashodi od kamata	7	7.385.180	6.257.991
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	9	5.550.990	2.599.463
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	1 0	-	4.497.769
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 )	1 1	36.587.679	43.036.934
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	1 2	(32.008.938)	(71.381.042)
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	1 3	(3.192.082)	16.713.257
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	1 4	28.769.429	(90.248.926)
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	1 5	5.161.212	(859.075)
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	1 6	(62.747.497)	3.013.702
II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012)	1 7	4.578.741	(28.344.109)
4. Novčani izdaci za kamate	1 8	(2.954.390)	(1.151.780)
5. Plaćeni porez na dobit	1 9	5.337.314	(2.367.642)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019)	2 0	6.961.665	(31.863.531)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	2 1	3.219	61.036
3. Novčani primici od kamata	2 3	165	268.755
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	2 5	92.707	7.147.315
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	2 6	3.600.046	-
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026)	2 7	3.696.137	7.477.106
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	2 8	(8.891.737)	(2.955.240)
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	3 0	(39.500)	(6.696.136)
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032)	3 3	(8.931.237)	(9.651.376)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033)	3 4	(5.235.100)	(2.174.270)
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	3 7	10.403.787	-
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038)	3 9	10.403.787	-
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata4	0	(4.380.629)	(4.919.926)
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	4 1	(22.316)	-
3. Novčani izdaci za financijski najam	4 2	(3.072.274)	(1.680.305)
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala	4 3	(160.356)	-
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	4 4	-	(137.431)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044)	4 5	(7.635.575)	(6.737.662)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045)	4 6	2.768.212	(6.737.662)
D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	4 8	4.494.777	(40.775.463)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA	4 9	61.519.308	64.100.131
F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	5 0	66.014.085	23.324.668

		Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
						Vlastite						Ukupno
Opis pozicije		Temelini			Rezerve za	dionice i				Zadržana dobit Dobit / gubitak		raspodjeljivo
	AOP	(vpisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizacijsk	preneseni	poslovne	imateljima
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	e rezerve	gubitak	godine		kapitala matice Ukupno kapital i rezerve
									10	16	17	$+8$ do 17)	$20(18+19)$
Tekvće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472							40.706.979	$(365.957.988)$ $(27.516.390)$		54.749.610	54.749.610
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)	31	247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407						30.341.472	40.706.979	(365.957.988)	(27.516.390)	54.749.610	54.749.610
5. Dobit/qubitak razdoblja	32										14.172.032	14.172.032	14.172.032
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja	33							2.451.481				2.451.481	2.451.481
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima										(27.516.390)	27.516.390
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AC	51	247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407						32.792.953	40.706.979	(393, 474, 378)	14.172.032	71.373.123	71.373.123
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	52						$\sim$	2.451.481				2.451.481	2.451.481
H. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLIA	53							2.451.481			14.172.032	16.623.513	16.623.513
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DI	54									(27.516.390)	27.516.390

Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje

Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje

								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
						Vlastite						Ukupno
Opis pozicije		Temelini			Rezerve za	dionice i					Zadržana dobit Dobit / gubitak	raspodjeljivo
	AOP	(vpisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udjeli	Statutarne	Ostale	Revalorizacijsk	/ preneseni	poslovne	imateljima
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	rezerve	e rezerve	gubitak	godine		kapitala matice Ukupno kapital i rezerve
										16	17	$+8$ do 17)	$20(18+19)$
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine							247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.589.700			40.706.979 (369.208.977)	3.250.989	82.514.228	82.514.228
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)		247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407						30.589.700	40.706.979	(369.208.977)	3.250.989	82.514.228	82.514.228
5. Dobit/qubitak razdoblja											(27.516.390)	(27.516.390)	(27.516.390)
6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja								(248.228)				(248.228)	(248.228)
21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima										3.250.989	(3.250.989)
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	24	247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.341.472							40.706.979	(365.957.988)	(27.516.390)	54.749.610	54.749.610
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25							(248.228)				(248.228)	(248.228)
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	26							(248.228)			(27.516.390)	(27.764.618)	(27.764.618)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	27									3.250.989	(3.250.989)

FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ DRUŠTVA ZA I-VI 2021. GODINE

Izvještaj o financijskom položaju

Naziv pozicije	AOP oznaka	Zadnji dan prethodne poslovne godine	Na izvještajni datum tekućeg razdoblja
1	2	3	4
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	001	-	-
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036)	002	352.620.580	360.063.711
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009)	003	2.922.549	2.327.809
II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019)	010	232.064.683	242.928.515
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030)	020	57.585.852	55.990.188
IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035)	031	60.047.496	58.817.199
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	036	-	-
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063)	037	463.400.901	489.857.160
I. ZALIHE (AOP 039 do 045)	038	7.679.608	12.083.048
II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052)	046	394.254.056	449.100.367
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062)	053	10.662.167	10.085.734
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	063	50.805.070	18.588.011
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	064	11.634.590	8.933.997
E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064)	065	827.656.071	858.854.868
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	066	436.201.104	430.501.866
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087)	067	19.607.832	25.888.210
I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL	068	247.193.050	247.193.050
II. KAPITALNE REZERVE	069	86.141.670	86.141.670
III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075)	070	43.675.007	43.675.007
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	40.706.979	40.706.979
V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080)	077	-	-
VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083)	083	-388.097.152	(398.108.874)
VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086)	086	-10.011.722	6.280.378
VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES	089	-	-
B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094)	090	30.030.231	28.067.642
C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106)	097	293.322.453	291.442.958
D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121)	109	442.178.144	475.993.390
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	124	42.517.410	37.462.668
F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+088+095+107+122)	125	827.656.070	858.854.868
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	126	436.201.104	430.501.866

Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	AOP	Prethodno razdoblje		Tekuće razdoblje
	oznaka	Kumulativno	Tromjesečje	Kumulativno	Tromjesečje
1	2	3	4	5	6
I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130)	001	485.545.197	262.476.343	560.537.956	357.173.740
1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe	002	4.741.344	(438.475)	102.962.192	56.906.113
2. Prihodi od prodaje (izvan grupe)	003	468.983.598	256.912.378	444.653.679	292.041.140
4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe	005	9.582.971	5.444.986	8.320.462	3.443.674
5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)	006	2.237.284	557.454	4.601.623	4.782.813
II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153)	007	460.184.033	256.299.534	547.066.062	349.278.263
2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136)	009	289.887.112	162.064.792	361.668.361	242.503.367
a) Troškovi sirovina i materijala	010	153.655.537	84.846.661	70.793.978	39.048.974
b) Troškovi prodane robe	011	4.866.597	1.821.751	162.655.296	128.950.347
c) Ostali vanjski troškovi	012	131.364.978	75.396.380	128.219.087	74.504.046
3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140)	013	108.826.001	61.634.499	110.808.909	63.425.051
a) Neto plaće i nadnice	014	89.665.112	51.851.297	88.875.955	51.612.715
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	015	11.592.500	5.904.493	14.094.090	8.318.768
c) Doprinosi na plaće	016	7.568.389	3.878.709	7.838.864	3.493.568
4. Amortizacija	017	10.965.300	5.530.577	13.067.778	6.667.495
5. Ostali troškovi	018	7.890.440	4.367.031	8.697.930	5.392.568
6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145)	019	250.062	(3.046)	4.498.263	4.498.263
b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine	021	250.062	(3.046)	4.498.263	4.498.263
8. Ostali poslovni rashodi	029	42.365.117	22.705.680	48.324.820	26.791.518
III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164)	030	7.965.125	(1.014.757)	7.148.090	5.268.445
1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe	031	4.434.730	1.941.004	2.917.890	2.917.890
4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe	034	208.564	98.836	86.348	38.395
7. Ostali prihodi s osnove kamata	037	460.570	204.075	151.981	74.080
8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi	038	2.861.261	(3.258.672)	3.991.871	2.238.080
IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172)	041	12.726.613	(4.772.028)	14.339.606	5.512.968
1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe	042	102.121	50.115	93.277	45.532
2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe	043	93.302	46.906	-	-
3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi	044	3.579.935	3.093.486	7.753.673	4.881.142
4. Tečajne razlike i drugi rashodi	045	8.951.256	(7.962.534)	6.492.656	586.294
IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174)	053	493.510.322	261.461.586	567.686.046	362.442.185
X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176)	054	472.910.646	251.527.506	561.405.668	354.791.231
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178)	055	20.599.676	9.934.080	6.280.379	7.650.955
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178)	056	20.599.676	9.934.080	6.280.379	7.650.955
XII. POREZ NA DOBIT	058	-	-	-	-
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182)	059	20.599.676	9.934.080	6.280.379	7.650.955
1. Dobit razdoblja (AOP 179-182)	060	20.599.676	9.934.080	6.280.379	7.650.955
XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187-188)062		(184.062)	1.607.847	-	-
1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja	063	-	1.607.847	-	-
2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja	064	184.062	-	-	-
1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 186-189)	066	-	1.607.847	-	-
2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186)	067	(184.062)	-	-	-
XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186)	068	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192)	069	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195)	072	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
1. Dobit razdoblja (AOP 192-195)	073	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA	078	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211)	079	-	-	-	-
9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak	096	-	-	-	-
V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212)	097	-	-	-	-
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213)	098	20.415.614	11.541.927	6.280.379	7.650.955
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217)	099	-	-	-	-

Naziv pozicije	AOP oznaka	Isto razdoblje prethodne godine	Tekuće razdoblje
1	2	3	4
Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti
1. Dobit prije oporezivanja	1	20.415.614	6.280.378
2. Usklađenja (AOP 003 do 010):	2	20.902.517	24.694.574
a) Amortizacija	3	13.768.693	13.067.778
c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno		1.590.693	4.498.263
usklađenje financijske imovine	5
d) Prihodi od kamata i dividendi	6	(5.103.864)	(3.230.657)
e) Rashodi od kamata	7	5.317.898	8.109.371
f) Rezerviranja	8	-	(1.962.589)
g) Tečajne razlike (nerealizirane)	9	5.329.097	2.500.785
h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke	10	-	1.711.622
I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001 + 002 )	1 1	41.318.131	30.974.952
3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016)	1 2	(32.728.089)	(54.191.504)
a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza	13	6.581.815	10.867.743
b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja	14	(16.235.054)	(59.263.658)
c) Povećanje ili smanjenje zaliha	15	(3.753.009)	(3.441.440)
d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala	16	(19.321.841)	(2.354.149)
II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012)	1 7	8.590.042	(23.216.553)
4. Novčani izdaci za kamate	1 8	(3.100.346)	(1.020.700)
5. Plaćeni porez na dobit	1 9	(5.337.050)	(1.905.974)
A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) 2	0	152.646	(26.143.227)
Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	21	500	-
2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata	22	20.000	-
3. Novčani primici od kamata	23	37.431	231.941
4. Novčani primici od dividendi	24	4.434.730	2.917.800
5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga	25	2.900.020	6.834.415
6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	26	3.600.046	-
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) 2	7	10.992.727	9.984.156
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	28	(8.847.663)	(2.557.960)
3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje	30	(5.000)	(6.525.342)
4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac	31	(20.000)	-
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) 3	3	(8.872.663)	(9.083.302)
B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) 3	4	2.120.064	900.854
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti
3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi	37	10.601.787	-
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) 3	9	10.601.787	-
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata	40	(4.980.541)	(5.350.363)
3. Novčani izdaci za financijski najam	42	(3.072.274)	(1.624.323)
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) 4	5	(8.052.815)	(6.974.686)
C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) 4 D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047)	6 4 8	2.548.972 4.821.682	(6.974.686) (32.217.059)
E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049)	4 9 5 0	49.553.142 54.374.824	50.805.070 18.588.011

Izvještaj o novčanom toku

Izvještaj o promjenama kapitala za tekuće razdoblje

								Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
						Vlastite
Opis pozicije		Temeljni			Rezerve za	dionice i			Zadržana dobit		Ukupno raspodjeljivo
	A OP	(vpisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udjeli		Statutarne Ostale Revalorizacij	preneseni	Dobit / gubitak	imateljima kapitala
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve	TREAD TEZETVE	gubitak	poslovne godine	matice	Ukvpno kapital i rezerve
									16	17.	$+ 8$ do 17)	$20(18+19)$
Tekvće razdoblje
1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine	28	247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407							40.706.979 (388.097.152) (10.011.722)		19.607.832	19.607.832
4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno)			193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407						40.706.979 (388.097.152) (10.011.722)		19.607.832	19.607.832
5. Dobit/gubitak razdoblja	32									6.280.378	6.280.378	6.280.378
22. Prijenos po godišnjem rasporedu									(10.011.722)	10.011.722
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AC		247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407							40.706.979 (398.108.874)	6.280.378	25.888.210	25.888.210
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG	52
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLIA	53									6.280.378	6.280.378	6.280.378
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DI	54								(10.011.722)	10.011.722

Izvještaj o promjenama kapitala za prethodno razdoblje

			Raspodjeljivo imateljima kapitala matice
						Vlastite
Opis pozicije		Temeljni			Rezerve za	dionice i				Zadržana dobit		Ukupno raspodjeljivo
	AOP	(upisani)	Kapitalne	Zakonske	vlastite	udieli			Statutarne Ostale Revalorizacij	/ preneseni	Dobit / qubitak	imateljima kapitala
	oznaka	kapital	rezerve	rezerve	dionice	(odbitna	rezerve		rezerve ske rezerve	gubitak	poslovne godine	matice	Ukupno kapital i rezerve
										16	17	$+8$ do 17)	$20(18+19)$
Prethodno razdoblje
1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine		247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407								40.706.979 (393.897.901)	5.800.749	29.619.554	29.619.554
4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno)		247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407								40.706.979 (393.897.901)	5.800.749	29.619.554	29.619.554
5. Dobit/gubitak razdoblja											(10.011.722)	(10.011.722)	(10.011.722)
22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu										5.800.749	(5.800.749)
24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine	24	247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407								40.706.979 (388.097.152)	(10.011.722)	19.607.832	19.607.832
DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG	25
II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG	26									$\sim$	(10.011.722)	(10.011.722)	(10.011.722)
III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA	27									5.800.749	(5.800.749)

BILJEŠKE UZ FINANCIJSKA IZVJEŠĆA

Dalekovod dioničko društvo za inženjering, proizvodnju i izgradnju

Ulica Marijana Čavića 4, 10 000 Zagreb, Hrvatska, 10001 Zagreb, P.P. 128 URL: www.dalekovod.hr, www.dalekovod.com E-mail: dalekovod@dalekovod.hr Temeljni kapital: 247.193.050,00 kn. Broj dionica: 24.719.305 IBAN: HR8323600001101226102 ZABA Zagreb MBS: 080010093, Trgovački sud u Zagrebu MB: 3275531 OIB: 47911242222 Oznaka djelatnosti: 4222 (Gradnja vodova za električnu struju i telekomunikacije)

Osnovni podaci

UPRAVA

Tomislav Rosandić – predsjednik Uprave Hrvoje Išek – član Uprave Ivan Kurobasa – član Uprave Đuro Tatalović – član Uprave

NADZORNI ODBOR

Dinko Novoselec (predsjednik Nadzornog odbora), Irena Weber (zamjenik predsjednika Nadzornog odbora), Dalibor Balgač (član Nadzornog odbora), Krešimir Kukec (član Nadzornog odbora), Mladen Gregović (član Nadzornog odbora), Damir Sertić (član Nadzornog odbora), Dražen Buljić (član Nadzornog odbora).

Osnovni podaci (nastavak)

Opis proizvoda i usluga

Dalekovod d.d. se vremenom specijalizirao za izvođenje ugovora po sistemu "ključ u ruke" u sljedećim područjima:

• elektroenergetskih objekata, posebice dalekovoda od 0,4 do 750 kV
• transformatorskih stanica svih razina i naponskih razina do 500 kV
• zračnih, podzemnih i podvodnih kabela do 110 kV
• telekomunikacijskih objekata, svih vrsta mreža i antena
• proizvodnje ovjesne i spojne opreme za dalekovode i trafostanice od 0,4 do 750 kV
• izrade i ugradnje svih metalnih dijelova za prometnice, a posebice za cestovnu rasvjetu,

zaštitne ograde i signalizaciju u prometu, rasvjete tunela i upravljanja prometom

• elektrifikacije željezničkih pruga i tramvaja

Promjene u Izvještaju o financijskog položaju i poslovnom rezultatima

Najznačajniji poslovni događaji vezani promjenama u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno polugodišnje razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu su opisani u Izvješću Uprave koji je objavljen zajedno sa ovim financijskim izvještajima

Pristup financijskim izvještajima

Revidirani godišnji financijski izvještaji za Društvo i Grupu za 2020. godinu, objavljen su na web stranicama Društva (www.dalekovod.hr) i Zagrebačke burze (eho.zse.hr).

Računovodstvene politike

Računovodstvene politike Društva i Grupe koje se primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za 2021. godinu iste su kao i računovodstvene politike koje su bile primijenjene u godišnjem financijskom izvještaju za 2020. godinu.

Poslovni rezultat

Objašnjenje poslovnih rezultata Društva i Grupe dan je u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Potencijalne i preuzete obveze

Na dan 30. lipnja 2021. godine Grupa ima sklopljene ugovore čije je izvršenje počelo, ali nije dovršeno. Troškovi koji tek trebaju nastati po ovim ugovorima procijenjeni su na iznos od 1.072.308 tisuća kuna.

Na dan 30. lipnja 2021. godine Grupa i Društvo su izloženi potencijalnim obvezama s osnova izdanih bankovnih garancija (kao sredstvo osiguranja naplate, sigurnosti kvalitete izvedenih radova) u ukupnom iznosu od 422.587 tisuće kuna i 380.580 tisuća kuna (na dan 31.12.2020: 429.894 tisuće kuna Grupa i 385.198 tisuća kuna Društvo). Društvo je dodatno izloženo kao sudužnik ovisnih društava u ukupnom iznosu 36.805 tisuća kuna (na dan 31.12.2020.: 37.885 tisuće kuna). Grupa i Društvo procjenjuju da nije izvjesno da će doći do naplate potencijalnih obveza s osnove bankarskih garancija obzirom da Grupa i Društvo kao i u prijašnjim razdobljima ispunjavaju sve ugovorne obveze s osnove projekata.

Tijekom redovnog poslovanja, Grupa je imala nekoliko sudskih sporova, bilo kao tužitelj ili kao tuženik. Prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika, rezervacija je napravljena za one sporove koji će potencijalno rezultirati gubitkom. Uz sporove za koje je kreirana rezervacija postoje i sudski sporovi koji prema mišljenju Uprave i pravnog savjetnika neće rezultirati gubicima.

Prihodi i rashodi

Sve značajnije promjene u prihodima i rashodima Društva i Grupe navedene su u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Posudbe

Iznos kredita i ostalih posudbi Društva i Grupe detaljnije je opisan i prikazan u Izvješću Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

Zaposleni

Na dan 30. lipnja 2021. u Društvo je bilo zaposleno 863 osoba, dok je u Grupi zaposleno 1.233 osobe.

Kapitalizacija troškova

Društvo i Grupa u prvih šest mjeseci 2021. godine nisu kapitalizirali troškove plaća.

Odgođena porezna imovina i obveza

Društvo i Grupa u sklopu Izvještaja o financijskom položaju imaju iskazanu Odgođenu poreznu imovinu te nije bilo promjene po istome u odnosu na prethodno razdoblje.

Kapital

Na dan 30. lipnja 2021. godine kapital je podijeljen na 24.719.305 dionica. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 10 kuna.

Struktura dioničara na dan 30. lipnja 2021. godine je sljedeća:

	Broj dionica		Udio
	30.06.2021	31.03.2021	30.06.2021	31.03.2021
Konsolidator d.o.o.	15.000.000	15.000.000	60,68%	60,68%
Fizičke osobe	7.290.750	7.083.030	29,49%	28,65%
Financijske institucije	1.737.000	1.932.764	7,03%	7,82%
Ostali	592.714	604.670	2,40%	2,45%
Vlastite dionice	98.841	98.841	0,40%	0,40%
	24.719.305	24.719.305	100,00%	100,00%

Pripajanje, spajanje, prodaja, osnivanje

Tijekom prvih šest mjeseci 2021. godine nije bilo pripajanja, spajanja, prodaje i osnivanja.

Neizvjesnost

U prvih šest mjeseci 2021. godine nije bilo identificiranih stavki sumnjivih i spornih potraživanja, a koja utječu na kontinuitet poslovanja Društva i Grupe.

Događaji nakon datuma bilance

Dana 09.srpnja 2021. godine, a na temelju odluke Skupštine od 30. lipnja 2021. godine, temeljni kapital Društva smanjen je sa 247.193.050,00 kn na 2.471.930,00 kn.

Odlukama donesenim na navedenoj Skupštini stvoreni su preduvjeti za provedbu procesa povećanja temeljnog kapitala Društva ulozima u novcu i/ili unosom prava za iznos od najmanje 150, a najviše 410 milijuna kuna, odnosno izdavanje najmanje 15.000.000, a najviše 41.000.000 novih redovnih dionica. Sukladno odlukama Društvo je objavilo javni poziv za dva kruga upisa novih dionica.

U prvom i drugom krugu u kojima su predviđene uplate u novcu, javnom ponudom novih redovnih dionica Društvo je zaprimilo upisnice ulagatelja u iznosu koji prelazi najviši predviđeni iznos dokapitalizacije.

Na temelju iskazanog interesa, Uprava Društva je, izvršenom alokacijom odabranim ulagateljima omogućila upis 41 milijuna novih dionica i dokapitalizaciju u ukupnom iznosu od 410 milijuna kuna.

U skladu s pravilima Javnog poziva proces će biti zaključen nakon što ulagatelji uplate upisane iznose.

Uspjehom ovog modela dokapitalizacije, Društvo bi 10 godina prije propisanog roka uspješno okončalo predstečajnu nagodbu i osiguralo opstojnost poslovanja i radnih mjesta te tržišnu poziciju kao jednog od najvećih izvoznika u RH.

Dana 12. srpnja 2021. godine na stranicama Ministarstva pravosuđa objavljena je nepravomoćna Presuda u korist Društva u sporu protiv društva Podravska banka d.d., a s koje osnove Društvo ima vezano potraživanje evidentirano u svojim poslovnim knjigama.

Ostale objave

Ostale objave vezane uz razumijevanje i interpretaciju ovih izvještaja su navedene u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.

27

Popis povezanih poduzetnika

Popis povezanih poduzetnika dan je u sklopu Izvješća Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima. U nastavku je prikazan iznos kapitala za svako povezano društvo u kojem Dalekovod d.d. ima udio ili društvo u vlasništvu ovisno društva.

		Dalekovod d.d.	Proizvodnja MK d.o.o.	Dalekovod Projekt d.o.o.	Dalekovod EMU d.o.o.	Dalekovod Adria d.o.o.	EL-RA d.o.o.	Dalekovod Ukrajina d.o.o., Ukrajina	Dalekovod Ljubljana d.o.o., Slovenija	Dalekovod Mostar d.o.o., BIH	Dalekovod Norge AS, Norveška	Proizvodnja OSO d.o.o.	Cinčaonica Usluge d.o.o
I. TEMELJNI KAPITAL	068	247,193,050	196,719,400	20,889,400	1,496,000	20,000	492,000	15,012	1,626,888	60,234	1,491,358	22,474,300	20,000
II. KAPITALNE REZERVE	069	86,141,670	-	4,589,656	-	34,384,809	-	-	-	-
III. REZERVE IZ DOBITI	070	43,675,007	-	-	-	-	-	147	138,312	(5,672)	142	62	-
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	076	40,706,979	-	-	-	-	-	-	-	-	-
VI. ZADRŽANA DOBIT/ (PRENESENI GUBITAK)	081	(398,108,874)	(180,370,725)	1,990,169	725,148	(36,613,818)	(174,563)	201,550	9,566,080	13,563,444	45,323	2,765,046	(17,040,528)
VII. DOBIT/(GUBITAK) POSLOVNE GODINE	084	6,280,378	(651,988)	(359,990)	140,906	(7,724)	(20,614)	7,923	8,466,517	766,130	14,879	1,205,576	(81,184)
Ukupni kapital		25,888,210	15,696,687	27,109,235	2,362,054	(2,216,733)	296,823	224,632	19,797,797	14,384,136	1,551,702	26,444,984	(17,101,712)