Dalekovod d.d. — Interim / Quarterly Report 2014

Nov 28, 2014

Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja

1. Izvješće o provedbi (Q2 2014)

Zagreb, srpanj, 2014.

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

1. Uvod

Izvješće je sastavljeno u skladu sa odredbom čl. 79. stavak 4. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi. Odnosi se, u svim svojim sadržajima, na razdoblje od 01.01.2014. do 30.06.2014.

Predstečajna nagodba (u daljnjem tekstu "Nagodba") nad dužnikom Dalekovod d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu "Društvo") postignuta je na ročištu pred Trgovačkim sudom u Zagrebu dana 29.01.2014. te je ista postala pravomoćna dana 14.02.2014.

U skladu sa odredbama čl.79 stavak 4. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi izvješće sadrži:

• 1. opis mjera financijskog restrukturiranja koje su provedene i njihov utjecaj na dužnika u pogledu likvidnosti i solventnosti,
• 1. ukupni iznos isplate tražbina vjerovnika, u udjelima u kojima su ti zahtjevi bili isplaćeni,
• 1. tromjesečne bilance, račun dobiti i gubitka i izvješće o novčanom tijeku,
• 1. izjavu dužnika da nije poduzeo niti jednu radnju koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednaki položaj.

• Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

2. Opis mjera financijskog restrukturiranja koje su provedene i njihov utjecaj na dužnika u pogledu likvidnosti i solventnosti te ukupni iznos isplate tražbina vjerovnika, u udjelima u kojima su ti zahtjevi bili isplaćeni

U periodu od 14.02.2014. kada je nastupilo pravomoćno rješenje o predstečajnoj nagodbi do 30.06.2014. provedene su sljedeće mjere financijskog restrukturiranja:

• A) Smanjen je temeljni kapital radi pokrića akumuliranih gubitaka, pa je shodno tome nominalna vrijednost dionice smanjena sa 100 na 10 kuna.
• B) Provedena je konverzija dijela duga prema vjerovnicima u kapital, izdano je 852.168 novih dionica i time je temeljni kapital Društva uvećan za 8.521.680 kn.
• C) Provedena je dokapitalizacija u iznosu od 150.000.000 kn uplatom u novcu za financiranje investicija i razvoj društva. Dokapitalizacija je izvršena od strane društva Konsolidator d.o.o. po cijeni od 10 kuna po dionici. Izdano je 15.000.000 novih dionica i temeljni kapital uvećan je za 150.000.000 kn.
• D) Pokrenuta je dokapitalizacija Društva od strane postojećih dioničara uplatom u novcu za financiranje obrtnog kapitala po istim uvjetima navedenima u točki C) uz isključenje prava prvenstva Konsolidator-a d.o.o.. Upis dionica provodi se u dva kruga. Prvi krug završava 09.07.2014.
• E) Pokrenut je proces prodaje udjela u društvu Dalekovod Professio d.o.o. za ulaganje u obnovljive izvore energije kao jedna od mjera financijskog restrukturiranja navedena u Nagodbi.
• F) Sukladno uvjetima u Nagodbi otpušten je dug Društva po osnovi sudužništva, solidarnog jamstva ili jamstva u cijelosti te tražbine drugih društava po osnovi sudužništva za obveze Društva prema trećim osobama.

• G) Izvršena je isplata prve rate prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu. Prva rata uključivala je 20% ukupnog duga prema vjerovnicima kategorija (j), (k), (l), (m), i (n), a prema Nagodbi iznosila je ukupno 69,8 mil kn. U trenutku izrade ovog izvješća Društvo je

• Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

namirilo sve obveze prema dobavljačima koje su temeljem Nagodbe dospjele u prethodnom razdoblju.

• H) Sukladno uvjetima u Nagodbi, proveden je otpis obveza za kamate i naknade.
• I) Izračunata je fer vrijednost dugoročnih obveza iz predstečajne nagodbe na 31.03.2014. u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima i predstavlja jednokratan značajan pozitivan učinak na račun dobiti i gubitka, te na bilancu Društva u iznosu 223,8 mil kn. Izračun fer vrijednosti vrši se kvartalno i prikazan je u financijskim izvješćima.

• J) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama sa osnova anuiteta i kamata i nema dospijelih nepodmirenih obveza sa osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u.

• Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

3. Tromjesečne bilance, račun dobiti i gubitka i izvješće o novčanom tijeku

A) Bilanca

Naziv pozicije	2Q 2013	2Q 2014	2Q 2013	2Q 2014
		DALEKOVOD D.D. Iznosi u kn		DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
AKTIVA
A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
B) DUGOTRAJNA IMOVINA (003+010+020+029+033)	905.439.504	888.061.926	1.186.895.227	1.178.897.685
I. NEMATERIJALNA IMOVINA (004 do 009)	7.022,262	5.679.500	10.234.288	8.816.803
1. Izdaci za razvoj	$\theta$	$\overline{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$
2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala
prava	7.022.262	5.673.388	8.905.615	7.499.285
3. Goodwill	$\overline{0}$	$\overline{0}$	1.213.000	1.213.000
4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	$\theta$
5. Nematerijalna imovina u pripremi	$\overline{0}$	6.112	$\Omega$	101.995
6. Ostala nematerijalna imovina	$\overline{0}$	$\overline{0}$	115.673	2.522
II. MATERIJALNA IMOVINA (011 do 019)	516.163.090	502.033.734	1.040.465.595	1.034.908.659
1. Zemljište	164.913.887	164.913.887	285.138.497	285.103.664
2. Građevinski objekti	56.634.825	54.913.156	229.792.973	616.169.107
3. Postrojenja i oprema	68.877.075	62.177.292	118.870.097	109,400.885
4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina	4.862.839	3.217.128	13.966.627	12.327.837
5. Biološka imovina	$\mathbf{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
6. Predujmovi za materijalnu imovinu	$\overline{0}$	0	45.232	44.840
7. Materijalna imovina u pripremi	$\overline{0}$	$\overline{0}$	392.643.852	11.856.489
8. Ostala materijalna imovina	$\overline{0}$	$\overline{0}$	8.317	5.838
9. Ulaganje u nekretnine	220.874.464	216.812.271	$\Omega$	$\Omega$
III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (021 do 028)	367.818.211	365,901,800	120,554.090	117.922.914
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	314.078.254	314.078.254	70.516.314	69.255.987
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	1.401.507	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	25.516.604	25.520.024	21.766.296	20.999.403
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	$\Omega$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\circ$
5. Ulaganja u vrijednosne papire	22.984.198	22.640.967	22.984.198	22.640.967
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	3.837.648	3.662.555	5.287.282	5.026.557
7. Ostala dugotrajna financijska imovina	0	0	$\overline{O}$	$\overline{0}$
8. Ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela	$\overline{0}$	$\Omega$	$\theta$	$\Omega$
IV. POTRAŽIVANJA (030 do 032)	14.435.941	14.446.892	15.641.254	17.249.309
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	$\overline{0}$	0	$\overline{0}$	$\theta$
2. Potraživanja po osnovi prodaje na kredit	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
3. Ostala potraživanja	14.435.941	14.446.892	15.641.254	17.249.309
V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\bf{0}$
C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (035+043+050+058)	392.194.887	522.615.163	546.754.750	677.197.162
I. ZALIHE (036 do 042)	9.443.774	12.544.363	109.993.744	129.717.616
1. Sirovine i materijal	8.480.689	11.373.980	58.725.963	68.273.246
2. Proizvodnja u tijeku	$\theta$	$\Omega$	710.157	10.265.426
3. Gotovi proizvodi	963.085	909.867	41.133.828	38.749.640
4. Trgovačka roba	$\overline{0}$	260,516	9.097.868	12.235.412
5. Predujmovi za zalihe	$\theta$	$\overline{0}$	206.768	192.415
6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji	$\overline{0}$	$\overline{0}$	119,160	1.476
7. Biološka imovina	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\bf{0}$	$\Omega$
II. POTRAŽIVANJA (044 do 049)	325.314.674	378.966.251	398.603.199	435.099.067
1. Potraživanja od povezanih poduzetnika	63.184.886	78.219.688	3.075.000	2.975.000
2. Potraživanja od kupaca	173.293.741	183,360.724	265.321.737	285.628.925
3. Potraživanja od sudjelujućih poduzetnika	671.564	890.572	1.222.951	890.572

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

7.755.826

708.263.168

663.501.797

$\overline{0}$

Naziv pozicije	2Q 2013	2Q 2014	2Q 2013	2Q 2014
	DALEKOVOD D.D. Iznosi u kn		DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika	209.971	249.777	1.383.881	343.525
5. Potraživanja od države i drugih institucija	264.321	3.887.724	5.600.761	8.412.576
6. Ostala potraživanja	87.690.191	112.357.766	121.998.869	136.848.470
III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (051 do 057)	51.890.333	119.340.442	8.089.176	81.013.674
1. Udjeli (dionice) kod povezanih poduzetnika	$\Omega$	$\circ$	$\overline{0}$	$\theta$
2. Dani zajmovi povezanim poduzetnicima	51.405.306	60.373.122	$\bf{0}$	$\theta$
3. Sudjelujući interesi (udjeli)	$\bf{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
4. Zajmovi dani poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	311.737	311.737	311.737	311,737
5. Ulaganja u vrijednosne papire	28.290	40.028.290	28.290	40.889.409
6. Dani zajmovi, depoziti i slično	145.000	18.627.293	7.710.324	39.774.035
7. Ostala financijska imovina	$\mathbf{0}$	0	38.825	38.494
IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI	5.546.106	11.764.107	30.068.631	31.366.804
D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI	4.485.669	1.300.260	2.045.233	4.628.447
E) UKUPNO AKTIVA (001+002+034+059)	1.302.120.060	1.411.977.349	1.735.695.210	1.860.723.293
F) IZVANBILANČNI ZAPISI	947.853.743	328.140.604	1.500.611.951	786.878.420
PASIVA
A) KAPITAL I REZERVE (063+064+065+071+072+075+078)	$-36.279.739$	438.420.616	40.579.836	480.560.074
I. TEMELINI (UPISANI) KAPITAL	286.726.500	187.194.330	286.726.500	187.194.330
II. KAPITALNE REZERVE	80.478.889	86,750.590	80.478.889	86.750.590
III. REZERVE IZ DOBITI (066+067-068+069+070)	157.131.299	44.367.886	183.334.825	70.279.595
1. Zakonske rezerve	11.486.600	11.486.600	11.652.467	11.589.528
2. Rezerve za vlastite dionice	7.773.071	7.773.071	7.773.071	7.773.071
3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka)	7.773.071	7.773.071	7.773.071	7.773.071
4. Statutarne rezerve	32.881.286	32.881.286	32.923.976	32.923.976
5. Ostale rezerve	112.763.413	$\overline{0}$	138.758.382	25.766.092
IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE	40.014.573	40.014.573	40.014.627	40.014.573
V. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (073-074)	-441.240.682	-159.390.318	$-427,543.269$	$-111.412.611$
1. Zadržana dobit	$\mathbf{0}$	0
2. Preneseni gubitak	441.240.682	159.390.318	427.543.269	111.412.611
VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (076-077)	$-159.390.318$	239.483.555	$-122.216.466$	207.954.628
1. Dobit poslovne godine	$\circ$	239.483.555		207.954.628
2. Gubitak poslovne godine	159.390.318	$\overline{0}$	122.216.466
VII. MANJINSKI INTERES	$\bf{0}$		$-215.270$	$-221.032$
B) REZERVIRANJA (080 do 082)	4.211.441	4.711.441	7.039.138	7.755.826
1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze	4.211.441	4.211.441	6.975.473	7.208.054
2. Rezerviranja za porezne obveze	$\bf{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\bf{0}$
3. Druga rezerviranja	$\overline{0}$	500.000	63.665	547.771
C) DUGOROČNE OBVEZE (084 do 092)	20.542.464	742.974.082	33.632.884	708.263.168
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	$\mathbf{O}$	46.052.713	$\bf{0}$	$\bf{0}$
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	390.867
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	$\bf{0}$	418.787.845	10.186.092	428.887.112
4. Obveze za predujmove	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\Omega$	0
5. Obveze prema dobavljačima	969.117	243.080.983	1.352.686	243.932.648
6. Obveze po vrijednosnim papirima	$\circ$	19,307.618	υ	19.307.618
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	$\bf{0}$	3.185.125	$\bf{0}$	3.185.125
8. Ostale dugoročne obveze	9.569.204	2.555.655	12.089.963	2.555.655
9. Odgođena porezna obveza	10.004.143	10.004.143	10.004.143	10.004.143
D) KRATKOROČNE OBVEZE (094 do 105)	1.309.565.604	225.438.432	1.650.299.541	663.501.797
1. Obveze prema povezanim poduzetnicima	119.155.367	30.575.330	26.085	0
2. Obveze za zajmove, depozite i slično	8.009.169	2.616.261	10.636.799	4.523.494
3. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama	627.217.358	81.331.128	952.511.268	400.119.591
4. Obveze za predujmove	21.371.228	41.931.841	26.535.076	52.933.830
5. Obveze prema dobavljačima	448.080.173	55.654.753	521.769.757	160.777.008
6. Obveze po vrijednosnim papirima	44.197.127	919.417	44.197.127	919.417
7. Obveze prema poduzetnicima u kojima postoje sudjelujući interesi	6.370.250	0	6.370.250	0
8. Obveze prema zaposlenicima	9.902.032	3.601.573	18.667.164	15.018.707
9. Obveze za poreze, doprinose i slična davanja	19.502.861	3.378.953	33.377.965	18.232.372
10. Obveze s osnove udjela u rezultatu	1.899.762	1.899.762	1.899.762	1.899.762
11. Obveze no osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji	$\Omega$	'n	$\Omega$	$\Omega$

$\sqrt{5}$

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

$\sum$ palekovop $\sqrt{2}$

Naziv pozicije	2Q 2013	2Q 2014	2Q 2013	20 20 14
	DALEKOVOD D.D.	Iznosi u kn		DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
12. Ostale kratkoročne obveze	3.860.277	3.529.414	34.308.288	9.077.617
E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA	4.080.290	432.778	4.143.811	642.429
F) UKUPNO - PASIVA (062+079+083+093+106)	1.302.120.060	1.411.977.349	1.735.695.210	1.860.723.293
G) IZVANBILANČNI ZAPISI	947.853.743	328.140.604	1.500.611.951	786.878.420
DODATAK BILANCI (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
A) KAPITAL I REZERVE
1. Pripisano imateljima kapitala matice			40.795.106	480.781.104
2. Pripisano manjinskom interesu			$-215.270$	$-221.032$

B) Račun dobiti i gubitka

Naziv pozicije	20 2013 20 2014 DALEKOVOD d.d. Iznosi u kn		2Q 2013 20 20 14 DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
I. POSLOVNI PRIHODI (112+113)	385.581.769	339.661.569	563.934.467	486.246.189
1. Prihodi od prodaje	380.262.618	333.769.416	558.104.645	470.284.587
2. Ostali poslovni prihodi	5.319.151	5.892.153	5.829.822	15.961.602
II. POSLOVNI RASHODI (115+116+120+124+125+126+129+130)	380.690.088	315.773.653	549.733.953	455.113.966
1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda	184.684	53.046	2.605.603	$-9.208.055$
2. Materijalni troškovi (117 do 119)	245.864.913	190.514.212	346.044.447	265.146.172
a) Troškovi sirovina i materijala	75.614.323	47.247.310	107.965.593	77,297.337
b) Troškovi prodane robe	31.179.713	12.879.535	56.398.846	48.429.384
c) Ostali vanjski troškovi	139.070.877	130.387.367	181.680.008	139.419.450
3. Troškovi osoblja (121 do 123)	68.088.140	57.138.656	115.490.810	102.413.380
a) Neto plaće i nadnice	45.839.524	39.170.830	74.952.112	65.359.583
b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća	11.572.224	11.558.625	24.284.534	24.360.692
c) Doprinosi na plaće	10.676.392	6.409.201	16.254.164	12.693.105
4. Amortizacija	17.255.517	16.447.989	23.175.651	22.824.938
5. Ostali troškovi	45.020.861	45.448.062	57.624.914	63.987.882
6. Vrijednosno usklađivanje (127+128)	1.205.371	$\circ$	1,205,371	58.532
a) dugotrajne imovine (osim financijske imovine)	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\overline{0}$
b) kratkotrajne imovine (osim financijske imovine)	1.205.371	$\overline{0}$	1.205.371	58.532
7. Rezerviranja	$\overline{0}$	500.000	$\circ$	500.000
8. Ostali poslovni rashodi	3.070.602	5.671.688	3.587.157	9.391.117
III. FINANCUSKI PRIHODI (132 do 136)	7.695.937	228.482.315	8.486.966	204.211.699
1. Kamate, tečajne razlike, dividende i slični prihodi iz odnosa s
povezanim poduzetnicima	1.394.968	29.283.364	1.367.984	326.764
2. Kamate, tečajne razlike, dividende, slični prihodi iz odnosa s
nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	6.004.283	20.539.859	6.737.953	25.218.168
3. Dio prihoda od pridruženih poduzetnika i sudjelujućih interesa	296.686	$\circ$	380.847	7.471
4. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
5. Ostali financijski prihodi	Ō	178.659.092	183	178.659.296
IV. FINANCIJSKI RASHODI (138 do 141)	7.408.163	12.599.312	9.129.394	23.462.067
1. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi s povezanim poduzetnicima	623.109	393.026	623.229	$\Omega$
2. Kamate, tečajne razlike i drugi rashodi iz odnosa s nepovezanim poduzetnicima i drugim osobama	6.230.930	9.418.622	7.339.905	20.592.334
3. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine	$\overline{0}$	$\overline{0}$	$\mathbf{0}$	7.471
4. Ostali financijski rashodi	554.124	2.787.664	1.166.260	2.862.261
V. UDIO U DOBITI OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	$\ddot{\mathbf{0}}$	$\Omega$	7.140.850	52.730
VI. UDIO U GUBITKU OD PRIDRUŽENIH PODUZETNIKA	$\overline{0}$	$\Omega$	$\bf{0}$	2.444.877
VII. IZVANREDNI - OSTALI PRIHODI	$\overline{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$	$\bf{0}$
VIII. IZVANREDNI - OSTALI RASHODI	$\overline{0}$	$\Omega$	$\bf{0}$	$\Omega$
IX. UKUPNI PRIHODI (111+131+142 + 144)	393.277.706	568.143.884	579,562,283	690.510.618
X. UKUPNI RASHODI (114+137+143 + 145)	388.098.251	328.372.965	558.863.347	481.020.909
XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (146-147)	5.179.455	239.770.919	20.698.936	209.489.709
1. Dobit prije oporezivanja (146-147)	5.179.455	239,770,919	20.698.936	209.489.709

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

Naziv pozicije	20 2013 20 20 14 DALEKOVOD d.d. Iznosi u kn		20 2013 20 2014 DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
2. Gubitak prije oporezivanja (147-146)	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
XII. POREZ NA DOBIT	998	287,364	1.922.847	1.539.342
XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (148-151)	5.178.457	239.483.555	18,776,089	207,950,367
1. Dobit razdoblja (149-151)	5.178.457	239.483.555	18,776.089	207.950.367
2. Gubitak razdoblja (151-148)	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$	$\Omega$
DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
XIV. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLIA
1. Pripisana imateljima kapitala matice			19,010,206	207.954.628
2. Pripisana manjinskom interesu			$-234.116$	$-4.262$
IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a)
I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (= 152)	5.178.457	239.483.555	18,776.089	207.950.367
II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (159 do 165)
1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja
2. Promiene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine
3. Dobit ili gubitak s osnove ponovnog vrednovanja financijske imovine raspoložive za prodaju
4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka
5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu
6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku pridruženih poduzetnika
7. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja
III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA
IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK
RAZDOBLJA (158-166)
V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (157+167)	5.178.457	239.483.555	18.776.089	207.950.367
DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA
1. Pripisana imateljima kapitala matice			19.010.206	207.954.628
2. Pripisana manjinskom interesu			$-234.116$	$-4.262$

C) Izvještaj o novčanom tijeku

Naziv pozicije	2Q 2013	20 2014	2Q 2013	2Q 2014
	DALEKOVOD d.d. Iznosi u kn		DALEKOVOD GRUPA Iznosi u kn
NOVČANI TIJEK OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI
1. Dobit prije poreza	5.179.455	239.770.919	20.698.936	209.489.709
2. Amortizacija	17.255.517	16.447.989	23.175.651	22.824.938
3. Povećanje kratkoročnih obveza	54.152.603	0	2.091.917	$\Omega$
4. Smanjenje kratkotrajnih potraživanja		O		$\overline{0}$
5. Smanjenje zaliha	841.661		6.996.285	$\Omega$
6. Ostalo povećanje novčanog tijeka	$\Omega$	407.692.544	306.300	727.858.472
I. Ukupno povećanje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (001 do 006	77.429.236	663.911.452	53.269.089	960.173.119
1. Smanjenje kratkoročnih obveza	$\Omega$	93.934.031	$\Omega$	373.473.680
2. Povećanje kratkotrajnih potraživanja	36.991.485	53.651.577	12.853.624	36,495,869
3. Povećanje zaliha	0	3.100.589	$\Omega$	19.723.872
4. Ostalo smanjenje novčanog tijeka	1.418.483	589.163.940		589.163.940
II. Ukupno smanjenje novčanog tijeka od poslovnih aktivnosti (008 do 011)	38,408,970	739.850.137	12.853.624	1.018.857.361
A1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI $(007 - 012)$	39.019.268		40.415.465
A2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI $(012 - 007)$	$\Omega$	75.938.685	$\Omega$	58.684.242
NOVČANI TIJEK OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne	22.818		$\Omega$	$\Omega$

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

2Q 2014

Naziv pozicije	2Q 2013	2Q 2014	2Q 2013	2Q 20:
	DALEKOVOD d.d.		DALEKOVOD GRUPA
	Iznosi u kn		Iznosi u kn
imovine
2. Novčani primici od prodaje vlasničkih i dužničkih instrumenata	$\Omega$	$\Omega$	0
3. Novčani primici od kamata	140.154	28.249	$\Omega$	32
4. Novčani primici od dividendi	$\Omega$	$\Omega$	$\overline{0}$
5. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti	$\circ$	150.486.655	$\overline{0}$	146.47
III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (015 do 019)	162.972	150,514.904	0	146.503
1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine	1.992.463	975.871	7.400.328	15.850
2. Novčani izdaci za stjecanje vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	56.124	$\overline{0}$	7.180.267
3. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti	39.041.024	67.450.109	25.337.018	72.924
IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (021 do 023)	41.089.611	68.425.980	39.917.613	88.775
B1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (020-024)	$\bf{0}$	82.088.924	$\bf{0}$	57.728
B2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (024-020)	40.926.639	$\Omega$	39.917.613
NOVČANI TIJEK OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI
1. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata	$\mathbf{0}$	$\mathbf{O}$	$\overline{0}$
2. Novčani primici od glavnice kredita, zadužnica, pozajmica i drugih posudbi	852.299	$\circ$	11.654.209
3. Ostali primici od financijskih aktivnosti	$\overline{0}$	4.500.000	$\overline{0}$	13.382
V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (027 do 029)	852.299	4.500.000	11.654.209	13.382
1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita i obveznica	$\overline{0}$	$\Omega$	$\Omega$	6.505
2. Novčani izdaci za isplatu dividendi	$\overline{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$
3. Novčani izdaci za financijski najam	444.771	4.432.238	168,238	4.622
4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica	$\bf{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$
5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti	$\overline{0}$	$\Omega$	$\overline{0}$
VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (031 do 035)	444.771	4.432.238	168.238	11.128
C1) NETO POVEĆANJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI $(030 - 036)$	407.528	67.762	11.485.971	2.254
C2) NETO SMANJENJE NOVČANOG TIJEKA OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI $(036 - 030)$	$\bf{0}$	$\mathbf{O}$	$\Omega$
Ukupno povećanje novčanog tijeka (013 - 014 + 025 - 026 + 037 - 038)	$\Omega$	6.218.001	11.983.823	1.298
Ukupno smanjenje novčanog tijeka (014 - 013 + 026 - 025 + 038 - 037)	1.499.843	$\Omega$	$\Omega$
Novac i novčani ekvivalenti na početku razdoblja	9.691.818	5.546.106	$\mathbf{0}$	30.068
Povećanje novca i novčanih ekvivalenata	$\mathbf 0$	6.218.001	11.983.823	1.298
Smanjenje novca i novčanih ekvivalenata	1,499.843	$\mathbf{O}$	$\Omega$
Novac i novčani ekvivalenti na kraju razdoblja	8.191.975	11.764.107	11.983.823	31366

izhosi u Kil
$\overline{O}$
32.078
$\theta$
146.471.320
146.503.398
15.850.517
0
72.924.498
88.775.015
57.728.383
$\mathbf{0}$
$\overline{0}$
0
13.382.273
13.382.273
6.505.447
Ω
4.622.794
0
0
11.128.241
2.254.032
$\mathbf{0}$
1.298.173
$\overline{0}$
30.068.631
1.298.173
$\Omega$
31.366.804

1. Izvješće o provedbi financijskog restrukturiranja Q2 2014.

2. Izjava dužnika da nije poduzeo niti jednu radnju koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednaki položaj

IZJAVA

kojom potvrđujemo da nismo poduzeli niti jednu radnju koja bi za posljedice imala dovođenje vjerovnika u nejednak položaj.

Goran Brajdić predsjednik Uprave

Željko Lakic član Uprave

Marko Jurković, član Uprave

Adrijana Raković, član Uprave