Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 3, 2021
Annual / Quarterly Financial Statement
Open in ViewerOpens in native device viewer
Izvješće je sastavljeno u skladu sa odredbom čl. 79. stavak 4. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi. Odnosi se, u svim svojim sadržajima, na razdoblje od 01.01.2014. do 31.12.2020.
Predstečajna nagodba (u daljnjem tekstu "nagodba) nad dužnikom Dalekovod d.d. Zagreb (u daljnjem tekstu "Društvo") postignuta je na ročištu pred Trgovačkim sudom u Zagrebu dana 29.01.2014. te je ista postala pravomoćna dana 14.02.2014.
U skladu sa odredbama čl.79 stavak 4. Zakona o financijskom poslovanju i predstečajnoj nagodbi izvješće sadrži:
1.opis mjera financijskog restrukturiranja koje su provedene i njihov utjecaj na dužnika u pogledu likvidnosti i solventnosti,
2.ukupni iznos isplate tražbina vjerovnika, u udjelima u kojima su ti zahtjevi bili isplaćeni,
tromjesečne bilance, račun dobiti i gubitka i izvješće o novčanom tijeku,
izjavu dužnika da nije poduzeo niti jednu radnju koja bi za posljedicu imala dovođenje vjerovnika u nejednaki položaj.
U periodu od 14.02.2014. kada je nastupilo pravomoćno rješenje o predstečajnoj nagodbi do 31.12.2020. provedene su sljedeće mjere financijskog restrukturiranja:
A) Smanjen je temeljni kapital radi pokrića akumuliranih gubitaka, pa je shodno tome nominalna vrijednost dionice smanjena sa 100 na 10 kuna.
B) Provedena je konverzija dijela duga prema vjerovnicima u kapital, izdano je 852.168 novih dionica i time je temeljni kapital Društva uvećan za 8.521.680 kn.
C)Provedena je dokapitalizacija u iznosu od 150.000.000 kn uplatom u novcu za financiranje investicija i razvoj društva. Dokapitalizacija je izvršena od strane društva Konsolidator d.o.o. po cijeni od 10 kuna po dionici. Izdano je 15.000.000 novih dionica i temeljni kapital uvećan je za 150.000.000 kn.
D) Provedena je dokapitalizacija u iznosu od 59.998.720 kn uplatom u novcu za financiranje investicija i razvoj društva. Dokapitalizacija je izvršena od strane postojećih dioničara, uz isključenje prava prvenstva dioničara drže dionice Društva koje su izdane za ulog u novcu temeljem odluke redovne Glavne skupštine Društva od 22.07.2013. g. pod točkom 8. Dnevnog reda, po cijeni od 10 kuna po dionici. Izdano je 5.999.872 novih dionica i temeljni kapital uvećan je za 59.998.720 kn.
E)Pokrenut je proces prodaje udjela u društvu Dalekovod Professio d.o.o. za ulaganje u obnovljive izvore energije kao jedna od mjera financijskog restrukturiranja navedena u Nagodbi.
F) Sukladno uvjetima u Nagodbi otpušten je dug Društva po osnovi sudužništva, solidarnog jamstva ili jamstva u cijelosti te tražbine drugih društava po osnovi sudužništva za obveze Društva prema trećim osobama.
G) Sukladno uvjetima u Nagodbi, proveden je otpis obveza za kamate i naknade.
H) Izračunata je fer vrijednost dugoročnih obveza iz predstečajne nagodbe na 31.03.2014. u skladu s Međunarodnim računovodstvenim standardima i predstavlja jednokratan značajan pozitivan učinak na račun dobiti i gubitka, te na bilancu Društva u iznosu 223,8 mil kn. Izračun fer vrijednosti vršit će se kvartalno i biti će prikazan u budućim financijskim izvješćima. I) Izvršena je isplata prve rate prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu. Prva rata uključivala je 20% ukupnog duga prema vjerovnicima kategorija (j), (k), (l), (m), i (n), a prema Nagodbi iznosila je 69,8 mil kn.
J) Dana 31.03.2015. plaćena je prva od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
K) Dana 30.06.2015. plaćena je druga od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
L) Dana 30.09.2015. plaćena je treća od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
M) Dana 30.12.2015. plaćena je četvrta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
N) Dana 31.03.2016. plaćena je peta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
O) Dana 30.06.2016. plaćena je šesta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
P) Dana 30.09.2016. plaćena je sedma od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
Q) Dana 30.12.2016. plaćena je osma od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
R) Dana 31.03.2017. plaćena je deveta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
S) Dana 31.03.2017. plaćena je glavnica senior duga prema bankama ukupnom iznosu 4,8 mil. HRK te kamata po kreditima za prvi kvartal u iznosu 2,2 mil. HRK.
T) Sukladno Rješenju o Predstečajnoj nagodbi i namirenju tražbina kategorije (h), tražbine po osnovi komercijalnih zapisa koje je izdao Dužnik, a koji dio tražbina je namiren refinanciranjem kroz izdanje obveznica, Dalekovod d.d. je 14.02.2017. godine iskupio kamate vrijednosnog papira oznake DLKV-O-302E u nominalnom iznosu od 0,12 EUR po obveznici, odnosno prema srednjem tečaju HNB 7,462096 HRK/1EUR na dan 14.02.2017. godine, što iznosi 0,89545152 HRK po obveznici, te kamate vrijednosnog papira oznake DLKV-O-302A u nominalnom iznosu od 0,12 HRK po obveznici. Time je Dalekovod d.d. smanjio dug po izdanim obveznicama za 3,0 mil. HRK. Agent uvrštenja je Zagrebačka banka d.d. Zagreb.
U) Dana 01.03.2017. izvršena je isplata ugovorne kazne zbog neizvršene obveze Dužnika prodaje i prijenosa poslovnih udjela u društvu Dalekovod Professio d.o.o. (sukladno članku 212. Nagodbe) u ukupnom iznosu 3,7 mil. HRK.
V) Dana 30.06.2017. plaćena je deseta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
W) Dana 30.06.2017. plaćena je 2. rata glavnice senior duga prema bankama ukupnom iznosu 4,8 mil. HRK.
X) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama. Plaćene su obveze s osnova kamata po kreditima za drugi kvartal u iznosu 2,5 mil. HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK. Nema dospjelih nepodmirenih obveza sa osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u.
Y) Dana 29.09.2017. plaćena je jedanaesta rata od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK
Z) Dana 29 09 2017. plaćena je 3. rata glavnice senior duga prema bankama ukupnom iznosu 4,8 mil. HRK.
AA) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama. Plaćene su obveze s osnova kamata po kreditima za treći kvartal u iznosu 2,5 mil. HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK. Nema dospjelih nepodmirenih obveza sa osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u
BB) Dana 29.12.2017 plaćena je dvanaesta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u novcu koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil. HRK.
CC) Dana 29 12.2017. plaćena je 4 rata glavnice senior duga prema bankama ukupnom iznosu mil HRK.
DD) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama. Plaćene su obveze s osnova kamata po kreditima za četvrti kvartal u iznosu 2,5 mil. HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil HRK. Nema dospjelih nepodmirenih obveza sa osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u.
EE) Dana 02.03.2018. izvršena je isplata ugovorne kazne zbog neizvršene obveze Dužnika prodaje i prijenosa poslovnih udjela u društvu Dalekovod Professio d.o.o. (sukladno članku 212 Nagodbe) u ukupnom iznosu 3,7 mil. HRK.
FF) Dana 30.03 2018. plaćena je trinaesta od 13 rata prema dobavljačima jednokratnom uplatom u nove koja prema Nagodbi iznosi ukupno 12,4 mil HRK
GG) Dana 30 03.2018. plaćena je 5. rata glavnice senior duga prema bankama ukupnom iznosu 4,8 mil HRK
HH) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama. Plaćene su obveze s osnova kamata po kreditima za prvi kvartal 2018. u iznosu 2,5 mil. HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK Nema dospjelih nepodmirenih obveza s osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u
II)Plaćena je 6. rata glavnice senior duga prema bankama ukupnom iznosu 4,8 mil. HRK
JJ) Uredno su podmirene sve obveze iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama. Plaćene su obveze s osnova kamata po kreditima za drugi kvartal 2018 u iznosu 2,37 mil HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK. Nema dospjelih nepodmirenih obveza sa osnova izdanih računa iz obveza po PSN-u
KK) Dana 14. 11. 2018. godine podmirene su sve obveze s osnove kamata i glavnica senior duga iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama po kreditima za treći kvartal 2018 u iznosu od 7,2 mil HRK, a s osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK.
LL) Zaključno sa 14.01.2019 godine podmirene su sve obveze s osnove kamata i glavnica senior duga iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama po kreditima za četvrti kvartal 2018 u iznosu od 7,48 mil HRK. Podmirene se sve obveze sa osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 2,7 mil. HRK za izvještajni kvartal.
MM) Zaključno sa 17.05.2019 godine podmirene su sve obveze s osnove kamata i glavnica senior duga iz predstečajne nagodbe prema financijskim institucijama po kreditima za prvi kvartal 2019 u iznosu od 7,04 mil HRK. Podmirene se obveze sa osnova anuiteta po financijskim leasinzima u iznosu 1,8 mil. HRK za izvještajni kvartal.
NN) U razdoblju od 15.01.2019 do 25.02.2019.godine izvršena je isplata u iznosu 59,47 mil HRK. Navedeni iznos sredstava isplaćen je mezanin vjerovnicima sa osnova prodaje Društva Dalekovod Professio sukladno odredbama predstečajne nagodbe
OO) Dana 14.02.2020 iskupljene su obveznice DLKV-O-302A i DLKV-O-302A u ukupnom iznosu glavnice I kamata 2,54 mil HRK
PP) Zaključno sa 10.07.2020.g. Društvo je sklopilo nagodbu s najvećim pojedinačnim vjerovnikom iz Predstečajne nagodbe HETA Asset Resolution d.o.o. o uređenju odnosa iz tri ugovora o leasingu, zaključenih još 2008. godine temeljem kojih je HETA izlučni vjerovnik na imovini koja u naravi predstavlja pogon za cinčanje u Dugom selu. Nagodba je rezultirala smanjenjem ukupnog financijskog duga Dalekovod Grupe od 61 milijun kuna. Navedenom nagodbom u cijelosti se regullirao dug sa osnove tražbine kategorije 7.4.(a) -tražbine po osnovi ugovora o leasingu u iznosu većem od 2.000.000,00 kuna.
RR) Dana 12.02.2021 iskupljene su obveznice DLKV-O-302A i DLKV-O-302A u ukupnom iznosu glavnice I kamata 2,55 mil HRK
SS) Zaključno s 15.02.2021.godine Društvo i Grupa imaju dospjele obveze s osnove kamata i glavnice senior duga iz predstečajne nagodbe u iznosu 49,02 mil HRK.
Izvor: Rezultati poslovanja Dalekovod Grupe i Dalekovoda d.d. za razdoblje I.-XII. 2020.
Izvještaj o financijskom položaju
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekvćeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| ı | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | $\overline{2}$ | 312.227.970 | 328.593.122 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 3 | 6.056.676 | 4.831.285 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 10 | 255.671.936 | 254.240.542 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 20 | 13.734.197 | 9.473.799 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 31 | 36.765.161 | 60.047.496 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 36 | × | |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 37 | 631.075.012 | 574.039.344 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 38 | 175.971.937 | 73.589.767 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 46 | 379.689.233 | 426.224.960 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 53 | 14.298.513 | 10.019.288 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 63 | 61.115.329 | 64.205.329 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
64 | 3.329.599 | 14.389.006 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 65 | 946.632.581 | 917.021.471 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 66 | 487.526.376 | 449.171.244 |
| PASIVA | $\sim$ | ||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 67 | 82.514.228 | 54.301.644 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 68 | 247.193.050 | 247.193.050 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 69 | 86.141.670 | 86.141.670 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 70 | 74.430.517 | 73.479.949 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 76 | 40.706.979 | 40.706.979 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 77 | ||
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 81 | (369.208.977) | (365.957.988) |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 84 | 3.250.989 | (27.262.015) |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 87 | ||
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 88 | 35.797.578 | 33.382.010 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 95 | 308.449.120 | 251.274.516 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 506.324.131 | 534.264.618 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
122 | 13.547.524 | 43.798.682 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 946.632.581 | 917.021.471 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 487.526.376 | 449.171.244 |
| A OP | Prethodno razdoblje | Tekvće razdoblje | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | |
| $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{A}$ | $\overline{\mathbf{5}}$ | 6 | ||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 1.211.555.541 | 360.807.578 | 1.289.664.406 | 345.435.567 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 1.182.645.076 | 350.392.949 | 1.254.346.704 | 324.491.483 | |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 28.910.465 | 10.414.629 | 35.317.701 | 20.944.084 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 1.218.522.424 366.254.454 | 1.239.997.550 | 337.435.670 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 132 | (1.696.616) | 4.990.363 | 878.108 | (3.472.793) | |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) | 133 | 746.238.133 | 229.377.667 | 762.986.927 | 222.390.362 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 134 | 292.308.499 | 118.642.846 | 343.633.596 | 98.575.919 | |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 96.901.292 | (3.297.405) | 55.294.487 | 12.021.097 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 357.028.342 | 114.032.226 | 364.058.844 | 111.793.347 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 289.978.517 | 68.525.894 | 304.319.390 | 71.866.049 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 221.582.625 | 52.571.057 | 237.581.904 | 54.863.784 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 42.333.322 | 9.831.476 | 39.209.690 | 10.401.249 | |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 26.062.570 | 6.123.361 | 27.527.796 | 6.601.016 | |
| 4. Amortizacija | 141 | 30.999.423 | 8.324.507 | 28.024.064 | 7.560.753 | |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 32.326.181 | 14.936.217 | 31.541.070 | 13.418.739 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 7.728.978 | 7.728.978 | 1.584.675 | 1.421.535 | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 7.728.978 | 7.728.978 | 1.584.675 | 1.421.535 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 10.999.211 | 10.015.476 | 3.303.202 | 3.303.202 | |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | 10.999.211 | 10.015.476 | 3.303.202 | 3.303.202 | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 101.948.597 | 22.355.351 | 107.360.113 | 20.947.824 | |
| 154 | 78.431.125 | 22.862.249 | 5.207.676 | |||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 370,400 | (2.950.189) | ||||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 1.010.313 | 678.983 | 87.196 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 10.549.105 | 2.966.945 | 4.149.224 | (3.121.001) | |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 66.871.707 | 19.524.904 | 379.469 | 83.615 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) | 165 | 54.156.823 | 31.800.224 | 20.922.563 | 3.025.584 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 15.606.102 | 6.180.565 | 13.195.177 | 6.893.293 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 15.421.197 | 5.139.698 | 6.571.953 | (5.023.142) | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 170 | 20.479.961 | 20.479.961 | |||
| 7. Ostali financijski rashodi | 172 | 2.649.563 | 1.155.433 | 1.155.433 | ||
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 125+154+173 + 174) | 177 | 1.289.986.666 | 383.669.827 | 1.294.872.082 | 342.485.378 | |
| Х. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) |
178 | 1.272.679.248 | 398.054.678 | 1.260.920.113 340.461.254 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 17.307.419 | (14.384.850) | 33.951.969 | 2.024.124 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 17.307.419 | 33.951.969 | 2.024.124 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 178-177) | 181 | ÷, | (14.384.850) | |||
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 8.635.066 | 8.406.432 | 8.085.092 | 7.747.277 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 8.672.353 | (22.791.283) | 25.866.877 | (5.723.153) | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 8.672.353 | 25.866.877 | |||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 182-179) | 185 | (22.791.283) | (5.723.153) | |||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA ( | 186 | (5.421.364) | 3.661.044 | (53.128.892) | (1.826.934) | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | 5.421.364 | (3.661.044) | 53.128.892 | 1.826.934 | |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto | ÷ | ٠ | × | $\sim$ | ||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 11.886.055 | (10.723.805) | (19.176.923) | 197.189 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 11.886.055 | (10.723.806) | $\sim$ | $\mathcal{L}$ | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | $\bar{a}$ | 19.176.923 | (197.189) | ||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | 3.250.989 | (19.130.239) | (27.262.015) | (7.550.088) | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 200 | 3.250.989 | (19.130.239) | (27.262.015) | (7.550.088) | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 3.250.989 | (19.130.239) | (27.262.015) | (7.550.088) | |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do | 203 | (967.467) | 609.476 | (950.569) | (1.765.376) | |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 204 | (1.661.198) | (84.255) | (950.569) | (1.765.376) | |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) |
213 214 |
(967.467) | 609.476 | (950.569) | (1.765.376) | |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja | 2.283.522 $\overline{\phantom{a}}$ |
(18.520.763) × |
(28.212.584) ٠ |
(9.315.464) $\sim$ |
||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 216+217) | 215 | 2.283.522 | (18.520.763) | (28.212.584) | (9.315.464) | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 216 | 2.283.522 | (18.520.763) | (28.212.584) | (9.315.464) |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| ı | $\overline{2}$ | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | T | 11.956.712 | (19.176.923) |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | $\overline{2}$ | 14.480.534 | 46.149.438 |
| a) Amortizacija | 3 | 30.999.423 | 28.024.064 |
| b) Dobici i gvbici od prodaje i vrijednosna vsklađenja dvgotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 4 | (1.932.000) | (362.274) |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje financijske imovine | 5 | (39.840.010) | 2.106.277 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 6 | (1.010.313) | (678.983) |
| e) Rashodi od kamata | 7 | 15.606.102 | 13.195.177 |
| f) Rezerviranja | 8 | 5.280.331 | 3.303.202 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 9 | 4.884.000 | 561.976 |
| h) Ostala vsklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 10 | 493,000 | |
| 1. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP OC | $\mathbf{H}$ | 26.437.246 | 26.972.515 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 12 | (24.916.268) | (337.063) |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 13 | (23.301.320) | 31.057.584 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 14 | (17.221.000) | (46.535.727) |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 15 | 9.421.000 | (4.002.729) |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 16 | 6.185.052 | 19.143.809 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011 + 012) | 17 | 1.520.978 | 26.635.452 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 18 | (9.627.000) | (2.218.637) |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 19 | (1.144.000) | (18.651.634) |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) | 20 | (9.250.022) | 5.765.181 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dvgotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 21 | 2.386.010 | 47.647 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 22 | 111.938.005 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 23 | 754.005 | 190.887 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 24 | ||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih vloga | 25 | 367.020 | 13.987.528 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 26 | 8.581.127 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) | 27 | 115.445.040 | 22.807.187 |
| 1. Novčani izdaci za kvpnju dvgotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 28 | (18.118.000) | (18.914.798) |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 29 | ||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih vloga za razdoblje | 30 | ÷, | (2.411.260) |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 31 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 32 | (1.457.000) | (5.630.579) |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) | 33 | $(19.575.000)$ $(26.956.637)$ | |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) | 34 | 95.870.040 (4.149.450) | |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 35 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dvžničkih financijskih instrumenata | 36 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 37 | 21.375.020 | 10.754.935 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 38 | 63.280 | |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 39 | 21.375.020 | 10.818.215 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrume | 40 | (101.917.000) | (3.886.567) |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 41 | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 42 | (9.941.000) | (5.457.380) |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala | 43 | ÷ | |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 44 | (1.201.000) | |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 45 | $(113.059.000)$ $(9.343.947)$ | |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) | 46 | (91.683.980) | 1.474.268 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 47 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) | 48 | (5.063.962) | 3.090.000 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 49 | 66.179.291 | 61.115.329 |
| F) NOVAC I NOVČANI FKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) | 50 | 61.115.329 | 64.205.329 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Vlastite | Ukupno | Manjinski | ||||||||||||
| Opis pozicije | Temeljni | Rezerve za | dionice i | Zadržana dobit | Dobit / gubitak | raspodjeljivo | (nekontrol | |||||||
| AOP | (upisani) | Kapitalne | Zakonske | vlastite | udjeli | Statutarne | Ostale | Revalorizacijsk | / preneseni | poslovne | imateljima | irajući) | ||
| oznaka | kapital | rezerve | rezerve | dionice | (odbitna | rezerve | rezerve | e rezerve | gubitak | godine | kapitala matice | interes Ukupno kapital i rezerve | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 14 | 15 | + 8 do 15) | 17 | 18 (16+17) |
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.589.700 | 40.706.979 (369.208.977) | 3.250.989 | 82.514.228 | - | 82.514.228 | |||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3. Ispravak pogreški | 29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) | 30 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.589.700 | 40.706.979 (369.208.977) | 3.250.989 | 82.514.228 | 82.514.228 | ||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (27.262.015) | (27.262.015) | - | (27.262.015) |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 | - | - | - | - | - | - | (950.569) | - | - | - | (950.569) | - | (950.569) |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 46 | - | - | - | - | - | - | - | 3.250.989 | (3.250.989) | - | - | - | |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine | 49 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 29.639.131 | 40.706.979 (365.957.988) (27.262.015) | 54.301.644 | - | 54.301.644 | ||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 50 | - | - | - | - | - | - | (950.569) | - | - | - | (950.569) | - | (950.569) |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA | 51 | - | - | - | - | - | - | (950.569) | - | - | (27.262.015) (28.212.584) | - | (28.212.584) | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU |
52 | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.250.989 | (3.250.989) | - | - | - |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontr olirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
17 | 18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 1 | 247.193.050 88.235.980 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 32.251.148 | 40.706.979 (249.638.779) (119.570.198) 83.018.997 (693.731) | 82.325.266 | ||||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3. Ispravak pogreški | 3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) | 4 | 247.193.050 88.235.980 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 32.251.148 | 40.706.979 (249.638.779) (119.570.198) 83.018.997 (693.731) | 82.325.266 | ||||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 5 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 3.250.989 | 3.250.989 | - | 3.250.989 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 6 | - | - | - | - | - | - | (1.661.448) | - | - | - | (1.661.448) | (1.661.448) | |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 693.731 | 693.731 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | - | (2.094.310) | - | - | - | - | - | - | (119.570.198) | 119.570.198 | (2.094.310) | - | (2.094.310) |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine | 23 | 247.193.050 86.141.670 11.652.410 8.465.950 8.465.950 32.188.407 30.589.700 | 40.706.979 (369.208.977) | 3.250.989 | 82.514.228 | - | 82.514.228 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 24 | - | - | - | - | - | - | (1.661.448) | - | - | - | (1.661.448) | 693.731 | (967.717) |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | 25 | - | - | - | - | - | - | (1.661.448) | - | - | 3.250.989 | 1.589.541 | 693.731 | 2.283.272 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | 26 | - | (2.094.310) | - | - | - | - | - | - | (119.570.198) 119.570.198 | (2.094.310) | - | (2.094.310) |
Izvještaj o financijskom položaju
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | 4 | |
| AKTIVA | |||
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | |||
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | $\overline{2}$ | 339.327.188 | 352.271.285 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 3 | 4.173.237 | 2.922.549 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 10 | 231.635.222 | 231.715.390 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 20 | 66.888.987 | 57.585.851 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 31 | 36.629.742 | 60.047.496 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 36 | $\bf{0}$ | |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 37 | 476.794.181 | 457.872.321 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 38 | 109.015.323 | 8.028.812 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 46 | 301.115.832 | 388.382.721 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 53 | 17.109.884 | 10.662.167 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 63 | 49.553.142 | 50.798.621 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI PRIHODI |
64 | 2.400.906 | 11.634.589 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 65 | 818.522.275 | 821.778.196 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 66 | 356.786.379 | 436.201.104 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+081+084+087) | 67 | 29.619.554 | 19.138.740 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 68 | 247.193.050 | 247.193.050 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 69 | 86.141.670 | 86.141.670 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 70 | 43.675.007 | 43.675.007 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 76 | 40.706.979 | 40.706.979 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI (AOP 078 do 080) | 77 | $\bf{0}$ | |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 082-083) | 81 | -393.897.901 | (388.097.152) |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 085-086) | 84 | 5.800.749 | (10.480.813) |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 87 | $\bf{0}$ | |
| B) REZERVIRANJA (AOP 089 do 094) | 88 | 31.468.170 | 30.003.047 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 096 do 106) | 95 | 316.705.464 | 259.474.220 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 108 do 121) | 107 | 426.795.602 | 470.644.780 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA | 122 | 13.933.485 | 42.517.410 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+088+095+107+122) | 123 | 818.522.275 | 821.778.196 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 124 | 356.786.379 | 436.201.104 |
| Naziv pozicije | AOP | Prethodno razdoblje | Tekuće razdoblje | ||
|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativno | Tromjesečje | Kumulativno | Tromjesečje | |
| $\overline{2}$ | $\overline{\mathbf{3}}$ | $\overline{4}$ | 5 | $\ddot{\mathbf{6}}$ | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 126 do 130) | 125 | 979.649.629 | 313.681.726 1.078.383.839 | 280.030.940 | |
| 1. Prihodi od prodaje s podvzetnicima vnutar grupe | 126 | 23.481.388 | (920.606) | 5.983.901 | (2.451.357) |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 127 | 922.921.950 | 303.407.197 | 1.040.777.631 | 266.642.218 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 129 | 18.580.806 | 7.076.974 | 1.059.088 | (11.816.149) |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 130 | 14.665.485 | 4.118.161 | 30.563.218 | 27.656.227 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 132+133+137+141+142+143+146+153) | 131 | 954.785.602 602.455.462 |
302.016.793 1.023.878.035 265.990.667 650.821.502 |
||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 134 do 136) a) Troškovi sirovina i materijala |
133 134 |
257.228.112 | 207.776.969 110.915.970 |
319.308.908 | 177.304.648 85.582.218 |
| b) Troškovi prodane robe | 135 | 48.939.451 | 2.166.912 | 16.430.551 | 7.725.993 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 136 | 296.287.899 | 94.694.087 | 315.082.043 | 83.996.437 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 138 do 140) | 137 | 212.247.717 | 47.277.278 | 241.599.698 | 56.994.702 |
| a) Neto plaće i nadnice | 138 | 172.679.158 | 39.212.712 | 198.373.664 | 45.595.633 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 139 | 24.746.947 | 4.827.073 | 23.826.155 | 5.920.391 |
| c) Doprinosi na plaće | 140 | 14.821.612 | 3.237.493 | 19.399.879 | 5.478.678 |
| 4. Amortizacija | 141 | 23.197.592 | 6.529.044 | 22.942.088 | 6.106.503 |
| 5. Ostali troškovi | 142 | 15.917.322 | 6.164.582 | 18.746.583 | 6.360.475 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 144+145) | 143 | 619.067 | 619.067 | $\mathcal{L}$ | (179.437) |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 145 | 619.067 | 619.067 | (179.437) | |
| 7. Rezerviranja (AOP 147 do 152) | 146 | 10.635.467 | 9.023.181 | 2.976.707 | 2.976.707 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 149 | 6.538.889 | 4.926.603 | 2.976.707 | 2.976.707 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 153 | 89.712.975 | 24.626.672 | 86.791.456 | 16.427.068 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 155 do 164) | 154 | 53.234.272 | 8.466.050 | 10.196.487 | (1.756.299) |
| 1. Prihodi od vlaganja v vdjele (dionice) podvzetnika vnutar grupe | 155 | 2.315.249 | 5.292.225 | 857.495 | |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s podvzetnicima vnutar grupe | 158 | 958.437 | 176.140 | 202.628 | (53.020) |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 161 | 1.183.959 | 267.573 | 818.384 | 127.230 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 162 | 11.149.006 | 8.022.774 | 3.883.251 | (2.688.003) |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 163 | ÷, | (438) | ×, | $\sim$ |
| 10. Ostali financijski prihodi | 164 | 37.627.621 | T | ÷, | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 166 do 172) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
165 166 |
62.167.646 420.357 |
46.497.517 135.520 |
19.903.055 417.745 |
3.395.375 238.683 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 167 | 191.019 | 46.390 | (141.251) | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 168 | 10.901.336 | 3.306.841 | 12.898.335 | 8.426.434 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 169 | 21.765.426 | 14.119.258 | 5.431.541 | (6.283.924) |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP $125 + 154 + 173 + 174$ ) | 177 | 1.032.883.901 322.147.776 1.088.580.326 278.274.641 | |||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 131+165+175 + 176) | 178 | 1.016.953.248 348.514.310 1.043.781.089 269.386.042 | |||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 177-178) | 179 | 15.930.653 | (26.366.534) | 44.799.237 | 8.888.600 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 177-178) | 180 | 15.930.653 | ٠ | 44.799.237 | 8.888.600 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 182 | 7.466.551 | 7.466.551 | 6.755.235 | 6.755.235 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 179-182) | 183 | 8.464.102 | (33.833.085) | 38.044.002 | 2.133.364 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 179-182) | 184 | 8.464.102 | ٠ | 38.044.002 | 2.133.364 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 187 | 186 | (2.663.353) | 3.855.342 | (48.524.815) | (805.631) |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 188 | 2.663.353 | ÷ | 48.524.815 | 805.631 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 189-186) | 191 | (2.663.353) | 3.855.342 | 48.524.815 | 805.631 |
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 179+186) | 192 | 13.267.300 | (22.511.192) | (3.725.578) | 8.082.969 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 192) | 193 | 13.267.300 | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 192) | 194 | $\mathcal{L}$ | 22.511.192 | 3.725.578 | 8.082.969 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 192-195) | 196 | 5.800.749 | (29.977.743) | (10.480.813) | 1.327.733 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 192-195) | 197 | 5.800.749 | (29.977.743) | 1.327.733 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 195-192) | 198 | $\sim$ | ×, | 10.480.813 | $\sim$ |
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 200+201) | 199 | $\sim$ | ×. | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) |
200 | $\bar{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | $\sim$ |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 202 | 5.800.749 | (29.977.743) | (10.480.813) | 1.327.733 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 204 do 211) | 203 | ÷, | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | |
| III. POREZ NA OSTALU SVEOBUHVATNU DOBIT RAZDOBLJA | 212 | $\overline{\phantom{a}}$ | u | × | $\sim$ |
| IV. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 203-212) | 213 | н | |||
| V. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 202+213) | 214 | 5.800.749 | (29.977.743) | (10.480.813) | 1.327.733 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidi | × | ٠ | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine |
Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 2 | 3 | 4 | |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | ı | 13.267.300 (10.480.813) | |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | $\overline{2}$ | 44.892.220 | 44.535.227 |
| a) Amortizacija | 3 | 23.197.592 | 22.942.088 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i | (1.015.631) | 4.633.850 | |
| nematerijalne imovine | 4 | ||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | (4.594.033) | 450.286 | |
| usklađenje financijske imovine | 5 | ||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 6 | (4.457.644) | (5.574.212) |
| e) Rashodi od kamata | 7 | 16.196.211 | 14.902.308 |
| f) Rezerviranja | 8 | 5.825.510 | (1.465.123) |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 9 | 4.699.548 | (1.931.795) |
| h) Ostala vsklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke | 10 | 5.040.667 | 10.577.824 |
| 1. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radno: | 11 | 58.159.520 | 34.054.414 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 12 | $(36.002.985)$ $(17.256.457)$ | |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 13 | (26.373.325) | 49.145.105 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 14 | (14.892.998) | (87.175.516) |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 15 | 5.263.338 | (1.546.028) |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 16 | 22.319.982 | |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011 $+$ 012) | 17 | 22.156.535 | 16.797.957 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 18 | (9.588.287) | (1.905.507) |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 19 | $(320.557)$ $(18.656.316)$ | |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | 20 | 12.247.691 | (3.763.866) |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dvgotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 21 | 1.424.524 | 1.544 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 22 | 109.702.713 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 23 | 397.561 | 190.614 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 24 | 2.315.249 | 5.292.225 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih vloga | 25 | 12.095.958 | 13.650.020 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 26 | 8.581.127 | |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 d | 27 | 125.936.005 | 27.715.529 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 28 | (36.166.688) | (17.371.963) |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 29 | ||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih vloga za razdoblje | 30 | (7.827.985) | (1.300.000) |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 31 | (20.000) | |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 32 | (5.512.663) | (5.630.579) |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do | 33 | (49.527.336) (24.302.542) | |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | 34 | 76.408.669 | 3.412.988 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 35 | ||
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata | 36 | ||
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 37 | 24.802.780 | 10.752.345 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 38 | ||
| V. Ukvpno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do ( | 39 | 24.802.780 | 10.752.345 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužnič | 40 | (103.728.147) | (3.886.567) |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 41 | ||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 42 | (9.670.463) | (5.269.420) |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kap | 43 | ||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 44 | (1.583.915) | |
| VI. Ukvpno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 0 | 45 | (114.982.525) | (9.155.987) |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 0 | 46 | (90.179.745) | 1.596.359 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 47 | ||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP ( | 48 | (1.523.385) | 1.245.480 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 49 | 51.076.527 | 49.553.142 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJILRAZDORLJA (AOP ( | 50 | 49.553.149 | 50.798.622 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice Vlastite |
||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| dionice i | Ukupno | |||||||||||
| Opis pozicije | Temeljni | Rezerve za | udjeli | Zadržana dobit / | raspodjeljivo | |||||||
| AOP | (upisani) | Kapitalne | Zakonske | vlastite | (odbitna | Statutarne | Revalorizacijs | preneseni | Dobit / gubitak | imateljima | ||
| oznaka | kapital | rezerve | rezerve | dionice | stavka) | rezerve | ke rezerve | gubitak | poslovne godine | kapitala matice 16 (3 do 6 - 7 |
Ukupno kapital i rezerve | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 10 | 14 | 15 | + 8 do 15) | 18 (16+17) |
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 27 | 247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (393.897.901) | 5.800.749 | 29.619.554 | 29.619.554 | |||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 28 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3. Ispravak pogreški | 29 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) | 30 | 247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (393.897.901) | 5.800.749 | 29.619.554 | 29.619.554 | |||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 31 | - | - | - | - | - | - | - | - | (10.480.813) | (10.480.813) | (10.480.813) |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 47 | - | - | - | - | - | - | - | 5.800.749 | (5.800.749) | - | - |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine | 49 | 247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (388.097.152) (10.480.813) 19.138.741 | 19.138.741 | |||||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 50 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA | 51 | - | - | - | - | - | - | - | - | (10.480.813) (10.480.813) | (10.480.813) | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU |
52 | - | - | - | - | - | - | - | 5.800.749 | (5.800.749) | - | - |
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Revalorizacijs ke rezerve |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Ukupno kapital i rezerve |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 10 | 14 | 15 | 16 (3 do 6 - 7 + 8 do 15) |
18 (16+17) |
| Prethodno razdoblje | ||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 1 | 247.193.050 88.235.980 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (160.874.981) (233.022.920) 25.913.115 | 25.913.115 | |||||||||
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 2 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 3. Ispravak pogreški | 3 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) | 4 | 247.193.050 88.235.980 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (160.874.981) (233.022.920) 25.913.115 | 25.913.115 | |||||||||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 5 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.800.749 | 5.800.749 | 5.800.749 |
| 20. Ostale raspodjele vlasnicima | 20 | - | (2.094.310) | - | - | - | - | - | - | - | (2.094.310) | (2.094.310) |
| 21. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 | - | - | - | - | - | - | - | (233.022.920) | 233.022.920 | - | - |
| 23. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine | 23 | 247.193.050 86.141.670 11.486.600 8.465.950 8.465.950 32.188.407 40.706.979 (393.897.901) | 5.800.749 | 29.619.554 | 29.619.554 | |||||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | ||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 24 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | 25 | - | - | - | - | - | - | - | - | 5.800.749 | 5.800.749 | 5.800.749 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | 26 | - | (2.094.310) | - | - | - | - | - | (233.022.920) 233.022.920 | (2.094.310) | (2.094.310) |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.