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DAIKOKUTENBUSSAN CO.,LTD.
Annual Report • Aug 19, 2020
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Download Source File 有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 中国財務局長 |
| 【提出日】 | 2020年８月19日 |
| 【事業年度】 | 第34期（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
| 【会社名】 | 大黒天物産株式会社 |
| 【英訳名】 | DAIKOKUTENBUSSAN CO.,LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 大賀 昭司 |
| 【本店の所在の場所】 | 岡山県倉敷市堀南704番地の５ |
| 【電話番号】 | ０８６（４３５）１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役企業戦略室長 川田 知博 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 岡山県倉敷市堀南704番地の５ |
| 【電話番号】 | ０８６（４３５）１１００ |
| 【事務連絡者氏名】 | 専務取締役企業戦略室長 川田 知博 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03423 27910 大黒天物産株式会社 DAIKOKUTENBUSSAN CO.,LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2019-06-01 2020-05-31 FY 2020-05-31 2018-06-01 2019-05-31 2019-05-31 1 false false false E03423-000 2018-06-01 2019-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMember E03423-000 2018-06-01 2019-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsMember E03423-000 2018-06-01 2019-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:LegalRetainedEarningsMember E03423-000 2018-06-01 2019-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E03423-000 2018-06-01 2019-05-31 jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03423-000 2018-05-31 jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03423-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:CapitalSurplusMember E03423-000 2020-05-31 jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03423-000 2019-06-01 2020-05-31 jppfs_cor:SubscriptionRightsToSharesMember E03423-000 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有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第30期 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | |
| 決算年月 | 2016年５月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | |
| 売上高 | （百万円） | 145,118 | 155,379 | 164,035 | 183,462 | 212,059 |
| 経常利益 | （百万円） | 5,737 | 5,921 | 5,399 | 2,918 | 6,149 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | （百万円） | 3,379 | 3,553 | 3,282 | 284 | 3,735 |
| 包括利益 | （百万円） | 3,403 | 3,577 | 3,260 | 276 | 3,771 |
| 純資産額 | （百万円） | 27,244 | 30,565 | 33,516 | 33,219 | 36,331 |
| 総資産額 | （百万円） | 50,265 | 56,535 | 66,406 | 72,374 | 73,489 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,935.56 | 2,167.34 | 2,373.93 | 2,360.95 | 2,598.76 |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 240.93 | 252.82 | 233.17 | 20.19 | 267.50 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | 240.52 | 252.60 | 233.11 | 20.19 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 54.0 | 53.9 | 50.3 | 45.7 | 49.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 13.2 | 12.3 | 10.3 | 0.9 | 10.8 |
| 株価収益率 | （倍） | 20.0 | 21.6 | 23.9 | 170.8 | 15.1 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 7,112 | 8,073 | 6,357 | 7,152 | 13,263 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | △10,698 | △10,411 | △8,365 | △8,502 | △5,673 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | （百万円） | 2,714 | 1,653 | 2,961 | 2,329 | △7,506 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 6,115 | 5,431 | 6,384 | 7,363 | 7,446 |
| 従業員数 | (人) | 1,069 | 1,090 | 1,191 | 1,476 | 1,501 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (4,303) | (4,719) | (5,082) | (6,078) | (6,475) |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数は、新入社員を除いて記載しております。
３．平均臨時雇用者数は、パートタイマー及びアルバイトの人員であり、年間の平均（８時間換算）を（ ）外数で記載しております。
４．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第33期の期首から適用しており、第32期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
５．第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第30期 | 第31期 | 第32期 | 第33期 | 第34期 | |
| 決算年月 | 2016年５月 | 2017年５月 | 2018年５月 | 2019年５月 | 2020年５月 | |
| 売上高 | （百万円） | 137,193 | 147,193 | 153,953 | 163,787 | 185,847 |
| 経常利益 | （百万円） | 5,551 | 5,829 | 5,716 | 3,088 | 6,204 |
| 当期純利益 | （百万円） | 3,197 | 3,605 | 3,925 | 318 | 3,582 |
| 資本金 | （百万円） | 1,586 | 1,640 | 1,657 | 1,661 | 1,661 |
| 発行済株式総数 | （株） | 14,425,400 | 14,460,600 | 14,471,200 | 14,474,200 | 14,474,200 |
| 純資産額 | （百万円） | 27,234 | 30,601 | 34,185 | 33,915 | 36,864 |
| 総資産額 | （百万円） | 47,052 | 52,846 | 62,914 | 67,342 | 69,080 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 1,938.89 | 2,174.29 | 2,426.52 | 2,416.33 | 2,643.58 |
| １株当たり配当額 | （円） | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 25.00 | 27.00 |
| (うち１株当たり中間配当額) | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 227.97 | 256.48 | 278.84 | 22.63 | 256.57 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | 227.58 | 256.25 | 278.76 | 22.63 | － |
| 自己資本比率 | （％） | 57.8 | 57.9 | 54.3 | 50.3 | 53.3 |
| 自己資本利益率 | （％） | 12.4 | 12.5 | 12.1 | 0.9 | 10.1 |
| 株価収益率 | （倍） | 21.1 | 21.3 | 20.0 | 152.4 | 15.7 |
| 配当性向 | （％） | 11.0 | 9.7 | 9.0 | 110.4 | 10.5 |
| 従業員数 | (人) | 903 | 910 | 980 | 1,043 | 1,093 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (4,028) | (4,415) | (4,692) | (4,951) | (5,354) | |
| 株主総利回り | （％） | 101.6 | 116.0 | 118.6 | 74.6 | 87.3 |
| (比較指標：配当込みTOPIX) | （％） | (84.2) | (97.8) | (111.3) | (98.6) | (104.7) |
| 最高株価 | （円） | 5,140 | 5,800 | 5,960 | 5,670 | 4,645 |
| 最低株価 | （円） | 3,810 | 3,990 | 4,750 | 3,440 | 2,201 |
（注）１．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．第30期の１株当たり配当額25.00円には記念配当（創立30周年記念）3.00円が含まれております。
３．従業員数は、新入社員を除いて記載しております。
４．平均臨時雇用者数は、パートタイマー及びアルバイトの人員であり、年間の平均（８時間換算）を（ ）外数で記載しております。
５．「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 平成30年２月16日）等を第33期の期首から適用しており、第32期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
６．株主総利回りは以下のとおり計算しております。
(最近５事業年度の各事業年度末日の株価＋当事業年度の４事業年度前から各事業年度までの１株当たり配当額の累計額)／当事業年度の５事業年度前の末日の株価
７．最高株価及び最低株価は東京証券取引所（市場第一部）におけるものであります。
８．第34期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２【沿革】
| 1986年６月 | 加工食品の卸売を目的として岡山県倉敷市玉島に有限会社倉敷きのしん(出資金6,000千円)を設立 |
| 1993年６月 | 有限会社倉敷きのしんを組織変更し、加工食品の卸売及び食料品並びに日用雑貨の販売を目的として大黒天物産株式会社(資本金10,000千円)を設立 |
| 1997年７月 | 本社を岡山県倉敷市玉島乙島に「ディオ」１号店として玉島店を出店 |
| 2000年３月 | ＰＯＳシステム・発注システム・社内ネットワークを導入 |
| 2000年６月 | 岡山県倉敷市東塚に、初の自社建築店舗・生鮮食品を含めた出店基本フォーマットであるディオ水島店を出店 |
| 2001年７月 | 岡山県倉敷市堀南にディオ本店を出店、24時間営業を開始 |
| 本社を岡山県倉敷市堀南に移転 | |
| 2002年５月 | 年間売上高100億円を達成 |
| 2003年３月 | プライベートブランド商品の商標の管理等を目的として、有限会社ディープライス(当社出資比率100％)を設立 |
| 2003年12月 | 兵庫県加古川市に関西地区１号店、新業態の複合型商業施設「ラ・ムー」１号店として加古川店を出店 |
| 株式を店頭市場に上場 | |
| 2004年８月 | 岡山市南区灘崎町に物流センター移転 |
| 2004年12月 | 日本証券業協会への店頭登録を取消し、ジャスダック証券取引所に株式を上場 |
| 2005年６月 | 香川県坂出市に四国地区１号店としてラ・ムー坂出店を出店 |
| 2005年10月 | 島根県安来市に山陰地区１号店としてラ・ムー安来店を出店 |
| 2006年２月 | 店舗開発に係るコンサルタント業務を目的とし、株式会社恵比寿天(当社出資比率100％)を設立 |
| 2006年５月 | 株式会社ワッツとの間で合弁会社 株式会社バリュー100(当社出資比率60％)を設立し、大阪府茨木市に100円均一ディスカウントストア「バリュー100」茨木太田店を出店 |
| 東京証券取引所市場第二部に上場 | |
| 2007年５月 | 年間売上高500億円を達成 |
| 2010年５月 | 福岡県遠賀郡水巻町に九州地区１号店として複合型商業施設内にラ・ムー水巻店を出店 |
| 2010年７月 | 岡山県赤磐市に物流センター(中国ＤＣ)移転 |
| 2011年６月 | 大阪市住之江区に関西物流センターを新たに開設 |
| 2012年５月 | 福井県越前市に北陸地区１号店としてラ・ムー越前店を出店 |
| 2012年６月 2013年５月 |
東京証券取引所市場第一部銘柄に指定 長野県下で食品スーパー８店舗を展開する株式会社西源の株式を100％取得し子会社化 年間売上高1,000億円を達成 |
| 2013年10月 | 三重県四日市市に東海地区１号店としてラ・ムー四日市店を出店 |
| 2015年４月 | 大阪市此花区に関西物流センター(関西ＤＣ)移転 |
| 2015年５月 | 岡山県総社市に中国物流ＲＭセンターを新設し、岡山チルドＴＣ、生鮮ＰＣ及び食品製造の稼働を開始 |
| 2016年２月 | 岡山県総社市の中国物流ＲＭセンター内に中国ＤＣを移転 |
| 2016年７月 | 岡山県総社市の中国物流ＲＭセンターに冷凍棟を新設し、中国フローズンＤＣの稼働を開始 |
| 2016年12月 | 酪農事業を目的として瀬戸内メイプルファーム株式会社(当社出資比率100％)を設立 |
| 2017年５月 | 年間売上高1,500億円を達成 |
| 2018年４月 | 大阪府堺市西区に関西物流センター(関西ＤＣ)移転 |
| 2018年５月 | マツサカ株式会社(当社出資比率100％、2017年11月設立)が株式会社マツサカより岡山県下８店舗を事業譲受 |
| 2018年７月 | 「平成30年７月豪雨」により当社グループの６店舗と中国物流ＲＭセンターが被災 |
| 2018年９月 | 広島県及び島根県で食品スーパー６店舗を展開する株式会社小田商店の株式を100％取得し子会社化 |
| 2018年12月 | マミーズ株式会社(当社出資比100％、2018年10月設立)が株式会社マミーズより福岡県、熊本県、長崎県下22店舗を事業譲受 |
| 2020年５月 | 年間売上高2,000億円を達成 |
３【事業の内容】
当社のグループは、当社及び連結子会社22社で構成されており、食品を中心としたスーパーマーケット事業を主力事業としております。
当社グループの位置づけは、以下のとおりであります。
なお、当社グループの報告セグメントは「小売事業」のみであり、セグメント情報の開示情報としての重要性が乏しいため、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項」に掲げるセグメント情報の記載を省略しております。
| セグメントの名称 | 会社名 | 主要な事業内容 |
| --- | --- | --- |
| 小売事業 | 大黒天物産㈱ | スーパーマーケット事業、食品の製造 |
| ㈱バリュー100 | スーパーマーケット事業 | |
| ㈱西源 | 食品、生活百貨の小売業 | |
| マツサカ㈱ | スーパーマーケット事業 | |
| ㈱小田商店 | スーパーマーケット事業 | |
| マミーズ㈱ | スーパーマーケット事業 | |
| ㈱恵比寿天 | 店舗開発に係るコンサルタント事業及び不動産賃貸業 | |
| ㈲ディープライス | 商標権の管理 | |
| サイリン・クリエイト㈱ | リサイクルに関する業務 | |
| アイ・メンテナンス㈱ | 店舗の清掃 | |
| 大黒天ファーム笠岡㈱ | 野菜・果実の生産、乳牛の飼育 | |
| 布袋乳業㈱ | 乳製品の製造、販売 | |
| 岡山インスタント麺㈱ | 麺類の製造、販売 | |
| オリーブ水産㈱ | 魚の養殖、販売 | |
| エルミオーレ製菓㈱ | 菓子の製造、販売 | |
| ㈱ＪＨ | 食用豚の飼育、販売 | |
| 瀬戸内メイプルファーム㈱ | 生乳の生産、販売 | |
| みずたぶる農園㈱ | 野菜の生産、販売 | |
| ＪＭエナジーフーズ㈱ | 魚の養殖、販売 | |
| 流通ダイエット㈱ | 物流に関する業務 | |
| ハッチングマシーン㈱ | 産業廃棄物処理機械の販売 | |
| バルクフィクスチャーズジャパン㈱ | 店舗什器・備品の輸入販売 | |
| その他の事業 | 大黒天物産㈱ | 卸売事業 |
| ㈱夜寿司 | 寿司、割烹の提供、販売 | |
| 岡山インスタント麺㈱ | 麺類の製造 | |
| オリーブ水産㈱ | 魚の養殖 | |
| エルミオーレ製菓㈱ | 菓子の製造 | |
| みずたぶる農園㈱ | 野菜の生産 | |
| ハッチングマシーン㈱ | 産業廃棄物処理機械の販売 | |
| バルクフィクスチャーズジャパン㈱ | 店舗什器・備品の輸入販売 |
当社グループの状況を事業系統図によって示すと、次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （百万円） |
主要な事業の内容 | 議決権の所有割合 （％） |
関係内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （連結子会社） ㈱西源 |
長野県松本市 | 16 | 小売事業 | 100.00 | 当社グループ(当社及び連結子会社）より商品供給、役員の兼務３名 |
| （連結子会社） ㈱バリュー100 |
岡山県倉敷市 | 50 | 小売事業 | 60.00 | 当社グループ(当社及び連結子会社)より商品供給、役員の兼務１名 |
| （連結子会社） ㈱恵比寿天 |
岡山県倉敷市 | 90 | 小売事業 | 100.00 | 当社の店舗開発に係るコンサルタント業務及び不動産賃借 役員の兼任２名 |
| （連結子会社） 瀬戸内メイプルファーム㈱ |
岡山県小田郡矢掛町 | 10 | 小売事業 | 100.00 | 役員の兼任１名 |
| （連結子会社） マツサカ㈱ |
岡山県倉敷市 | 10 | 小売事業 | 100.00 | 当社グループ(当社及び連結子会社）より商品供給、役員の兼務１名 |
| （連結子会社） ㈱小田商店 |
広島県福山市 | 12 | 小売事業 | 100.00 | 当社グループ(当社及び連結子会社）より商品供給、役員の兼務２名 |
| （連結子会社） マミーズ㈱ |
福岡県柳川市 | 10 | 小売事業 | 100.00 | 当社グループ(当社及び連結子会社）より商品供給、役員の兼務２名 |
| （連結子会社） その他 15社 |
－ | － | － | － | － |
（注）１．主要な事業の内容欄には、セグメントの名称を記載しております。
２．特定子会社に該当する会社はありません。
３．上記関係会社は、有価証券届出書又は有価証券報告書を提出しておりません。
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
| （2020年５月31日現在） | ||
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 小売事業 | 1,281 | （6,461） |
| その他の事業 | 18 | （6） |
| 全社（共通） | 202 | （8） |
| 合計 | 1,501 | （6,475） |
（注）１．従業員数は、就業人員（新入社員を除いております。）であり、平均臨時雇用者数は、パートタイマー及びアルバイトの人員であり、年間の平均人員（８時間換算）を（ ）外数で記載しております。
２．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門等に所属しているものであります。
(2）提出会社の状況
| （2020年５月31日現在） | ||||
| 従業員数（名） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） | |
| 1,093 | （5,354） | 35.0 | 7.6 | 4,399,485 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| 小売事業 | 956 | （5,342） |
| その他の事業 | 2 | （4） |
| 全社（共通） | 135 | （8） |
| 合計 | 1,093 | （5,354） |
（注）１．従業員数は、就業人員（新入社員を除いております。）であり、平均臨時雇用者数は、パートタイマー及びアルバイトの人員であり、年間の平均人員（８時間換算）を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与は、賞与及び時間外手当を含んでおります。
３．全社（共通）として記載されている従業員数は、管理部門等に所属しているものであります。
(3）労働組合の状況
当社グループの労働組合は、ＵＡゼンセン大黒天物産ユニオンと称し、2020年５月31日現在における組合員数は10,907人で、上部団体のＵＡゼンセンに加盟しております。
なお、労使関係は良好であります。
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）会社の経営の基本方針
当社グループは、会社の設立に当たって、その存在意義を明確にしようと掲げたのが、「豊かさの追求」であります。
当社が存在することによって、多くの人々を豊かにできる会社にしたいと考えております。出店した地域のお客様が豊かになり、多くのお客様に支持されることで会社が豊かになり、さらには従業員、株主、取引先の人々も豊かになる。そのためには、「自分を変え、会社を変え、社会を変える」という経営理念のもと会社は年々変わっていかなければならないと考えております。また、社員一人ひとりも日々向上していく「自己革新」も欠かせないと考えております。
この経営方針の基に常に会社が変革し続けることで、「ＥＳＬＰ（エブリディ・セーム・ロープライス）」を実現し、「どこよりも安く買物していただける店」をコンセプトとして展開し、お客様の食品に関する支出を引き下げることで、地域消費者の皆様に貢献したいと考えております。
（2）中長期的な会社の経営戦略
当社グループは、岡山県南部を中心に山陽地区、関西地区、山陰地区、四国地区、九州地区、北陸地区、中部地区、東海地区へと店舗展開してまいりました。今後は、当地区を中心にさらなる市場拡大を図るとともに新たな地区にも積極的に店舗展開を図る予定であります。
したがいまして出店地域の拡大に伴う競合激化、価格競争に耐えうる基盤作りとして、「ＥＳＬＰ（エブリディ・セーム・ロープライス）」実現のための「ローコスト経営」の確立、及び出店加速による企業規模の拡大を図り、さらなるマスメリットの追求をすることにより、お客様へ高品質、低価格商品を提供し地域社会に貢献したいと考えております。
（3）目標とする経営指標
目標とする経営指標といたしましては、連結ＲＯＥ（自己資本純利益率）を安定的に10％以上とすること、及び連結ＲＯＡ（総資産経常利益率）を15％以上とすることであります。資本効率の向上はもとより、お客様への利益還元・株主様への利益配分を両立させながら、経営資源の最適な活用により当該目標達成を目指してまいります。
（4）経営環境
当連結会計年度におけるわが国経済は、上期は企業収益の回復や雇用環境の改善が見られるなど景気は緩やかな回復基調で推移していたものの、下期は消費増税による消費動向の低迷、米中貿易摩擦の長期化に加えて、中国発の新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響が全国的に拡大しました。緊急事態宣言による不要不急の外出自粛、訪日外国人の減少、輸出入の低迷などにより企業収益、雇用環境は悪化し将来への不安感も急激に増しております。
小売業界におきましては、新型コロナウイルス感染症による外食控えなどで、家庭内消費の需要が高まる一方、物流費の値上げ、最低賃金の引き上げによる人件費の増加、パート・アルバイトの採用難が深刻になるなど、大変厳しい状況が続いております。
今後の見通しにつきましては、新型コロナウイルス感染症拡大等の影響により、国内外の経済活動はさらに先行き不透明感を増しており、個人消費の低迷や業種・業態を越えた販売競争の激化など、小売業を取り巻く環境は当連結会計年度と同様に厳しい状況が続くと予想されます。
（5）優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当社グループは、食を通じて人々の暮らしを豊かに変える「豊かさの追求」という経営の基本方針のもと、「ＥＳＬＰ（エブリデイ・セーム・ロープライス）」実現のための、「ローコスト経営」確立に向けて、商品開発、生産性向上、物流効率向上の３つを優先的に対処すべき課題と捉え、次の取り組みをしてまいります。
① ＰＢＯ商品（プライベート・ブランド商品、ブルー・オーシャン商品）の開発強化及び既存商品をアナライズ（商品の品質・価値の分析及び検証）することで、さらなる高品質・低価格な商品開発を推進
② 店舗数の増加、出店地域の拡大に対応するため、店舗オペレーションの標準化、単純化、統一化によるＡＰＯ化（オールパートオペレーション化）の早期実践
③ 店舗の広域化に伴う物流センター及び物流システムの整備による物流効率の最大化の実現
（6）新型コロナウイルス感染症拡大が経営戦略に及ぼす影響
新型コロナウイルス感染症の影響下において、当社グループはお客様・従業員の安全を最優先に予防措置を講じつつ、ライフラインを担う社会的使命のもと、商品の安定供給に努め、安心・安全なサービスを提供してまいります。現時点では上記課題への取り組みに変更はありませんが、今後も新型コロナウイルス感染症の影響は不透明な状況が続くと予想されます。当社グループへの影響を見極めながら、環境変化に機動的かつ柔軟に対応し、必要に応じて戦略の変更を行ってまいります。
２【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、経営者が連結会社の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に重要な影響を与える可能性があると認識している主要なリスクは、以下の通りであります。
なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において当社グループが判断したものであります。
（1）業界の消費動向について
小売業界の業績は、事業展開を行う地域における景気動向・消費動向等の経済情勢、同業・異業種の小売他社との競争状況等により大きく影響を受ける可能性があります。当社グループでは店舗網の拡大を図るとともに、商品開発、販売力の強化等により店舗の活性化を図っておりますが、上記のような業界要因により、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（2）当社グループの出店政策について
当社グループの出店形態は、賃借もしくは事業用定期借地権方式により設備投資額を極力抑えた出店戦略を基本とし、店舗形態は、ディオ店舗に加え、ラ・ムー店舗での出店を中心に計画しております。ラ・ムー店舗は、ショッピングセンター型店舗形態であり、ディオ店舗と比べ設備投資額が増加するのに加え、ショッピングセンター内の各テナントの経営成績及び出退店によって、当社グループの業績が影響を受ける場合があります。出店については、十分な情報収集及び慎重な意思決定に基づき決定しておりますが、出店場所が確保できない場合、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（3）24時間営業について
当社グループは、2020年５月31日現在、全186店舗のうち107店舗で24時間営業を行っております。今後の出店は24時間営業店舗を中心に行っていく方針でありますが、出店に際し地元住民等との調整等により、24時間営業が実施できなくなる可能性があります。お客様にとっての24時間営業のメリットとしては、休業日や閉店時間を気にせず、いつでも来店できることがあります。また、他のコンビニエンスストア等深夜営業の小売事業者よりも、当社グループの商品は、生鮮食品などの食料品の品揃えが豊富であり、価格が安いことが挙げられます。しかしながら、夜間の騒音対策・防犯対策等が必要となり、24時間営業特有の投資や経費が発生するにもかかわらず、売上高が計画通りに計上できない場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。当社グループでは、深夜時間帯にも営業を行うことによる投資回転率の上昇、店舗への商品搬入・陳列が24時間行えることによる効率的な人員配置等、経営資源の有効活用を徹底することで、リスクの低減を図ってまいります。
（4）出店に関する法的規制について
2020年５月31日現在において、全186店舗中137店舗が「大規模小売店舗立地法」の規制を受けて出店しております。「大規模小売店舗立地法」の主な届出事項及び調整事項は、①新設備、店舗面積の合計、②駐車場、駐輪場、荷捌き施設、廃棄物等保管施設の位置及び数量、③開・閉店時刻、駐車場利用可能時間帯、出入口数及び位置、荷捌き可能時間帯、④駐車場の充足その他による大型店周辺の地域住民の利便性、⑤交通渋滞、駐車、駐輪、交通安全の問題及び騒音の発生、廃棄物、町並み作りへの配慮であります。
当社グループといたしましては、今後の1,000㎡超の新規出店並びに既存店舗の増改築の際、「大規模小売店舗立地法」の規制を受ける場合がありますが、官公庁及び地域住民の方々との調整を図りつつ、店舗展開を行っていく方針であります。
（5）人材確保・育成について
当社グループでは今後の事業拡大を図るためには、パート社員を含めた優秀な人材の確保と育成が必要不可欠であると認識しており、採用と教育を専門に行う部署をそれぞれ設けております。しかしながら、雇用環境変化に伴い、流通・小売業界においては、優秀な人材の確保が困難となる可能性も想定されており、当社グループの今後の事業規模の拡大に応じた優秀な人材の確保ができない場合、又は教育が計画どおり進まない場合、出店計画の見直しや店舗運営レベルの低下等により、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（6）食品衛生管理について
当社グループは、小売業として「食品衛生法」の規制を受けております。当社グループでは衛生管理、鮮度管理、温度管理等を行うことにより、食中毒等の発生防止に取り組んでおります。
過去において、当社グループで処理された食材及び惣菜を原因とする食中毒等が発生したことはありませんが、当社グループの衛生管理のための施策にもかかわらず、食中毒等が将来発生する可能性は否定できず、食中毒等が発生した場合には、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（7）自然災害に関するリスク
当社グループは、岡山県倉敷市に本社を置き、中国地方、四国地方、九州地方、関西地方、北陸地方、中部地方、東海地方に出店を進めてまいりました。今後は、その他の地域への出店にも積極的に取り組んでまいります。このため、出店地域において大規模な地震や台風・水害等の自然災害が発生した場合には、店舗の物理的損害や人材・商品・電力の確保等に影響が生じ、店舗の営業継続に支障をきたし、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。当社グループでは、ＢＣＰ（事業継続計画）の基本方針策定をはじめ、各種災害時の防災マニュアル等の整備や防災訓練の実施等、平時から災害への備えを怠らないことで、社会インフラとして災害時にも営業を継続できるよう対策を講じております。
（8）固定資産の減損に関するリスク
当社グループは、営業用資産の他、製造・生産用設備等を保有しております。保有資産の実質的価値の下落や事業計画の見直し等により収益性が著しく低下し、固定資産の減損処理が今後必要となった場合には、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（9）家畜及び養殖魚の疾病等のリスク
当社グループは、連結子会社に酪農事業、養豚事業及び魚の養殖事業を行う会社を有しております。各社での防疫体制には万全を期しておりますが、牛海綿状脳症（ＢＳＥ）や豚流行性下痢（ＰＥＤ）のような疾病発生や赤潮等の飼育環境の悪化により、生産物の大量廃棄や販売停止を余儀なくされる可能性があり、当社グループの経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（10）新型コロナウイルス感染症の影響について
新型コロナウイルス感染症拡大の影響が継続した場合、国内外での経済活動・生産活動への影響が懸念されます。当社グループの営業店舗におきましては、お客様・従業員の安全を最優先に予防措置（マスクの着用の徹底、アルコール消毒液・レジ前アクリル板・ソーシャルディスタンスマークの設置等）を講じつつ、ライフラインを担う社会的使命のもと、安心・安全なサービス提供を継続してまいります。しかしながら、店舗従業員等が感染した場合は一時的な営業店舗の閉店を余儀なくされる、輸入規制やメーカー・仕入先における生産活動の制限や物流活動が阻害された場合は商品の安定供給が実現できない、仕入価格の高騰により当社グループの特徴である「ＥＳＬＰ（エブリデイ・セーム・ロープライス）」が実現できなくなるなど、これらの事象が単独または複合的に発生した場合、当社グループの財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
（1）経営成績等の状況の概要
当連結会計年度における当社グループの財政状態、経営成績及びキャッシュ・フロー（以下「経営成績等」という。）の状況の概要は次のとおりであります。
①経営成績の状況
当連結会計年度におけるわが国経済は、上期は企業収益の回復や雇用環境の改善が見られるなど景気は緩やかな回復基調で推移していたものの、下期は消費増税による消費動向の低迷、米中貿易摩擦の長期化に加えて、中国発の新型コロナウイルス感染症（COVID-19）の影響が全国的に拡大しました。緊急事態宣言による不要不急の外出自粛、訪日外国人の減少、輸出入の低迷などにより企業収益、雇用環境は悪化し将来への不安感も急激に増しております。
小売業界におきましては、新型コロナウイルス感染症による外食控えなどで、家庭内消費の需要が高まる一方、物流費の値上げ、最低賃金の引き上げによる人件費の増加、パート・アルバイトの採用難が深刻になるなど、大変厳しい状況が続いております。
このような環境の中、当社グループでは、食の安心・安全を確保するための品質・鮮度管理の徹底、売場環境の整備、接客の向上、「安くて新鮮で美味しい商品」をスローガンに商品開発の実践、ＥＳＬＰ（エブリデイ・セーム・ロープライス）による地域最安値価格を目指すなど、魅力ある店作りを展開してまいりました。また、成長戦略として、新潟県、愛知県、和歌山県、香川県、愛媛県にそれぞれ１店舗の新規出店と、既存店舗の老朽化に伴う建替えを１店舗、生鮮売場を強化した大幅改装を３店舗で実施いたしました。
これらの結果、当連結会計年度の売上高は2,120億５千９百万円（前年同期比15.6％増）、経常利益は61億４千９百万円（前年同期比110.7％増）、親会社株主に帰属する当期純利益は37億３千５百万円（前年同期の親会社株主に帰属する当期純利益２億８千４百万円）となりました。
②キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、営業活動によるキャッシュ・フローの資金の増加要因が、投資活動によるキャッシュ・フローと財務活動によるキャッシュ・フローの資金の減少要因を上回ったことにより、前連結会計年度末に比べ８千３百万円増加し、当連結会計年度末の資金は74億４千６百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動により得られた資金は、132億６千３百万円（前連結会計年度の71億５千２百万円の資金の増加に比べ61億１千万円の増加）となりました。
これは主に、税金等調整前当期純利益（58億６千６百万円）、減価償却費（53億４千３百万円）、減損損失（３億２千６百万円）、売上債権の減少額（１億５千３百万円）、たな卸資産の減少額（１億２千１百万円）、仕入債務の増加額（24億９千８百万円）、その他の流動負債の増加額（15億３千６百万円）などによる資金の増加要因が、その他の流動資産の増加額（12億６千万円）、法人税等の支払額（15億５千１百万円）などの資金の減少要因を上回ったことによるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動により支出した資金は、56億７千３百万円（前連結会計年度の85億２百万円の資金の支出に比べ28億２千８百万円の支出の減少）となりました。
これは主に、有形固定資産の取得による支出（53億８千万円）、無形固定資産の取得による支出（１億５千８百万円）、差入保証金の払込による支出（１億９千万円）、建設協力金の支払による支出（２億３千２百万円）などの資金の減少要因が、有形固定資産の売却による収入（２億６千８百万円）などによる資金の増加要因を上回ったことによるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により支出した資金は、75億６百万円（前連結会計年度の23億２千９百万円の資金の増加に比べ98億３千５百万円の支出の増加）となりました。
これは、短期借入金の減少額（32億５千万円）、長期借入金の返済による支出（40億８千３百万円）、リース債務の返済による支出（１億６千４百万円）、自己株式の取得による支出（３億２千３百万円）、配当金の支払額（３億５千万円）の資金の減少要因が、長期借入れによる収入（６億６千５百万円）の資金の増加要因を上回ったことによるものであります。
③仕入及び販売の実績
イ．仕入実績
当連結会計年度における仕入実績をセグメントに関連付けて示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 小売事業 | ||
| 一般食品（百万円） | 97,230 | 112.4 |
| 生鮮品（百万円） | 53,964 | 117.1 |
| 雑貨等（百万円） | 4,548 | 128.9 |
| 小計（百万円） | 155,743 | 114.4 |
| その他の事業（百万円） | 2,036 | 134.9 |
| 合計（百万円） | 157,779 | 114.6 |
（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
ロ．販売実績
当連結会計年度における販売実績をセグメントに関連付けて示すと次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 小売事業 | ||
| 一般食品（百万円） | 123,882 | 113.4 |
| 生鮮品（百万円） | 75,916 | 117.5 |
| 雑貨等（百万円） | 5,303 | 113.5 |
| その他（百万円） | 5,296 | 139.4 |
| 小計（百万円） | 210,399 | 115.4 |
| その他の事業（百万円） | 1,660 | 147.9 |
| 合計（百万円） | 212,059 | 115.6 |
（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結会計年度の販売実績を地域別に示すと次のとおりであります。
| 区分 | 当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 小売事業 | ||
| 中国・四国地区（百万円） | 92,007 | 108.6 |
| 関西・中部地区（百万円） | 95,080 | 116.0 |
| その他（百万円） | 23,312 | 149.5 |
| 小計（百万円） | 210,399 | 115.4 |
| その他の事業（百万円） | 1,660 | 147.9 |
| 合計（百万円） | 212,059 | 115.6 |
（注）上記金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結会計年度の単位当たり小売事業売上高は、次のとおりであります。
| 項目 | 当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| 小売事業売上高（百万円） | 210,399 | 115.4 |
| 売場面積（期中平均）（㎡） １㎡当たり期間売上高（円） |
261,640.42 804,156 |
112.1 103.0 |
| 従業員数（期中平均）（人） １人当たり期間売上高（円） |
7,310 28,782,443 |
105.9 109.0 |
（注）１．上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．期中平均従業員数（臨時雇用者を含み、当社グループの製造部門を除く。）は８時間換算をもとに算出しております。
（2）経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
経営者の視点による当社グループの経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容は次のとおりであります。なお、文中の将来に関する事項は、当連結会計年度末現在において判断したものであります。
①重要な会計方針及び見積り
当社グループの連結財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成しております。その作成にあたり、経営者による会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りを必要とします。経営者は、これらの見積りについて過去の実績等を勘案し合理的に判断しておりますが、実際の結果は、見積り特有の不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 １ 連結財務諸表等 注記事項（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）に記載しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の感染拡大に伴う会計上の見積りについては、第５ 経理の状況 １連結財務諸表等 １ 連結財務諸表等 注記事項（追加情報）に記載しております。
②財政状態に関する分析
(流動資産)
当連結会計年度末における流動資産の残高は、192億９千６百万円となり、前連結会計年度末に比べ10億４千８百万円増加いたしました。
その主たる変動要因は、受取手形及び売掛金の減少（２億６千３百万円から１億１千万円へ１億５千３百万円減少）などに対し、その他の流動資産の増加（42億１千１百万円から54億４千８百万円へ12億３千６百万円増加）などによるものであります。
(固定資産)
当連結会計年度末における固定資産の残高は、541億９千３百万円となり、前連結会計年度末に比べ６千６百万円増加いたしました。
その変動要因は、有形固定資産の減少（424億９千１百万円から414億４千３百万円へ10億４千８百万円減少）に対し、無形固定資産の増加（１億４千９百万円から３億３千８百万円へ１億８千８百万円増加）、投資その他の資産の増加（114億８千４百万円から124億１千１百万円へ９億２千６百万円増加）によるものであります。
(流動負債)
当連結会計年度末における流動負債の残高は、292億６百万円となり、前連結会計年度末に比べ４億３千２百万円増加いたしました。
その主たる変動要因は、短期借入金の減少（79億９千５百万円から37億９千３百万円へ42億１百万円減少）などに対し、支払手形及び買掛金の増加（124億８千９百万円から149億８千８百万円へ24億９千８百万円増加）、未払法人税等の増加（７億３千６百万円から20億４千８百万円へ13億１千２百万円増加）、その他の流動負債の増加（69億７千４百万円から77億７千２百万円へ７億９千８百万円増加）などによるものであります。
(固定負債)
当連結会計年度末における固定負債の残高は、79億５千１百万円となり、前連結会計年度末に比べ24億２千８百万円減少いたしました。
その主たる変動要因は、資産除去債務の増加（25億４千４百万円から27億３千万円へ１億８千５百万円増加）などに対し、長期借入金の減少（55億７千９百万円から31億１千２百万円へ24億６千６百万円減少）、リース債務の減少（５億２千万円から３億６千４百万円へ１億５千６百万円減少）などによるものであります。
(純資産)
当連結会計年度末における純資産の残高は、363億３千１百万円となり、前連結会計年度末に比べ31億１千１百万円増加いたしました。
その主たる変動要因は、自己株式の増加による減少（△５億５千７百万円から△８億８千万円へ３億２千３百万円減少）に対し、利益剰余金の増加（301億６千８百万円から335億５千３百万円へ33億８千４百万円増加）などによるものであります。
③経営成績に関する分析
（売上高と営業利益）
当連結会計年度における売上高は2,120億５千９百万円（前期比15.6％増）となりました。
当社グループでは、当連結会計年度において、ラ・ムー亀田店（新潟市江南区）、ラ・ムー新居浜店（愛媛県新居浜市）、ラ・ムー和歌山東店（和歌山県和歌山市）、ラ・ムー田村店（香川県丸亀市）、ラ・ムー木場店（名古屋市港区）の合計５店舗の新規出店、店舗老朽化に伴う既存店の建替えを１店舗、生鮮売場を強化した大幅改装を３店舗で実施したこと、前連結会計年度中に連結子会社化した㈱小田商店及びマミーズ㈱の業績が通期にわたり寄与したこと、さらには第４四半期に入り新型コロナウイルス感染症による外食控えなどで家庭内消費の需要が高まったことなどにより、売上高は堅調に推移いたしました。
売上総利益は497億７千２百万円（前期比18.8％増）となりました。
販売費及び一般管理費は438億３千７百万円（前期比11.9％増）となりました。主たる変動要因は、売上高増加に伴う各種変動費の増加などによるものであります。なお、売上高対販売費及び一般管理費比率は20.7％となり、前期比0.7ポイント改善いたしました。
これらの結果、営業利益は59億３千５百万円（前期比116.5％増）となりました。
（営業外損益と経常利益）
当連結会計年度における営業外収益は、受取保険金の増加などにより、前期比１億２千２百万円増の３億３千５百万円となりました。営業外費用は、賃貸費用の発生などにより、前期比８千５百万円増の１億２千１百万円となりました。
これらの結果、経常利益は61億４千９百万円（前期比110.7％増）となりました。
（特別損益）
当連結会計年度における特別利益は、固定資産売却益や補助金収入の計上があったものの、前期に計上した受取保険金や受取補償金がなくなったことにより前期比３百万円減の８千６百万円となりました。また、当連結会計年度における特別損失は、前期に計上した災害による損失がなくなり、減損損失の計上額が大きく減少したことなどにより、前期比13億４百万円減の３億６千９百万円となりました。
（親会社株主に帰属する当期純利益）
前述の結果、当連結会計年度における税金等調整前当期純利益は58億６千６百万円（前期比339.6％増）となりました。親会社株主に帰属する当期純利益は、法人税等合計を前期比10億７千９百万円増の21億２千万円計上した結果、37億３千５百万円（前期比1,215.2％増）となりました。
この結果、１株当たり当期純利益金額は267円50銭となりました。
④キャッシュ・フローの状況の分析
キャッシュ・フローの内容分析については、「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 ②キャッシュ・フローの状況」の項目をご参照ください。
当社グループのキャッシュ・フロー指標
| 2018年5月期 | 2019年5月期 | 2020年5月期 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 自己資本比率（％） | 50.3 | 45.7 | 49.3 |
| 時価ベースの自己資本比率（％） | 118.1 | 66.9 | 76.4 |
| 債務償還年数（年） | 1.7 | 2.1 | 0.6 |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍) | 285.3 | 218.1 | 424.6 |
（注）1.時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
2.債務償還年数：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
3.インタレスト・カバレッジ・レシオ : 営業キャッシュ・フロー／利払い
4.各指標はいずれも連結ベースの財務数値によって計算しております。
5.株式時価総額は自己株式を除く発行済株式数をベースに計算しております。
6.営業キャッシュ・フローは、連結キャッシュ・フロー計算書の営業活動によるキャッシュ・フローを使用しております。
7.有利子負債は、連結貸借対照表に計上されている負債の内、利子を支払っている全ての負債を対象としております。
8.利払いは、連結キャッシュ・フロー計算書の利息の支払額を使用しております。
⑤経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容
当社グループの経営成績に重要な影響を与える要因につきましては、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
⑥資本の財源及び資金の流動性
当社グループの運転資金需要のうち主なものは、商品、製造費、販売費及び一般管理費等の営業費用であります。投資を目的とした資金需要は、設備投資等によるものであります。
当社グループは、事業運営上必要な流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。
短期運転資金は自己資金及び金融機関からの短期借入を基本としており、設備投資や長期運転資金の調達につきましては、金融機関からの長期借入を基本としております。
なお、当連結会計年度末における借入金及びリース債務を含む有利子負債の残高は79億６百万円であります。また、当連結会計年度末における現金及び現金同等物の残高は74億４千６百万円であります。
⑦目標とする経営指標の達成状況等
当社グループは連結ＲＯＥ（自己資本純利益率）を安定的に10％以上とすること、及び連結ＲＯＡ（総資産経常利益率）を15％以上とすることを目標としております。
当連結会計年度の連結ＲＯＥは10.8％（前期0.9％に対して9.9％増）となりました。これは主に親会社株主に帰属する当期純利益の増加によるものと、資本効率の向上・機動的な資本政策を行うために実施した自己株式の取得３億２千３百万円などによるものであります。
連結ＲＯＥに関しては、翌連結会計年度以降も引き続き維持・改善を目指し、さらなる資本効率の向上を図る所存であります。
また、連結ＲＯＡは8.4％（前期4.2％に対して4.2％増）となりました。これは主に売上高経常利益率が2.9％（前期1.6％に対して1.3％増）に改善されたことなどによるものであります。
連結ＲＯＡは目標である15％を達成すべく、「ローコスト経営」の推進により販売費及び一般管理費を圧縮することで一層の売上高経常利益率の改善を図るとともに、新規出店や新規事業展開等の投資に際しては、投資効果の高いものを厳選することで、投資効率の向上を目指してまいります。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度における設備投資の総額は5,530百万円であります。その主なものは、新規出店、既存店改装などであります。
２【主要な設備の状況】
2020年５月31日現在における各事業所の設備、投下資本並びに従業員の配置状況は、次のとおりであります。
(1）提出会社
| 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額(百万円) | 従業員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
工具、器具及び備品 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 岡山県 | 小売事業 | 店舗設備 製造設備 |
4,106 | 621 | 1,334 (27,986.68) |
340 | 490 | 6,892 | 152 | (1,334) |
| 兵庫県 | 小売事業 | 店舗設備 | 595 | 188 | － | － | － | 783 | 120 | (587) |
| 大阪府 | 小売事業 | 店舗設備 | 3,367 | 603 | 1 (52.03) |
－ | 6 | 3,977 | 136 | (925) |
| 広島県 | 小売事業 | 店舗設備 | 1,171 | 162 | 25 (187.95) |
－ | 0 | 1,359 | 91 | (488) |
| 香川県 | 小売事業 | 店舗設備 | 1,176 | 288 | － | － | － | 1,465 | 35 | (237) |
| 愛媛県 | 小売事業 | 店舗設備 | 929 | 321 | － | － | － | 1,251 | 35 | (295) |
| 徳島県 | 小売事業 | 店舗設備 | 535 | 94 | 605 (14,633.80) |
－ | － | 1,236 | 22 | (138) |
| 奈良県 | 小売事業 | 店舗設備 | 682 | 68 | － | － | － | 750 | 29 | (222) |
| 和歌山県 | 小売事業 | 店舗設備 | 1,136 | 132 | － | － | － | 1,269 | 18 | (148) |
| 滋賀県 | 小売事業 | 店舗設備 | 754 | 77 | 109 (2,911.03) |
－ | － | 942 | 21 | (124) |
| 岐阜県 | 小売事業 | 店舗設備 製造設備 |
855 | 139 | － | － | 158 | 1,154 | 42 | (141) |
| 愛知県 | 小売事業 | 店舗設備 | 974 | 196 | － | － | － | 1,170 | 28 | (136) |
| 三重県 | 小売事業 | 店舗設備 | 878 | 185 | － | － | － | 1,064 | 21 | (124) |
| 鳥取県 | 小売事業 | 店舗設備 製造設備 |
546 | 152 | － | 68 | 53 | 820 | 48 | (310) |
| 福岡県他 | 小売事業 | 店舗設備 | 1,929 | 211 | 51 (1,529.91) |
－ | 0 | 2,192 | 72 | (479) |
| 本社他 （岡山県倉敷市他） |
全社共通 その他 |
本社施設 物流設備 |
2,988 | 82 | 1,879 (447,490.44) |
40 | 98 | 5,089 | 223 | (152) |
| 合計 | 22,630 | 3,525 | 4,007 (494,791.84) |
449 | 807 | 31,420 | 1,093 | (5,840) |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、機械及び装置と車両運搬具の合計額であります。
なお、上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数の（ ）は、期末時点の臨時雇用者数（８時間換算）を外書きで示しております。
３．土地、建物及びその他の一部は賃借しております。年間賃借料は1,671百万円であります。
４．リース契約による主な賃借設備は、次のとおりであります。
| セグメント の名称 |
名称 | 数量 | リース期間 | 年間リース料 （百万円） |
リース契約残高 （百万円） |
リースの種別 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 小売事業 | 店舗不動産 | ２店舗 | 20年 | 89 | 467 | 所有権移転外ファイナンス・リース |
（2）国内子会社
| 事業所名 （所在地） |
セグメント の名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額(百万円) | 従業 員数 (人) |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び 構築物 |
工具、器具及び備品 | 土地 （面積㎡） |
リース資産 | その他 | 合計 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱西源 (長野県松本市) |
小売事業 | 店舗設備 | 402 | 431 | 752 (17,954.58) |
－ | 2 | 1,588 | 106 | (380) |
| ㈱バリュー100 (岡山県倉敷市) |
小売事業 | 店舗設備 | 11 | 3 | － | － | － | 14 | － | (17) |
| ㈱恵比寿天 (岡山県倉敷市) |
小売事業 | 賃貸設備 | 1,633 | 0 | 1,138 (29,643.06) |
－ | 5 | 2,777 | 8 | (－) |
| 瀬戸内メイプルファーム㈱ (岡山県小田郡矢掛町) |
小売事業 その他 |
製造設備 | 1,069 | 14 | － | － | 1,007 | 2,091 | 12 | (16) |
| マツサカ㈱ (岡山県倉敷市) |
小売事業 | 店舗設備 | 144 | 35 | 244 (11,481.45) |
－ | 1 | 425 | 34 | (130) |
| ㈱小田商店 (広島県福山市) |
小売事業 | 店舗設備 | 392 | 83 | 487 (15,034.88) |
－ | 6 | 968 | 55 | (211) |
| マミーズ㈱ (福岡県柳川市) |
小売事業 | 店舗設備 | 253 | 31 | 977 (54,441.60) |
－ | － | 1,262 | 141 | (313) |
| その他 (岡山県倉敷市他) |
小売事業 その他 |
製造設備他 | 175 | 17 | 551 (207,491.68) |
－ | 118 | 863 | 52 | (107) |
| 合計 | 4,082 | 617 | 4,151 (336,047.25) |
－ | 1,142 | 9,993 | 408 | (1,174) |
（注）１．帳簿価額のうち「その他」は、機械及び装置、車両運搬具及び船舶、生物及び育成仮勘定、その他の合計額であります。
なお、上記金額には、消費税等は含まれておりません。
２．従業員数の（ ）は、期末時点の臨時雇用者数（８時間換算）を外書きで示しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
当社グループ（当社及び連結子会社）の2020年５月31日現在における重要な設備の新設等、改装の計画は次のとおりであります。
(1）重要な設備の新設等
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定総額 （百万円） |
既支払額 （百万円） |
資金調 達方法 |
着手予定年月 | 完了予定年月 | 増加能力 (売場面積) （㎡） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 大黒天物産㈱ ラ・ムー ５店舗 |
大阪府他 | 小売事業 | 店舗設備 | 3,010 | 42 | 自己資金 借入金 |
2020年12月 から 2021年１月 |
2021年４月 から 2021年５月 |
10,228 |
（注）１．投資予定総額には、差入保証金を含んでおります。
２．上記金額には、消費税等は含んでおりません。
３．京都府に新設予定の関西物流ＲＭセンター（仮称）につきましては、計画途中であり、上記重要な設備の新設等に含めておりません。
(2）重要な改装
| 会社名 事業所名 |
所在地 | セグメント の名称 |
設備の内容 | 投資予定総額 （百万円） |
既支払額 （百万円） |
資金調 達方法 |
着手予定年月 | 完了予定年月 | 増加能力 (売場面積) （㎡） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 大黒天物産㈱ 改装 ６店舗 |
兵庫県他 | 小売事業 | 店舗設備 | 1,015 | － | 自己資金 借入金 |
2020年８月 から 2021年４月 |
2020年９月 から 2021年５月 |
－ |
（注）上記金額には、消費税等は含んでおりません。
(3）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 43,600,000 |
| 計 | 43,600,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2020年５月31日） |
提出日現在発行数 （株） （2020年８月19日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 14,474,200 | 14,474,200 | 東京証券取引所 (市場第一部) |
権利の内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 14,474,200 | 14,474,200 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストックオプション制度の内容】
| 決議年月日 | 2017年４月15日 | |
| 付与対象者の区分及び人数（名） | 当社の取締役 １ 子会社の取締役 ３ 当社の従業員 17 |
|
| 新株予約権の数（個）※ | 500 | |
| 新株予約権の目的となる株式の種類、内容及び数（株）※ | 普通株式 50,000 | |
| 新株予約権の行使時の払込金額（円）※ | 5,600 | |
| 新株予約権の行使期間 ※ | 自 2022年４月16日 至 2025年４月15日 | |
| 新株予約権の行使により株式を発行する場合の株式の発行価格及び資本組入額（円）※ | 発行価格 5,600 資本組入額 2,800 |
|
| 新株予約権の行使の条件 ※ | （注）１、２、３ | |
| 新株予約権の譲渡に関する事項 ※ | 取締役会の承認を要する。 | |
| 組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項 ※ | （注）４ |
※ 当事業年度の末日（2020年５月31日）における内容を記載しております。提出日の前月末現在（2020年７月31日）において、記載すべき内容が当事業年度の末日における内容から変更がないため、提出日の前月末現在に係る記載を省略しております。
(注）１．新株予約権者は、新株予約権の行使時において、当社または当社子会社の取締役、執行役員または従業員であることを要する。ただし、取締役が任期満了により退任した場合、執行役員もしくは従業員が定年で退職した場合、その他正当な理由がある場合は、この限りではない。
２．新株予約権者が死亡した場合は、相続人はこれを行使できないものとする。
３．その他権利行使の条件（上記１.に関する詳細も含む。）は、当社と新株予約権者との間で締結する「新株予約権割当契約書」に定めるところによる。
４．当社が、合併（当社が合併により消滅する場合に限る。）、吸収分割、新設分割、株式交換または株式移転（以上を総称して以下「組織再編行為」という。）をする場合において、組織再編行為の効力発生の時点において残存する新株予約権（以下「残存新株予約権」という。）の新株予約権者に対し、それぞれの場合につき、会社法第236条第１項第８号のイからホまでに掲げる株式会社（以下「再編対象会社」という。）の新株予約権を以下の条件に基づきそれぞれ交付することとする。この場合においては、残存新株予約権は消滅するものとする。
ただし、以下の条件に沿って再編対象会社の新株予約権を交付する旨を、吸収合併契約、新設合併契約、吸収分割契約、新設分割計画、株式交換契約または株式移転計画において定めた場合に限るものとする。
① 交付する再編対象会社の新株予約権の数
新株予約権者が保有する新株予約権の数と同一の数をそれぞれ交付するものとする。
② 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の種類
再編対象会社の普通株式とする。
③ 新株予約権の目的となる再編対象会社の株式の数
組織再編行為の条件等を勘案のうえ決定する。
④ 新株予約権の行使に際して出資される財産の価額
組織再編行為の条件等を勘案のうえ決定する。
⑤ 新株予約権を行使することができる期間
組織再編行為前における新株予約権を行使することができる期間の開始日と組織再編行為の効力発生日のうちいずれか遅い日から、組織再編行為前における新株予約権を行使することができる期間の満了日までとする。
⑥ 新株予約権の行使の条件
組織再編行為前の条件に準じて決定する。
⑦ 新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金に関する事項
組織再編行為前の条件に準じて決定する。
⑧ 譲渡による新株予約権の取得の制限
譲渡による新株予約権の取得については、再編対象会社の取締役会の承認を要するものとする。
⑨ 新株予約権の取得に関する事項
組織再編行為前の条件に準じて決定する。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数(株) | 発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額（百万円） | 資本金残高（百万円） | 資本準備金増減額（百万円） | 資本準備金残高（百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015年６月１日 ～ 2016年５月31日 （注）１ |
12,200 | 14,425,400 | 19 | 1,586 | 19 | 1,747 |
| 2016年６月１日 ～ 2017年５月31日 （注）２ |
35,200 | 14,460,600 | 53 | 1,640 | 53 | 1,801 |
| 2017年６月１日 ～ 2018年５月31日 （注）３ |
10,600 | 14,471,200 | 17 | 1,657 | 17 | 1,818 |
| 2018年６月１日 ～ 2019年５月31日 （注）４ |
3,000 | 14,474,200 | 4 | 1,661 | 4 | 1,823 |
（注）１．新株予約権権利行使
発行株式数 12,200株
資本金増加額 19百万円
資本準備金増加額 19百万円
２．新株予約権権利行使
発行株式数 35,200株
資本金増加額 53百万円
資本準備金増加額 53百万円
３．新株予約権権利行使
発行株式数 10,600株
資本金増加額 17百万円
資本準備金増加額 17百万円
４．新株予約権権利行使
発行株式数 3,000株
資本金増加額 ４百万円
資本準備金増加額 ４百万円
（５）【所有者別状況】
| 2020年５月31日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 23 | 19 | 71 | 109 | 7 | 8,856 | 9,085 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 13,721 | 608 | 2,038 | 18,397 | 8 | 109,939 | 144,711 | 3,100 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 9.5 | 0.4 | 1.4 | 12.7 | 0.0 | 76.0 | 100 | － |
（注）自己株式545,320株は、「個人その他」に5,453単元、「単元未満株式の状況」に20株含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2020年５月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数（株） | 発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 大賀 昭司 | 岡山県倉敷市 | 5,948,000 | 42.70 |
| 大賀 公子 | 岡山県倉敷市 | 720,000 | 5.16 |
| 大賀 昌彦 | 岡山県倉敷市 | 720,000 | 5.16 |
| NORTHEN TRUST CO.（AVFC） RE FIDELITY FUNDS （常任代理人 香港上海銀行東京支店） | 50 BANK STREET CANARY WHARF LONDON E14 5NT，UK （東京都中央区日本橋３丁目11－１） |
578,300 | 4.15 |
| 大賀 愛子 | 岡山県倉敷市 | 480,000 | 3.44 |
| 大賀 大輔 | 岡山県倉敷市 | 480,000 | 3.44 |
| 大賀 友貴 | 岡山県倉敷市 | 480,000 | 3.44 |
| BBH FOR FIDELITY LOW-PRICED STOCK FUND（常任代理人 株式会社三菱ＵＦＪ銀行） | 245 SUMMER STREET BOSTON, MA 02210 U.S.A. （東京都千代田区丸の内２丁目７－１） |
397,700 | 2.85 |
| 日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口） | 東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 327,900 | 2.35 |
| 日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口） | 東京都中央区晴海１丁目８－11 | 295,900 | 2.12 |
| 計 | － | 10,427,800 | 74.86 |
（注）１．日本マスタートラスト信託銀行株式会社（信託口）の所有株式数327,900株は、信託業務に係るものであります。
２．日本トラスティ・サービス信託銀行株式会社（信託口）の所有株式数295,900株は、信託業務に係るものであります。
３．上記の他自己株式が545,320株あります。
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2020年５月31日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 545,300 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 13,925,800 | 139,258 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 3,100 | － | － |
| 発行済株式総数 | 14,474,200 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 139,258 | － |
②【自己株式等】
| 2020年５月31日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| （自己保有株式） 大黒天物産株式会社 |
岡山県倉敷市堀南704番地の５ | 545,300 | － | 545,300 | 3.76 |
| 計 | － | 545,300 | － | 545,300 | 3.76 |
２【自己株式の取得等の状況】
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第３号に基づく普通株式の取得 |
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 取締役会（2019年４月12日）での決議状況 （取得期間2019年４月15日～2019年６月30日） |
140,000 | 500,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 41,000 | 138,663,500 |
| 残存決議株式の総数および価額の総額 | 99,000 | 361,336,500 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | 70.7 | 72.3 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | 70.7 | 72.3 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 取締役会（2019年7月10日）での決議状況 （取得期間2019年７月11日～2019年９月30日） |
100,000 | 350,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 10,900 | 37,272,000 |
| 残存決議株式の総数および価額の総額 | 89,100 | 312,728,000 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | 89.1 | 89.4 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | 89.1 | 89.4 |
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| 取締役会（2019年10月10日）での決議状況 （取得期間2019年10月11日～2020年３月31日） |
100,000 | 300,000,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 43,400 | 147,085,400 |
| 残存決議株式の総数および価額の総額 | 56,600 | 152,914,600 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | 56.6 | 51.0 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | 56.6 | 51.0 |
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | 株式数（株） | 処分価額の総額（円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| そ の 他 （ － ） |
－ | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 545,320 | － | 545,320 | － |
（注）当期間における保有自己株式数には、2020年８月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式は含まれておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対する利益還元を経営の最重要課題として捉えており、継続かつ安定した配当を実施することを基本方針としております。
内部留保につきましては、新規出店投資及び業務の標準化、効率化を目的としたＩＴ、物流関連投資、従業員教育等に有効に役立て、業容拡大と一層の経営基盤の強化につなげてまいります。
第34期の配当につきましては、上記方針に基づき、普通配当27円（前期比２円増配）とし、配当総額376百万円にいたしました。
この結果、第34期の配当性向は10.5％となりました。
なお、第34期の剰余金配当の株主総会決議は2020年８月19日に行っております。
当社の剰余金の配当は、期末配当の年１回を基本方針としており、剰余金の配当の決定機関は、株主総会であります。また、当社は取締役会の決議により、毎年11月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
① コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社では、社会的責任及び法令遵守に対するより一層の意識向上を図るため、社内への意識徹底及び組織体制の強化に取り組んでおります。また、業績向上を目指し、企業価値を拡大することにより、株主に対して利益を還元していくことを基本とし、これを実現するため経営の効率化、迅速化、また透明性の向上に努めております。
② 企業統治の体制の概要及び当該体制を採用する理由
当社は、コーポレート・ガバナンスの充実が図られるよう、その実効性を高める体制として、取締役会と監査役会を設置しております。取締役会は、社外取締役による公正中立な意見を踏まえて、経営判断の妥当性や公正性等について適宜検討し、業務上の重要な意思決定を行う機関と位置づけております。また監査役会は、社外監査役を含めた監査役による監査体制が経営監視機能として有効であると判断し、取締役会等の重要な会議に出席し、取締役会及び業務執行機能の監査を行う機関と位置づけております。
当社は、コーポレート・ガバナンスの基盤は、経営陣から従業員にいたるまで共有できる価値観の創造にあると考えており、創業以来、株主、取引先、地域社会、従業員等の社内ステークホルダー（利害関係者)に向けて、明確な経営方針を公表することで、経営陣から一般社員にいたるまで、目標達成に向けて粘り強く前進する強い意思と高い意欲を持つ当社特有の企業文化を育んでまいりました。さらに、経営方針に対する進捗状況や実績をできるだけ早くまた公明正大に開示することで、経営の責任を明確にし、以下のとおりコーポレート・ガバナンスの充実を図っております。
イ. 会社の機関の内容
当社は、取締役会、監査役会及び経営会議により、業務の執行の監督及び監査を行っております。
当社の取締役会は、代表取締役社長の大賀昭司を議長とし、取締役である菊池和裕、大村昌史、川田知博、大賀昌彦、難波洋一、野田尚紀（社外取締役）、福田正彦（社外取締役）の取締役８名（社外取締役２名を含む）で構成されております。毎月１回の定例開催と機動的な臨時開催を行うことで法令に定められた事項及び経営に関する重要付議事項を迅速に審議、決定するとともに、十分な協議により適正、的確な意思決定を行い、業務執行の状況についての監督を行っております。
また、当社では内部監査室を設置し、社内における業務の妥当性と効率性の観点から内部監査を実施し、その結果を報告させるとともに業務改善を図っております。
監査役会は、常勤監査役の武藤章人を議長とし、監査役である寺尾耕治（社外監査役）、今岡正一（社外監査役）の監査役３名（社外監査役２名を含む）で構成されております。各監査役は監査方針及び監査計画に基づき、取締役会及び重要な会議に出席し、取締役等から重要事項の報告を受けるとともに、業務執行状況を監視し、会計監査人との連携を通じて、その実効性を高める事に努めております。
その他に取締役会への報告事項及び審議事項について各事業部門により十分な審議、議論を実施するための合議体として「経営会議」を設置し、毎月１回開催し、経営上の重要事項及び業績の進捗状況等について討議し、迅速な経営判断ができるように運営しております。
ロ. コーポレート・ガバナンスの体制
当社のコーポレート・ガバナンス体制は次のとおりです。
③ 企業統治に関するその他事項
イ. 内部統制システムの整備の状況
（基本的な考え方）
当社は、企業経営において、会社法及び会社法施行規則に基づき内部統制システムを整備することにより、業務の有効性、効率性及び適正性を確保し、企業価値の維持・増大につなげております。
（整備の状況）
a 取締役・従業員の職務の執行が法令・定款に適合することを確保するための体制
企業倫理規定をはじめとするコンプライアンス体制に係る規定を役職員が法令・定款及び社会規範を遵守した行動をとるための行動規範としております。また、その徹底を図るため、総務部においてコンプライアンスの取組みを横断的に総括することとし、同部を中心に役職員教育等を行っております。内部監査部門は、総務部と連携の上、コンプライアンスの状況を監査しております。これら活動は定期的に取締役会及び監査役会に報告され、法令上疑義のある行為等について従業員が直接情報提供を行う手段としてコンプライアンス・ホットラインを設置・運営しております。
b 取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
文書取扱規程に従い、取締役の職務執行に係る情報を文書または電磁的媒体（以下、文書等という）に記録し、保存しております。取締役及び監査役は、文書取扱規程により、常時、これらの文書等を閲覧できる体制であります。
c 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
コンプライアンス、環境、災害、品質、情報セキュリティ及び輸入管理等に係るリスクについては、それぞれの担当部署にて、規則やガイドラインの制定、研修の実施、マニュアルの作成及び配布等を行うものとし、組織横断的リスク状況の監視及び全社的対応は総務部が行っております。新たに生じたリスクについては取締役会においてすみやかに対応責任者となる取締役を定めております。
d 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
取締役会は取締役、従業員が共有する全社的な目標を定め、業務担当取締役はその目標達成のために各部門の具体的目標及び会社の権限分配及び意思決定ルールに基づく権限分配を含めた効率的な達成の方法を定め、ＩＴを活用して取締役会が定期的に進捗状況をレビューし、改善を促すことを内容としており、全社的な業務の効率化を実現するシステムを構築しております。
また、取締役会より業務執行を委任された執行役員制度を採用し、取締役会は、委任業務の執行状況について当該執行役員から適宜報告を受けております。
e 当社及び子会社から成る企業集団における業務の適正を確保するための体制
1.子会社の取締役等の職務の執行に係る事項の当社への報告に関する体制
関係会社管理規程に従い、子会社の業績、財務状況及び業務執行状況その他の重要な事項について、当社の取締役会に定期的・継続的に報告する体制であります。
2.子会社の損失の危険の管理に関する規程その他の体制
子会社の取締役等は、その業務の適正を確保するために必要な諸規程を遵守しております。経営企画室は子会社の管理部門として子会社に対する指導・管理を行い、情報の共有化を図ることによりグループ各社における業務遂行の適正性を確保しております。
3.子会社の取締役等の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
グループ各社は、当社取締役会が定める全社的な経営戦略及び目標を共有し、その目的達成のため業務の高度化・効率化に向けた改善を継続的に行っております。
4.子会社の取締役及び従業員の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
グループのセグメント別の事業に関して責任を負う取締役を任命し、法令遵守体制、リスク管理体制を構築する権限と責任を与えており、本社総務部はこれを横断的に推進し、管理しております。
内部監査室は子会社を内部監査の対象とし、グループ各社の取締役及び従業員に係る職務執行が法令及び定款に適合する体制であります。また、当社が設置・運営するコンプライアンス・ホットラインは、グループ各社の役員及び従業員等が利用できる体制であります。
f 監査役がその職務を補助すべき従業員を置くことを求めた場合における当該従業員に関する事項、その従業員の取締役からの独立性に関する事項、及びその従業員に対する指示の実効性の確保に関する事項
1.監査役は、内部監査室所属の従業員に監査業務に必要な事項を命令することができるものとし、監査役より監査業務に必要な命令を受けた従業員はその命令に関して、取締役、内部監査室長等の指揮命令を受けないものとしております。
2.監査役の職務を補助する従業員の当該期間における人事異動・人事考課については、監査役の意見を聴取し、尊重するものとしております。
g 当社及び子会社の取締役及び従業員が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制
1.当社及び子会社の取締役及び従業員が監査役に報告するための体制
当社及び子会社の取締役及び従業員は、監査役に対して、法定の事項に加え、当社及び当社グループに重大な影響を及ぼす事項、内部監査の実施状況、コンプライアンス・ホットラインによる通報状況及びその内容をすみやかに報告する体制を整備しております。報告の方法（報告者、報告受領者、報告時期等）については、取締役と監査役との協議により決定しております。
2.監査役へ報告した者が当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
当社は、監査役への報告を行った者に対し、当該報告を行ったことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止し、その旨をグループ各社の取締役及び従業員に周知徹底しております。
h 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払または償還の手続その他の当該職務の執行について生ずる費用または債務の処理に係る方針に関する事項
監査役から職務の執行について生ずる費用の前払または償還、負担した債務の弁済を求められた場合には、当該費用が明らかに監査役の職務の執行に必要でないと認められた場合を除き、これに応じるものとしております。
i その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は、代表取締役と定期的に会合をもち、会社が対処すべき課題、監査上の重要課題について意見交換を行っております。また、会計監査人、内部監査室等との緊密な連携を保つことにより、実効的な監査を実施しております。
ロ. 反社会的勢力の排除に向けた基本的な考え方及びその整備状況
a 当社は、反社会的勢力との関係を遮断し、これらの勢力、団体との取引関係や資金提供等を一切行いません。
b 反社会的勢力による不当要求発生時は、総務部を対応窓口とし、警察、暴力追放運動推進センター及び弁護士等の外部専門機関と連携し、関係部署と協議の上、対応いたします。
ハ. リスク管理体制の整備の状況
リスク管理体制の強化については、当社は食品小売業という業態に鑑み、店舗の環境整備及び食品の鮮度管理、産地・原料・添加物表示、販売期限、トレサビリティー等の品質全般に係る事項について、継続的に監視を実施しております。具体的には、商品部、店舗運営部による徹底した店舗巡回指導、内部監査室による通常監査、抜打監査により、リスク・コンプライアンス体制強化に努めております。
弁護士、会計監査人等その他第三者の関与状況につきましては、会計監査人は当社と独立の立場から、会計監査を実施しております。また、当社は社外の弁護士と顧問契約を締結し、重要な法務的課題及びコンプライアンスにかかる事象について相談し、必要な検討を実施しております。
ニ. 責任限定契約の内容の概要
当社と取締役（業務執行取締役等であるものを除く。）及び社外監査役は、会社法第427条第１項の規定に基づき、同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、法令が定める額としております。
④ 取締役の定数及び取締役の資格制限等に関する事項
イ. 取締役の定数
当社の取締役は10名以内とする旨定款に定めております。
ロ. 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨定款に定めております。
また、累積投票による取締役の選任については、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑤ 定款の定め
イ. 取締役会で決議できる株主総会決議要件
a 剰余金の配当等の決定機関
当社は、株主への機動的な利益還元を行うため、会社法第454条第５項の規定により、取締役会の決議によって毎年11月30日を基準日として、中間配当を行うことができる旨を定款で定めております。
b 自己株式取得の決定機関
当社は、機動的な資本政策の遂行のため、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって自己株式の取得を可能とする旨を定款で定めております。
ロ. 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第2項に定める株主総会の特別決議要件について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨定款に定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
ハ. 取締役及び監査役の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であった者を含む。）及び監査役（監査役であった者を含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨定款に定めております。これは、取締役及び監査役が職務を遂行するにあたり、その能力を十分に発揮して、期待される役割を果たしうる環境を整備することを目的とするものであります。
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 11名 女性 －名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
代表取締役
社長
大賀 昭司
1956年９月30日生
| 1974年４月 | 藤徳物産株式会社入社 |
| 1980年４月 | 株式会社木乃新入社 |
| 1986年６月 | 有限会社倉敷きのしん設立 |
| 同社代表取締役社長 | |
| 1993年６月 | 当社設立 当社代表取締役社長（現任） |
| 2012年６月 | 株式会社西源代表取締役（現任) |
| 2016年12月 | 瀬戸内メイプルファーム株式会社代表取締役社長（現任） |
| 2017年11月 | マツサカ株式会社代表取締役会長（現任） |
| 2018年６月 | 株式会社小田商店代表取締役会長（現任） |
| 2018年12月 | マミーズ株式会社代表取締役会長（現任） |
（注）３
5,948
専務取締役
営業企画部長兼商品部門担当
菊池 和裕
1951年２月９日生
| 1969年３月 | 株式会社三和入社 |
| 1991年７月 | 同社取締役店舗運営部長 |
| 2003年９月 | 株式会社オザム入社 |
| 同社常務取締役営業本部長 | |
| 2005年11月 | 当社入社 |
| 2005年12月 | 当社営業本部長 |
| 2006年８月 | 当社取締役営業本部長 |
| 2009年６月 | 当社取締役商品部長兼営業企画部長 |
| 2013年８月 | 当社専務取締役商品部長兼営業企画部長兼イミテート部長 |
| 2016年８月 | 当社専務取締役営業企画部長兼ベーカリー部長兼商品部門担当 |
| 2018年２月 | 当社専務取締役営業企画部長兼ベーカリー部長兼鮮魚部長兼商品部門担当 |
| 2018年８月 | 当社専務取締役営業企画部長兼商品部門担当（現任） |
| 2018年12月 | マミーズ株式会社取締役社長（現任） |
（注）３
6
専務取締役
経営戦略室長兼営業戦略部長兼経営企画室長兼店舗開発部長
大村 昌史
1966年８月７日生
| 2011年４月 | 当社入社 |
| 2011年６月 | 当社総務部長 |
| 2014年８月 | 当社総務部長兼商品管理部長 |
| 2016年８月 | 当社取締役店舗運営部長兼商品管理部長 |
| 2018年８月 | 当社取締役商品管理部長兼店舗開発部長 |
| 2019年４月 | 当社取締役経営戦略室長兼営業戦略部長兼商品管理部長兼経営企画室長兼店舗開発部長 |
| 2019年８月 | 当社専務取締役経営戦略室長兼営業戦略部長兼商品管理部長兼経営企画室長兼店舗開発部長 |
| 2020年２月 | 当社専務取締役経営戦略室長兼営業戦略部長兼経営企画室長兼店舗開発部長（現任） |
（注）３
1
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
専務取締役
企業戦略室長兼関西物流ＲＭセンター準備室事務長兼管理部門担当
川田 知博
1959年１月14日生
| 1983年12月 | 株式会社マルナカ入社 |
| 2000年４月 | 当社入社 |
| 2001年６月 | 当社総務課長 |
| 2001年９月 | 当社経営企画室課長 |
| 2002年10月 | 当社取締役経営企画室長 |
| 2013年１月 | 当社取締役経営企画室長兼管理部門担当 |
| 2013年８月 | 当社常務取締役経営企画室長兼管理部門担当 |
| 2016年８月 | 当社専務取締役経営企画室長兼企業戦略室長兼管理部門担当 |
| 2019年４月 | 当社専務取締役企業戦略室長兼管理部門担当 |
| 2020年２月 | 当社専務取締役企業戦略室長兼関西物流ＲＭセンター準備室事務長兼管理部門担当（現任） |
（注）３
20
常務取締役
社長室長兼ブルーオーシャン商品開発部長
大賀 昌彦
1982年４月18日生
| 2007年４月 | 株式会社いいなダイニング入社 |
| 2010年４月 | 当社入社 |
| 2014年１月 | 当社社長室長兼惣菜部課長 |
| 2015年５月 | 当社社長室長兼ブルーオーシャン戦略室長 |
| 2016年８月 | 当社常務取締役社長室長兼ブルーオーシャン戦略室長 |
| 2016年11月 | 当社常務取締役社長室長兼ブルーオーシャン戦略室長兼ピザ部長 |
| 2018年８月 | 当社常務取締役社長室長兼ブルーオーシャン戦略室長 |
| 2019年８月 | 当社常務取締役社長室長兼ブルーオーシャン商品開発部長（現任） |
（注）３
720
取締役経理部長
難波 洋一
1966年４月８日生
| 2007年９月 | 当社入社 |
| 2008年１月 | 当社経理部経理課長 |
| 2008年８月 | 当社経理部次長 |
| 2014年８月 | 当社経理部長 |
| 2020年８月 | 当社取締役経理部長（現任） |
（注）３
－
取締役
野田 尚紀
1976年６月３日生
| 2003年10月 | 監査法人トーマツ（現有限責任監査法人トーマツ）入所 |
| 2016年10月 | 野田公認会計士事務所開業 同所所長（現任） |
| 税理士法人松岡・野田コンサルティング設立 同社代表社員（現任） |
|
| 2017年８月 | 当社取締役（現任） |
| 2017年12月 | ＡＣアーネスト監査法人入所（現任） |
（注）３
－
取締役
福田 正彦
1955年５月10日生
| 1978年３月 | 株式会社中國銀行（現株式会社中国銀行）入行 |
| 2009年６月 | 同行取締役 |
| 2013年６月 | 同行常務取締役 |
| 2019年８月 | 株式会社丸五取締役副社長 |
| 2019年８月 | 当社取締役（現任） |
| 2020年４月 | 株式会社丸五代表取締役社長（現任） |
（注）３
－
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
常勤監査役
武藤 章人
1955年11月３日生
| 1980年４月 | 株式会社中国銀行入行 |
| 1993年１月 | 同行資金証券部部長代理 |
| 1994年６月 | 同行証券営業部室長代理 |
| 2000年10月 | メリルリンチ日本証券株式会社入社 |
| 2001年４月 | 株式会社マリンポリス入社 |
| 2007年10月 | 当社入社 |
| 2009年８月 | 当社常勤監査役（現任） |
（注）４
－
監査役
寺尾 耕治
1958年４月28日生
| 1981年10月 | 等松・青木監査法人（現有限責任監査法人トーマツ）入所 |
| 1986年１月 | 寺尾公認会計士事務所開業 同所所長（現任） |
| 2002年８月 | 当社監査役（現任） |
| 2015年６月 | SOMPOケアメッセージ株式会社監査役就任 |
（注）５
－
監査役
今岡 正一
1964年10月21日生
| 1987年10月 | サンワ・等松青木監査法人（現有限責任監査法人トーマツ）入所 |
| 1999年12月 | 今岡公認会計士事務所開業 同所所長（現任） |
| 2007年８月 | 当社監査役（現任） |
| 2015年６月 | 株式会社山陰合同銀行監査役就任 |
| 2019年６月 | 同行社外取締役（監査等委員）（現任） |
（注）５
－
計
6,695
（注）１．取締役野田尚紀及び福田正彦は、社外取締役であります。
２．監査役寺尾耕治及び今岡正一は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、2020年５月期に係る定時株主総会終結の時から2021年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役武藤章人の任期は、2017年５月期に係る定時株主総会終結の時から2021年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．監査役寺尾耕治及び今岡正一の任期は、2019年５月期に係る定時株主総会終結の時から2023年５月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
６．常務取締役大賀昌彦は、代表取締役社長大賀昭司の二親等内の親族（子）であります。
７．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
(注) 補欠監査役の任期は、就任したときから退任した監査役の任期の満了の時までであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 （千株） |
| --- | --- | --- | --- |
| 桑原 一成 | 1953年５月17日生 | 1992年９月 株式会社セシール入社 2006年１月 同社人事部長 2006年12月 当社入社 当社総務部次長 2010年１月 当社総務部部長代理 2014年４月 当社退職 |
－ |
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は２名、社外監査役は２名であります。社外取締役または社外監査役を選任する為の独立性に関する基準及び方針は定めておりませんが、一般株主との利益相反を生じるおそれのない、独立性の高い人材とする為に、東京証券取引所の独立役員の独立性に関する判断基準を参考に選任しております。当該社外取締役及び社外監査役は当社との間に人的関係、資本的関係、取引関係その他の利害関係はありません。
社外取締役野田尚紀氏は、社外役員となること以外の方法で会社の経営に関与された経験はありませんが、公認会計士としての専門的知識を有しており、社外取締役として、その職務を適正に遂行できるものと判断し選任したものであります。
社外取締役福田正彦氏は、長年に亘る金融機関の経営者としての豊富な経験と財務に関する知見を有しており、ガバナンス強化の役割を担う当社の社外取締役として、その職務を適正に遂行できるものと期待できると判断し選任したものであります。
社外監査役寺尾耕治氏と今岡正一氏はいずれも公認会計士の資格を有し、当社の経営の監督とチェック機能及び独立した立場からの公正かつ客観的な監査の役割を遂行することができるものと判断し選任したものであり、中立・公正な立場で取締役会に出席し、助言・指導を行っており経営の監視は十分機能していると考えております。
③ 社外取締役又は社外監査役による監督又は監査と内部監査、監査役監査及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
社外取締役は、取締役会に出席し、内部監査室及び内部統制部門からの内部監査結果を含む内部統制システムの整備、運用状況及びコンプライアンスの状況について、必要な情報収集を行い、適宜質問や意見交換を行うなど連携を図ることとしております。
社外監査役は、「（３）監査の状況 ①内部監査及び監査役監査の状況」に記載のとおり、内部監査室及び会計監査人と相互に情報共有を図っております。
（３）【監査の状況】
①内部監査及び監査役監査の状況
イ．監査役監査の状況
a．組織・人員及び手続について
当社は監査役会設置会社で常勤監査役１名と社外監査役２名から構成されています。
常勤監査役武藤章人は金融機関における調査業務・資金証券業務の経験を活かして監査業務に携わっております。また社外監査役の寺尾耕治及び今岡正一はいずれも公認会計士の資格を有し、財務及び会計に関する相当程度の知見を職務に活かして経営監視の実効性を高めております。
監査役監査の手続きについては、期初に策定する監査方針及び業務分担に従った監査活動を行っております。
ｂ．監査役及び監査役会の活動状況
1．監査役会の開催頻度・個々の監査役の出席状況
監査役会は原則として月１回開催されるほか、必要に応じて随時開催されます。当連結会計年度は合計14回開催しており、個々の監査役の出席状況は以下のとおりであります。
| 氏 名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 武藤 章人 | 14回 | 14回 |
| 寺尾 耕治 | 14回 | 14回 |
| 今岡 正一 | 14回 | 14回 |
なお、１回あたりの所要時間は約１時間で、審議内容の内訳は報告事項14件、協議事項４件、決議事項５件、同意事項４件となっております。
2．監査役会における主な共有・検討事項は以下のとおりです。
・監査方針、監査計画、業務分担の策定
・監査報告書の作成
・常勤監査役、特定監査役の選定及び監査役会議長の選任
・会計監査人監査の相当性評価及び報酬の適切性
・常勤監査役月次活動状況報告
3．監査役の主要な活動
| 取締役会出席 | 取締役会に出席し、議事運営、決議内容等の適正性を監査し、必要に応じて意見表明を行っております。当連結会計年度における取締役会への出席率は全員100％でした。取締役会議事録についても記述内容の適正性を確認しております。 | 全監査役 |
| 内部監査部門との連携 | 内部監査部門との連携、内部監査部門から提出された監査結果を監査役会で共有するとともに、監査役会と内部監査部門との定期的な会合を開催しております。 | 全監査役 |
| 重要書類閲覧 | 取締役会以外の重要会議の議事録、重要な決裁書類等の閲覧を実施しております（経営会議議事録、内部監査報告書、稟議書、行政機関立入り報告書等）。 | 常勤監査役 |
| 会計監査人との連携 | 会計監査人からの監査計画説明、四半期レビュー報告、監査結果報告を受領、意見交換を行っております。 | 常勤監査役 |
| 委員会メンバーとしての活動 | 契約委員会メンバーとして各種契約書の内容を確認、また懲罰委員会メンバーとして懲罰案件の内容確認及び処分相当性について意見表明を行っております。 | 常勤監査役 |
| 内部通報制度の運用状況 | ホットラインに寄せられる内部通報の内容及び担当部署の対応状況をチェックしております。 | 常勤監査役 |
| 内部統制システムの構築・運用状況 | 内部統制関連情報の収集に積極的に勤め、内部統制システムの構築・運用の状況を日常的に監視しております。 | 常勤監査役 |
上記活動のうち常勤監査役が実施する監査活動については、その内容を社外監査役に対して報告し、情報を共有しております。
ロ．内部監査の状況
a．内部監査の組織・人員、手続について
内部監査室は４名で構成されており、監査方針及び内部監査計画に基づき、業務全般にわたり定期的な内部監査を実施しております。なお、４名のうち１名は子会社監査専任として監査を実施しております。監査結果は代表取締役社長に直接報告し、被監査部門に対して監査結果を踏まえて改善指示を行い、被監査部門からの改善報告を検証し、業務の適正な運営・社内諸規程との整合性を監査するとともに、全社部門の業務改善の推進に努めております。
b．内部監査、監査役監査及び会計監査の相互連携について
内部監査室が実施した内部監査結果については毎月詳細な報告書が提出され、常勤監査役がその内容を確認しております。また別途作成される月次報告が監査役会に提出され、監査役会において情報を共有しております。さらに、３ヶ月に１回、監査役会と内部監査室長の定期会合を実施、内部監査において把握された問題点等について意見交換を行っております。
常勤監査役は、期末に会計監査人より会計監査及び内部統制監査の手続及び結果の概要について報告を受け、意見交換を行うほか、期中においても四半期ミーティング等で会計監査人の職務執行状況の報告を受け、その内容を監査役会において報告し共有しております。監査役会ではそれらの共有情報に基づいて会計監査人監査の適正性等につき監視・検証しております。
内部監査室と会計監査人は、不正リスクの存在、内部統制の評価及び不備等に関する意見交換を実施し、適宜連携を図る体制を構築しております。
②会計監査の状況
イ．監査法人の名称
有限責任監査法人トーマツ
ロ．継続監査期間
19年間
ハ．業務を執行した公認会計士
指定有限責任社員 業務執行社員 川合 弘泰
指定有限責任社員 業務執行社員 藤井 秀吏
ニ．監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 11名
会計士試験合格者等 ４名
その他 ９名
ホ．監査法人の選定方針と理由
監査役会は、会計監査人の選定に当たっては、「会計監査人選定基準」を定め、法令遵守体制、監査品質管理体制、独立性、監査の実施体制、監査報酬の水準の適切性、および外部機関による検査結果において重要な不備が認められないこと等の評価項目につき、それぞれの妥当性を評価して選定することとしております。
監査役会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に該当すると判断した場合には、監査役会が会計監査人を解任いたします。また、会計監査人の職務を適切に遂行することが困難と認められる場合、その他会計監査人の変更が必要と判断される場合には、監査役会は、会計監査人の解任または不再任に関する議案の内容を決定して取締役会に通知し、取締役会はそれを株主総会の付議議案といたします。
ヘ．監査役及び監査役会による監査法人の評価
監査役及び監査役会は、監査役会が定めた評価基準に基づき、現任の会計監査人の職務遂行状況の適切性、独立性、監査の品質等について必要な検証を実施し、会計監査人の評価を行っております。
③監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | 監査証明業務に基づく報酬（百万円） | 非監査業務に基づく報酬（百万円） | |
| 提出会社 | 40 | － | 37 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 40 | － | 37 | － |
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
ハ．その他重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
（前連結会計年度）
該当事項はありません。
（当連結会計年度）
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
監査報酬の決定方針については、監査計画の妥当性等を検証した上で決定しております。
ホ．監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査役会は、会計監査人の独立性及び監査体制・監査品質の確保体制、監査計画、監査方法、内容・結果の相当性を判断基準として同意しております。
（４）【役員の報酬等】
① 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社の取締役の固定報酬の限度額は2015年８月25日開催の定時株主総会において年間報酬総額の上限を３億円以内（うち、社外取締役分２千万円以内。ただし、使用人兼務取締役の使用人分の給与は含まない。）と決議いただいております。また、取締役（社外取締役を除く）については、2019年８月21日開催の定時株主総会において、固定報酬とは別枠で通常型ストック・オプションとして年額３千万円以内と決議いただいております。
監査役の固定報酬の限度額は2003年８月28日開催の定時株主総会において年間報酬総額の上限を１億円以内と決議いただいております。
当社は役員の報酬等の額又はその算定方針の決定に関する方針を定めておりませんが、取締役の固定報酬は、株主総会で決議いただいた総額の範囲内で、取締役会の一任を受けた代表取締役が、個々の取締役の職務と責任及び実績に応じて決定することにしております。また、通常型ストック・オプションは取締役（社外取締役を除く）の業績向上に対する意欲や士気を高めるとともに、当社の企業価値を向上させることを目的として付与するもので、会社の業績や経済情勢等を勘案し、取締役会の決議によってその内容を決定いたします。
監査役の報酬は、その総額を株主総会において定め、各人への配分は、監査役の協議で決定いたします。
② 役員報酬等
役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円) | 対象となる 役員の員数（人） |
|
| 固定報酬 | ストック・オプション | |||
| 取締役（社外取締役除く。） | 98 | 97 | 1 | 5 |
| 監査役（社外監査役除く。） | 7 | 7 | － | 1 |
| 社外役員 | 11 | 11 | － | 4 |
③ 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
④ 使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準及び考え方
当社は、保有目的が純投資目的である投資株式と純投資目的以外の目的である投資株式の区分について、次のとおりとしております。
(1）純投資目的である投資株式
株式の価値の変動又は株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする株式
(2）純投資目的以外の目的である投資株式
(1）の株式以外で、政策的に必要と判断し保有する株式
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容
（保有方針）
当社グループは、持続的な成長及び中長期的な企業価値の向上を図るため、取引先等との関係の維持・強化及び事業の円滑な推進に必要と判断した企業の株式を保有しております。また、当社グループと同様の商材を取り扱っている企業に加え、チェーンストアを展開する小売業全般について、業界動向の把握を目的として、必要最低限の投資額で株式を取得しております。
当該株式については、取締役会で毎年、銘柄毎に、保有目的、保有に伴う経済合理性等を総合的に勘案したうえで保有の適否を判断しており、保有意義が十分でないと判断される銘柄は縮減対象とし、株価や市場環境等を考慮しつつ売却を図ってまいります。
（保有の合理性を検証する方法）
政策保有株式の保有の合理性を検証する方法については、銘柄毎に保有目的及び当社グループの目標ＲＯＥ（自己資本純利益率）を基準とした保有に伴う経済合理性を検証しております。
取締役会において、2020年５月末時点で保有している全銘柄につきまして、保有目的が満たされていることを確認いたしました。また、経済合理性につきましては、保有銘柄全体の合計が当社グループの目標ＲＯＥの基準値を上回っていることを確認いたしました。なお、個別銘柄については、一部の銘柄で基準値を下回っており、株価や市場環境等を考慮しつつ売却の検討を行ってまいります。
ロ．銘柄数及び貸借対照表計上額
| 銘柄数 （銘柄） |
貸借対照表計上額の 合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | 2 | 5 |
| 非上場株式以外の株式 | 18 | 362 |
（当事業年度において株式数が増加した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の増加に係る取得 価額の合計額（百万円） |
株式数の増加の理由 | |
| 非上場株式 | － | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － | － |
（当事業年度において株式数が減少した銘柄）
| 銘柄数 （銘柄） |
株式数の減少に係る売却 価額の合計額（百万円） |
|
| 非上場株式 | － | － |
| 非上場株式以外の株式 | － | － |
ハ．特定投資株式及びみなし保有株式の銘柄ごとの株式数、貸借対照表計上額等に関する情報
特定投資株式
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱ヨンキュウ | 200,000 | 200,000 | 保有目的：同社との良好な関係の維持、強化を図るため 定量的な保有効果：（注） |
有 |
| 315 | 287 | |||
| ㈱ジェーソン | 30,000 | 30,000 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 14 | 10 | |||
| ㈱伊予銀行 | 17,000 | 17,000 | 保有目的：同行との良好な関係の維持、強化を図るため 定量的な保有効果：（注） |
有 |
| 10 | 9 | |||
| ㈱ニトリホールディングス | 480 | 480 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 9 | 6 | |||
| ㈱ファーストリテイリング | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 6 | 6 | |||
| ㈱ツルハホールディングス | 200 | 200 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 3 | 1 | |||
| ㈱イズミ | 200 | 200 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱ハローズ | 200 | 200 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
有 |
| 0 | 0 | |||
| 日本マクドナルドホールディングス㈱ | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱カワチ薬品 | 200 | 200 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ＤＣＭホールディングス㈱ | 360 | 360 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱サンマルクホールディングス | 200 | 200 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱ベネッセホールディングス | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱天満屋ストア | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ワタミ㈱ | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 |
| 銘柄 | 当事業年度 | 前事業年度 | 保有目的、定量的な保有効果 及び株式数が増加した理由 |
当社の株式の 保有の有無 |
| 株式数（株） | 株式数（株） | |||
| 貸借対照表計上額 （百万円） |
貸借対照表計上額 （百万円） |
|||
| ㈱はるやまホールディングス | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱ＰＬＡＮＴ | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 | |||
| ㈱テイツー | 100 | 100 | 保有目的：業界動向等の情報収集のため 定量的な保有効果：（注） |
無 |
| 0 | 0 |
（注）当社は、特定投資株式における定量的な保有効果の記載が困難ではありますが、上記「② イ．保有方針及び保有の合理性を検証する方法並びに個別銘柄の保有の適否に関する取締役会等における検証の内容 （保有の合理性を検証する方法）」に記載した内容に従い、取締役会において検証を行っております。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
④ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的から純投資目的以外の目的に変更したもの
該当事項はありません。
⑤ 当事業年度中に投資株式の保有目的を純投資目的以外の目的から純投資目的に変更したもの
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第５【経理の状況】
１．連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和51年大蔵省令第28号）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2019年６月１日から2020年５月31日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2019年６月１日から2020年５月31日まで）の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる監査を受けております。
３．連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、セミナーへ参加しております。
１【連結財務諸表等】
（１）【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2019年５月31日) |
当連結会計年度 (2020年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 7,363 | 7,446 |
| 受取手形及び売掛金 | 263 | 110 |
| 商品及び製品 | 5,983 | 5,970 |
| 仕掛品 | 244 | 171 |
| 原材料及び貯蔵品 | 386 | 351 |
| その他 | 4,211 | 5,448 |
| 貸倒引当金 | △206 | △203 |
| 流動資産合計 | 18,247 | 19,296 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物 | ※２ 49,565 | ※２ 52,331 |
| 減価償却累計額 | △22,631 | △25,618 |
| 建物及び構築物（純額） | ※２ 26,933 | ※２ 26,712 |
| 機械装置及び運搬具 | 2,752 | 3,024 |
| 減価償却累計額 | △1,288 | △1,578 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 1,463 | 1,445 |
| 工具、器具及び備品 | 10,497 | 11,541 |
| 減価償却累計額 | △6,139 | △7,399 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 4,357 | 4,141 |
| 土地 | 8,109 | 7,944 |
| リース資産 | 1,066 | 1,015 |
| 減価償却累計額 | △503 | △566 |
| リース資産（純額） | 562 | 449 |
| 建設仮勘定 | 472 | 274 |
| その他 | 932 | 877 |
| 減価償却累計額 | △339 | △404 |
| その他（純額） | 592 | 473 |
| 有形固定資産合計 | 42,491 | 41,443 |
| 無形固定資産 | 149 | 338 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 337 | 374 |
| 長期貸付金 | 25 | 23 |
| 建設協力金 | 1,779 | 1,814 |
| 繰延税金資産 | 3,077 | 3,833 |
| 差入保証金 | 4,775 | 4,825 |
| その他 | 1,545 | 1,624 |
| 貸倒引当金 | △55 | △84 |
| 投資その他の資産合計 | 11,484 | 12,411 |
| 固定資産合計 | 54,126 | 54,193 |
| 資産合計 | 72,374 | 73,489 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (2019年５月31日) |
当連結会計年度 (2020年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形及び買掛金 | 12,489 | 14,988 |
| 短期借入金 | ※２ 7,995 | ※２ 3,793 |
| リース債務 | 120 | 111 |
| 未払法人税等 | 736 | 2,048 |
| 賞与引当金 | 458 | 484 |
| 資産除去債務 | － | 6 |
| その他 | 6,974 | 7,772 |
| 流動負債合計 | 28,773 | 29,206 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※２ 5,579 | ※２ 3,112 |
| リース債務 | 520 | 364 |
| 繰延税金負債 | 134 | 192 |
| 退職給付に係る負債 | 38 | 41 |
| 資産除去債務 | 2,544 | 2,730 |
| その他 | ※２ 1,564 | ※２ 1,511 |
| 固定負債合計 | 10,380 | 7,951 |
| 負債合計 | 39,154 | 37,157 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,661 | 1,661 |
| 資本剰余金 | 1,823 | 1,823 |
| 利益剰余金 | 30,168 | 33,553 |
| 自己株式 | △557 | △880 |
| 株主資本合計 | 33,096 | 36,157 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 14 | 39 |
| その他の包括利益累計額合計 | 14 | 39 |
| 新株予約権 | 28 | 42 |
| 非支配株主持分 | 80 | 91 |
| 純資産合計 | 33,219 | 36,331 |
| 負債純資産合計 | 72,374 | 73,489 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
|
| 売上高 | 183,462 | 212,059 |
| 売上原価 | ※１ 141,551 | ※１ 162,287 |
| 売上総利益 | 41,910 | 49,772 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 給与手当及び賞与 | 16,004 | 18,652 |
| 賞与引当金繰入額 | 433 | 457 |
| 退職給付費用 | 70 | 75 |
| 水道光熱費 | 3,429 | 3,628 |
| 賃借料 | 5,762 | 6,190 |
| 減価償却費 | 4,256 | 4,249 |
| 貸倒引当金繰入額 | 206 | 0 |
| のれん償却額 | 19 | － |
| その他 | 8,985 | 10,582 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 39,168 | 43,837 |
| 営業利益 | 2,741 | 5,935 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 31 | 30 |
| 受取配当金 | 6 | 3 |
| 受取賃貸料 | 54 | 90 |
| 受取保険金 | 28 | 115 |
| 助成金収入 | 25 | 52 |
| その他 | 67 | 42 |
| 営業外収益合計 | 213 | 335 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 34 | 35 |
| 賃貸費用 | － | 52 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | 28 |
| その他 | 0 | 4 |
| 営業外費用合計 | 35 | 121 |
| 経常利益 | 2,918 | 6,149 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | ※２ － | ※２ 67 |
| 補助金収入 | － | 18 |
| 受取保険金 | 44 | － |
| 受取補償金 | 44 | － |
| 特別利益合計 | 89 | 86 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産売却損 | ※３ － | ※３ 24 |
| 減損損失 | ※４ 1,107 | ※４ 326 |
| 固定資産圧縮損 | － | 18 |
| 災害による損失 | 566 | － |
| 特別損失合計 | 1,673 | 369 |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,334 | 5,866 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,896 | 2,829 |
| 法人税等調整額 | △855 | △709 |
| 法人税等合計 | 1,041 | 2,120 |
| 当期純利益 | 293 | 3,745 |
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 9 | 10 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 284 | 3,735 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
|
| 当期純利益 | 293 | 3,745 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △16 | 25 |
| その他の包括利益合計 | ※１ △16 | ※１ 25 |
| 包括利益 | 276 | 3,771 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | 267 | 3,761 |
| 非支配株主に係る包括利益 | 9 | 10 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,657 | 1,818 | 30,236 | △313 | 33,398 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | 4 | 4 | 9 | ||
| 剰余金の配当 | △352 | △352 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 284 | 284 | |||
| 自己株式の取得 | △243 | △243 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | 4 | 4 | △68 | △243 | △302 |
| 当期末残高 | 1,661 | 1,823 | 30,168 | △557 | 33,096 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期首残高 | 30 | 16 | 71 | 33,516 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | 9 | |||
| 剰余金の配当 | △352 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 284 | |||
| 自己株式の取得 | △243 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △16 | 12 | 9 | 5 |
| 当期変動額合計 | △16 | 12 | 9 | △296 |
| 当期末残高 | 14 | 28 | 80 | 33,219 |
当連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：百万円） | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,661 | 1,823 | 30,168 | △557 | 33,096 |
| 当期変動額 | |||||
| 新株の発行 | － | ||||
| 剰余金の配当 | △350 | △350 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 3,735 | 3,735 | |||
| 自己株式の取得 | △323 | △323 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 3,384 | △323 | 3,061 |
| 当期末残高 | 1,661 | 1,823 | 33,553 | △880 | 36,157 |
| その他の包括利益累計額 | 新株予約権 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | |
| その他有価証券評価差額金 | ||||
| 当期首残高 | 14 | 28 | 80 | 33,219 |
| 当期変動額 | ||||
| 新株の発行 | － | |||
| 剰余金の配当 | △350 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 3,735 | |||
| 自己株式の取得 | △323 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 25 | 13 | 10 | 49 |
| 当期変動額合計 | 25 | 13 | 10 | 3,111 |
| 当期末残高 | 39 | 42 | 91 | 36,331 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純利益 | 1,334 | 5,866 |
| 減価償却費 | 5,411 | 5,343 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 58 | 25 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 206 | 25 |
| 減損損失 | 1,107 | 326 |
| のれん償却額 | 19 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △37 | △34 |
| 支払利息 | 34 | 35 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | － | △43 |
| 補助金収入 | － | △18 |
| 固定資産圧縮損 | － | 18 |
| 災害損失 | 566 | － |
| 受取保険金 | △44 | － |
| 受取補償金 | △44 | － |
| 建設協力金の家賃相殺額 | 170 | 194 |
| 預り建設協力金の家賃相殺額 | △47 | △48 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 12 | 153 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 105 | 121 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △800 | △1,260 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 944 | 2,498 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 1,073 | 1,536 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 104 | 24 |
| その他 | 32 | 41 |
| 小計 | 10,205 | 14,806 |
| 利息及び配当金の受取額 | 11 | 7 |
| 利息の支払額 | △32 | △31 |
| 補助金の受取額 | 6 | 32 |
| 保険金の受取額 | 44 | － |
| 補償金の受取額 | 44 | － |
| 災害損失の支払額 | △298 | － |
| 法人税等の支払額 | △2,829 | △1,551 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 7,152 | 13,263 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,740 | △5,380 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 0 | 268 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △5 | △158 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △10 | － |
| 差入保証金の払込による支出 | △374 | △190 |
| 差入保証金の回収による収入 | 341 | 75 |
| 建設協力金の支払による支出 | △215 | △232 |
| 預り建設協力金の受入による収入 | 71 | － |
| 事業譲受による支出 | △1,181 | － |
| 長期貸付金の回収による収入 | 1 | 1 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △414 | － |
| その他 | 25 | △57 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △8,502 | △5,673 |
| （単位：百万円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) |
当連結会計年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
|
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 2,800 | △3,250 |
| 長期借入れによる収入 | 3,000 | 665 |
| 長期借入金の返済による支出 | △2,760 | △4,083 |
| リース債務の返済による支出 | △122 | △164 |
| 株式の発行による収入 | 7 | － |
| 自己株式の取得による支出 | △243 | △323 |
| 配当金の支払額 | △352 | △350 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,329 | △7,506 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 978 | 83 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 6,384 | 7,363 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 7,363 | ※１ 7,446 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数 22社
主要な連結子会社名は、「第１ 企業の概況 ４．関係会社の状況」に記載しているため、省略しております。
２．持分法の適用に関する事項
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
すべての連結子会社の事業年度の末日は、連結決算日と一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1）重要な資産の評価基準及び評価方法
イ 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
ロ たな卸資産
商品及び製品
小売部門
売価還元法による低価法
ただし、生鮮品は最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
小売部門以外
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
仕掛品
総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
原材料及び貯蔵品
最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
(2）重要な減価償却資産の減価償却の方法
イ 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法
ただし、営業店舗以外の建物（建物附属設備を除く。）は定額法によっております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物及び構築物 3～39年
工具、器具及び備品 2～20年
ロ 無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウエア
自社利用のソフトウエアについては、社内における利用可能期間（５年）に基づく定額法
その他の無形固定資産
定額法
ハ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零（残価保証額の取り決めがある場合は当該残価保証額）とする定額法を採用しております。
なお、リース取引開始日が2008年５月31日以前のリース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
(3）重要な引当金の計上基準
イ 貸倒引当金
債権の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
ロ 賞与引当金
従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づく当連結会計年度負担額を計上しております。
(4）退職給付に係る会計処理の方法
一部の子会社の従業員の退職給付に備えるため、当連結会計年度末における退職給付債務の見込額に基づき計上しております。退職給付債務の計算については、簡便法を採用しております。
(5）連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な預金及び３カ月以内の定期預金からなっております。
(6）その他連結財務諸表作成のための重要な事項
イ 消費税等の会計処理
消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
ロ 連結納税制度の適用
当社及び一部の連結子会社は、当連結会計年度より連結納税制度を適用しております。
（未適用の会計基準等）
１．収益認識に関する会計基準等
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）は、共同して収益認識に関する包括的な会計基準の開発を行い、2014年５月に「顧客との契約から生じる収益」（IASBにおいてはIFRS第15号、FASBにおいてはTopic606）を公表しており、IFRS第15号は2018年１月１日以後開始する事業年度から、Topic606は2017年12月15日より後に開始する事業年度から適用される状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、収益認識に関する包括的な会計基準が開発され、適用指針と合わせて公表されたものです。
企業会計基準委員会の収益認識に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、IFRS第15号と整合性を図る便益の１つである財務諸表間の比較可能性の観点から、IFRS第15号の基本的な原則を取り入れることを出発点とし、会計基準を定めることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮すべき項目がある場合には、比較可能性を損なわせない範囲で代替的な取扱いを追加することとされております。
(2）適用予定日
2022年５月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
２．時価の算定に関する会計基準等
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）及び米国財務会計基準審議会（FASB）が、公正価値測定についてほぼ同じ内容の詳細なガイダンス（国際財務報告基準（IFRS）においてはIFRS第13号「公正価値測定」、米国会計基準においてはAccounting Standards CodificationのTopic 820「公正価値測定」）を定めている状況を踏まえ、企業会計基準委員会において、主に金融商品の時価に関するガイダンス及び開示に関して、日本基準を国際的な会計基準との整合性を図る取組みが行われ、「時価の算定に関する会計基準」等が公表されたものです。
企業会計基準委員会の時価の算定に関する会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、統一的な算定方法を用いることにより、国内外の企業間における財務諸表の比較可能性を向上させる観点から、IFRS第13号の定めを基本的にすべて取り入れることとされ、また、これまで我が国で行われてきた実務等に配慮し、財務諸表間の比較可能性を大きく損なわせない範囲で、個別項目に対するその他の取扱いを定めることとされております。
(2）適用予定日
2022年５月期の期首より適用予定であります。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
３．会計上の見積りの開示に関する会計基準
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際会計基準審議会（IASB）が2003年に公表した国際会計基準（IAS）第１号「財務諸表の表示」（以下「IAS 第１号」）第125項において開示が求められている「見積りの不確実性の発生要因」について、財務諸表利用者にとって有用性が高い情報として日本基準においても注記情報として開示を求めることを検討するよう要望が寄せられ、企業会計基準委員会において、会計上の見積りの開示に関する会計基準（以下「本会計基準」）が開発され、公表されたものです。
企業会計基準委員会の本会計基準の開発にあたっての基本的な方針として、個々の注記を拡充するのではなく、原則（開示目的）を示したうえで、具体的な開示内容は企業が開示目的に照らして判断することとされ、開発にあたっては、IAS第１号第125項の定めを参考とすることとしたものです。
(2）適用予定日
2021年５月期の年度末より適用予定であります。
４．会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準
「会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準」（企業会計基準第24号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実について検討することが提言されたことを受け、企業会計基準委員会において、所要の改正を行い、会計方針の開示、会計上の変更及び誤謬の訂正に関する会計基準として公表されたものです。
なお、「関連する会計基準等の定めが明らかでない場合に採用した会計処理の原則及び手続」に係る注記情報の充実を図るに際しては、関連する会計基準等の定めが明らかな場合におけるこれまでの実務に影響を及ぼさないために、企業会計原則注解（注1-2）の定めを引き継ぐこととされております。
(2）適用予定日
2021年５月期の年度末より適用予定であります。
（追加情報）
１.新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて
新型コロナウイルス感染症拡大による影響に関して、当社グループは、お客様・従業員の安全を最優先に予防措置を講じつつ営業を継続しており、当連結会計年度に与える影響は限定的であります。
しかしながら、新型コロナウイルス感染症は経済・企業活動に広範な影響を及ぼす事象であるため、当社グループにおいては、当該感染症の影響が、今後少なくとも2021年５月期の一定期間にわたり継続するものと仮定し、繰延税金資産の回収可能性の判断や減損損失の判定に用いるなど、一定の仮定のもと会計上の見積りを会計処理に反映しております。
なお、新型コロナウイルス感染症の収束時期は不透明であり、かつ、影響についての不確定要素が多いため、当社グループの翌連結会計年度の財政状態、経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
２.連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び一部の連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」(令和２年法律第８号)において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（連結貸借対照表関係）
１ 当座借越契約
当社及び連結子会社（㈱西源）においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行11行と当座借越契約を締結しております。これらの契約に基づく連結会計年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座借越極度額の総額 | 11,200百万円 | 12,200百万円 |
| 借入実行残高 | 3,800 | 550 |
| 差引額 | 7,400 | 11,650 |
※２ 担保資産及び担保付債務
担保に供している資産は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 370百万円 | 342百万円 |
| 計 | 370 | 342 |
担保付債務は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 7百万円 | 7百万円 |
| 長期借入金 | 100 | 92 |
| 固定負債のその他（預り保証金） | 20 | 20 |
| 計 | 128 | 120 |
（連結損益計算書関係）
※１ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
| --- | --- |
| 13百万円 | 99百万円 |
※２ 固定資産売却益の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 25百万円 |
| 土地 | － | 42 |
| 計 | － | 67 |
※３ 固定資産売却損の内容は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | －百万円 | 0百万円 |
| 土地 | － | 24 |
| 計 | － | 24 |
※４ 減損損失
前連結会計年度（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 用途 | 場所 | 種類 |
| 店舗用資産（5店舗） | 中国地方他 | 建物及び構築物、その他 |
| 製造用資産 | 中国地方他 | 機械装置及び運搬具、土地、リース資産、建設仮勘定、その他 |
| － | 広島県福山市 | のれん |
当社グループは、店舗用資産については、キャッシュ・フローを生み出す最小の単位である店舗ごとに、店舗用資産以外の資産については、継続的に収支の把握を行っている管理会計上の区分を基準としてグルーピングを行っております。
店舗用資産のうち３店舗は、営業活動から生じる損益が継続してマイナスで、今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗であり、各資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失（430百万円）に計上しております。その内訳は、建物及び構築物419百万円、その他10百万円であります。回収可能価額は正味売却価額によっており零としております。
店舗用資産のうち他の２店舗は、当該資産グループから得られる将来キャッシュ・フローが帳簿価額を下回ることが見込まれるため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失（169百万円）に計上しております。その内訳は、建物及び構築物156百万円、その他12百万円であります。回収可能価額は使用価値によっており、将来キャッシュ・フローを3.15%で割り引いて算定しております。
製造用資産は、未稼働設備であり、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失（336百万円）に計上しております。その内訳は、機械装置及び運搬具２百万円、土地59百万円、リース資産39百万円、建設仮勘定234百万円、その他０百万円であります。回収可能価額は正味売却価額によっており、土地の正味売却価額は固定資産税評価額を合理的に調整した価額、その他の資産の正味売却価額は零としております。
のれんは、㈱小田商店について買収時に想定していた超過収益力が見込めなくなったことから帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失（171百万円）に計上しております。回収可能価額は将来の事業計画に基づき零としております。
当連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
当社グループは以下の資産グループについて減損損失を計上しました。
| 用途 | 場所 | 種類 |
| --- | --- | --- |
| 店舗用資産（2店舗） | 中国地方他 | 建物及び構築物、その他 |
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小の単位として、店舗ごとに資産のグルーピングを行っております。
営業活動から生じる損益が継続してマイナスであり、今後も収益改善の可能性が低いと判断した店舗は、各資産グループの帳簿価額を回収可能価額まで減額し、減損損失として特別損失（326百万円）に計上しております。その内訳は、建物及び構築物323百万円、その他３百万円であります。回収可能価額は正味売却価額によっており零としております。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | △23百万円 | 37百万円 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | △23 | 37 |
| 税効果額 | 6 | △11 |
| その他有価証券評価差額金 | △16 | 25 |
| その他の包括利益合計 | △16 | 25 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数 (株) |
当連結会計年度 増加株式数 (株) |
当連結会計年度 減少株式数 (株) |
当連結会計年度末 株式数 (株) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 （注）１ | 14,471,200 | 3,000 | － | 14,474,200 |
| 合計 | 14,471,200 | 3,000 | － | 14,474,200 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注）２ | 389,562 | 60,458 | － | 450,020 |
| 合計 | 389,562 | 60,458 | － | 450,020 |
（注）１．普通株式の発行済株式数の増加3,000株は、新株予約権の権利行使による新株の発行によるものであります。
２．普通株式の自己株式の株式数の増加60,458株は、取締役会決議による自己株式の取得による増加60,400株、単元未満株式の買取りによる増加58株であります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
第７回ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 28 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 28 |
（注）第７回ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。 ３．配当に関する事項
（１）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018年８月22日 定時株主総会 |
普通株式 | 352 | 25 | 2018年５月31日 | 2018年８月23日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年８月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 350 | 利益剰余金 | 25 | 2019年５月31日 | 2019年８月22日 |
当連結会計年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数 (株) |
当連結会計年度 増加株式数 (株) |
当連結会計年度 減少株式数 (株) |
当連結会計年度末 株式数 (株) |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 14,474,200 | － | － | 14,474,200 |
| 合計 | 14,474,200 | － | － | 14,474,200 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注） | 450,020 | 95,300 | － | 545,320 |
| 合計 | 450,020 | 95,300 | － | 545,320 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加95,300株は、取締役会決議による自己株式の取得によるものであります。 ２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
| 区分 | 新株予約権の内訳 | 新株予約権の目的となる株式の種類 | 新株予約権の目的となる株式の数（株） | 当連結会計年度末残高（百万円） | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 当連結会計年度期首 | 当連結会計年度増加 | 当連結会計年度減少 | 当連結会計年度末 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 提出会社 （親会社） |
第７回ストック・オプションとしての新株予約権 | － | － | － | － | － | 42 |
| 合計 | － | － | － | － | － | 42 |
（注）第７回ストック・オプションとしての新株予約権は、権利行使期間の初日が到来しておりません。
３．配当に関する事項
（１）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2019年８月21日 定時株主総会 |
普通株式 | 350 | 25 | 2019年５月31日 | 2019年８月22日 |
（２）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （百万円） |
配当の原資 | １株当たり 配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020年８月19日 定時株主総会 |
普通株式 | 376 | 利益剰余金 | 27 | 2020年５月31日 | 2020年８月20日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 7,363 | 百万円 | 7,446 | 百万円 |
| 預入期間が３カ月を超える定期預金 | － | － | ||
| 現金及び現金同等物 | 7,363 | 7,446 |
２ 重要な非資金取引の内容
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 資産除去債務の額 | 220百万円 | 160百万円 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引
① リース資産の内容
有形固定資産
店舗用建物（建物）、食品生産設備（機械装置及び運搬具）及び備品（工具、器具及び備品）であります。
② リース資産の減価償却の方法
連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 （2）重要な減価償却資産の減価償却の方法」に記載のとおりであります。
なお、所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額相当額、減価償却累計額相当額、減損損失累計額及び期末残高相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度（2019年５月31日） | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物、土地（注） | 1,383 | 925 | 457 |
| 合計 | 1,383 | 925 | 457 |
（注）不動産に係るリース取引については、建物と土地を一体として判定しております。
| （単位：百万円） |
| 当連結会計年度（2020年５月31日） | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額相当額 | 減価償却累計額相当額 | 期末残高相当額 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物、土地（注） | 1,383 | 994 | 388 |
| 合計 | 1,383 | 994 | 388 |
（注）不動産に係るリース取引については、建物と土地を一体として判定しております。
(2）未経過リース料期末残高相当額等
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 未経過リース料期末残高相当額 | ||
| １年内 | 75 | 78 |
| １年超 | 467 | 389 |
| 合計 | 543 | 467 |
(3）支払リース料、減価償却費相当額、支払利息相当額及び減損損失
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 支払リース料 | 89 | 89 |
| 減価償却費相当額 | 69 | 69 |
| 支払利息相当額 | 15 | 13 |
(4）減価償却費相当額の算定方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
(5）利息相当額の算定方法
リース料総額とリース物件の取得価額相当額の差額を利息相当額とし、各期への配分方法については、利息法によっております。
（減損損失について）
リース資産に配分された減損損失はありません。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 1,819 | 1,689 |
| １年超 | 11,420 | 11,356 |
| 合計 | 13,239 | 13,046 |
（貸主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転外ファイナンス・リース取引のうち、リース取引開始日が、2008年５月31日以前のリース取引については、通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっており、その内容は次のとおりであります。
(1）リース物件の取得価額、減価償却累計額及び期末残高
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度（2019年５月31日） | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額 | 減価償却累計額 | 期末残高 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 26 | 19 | 6 |
| 合計 | 26 | 19 | 6 |
| （単位：百万円） |
| 当連結会計年度（2020年５月31日） | |||
| --- | --- | --- | --- |
| 取得価額 | 減価償却累計額 | 期末残高 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物 | 26 | 21 | 4 |
| 合計 | 26 | 21 | 4 |
(2）未経過リース料期末残高相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 2 | 3 |
| １年超 | 10 | 6 |
| 合計 | 13 | 10 |
(3）受取リース料、減価償却費及び受取利息相当額
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取リース料 | 4 | 4 |
| 減価償却費 | 1 | 1 |
| 受取利息相当額 | 2 | 2 |
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| （単位：百万円） |
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １年内 | 413 | 434 |
| １年超 | 2,402 | 2,232 |
| 合計 | 2,815 | 2,667 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは、余資の資金運用については流動性、安全性を重視した預金等で運用し、また、資金調達については設備投資計画に照らして、必要な資金を銀行等金融機関からの借入及びリースにより調達しております。なお、資金調達の効率化及び安定化を図るため、取引銀行11行と当座借越契約を締結しております。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
投資有価証券は株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
建設協力金及び差入保証金は、主に店舗の賃貸借契約によるものであり、信用リスクに晒されております。
買掛金及び未払法人税等は、短期的に決済されるものであります。また短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びリース債務は主に設備投資に係る資金調達であります。このうち買掛金、未払法人税等及び借入金については流動性リスクに晒されております。一部の借入金については変動金利であり、金利変動のリスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、建設協力金及び差入保証金について債権管理部門が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握とリスクの軽減を図っております。
②市場リスク（金利等の変動リスク）の管理
当社グループは、投資有価証券について定期的に発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
借入金については、定期的に金利の動向を把握し、短期・長期、固定金利・変動金利のバランスを勘案して対応することでリスクの軽減を図っております。
③流動性リスク（支払期日に支払を実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、買掛金、未払法人税等及び借入金については月次に資金繰計画を作成するなどの方法により、流動性リスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保しております。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前連結会計年度（2019年５月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 7,363 | 7,363 | － |
| (2) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 331 | 331 | － |
| (3) 建設協力金（※１） | 1,930 | 2,162 | 232 |
| (4) 差入保証金 | 4,775 | 4,702 | △72 |
| 資産計 | 14,401 | 14,560 | 159 |
| (1) 買掛金 | 12,489 | 12,489 | － |
| (2) 短期借入金（※２） | 7,995 | 8,008 | 12 |
| (3) 長期借入金 | 5,579 | 5,564 | △14 |
| (4) リース債務（※３） | 640 | 651 | 11 |
| (5) 未払法人税等 | 736 | 736 | － |
| 負債計 | 27,440 | 27,450 | 10 |
(※１)建設協力金には、１年内回収予定の金額を含んでおります。
(※２)短期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※３)リース債務には、１年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度（2020年５月31日）
| 連結貸借対照表計上額 （百万円） |
時価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1) 現金及び預金 | 7,446 | 7,446 | － |
| (2) 投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 368 | 368 | － |
| (3) 建設協力金（※１） | 1,985 | 2,196 | 211 |
| (4) 差入保証金 | 4,825 | 4,764 | △61 |
| 資産計 | 14,626 | 14,776 | 150 |
| (1) 買掛金 | 14,988 | 14,988 | － |
| (2) 短期借入金（※２） | 3,793 | 3,799 | 6 |
| (3) 長期借入金 | 3,112 | 3,106 | △6 |
| (4) リース債務（※３） | 475 | 481 | 6 |
| (5) 未払法人税等 | 2,048 | 2,048 | － |
| 負債計 | 24,419 | 24,425 | 5 |
(※１)建設協力金には、１年内回収予定の金額を含んでおります。
(※２)短期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(※３)リース債務には、１年内返済予定の金額を含んでおります。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金
短期間に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 投資有価証券
投資有価証券の時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照下さい。
(3) 建設協力金、(4) 差入保証金
これらは回収可能性を反映した将来キャッシュ・フローを残存期間に対応する国債の利回りを基礎とした合理的な割引率で割り引いた現在価値により算定しております。
負 債
(1) 買掛金、(5) 未払法人税等
これらは短期間に決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2) 短期借入金、(3) 長期借入金、(4) リース債務
短期借入金及び長期借入金のうち固定金利によるもの及びリース債務は、元利金の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。また、短期借入金及び長期借入金のうち変動金利によるものは、短期間で市場を反映することから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：百万円） |
| 区分 | 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 6 | 6 |
これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「資産(2) 投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2019年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 7,363 | － | － | － |
| 建設協力金 | 151 | 575 | 533 | 669 |
| 差入保証金 | 340 | 268 | 927 | 3,239 |
| 合計 | 7,854 | 843 | 1,461 | 3,909 |
当連結会計年度（2020年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 10年以内 （百万円） |
10年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 7,446 | － | － | － |
| 建設協力金 | 172 | 636 | 531 | 644 |
| 差入保証金 | 367 | 491 | 734 | 3,231 |
| 合計 | 7,987 | 1,127 | 1,266 | 3,875 |
４．短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2019年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金（※１） | 7,995 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 2,991 | 1,902 | 685 | － | － |
| リース債務（※２） | 120 | 121 | 375 | 23 | 0 | 0 |
| 合計 | 8,115 | 3,113 | 2,277 | 708 | 0 | 0 |
（※１）短期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
（※２）リース債務には、１年内返済予定の金額を含んでおります。
当連結会計年度（2020年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金（※１） | 3,793 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | － | 2,042 | 825 | 139 | 105 | － |
| リース債務（※２） | 111 | 338 | 24 | 0 | 0 | 0 |
| 合計 | 3,905 | 2,381 | 850 | 140 | 105 | 0 |
（※１）短期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
（※２）リース債務には、１年内返済予定の金額を含んでおります。
（有価証券関係）
その他有価証券
前連結会計年度（2019年５月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 314 | 291 | 23 |
| (2）債券 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 314 | 291 | 23 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 16 | 20 | △4 |
| (2）債券 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 16 | 20 | △4 | |
| 合計 | 331 | 312 | 19 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額６百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当連結会計年度（2020年５月31日）
| 種類 | 連結貸借対照表計上額（百万円） | 取得原価（百万円） | 差額（百万円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えるもの | (1）株式 | 351 | 291 | 59 |
| (2）債券 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 351 | 291 | 59 | |
| 連結貸借対照表計上額が取得原価を超えないもの | (1）株式 | 17 | 20 | △3 |
| (2）債券 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 17 | 20 | △3 | |
| 合計 | 368 | 312 | 56 |
（注）非上場株式（連結貸借対照表計上額６百万円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び連結子会社は、退職一時金及び確定拠出年金制度を設けております。また、従業員の退職等に際して、退職給付債務の対象とされない割増退職金を支払う場合があります。
なお、連結子会社のうち２社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の算定にあたり簡便法を採用しておりますが、そのうち１社は、2019年12月に退職一時金制度から確定拠出年金制度へ移行しており、移行時の退職一時金は確定拠出年金へ移管していないため、退職給付に係る負債として計上しております。
２．確定給付制度
(1）簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 13百万円 | 38百万円 |
| 退職給付費用 | 12 | 15 |
| 退職給付の支払額 | △6 | △4 |
| 制度への拠出額 | △7 | △8 |
| 子会社株式取得による増加 | 26 | － |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 38 | 41 |
(2）退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
|
| 非積立型制度の退職給付債務 | 38百万円 | 41百万円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 38 | 41 |
| 退職給付に係る負債 | 38 | 41 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 38 | 41 |
(3）退職給付費用
簡便法で計算した退職給付費用 前連結会計年度12百万円 当連結会計年度15百万円
３．確定拠出制度
当社及び連結子会社の確定拠出制度への要拠出額は、前連結会計年度60百万円、当連結会計年度62百万円であります。
（ストック・オプション等関係）
１．ストック・オプションに係る費用計上額及び科目名
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 販売費及び一般管理費のその他（百万円） | 13 | 13 |
２．ストック・オプションの内容、規模及びその変動状況
(1）ストック・オプションの内容
| 第７回ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社の取締役 １名 子会社の取締役３名 当社の従業員 17名（注）３ |
| 株式の種類別のストック・オプションの数（注）１ | 普通株式 51,000株 |
| 付与日 | 2017年５月８日 |
| 権利確定条件 | （注）２ |
| 対象勤務期間 | 自 2017年５月８日 至 2022年４月15日 |
| 権利行使期間 | 自 2022年４月16日 至 2025年４月15日 |
（注）１．株式数に換算して記載しております。
２．新株予約権の割り当てを受けた者（以下「新株予約権者」という。）は、新株予約権の行使時において、当社または当社子会社の取締役、執行役員または従業員であることを要する。ただし、取締役が任期満了により退任した場合、執行役員もしくは従業員が定年で退職した場合、その他正当な理由がある場合は、この限りではない。新株予約権者が死亡した場合は、相続人はこれを行使できないものとする。
３．第７回ストック・オプションの付与対象者のうち従業員１名は2020年８月19日付で、取締役に就任しております。
(2）ストック・オプションの規模及びその変動状況
当連結会計年度（2020年５月期）において存在したストック・オプションを対象とし、ストック・オプションの数については、株式数に換算して記載しております。
① ストック・オプションの数
| 第７回ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利確定前 （株） | |
| 前連結会計年度末 | 50,000 |
| 付与 | － |
| 失効 | － |
| 権利確定 | － |
| 未確定残 | 50,000 |
| 権利確定後 （株） | |
| 前連結会計年度末 | － |
| 権利確定 | － |
| 権利行使 | － |
| 失効 | － |
| 未行使残 | － |
② 単価情報
| 第７回ストック・オプション | |
| --- | --- |
| 権利行使価格 （円） | 5,600 |
| 行使時平均株価 （円） | － |
| 付与日における公正な評価単価 （円） | 1,375 |
３．ストック・オプションの権利確定数の見積方法
基本的には、将来の失効数の合理的な見積りは困難であるため、実績の失効数のみ反映させる方法を採用しております。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 141百万円 | 149百万円 | |
| 未払事業税 | 70 | 122 | |
| 未払金 | 76 | 177 | |
| 商品及び製品 | 83 | 59 | |
| 減価償却費 | 2,194 | 2,652 | |
| 借地権 | 359 | 411 | |
| 土地 | 47 | 27 | |
| 税務上の繰越欠損金(注)２ | 1,189 | 955 | |
| 貸倒引当金 | 80 | 87 | |
| 資産除去債務 | 795 | 854 | |
| 連結納税加入に伴う時価評価 | 17 | 17 | |
| その他 | 152 | 223 | |
| 繰延税金資産小計 | 5,210 | 5,738 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)２ | △1,163 | △953 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △429 | △355 | |
| 評価性引当額小計(注)１ | △1,592 | △1,309 | |
| 繰延税金資産合計 | 3,617 | 4,429 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 資産除去債務に係る除去費用 | △355 | △358 | |
| 土地評価差額 | △48 | △48 | |
| その他有価証券評価差額金 | △6 | △18 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △25 | △24 | |
| 差額負債調整勘定 | △55 | △221 | |
| 連結納税加入に伴う時価評価 | △182 | △114 | |
| その他 | △0 | △2 | |
| 繰延税金負債合計 | △674 | △787 | |
| 繰延税金資産の純額 | 2,943 | 3,641 |
（注)１．主として法人税に対する将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額が54百万円増加する一方、連結子会社の税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額209百万円と、主として地方税に対する将来減算一時差異の合計に係る評価性引当額128百万円が、それぞれ減少しました。これらの結果、評価性引当額が283百万円減少しております。
（注)２．税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2019年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| 税務上の繰越欠損金(※1) | 4 | 57 | 72 | 63 | 17 | 974 | 1,189 |
| 評価性引当額 | － | △38 | △70 | △63 | △17 | △974 | △1,163 |
| 繰延税金資産 | 4 | 18 | 2 | － | － | － | 26 |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2020年５月31日）
| １年以内 （百万円） |
１年超 ２年以内 （百万円） |
２年超 ３年以内 （百万円） |
３年超 ４年以内 （百万円） |
４年超 ５年以内 （百万円） |
５年超 （百万円） |
合計 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 税務上の繰越欠損金(※1) | 0 | 32 | 63 | 17 | 43 | 798 | 955 |
| 評価性引当額 | － | △31 | △63 | △17 | △43 | △798 | △953 |
| 繰延税金資産 | 0 | 0 | － | － | － | － | 1 |
(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 （2019年５月31日） |
当連結会計年度 （2020年５月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.5％ | 30.5％ | |
| （調整） | |||
| 留保金額に対する税額 | 25.3 | 10.3 | |
| 住民税均等割 | 8.9 | 2.4 | |
| 税額控除 | △16.6 | △6.0 | |
| 評価性引当額の増減 | 31.7 | △1.3 | |
| その他 | △1.8 | 0.3 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 78.0 | 36.2 |
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ．当該資産除去債務の概要
店舗等の不動産賃貸借契約及び定期借地権契約に伴う回復義務等であります。
ロ．当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を建物の耐用年数である７年～39年と見積り、割引率は0.1％～2.2％を使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ．当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 期首残高 | 2,082百万円 | 2,544百万円 |
| 連結範囲の変更による増加額 | 221 | － |
| 有形固定資産の取得に伴う増加額 | 220 | 160 |
| 時の経過による調整額 | 30 | 31 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | △10 | － |
| 期末残高 | 2,544 | 2,736 |
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、注記を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連情報】
１．製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占めるものがないため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自2018年６月１日 至2019年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
当連結会計年度（自2019年６月１日 至2020年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自2018年６月１日 至2019年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
当連結会計年度（自2019年６月１日 至2020年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自2018年６月１日 至2019年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
当連結会計年度（自2019年６月１日 至2020年５月31日）
当社グループにおける報告セグメントは小売事業のみであり、開示情報としての重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自2018年６月１日 至2019年５月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） |
科目 | 期末残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員及びその近親者が理事の過半数を占める財団法人 | 一般財団法人大黒天奨学財団 | 岡山県 倉敷市 |
－ | (注)1 | － | － | 寄付 | 49 | － | － |
（注）１．当該財団の活動目的は、学生及び生徒のうち経済的支援を必要とする優れた人材に対して、奨学金を支給することにより、社会に有用や人材を育成することを目的としております。
２．財団への寄付金拠出額については、取締役会の承認に基づき決定しております。
当連結会計年度（自2019年６月１日 至2020年５月31日）
| 種類 | 会社等の名称又は氏名 | 所在地 | 資本金又は出資金 （百万円） |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合（％） | 関連当事者との関係 | 取引の内容 | 取引金額 （百万円） |
科目 | 期末残高 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員及びその近親者が理事の過半数を占める財団法人 | 一般財団法人大黒天奨学財団 | 岡山県 倉敷市 |
－ | (注)1 | － | － | 寄付 | 48 | － | － |
（注）１．当該財団の活動目的は、学生及び生徒のうち経済的支援を必要とする優れた人材に対して、奨学金を支給することにより、社会に有用や人材を育成することを目的としております。
２．財団への寄付金拠出額については、取締役会の承認に基づき決定しております。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額 | 2,360.95円 | 2,598.76円 |
| １株当たり当期純利益金額 | 20.19円 | 267.50円 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | 20.19円 | －円 |
（注）１．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、希薄化効果を有する潜在株式が存在しないため記載しておりません。
（注）２．１株当たり当期純利益金額及び潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当連結会計年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益金額 （百万円） |
284 | 3,735 |
| 普通株主に帰属しない金額（百万円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益金額（百万円） | 284 | 3,735 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 14,062,774 | 13,963,142 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純利益調整額 （百万円） |
－ | － |
| 普通株式増加数（株） | 1,026 | － |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額の算定に含めなかった潜在株式の概要 | 第７回ストック・オプション （新株予約権の数500個） なお、概要は「第４ 提出会社の状況 １ 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」に記載のとおりであります。 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （百万円） |
当期末残高 （百万円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 3,912 | 662 | 0.16 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 4,083 | 3,131 | 0.22 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 120 | 111 | 1.59 | － |
| 長期借入金 (１年以内に返済予定のものを除く。) |
5,579 | 3,112 | 0.25 | 2021年６月～2025年２月 |
| リース債務 (１年以内に返済予定のものを除く。) |
520 | 364 | 1.59 | 2021年６月～2028年８月 |
| その他有利子負債 預り建設協力金（１年以内返済予定） 預り建設協力金（１年超返済予定） |
45 524 |
45 478 |
0.77 0.69 |
－ 2021年６月～2039年４月 |
| 計 | 14,784 | 7,906 | － | － |
（注）１．平均利率については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金、リース債務及びその他有利子負債（１年以内に返済予定のものを除く。）の連結貸借対照表日後５年内における返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （百万円） |
２年超３年以内 （百万円） |
３年超４年以内 （百万円） |
４年超５年以内 （百万円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 長期借入金 | 2,042 | 825 | 139 | 105 |
| リース債務 | 338 | 24 | 0 | 0 |
| その他有利子負債 | 45 | 45 | 45 | 43 |
【資産除去債務明細表】
「資産除去債務関係」注記において記載しているため、省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（百万円） | 50,940 | 100,322 | 152,644 | 212,059 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額（百万円） | 1,049 | 2,042 | 3,464 | 5,866 |
| 親会社株主に帰属する四半期（当期）純利益金額 （百万円） |
623 | 1,186 | 2,052 | 3,735 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 44.60 | 84.90 | 146.87 | 267.50 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 44.60 | 40.29 | 61.98 | 120.80 |
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
２【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2019年５月31日) |
当事業年度 (2020年５月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 4,961 | 4,650 |
| 売掛金 | ※１ 481 | ※１ 670 |
| 商品及び製品 | 4,990 | 4,977 |
| 原材料及び貯蔵品 | 293 | 281 |
| 前払費用 | 825 | 895 |
| その他 | ※１ 2,786 | ※１ 4,396 |
| 貸倒引当金 | △203 | △203 |
| 流動資産合計 | 14,134 | 15,668 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 19,824 | 20,066 |
| 構築物 | 2,567 | 2,563 |
| 機械及び装置 | 656 | 773 |
| 車両運搬具 | 35 | 33 |
| 工具、器具及び備品 | 3,857 | 3,525 |
| 土地 | 4,007 | 4,007 |
| リース資産 | 601 | 449 |
| 建設仮勘定 | 442 | 256 |
| 有形固定資産合計 | 31,992 | 31,677 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 50 | 248 |
| その他 | 72 | 67 |
| 無形固定資産合計 | 123 | 315 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 329 | 367 |
| 関係会社株式 | 1,766 | 1,756 |
| 長期貸付金 | ※１ 9,884 | ※１ 9,864 |
| 建設協力金 | ※１ 3,206 | ※１ 3,170 |
| 繰延税金資産 | 2,818 | 3,378 |
| 差入保証金 | ※１ 3,743 | ※１ 3,837 |
| その他 | 1,477 | 1,564 |
| 貸倒引当金 | △2,134 | △2,519 |
| 投資その他の資産合計 | 21,091 | 21,419 |
| 固定資産合計 | 53,207 | 53,412 |
| 資産合計 | 67,342 | 69,080 |
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (2019年５月31日) |
当事業年度 (2020年５月31日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | ※１ 11,252 | ※１ 13,563 |
| 短期借入金 | 3,000 | － |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 3,005 | 2,872 |
| リース債務 | 119 | 111 |
| 未払金 | ※１ 2,608 | ※１ 4,311 |
| 未払費用 | ※１ 314 | ※１ 355 |
| 未払法人税等 | 647 | 2,008 |
| 預り金 | 354 | 401 |
| 前受収益 | 122 | 121 |
| 賞与引当金 | 396 | 416 |
| 資産除去債務 | － | 6 |
| その他 | 2,487 | 1,833 |
| 流動負債合計 | 24,309 | 26,003 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 5,292 | 2,419 |
| リース債務 | 520 | 364 |
| 資産除去債務 | 1,975 | 2,139 |
| その他 | ※１ 1,329 | ※１ 1,289 |
| 固定負債合計 | 9,117 | 6,212 |
| 負債合計 | 33,426 | 32,215 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,661 | 1,661 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 1,823 | 1,823 |
| 資本剰余金合計 | 1,823 | 1,823 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 5 | 5 |
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 58 | 55 |
| 別途積立金 | 29,170 | 29,170 |
| 繰越利益剰余金 | 1,710 | 4,945 |
| 利益剰余金合計 | 30,944 | 34,176 |
| 自己株式 | △557 | △880 |
| 株主資本合計 | 33,872 | 36,781 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 15 | 41 |
| 評価・換算差額等合計 | 15 | 41 |
| 新株予約権 | 28 | 42 |
| 純資産合計 | 33,915 | 36,864 |
| 負債純資産合計 | 67,342 | 69,080 |
②【損益計算書】
| （単位：百万円） | ||
| 前事業年度 (自 2018年６月１日 至 2019年５月31日) |
当事業年度 (自 2019年６月１日 至 2020年５月31日) |
|
| 売上高 | ※１ 163,787 | ※１ 185,847 |
| 売上原価 | ※１ 126,632 | ※１ 143,137 |
| 売上総利益 | 37,154 | 42,709 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１,※２ 32,910 | ※１,※２ 36,154 |
| 営業利益 | 4,244 | 6,555 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び受取配当金 | ※１ 123 | ※１ 146 |
| 受取賃貸料 | ※１ 228 | ※１ 304 |
| その他 | ※１ 64 | ※１ 44 |
| 営業外収益合計 | 416 | 496 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 28 | 29 |
| 賃貸費用 | 326 | 430 |
| 貸倒引当金繰入額 | 1,216 | 384 |
| その他 | 0 | 2 |
| 営業外費用合計 | 1,572 | 847 |
| 経常利益 | 3,088 | 6,204 |
| 特別利益 | ||
| 補助金収入 | － | 18 |
| 受取補償金 | 44 | － |
| 特別利益合計 | 44 | 18 |
| 特別損失 | ||
| 減損損失 | 422 | 304 |
| 関係会社株式評価損 | 632 | 9 |
| 固定資産圧縮損 | － | 18 |
| 災害による損失 | 487 | － |
| 特別損失合計 | 1,542 | 332 |
| 税引前当期純利益 | 1,590 | 5,889 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,761 | 2,879 |
| 法人税等調整額 | △489 | △572 |
| 法人税等合計 | 1,272 | 2,307 |
| 当期純利益 | 318 | 3,582 |
【売上原価明細書】
| 前事業年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（百万円） | 構成比（％） | 金額（百万円） | 構成比（％） | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 期首商品及び製品たな卸高 | 5,240 | 4,990 | |||||
| Ⅱ 当期商品仕入高 | 122,483 | 138,746 | |||||
| Ⅲ 製造原価 | |||||||
| 1 材料費 | 1,593 | 40.9 | 1,890 | 43.2 | |||
| 2 労務費 | 1,155 | 29.6 | 1,434 | 32.8 | |||
| 3 経費 | ※1 | 1,150 | 29.5 | 1,053 | 24.0 | ||
| 当期総製造費用 | 3,899 | 100.0 | 4,378 | 100.0 | |||
| 期首仕掛品たな卸高 | 1 | 2 | |||||
| 計 | 3,900 | 4,380 | |||||
| 期末仕掛品たな卸高 | 2 | 3,898 | 1 | 4,378 | |||
| 合計 | 131,623 | 148,115 | |||||
| Ⅳ 期末商品及び製品たな卸高 | 4,990 | 4,977 | |||||
| 売上原価 | 126,632 | 143,137 |
原価計算の方法
原価計算の方法は、総合原価計算であります。
（注）※１.主な内訳は次のとおりであります。
| 項目 | 前事業年度 | 当事業年度 |
| 減価償却費（百万円） | 356 | 399 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 1,657 | 1,818 | 1,818 | 5 | 61 | 25,670 | 5,241 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 4 | 4 | 4 | ||||
| 別途積立金の積立 | 3,500 | △3,500 | |||||
| 剰余金の配当 | △352 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △3 | 3 | |||||
| 当期純利益 | 318 | ||||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | 4 | 4 | 4 | － | △3 | 3,500 | △3,530 |
| 当期末残高 | 1,661 | 1,823 | 1,823 | 5 | 58 | 29,170 | 1,710 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 利益剰余金合計 | |||||||
| 当期首残高 | 30,977 | △313 | 34,139 | 29 | 29 | 16 | 34,185 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | 9 | 9 | |||||
| 別途積立金の積立 | － | － | － | ||||
| 剰余金の配当 | △352 | △352 | △352 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | － | ||||
| 当期純利益 | 318 | 318 | 318 | ||||
| 自己株式の取得 | △243 | △243 | △243 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | △14 | △14 | 12 | △1 | |||
| 当期変動額合計 | △33 | △243 | △267 | △14 | △14 | 12 | △269 |
| 当期末残高 | 30,944 | △557 | 33,872 | 15 | 15 | 28 | 33,915 |
当事業年度（自 2019年６月１日 至 2020年５月31日）
| （単位：百万円） | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | |||||
| 当期首残高 | 1,661 | 1,823 | 1,823 | 5 | 58 | 29,170 | 1,710 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | |||||||
| 別途積立金の積立 | |||||||
| 剰余金の配当 | △350 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △2 | 2 | |||||
| 当期純利益 | 3,582 | ||||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | △2 | － | 3,234 |
| 当期末残高 | 1,661 | 1,823 | 1,823 | 5 | 55 | 29,170 | 4,945 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 新株予約権 | 純資産合計 | ||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | |||
| 利益剰余金合計 | |||||||
| 当期首残高 | 30,944 | △557 | 33,872 | 15 | 15 | 28 | 33,915 |
| 当期変動額 | |||||||
| 新株の発行 | － | － | |||||
| 別途積立金の積立 | － | － | － | ||||
| 剰余金の配当 | △350 | △350 | △350 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | － | ||||
| 当期純利益 | 3,582 | 3,582 | 3,582 | ||||
| 自己株式の取得 | △323 | △323 | △323 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 26 | 26 | 13 | 39 | |||
| 当期変動額合計 | 3,231 | △323 | 2,908 | 26 | 26 | 13 | 2,948 |
| 当期末残高 | 34,176 | △880 | 36,781 | 41 | 41 | 42 | 36,864 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社及び関連会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの 移動平均法による原価法
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
① 商品及び製品
小売部門 売価還元法による低価法
ただし、生鮮品は最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
小売部門以外 総平均法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
② 原材料及び貯蔵品 最終仕入原価法による原価法（貸借対照表価額は収益性の低下に基づく簿価切下げの方法）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く） 定率法
ただし、営業店舗以外の建物（建物附属設備を除く。）は定額法によっております。
(2) 無形固定資産（リース資産を除く） 定額法
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零（残価保証額の取り決めがある場合は当該残価保証額）とする定額法を採用しております。なお、リース取引開始日が2008年５月31日以前のリース取引については通常の賃貸借取引に係る方法に準じた会計処理によっております。
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金 債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金 従業員の賞与の支給に充てるため、支給見込額に基づく当事業年度負担額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
(1) 消費税等の会計処理 消費税及び地方消費税の会計処理は、税抜方式によっております。
(2) 連結納税制度の適用
当社及び一部の連結子会社は、当事業年度より連結納税制度を適用しております。
（追加情報）
１．連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項（追加情報）」に記載しているため、注記を省略しております。
２．新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて
「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 注記事項（追加情報）」に記載しているため、注記を省略しております。
（貸借対照表関係）
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務
関係会社に対する資産及び負債には区分掲記されたもののほか次のものがあります。
| 前事業年度 （2019年５月31日） |
当事業年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 短期金銭債権 | 548百万円 | 1,077百万円 |
| 長期金銭債権 | 11,559 | 11,466 |
| 短期金銭債務 | 114 | 402 |
| 長期金銭債務 | 79 | 89 |
２ 保証債務
次の関係会社の金融機関からの借入債務及び取引先からの仕入債務に対して債務保証を行っております。
| 前事業年度 （2019年５月31日） |
当事業年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| ㈱西源（借入債務） | 831百万円 | 565百万円 |
| ㈱恵比寿天（借入債務） | 971 | 678 |
| オリーブ水産㈱（仕入債務） | 10 | 7 |
| マミーズ㈱（仕入債務） | 2 | 1 |
| 計 | 1,816 | 1,253 |
３ 当座借越契約
当社においては、運転資金の効率的な調達を行うため取引銀行10行と当座借越契約を締結しております。これらの契約に基づく事業年度末の借入未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2019年５月31日） |
当事業年度 （2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当座借越極度額の総額 | 10,000百万円 | 11,000百万円 |
| 借入実行残高 | 3,000 | － |
| 差引額 | 7,000 | 11,000 |
（損益計算書関係）
※１ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 営業取引による取引高 | ||
| 売上高 | 2,813百万円 | 4,561百万円 |
| 仕入高 | 740 | 484 |
| その他の営業取引 | 752 | 734 |
| 営業取引以外の取引による取引高 | 251 | 273 |
※２ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額
| 前事業年度 （自 2018年６月１日 至 2019年５月31日） |
当事業年度 （自 2019年６月１日 至 2020年５月31日） |
|
| 給与手当 | 13,269百万円 | 15,074百万円 |
| 賞与引当金繰入額 | 376 | 395 |
| 水道光熱費 | 2,862 | 2,918 |
| 賃借料 | 5,018 | 5,254 |
| 減価償却費 | 3,582 | 3,559 |
| 貸倒引当金繰入額 | 203 | 0 |
| おおよその割合 | ||
| 販売費 | 38％ | 38％ |
| 一般管理費 | 62 | 62 |
（有価証券関係）
子会社株式(前事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,766百万円、当事業年度の貸借対照表計上額は子会社株式1,756百万円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2019年５月31日） |
当事業年度 （2020年５月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産 | |||
| 賞与引当金 | 120百万円 | 126百万円 | |
| 未払事業税 | 63 | 115 | |
| 未払金 | 36 | 141 | |
| 商品及び製品 | 76 | 51 | |
| 減価償却費 | 1,801 | 2,084 | |
| 借地権 | 293 | 321 | |
| 土地 | 27 | 27 | |
| 貸倒引当金 | 712 | 829 | |
| 資産除去債務 | 601 | 653 | |
| 関係会社株式 | 200 | 203 | |
| その他 | 53 | 124 | |
| 繰延税金資産小計 | 3,987 | 4,679 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △869 | △985 | |
| 評価性引当額小計 | △869 | △985 | |
| 繰延税金資産合計 | 3,117 | 3,693 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 資産除去債務に係る除去費用 | △267 | △272 | |
| その他有価証券評価差額金 | △6 | △18 | |
| 固定資産圧縮積立金 | △25 | △24 | |
| 繰延税金負債合計 | △299 | △314 | |
| 繰延税金資産の純額 | 2,818 | 3,378 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （2019年５月31日） |
当事業年度 （2020年５月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 30.5％ | 30.5％ | |
| （調整） | |||
| 留保金額に対する税額 | 21.1 | 9.5 | |
| 住民税均等割 | 7.1 | 2.3 | |
| 税額控除 | △13.9 | △4.9 | |
| 評価性引当額の増減 | 35.7 | 2.0 | |
| その他 | △0.4 | △0.2 | |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 80.0 | 39.2 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：百万円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | 建物 | 19,824 | 2,663 | 256 (248) |
2,165 | 20,066 | 17,238 |
| 構築物 | 2,567 | 478 | 54 (54) |
426 | 2,563 | 3,322 | |
| 機械及び装置 | 656 | 297 | 0 | 180 | 773 | 631 | |
| 車両運搬具 | 35 | 15 | 0 | 17 | 33 | 84 | |
| 工具、器具及び備品 | 3,857 | 794 | 13 | 1,112 | 3,525 | 6,019 | |
| 土地 | 4,007 | ― | ― | ― | 4,007 | ― | |
| リース資産 | 601 | ― | 47 | 105 | 449 | 439 | |
| 建設仮勘定 | 442 | 4,113 | 4,299 | ― | 256 | ― | |
| 計 | 31,992 | 8,363 | 4,670 (303) |
4,008 | 31,677 | 27,735 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 50 | 400 | 172 | 30 | 248 | ― |
| その他 | 72 | 3 | 0 (0) |
7 | 67 | ― | |
| 計 | 123 | 404 | 173 (0) |
37 | 315 | ― |
（注）１．「当期増加額」の主な理由、金額は次のとおりであります。
新規出店店舗に係るもの
| 建物 | 2,117百万円 |
| 構築物 | 419百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 510百万円 |
既存店改装に係るもの
| 建物 | 180百万円 |
| 構築物 | 21百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 218百万円 |
物流及び生産設備に係るもの
| 建物 | 334百万円 |
| 構築物 | 28百万円 |
| 機械及び装置 | 273百万円 |
| 工具、器具及び備品 | 10百万円 |
２．建設仮勘定の増加額及び減少額は、上記１．に係るものであります。
３．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きで、減損損失の計上額であります。
【引当金明細表】
（単位：百万円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 2,338 | 526 | 141 | 2,723 |
| 賞与引当金 | 396 | 416 | 396 | 416 |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ６月１日から５月31日まで |
| 定時株主総会 | 毎事業年度終了後３カ月以内 |
| 基準日 | ５月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | 11月30日 ５月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ────── |
| 買取手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 当会社の公告は、電子公告とする。ただし、事故その他のやむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合、日本経済新聞に掲載して行う。 公告掲載URL https://www.e-dkt.co.jp/ir_info.html |
| 株主に対する特典 | 毎年５月31日時点における株主名簿上に記載されている当社普通株式を100株（1単元）以上保有する株主を対象に、次のとおり株主優待を実施いたします。 株主優待制度の内容 ① 100株以上500株未満の株主の方へ 2,000円相当の果物（産地直送） ② 500株以上1,000株未満の株主の方へ 3,000円相当の果物（産地直送） ③ 1,000株以上10,000株未満の株主の方へ 5,000円相当の果物（産地直送） ④ 10,000株以上の株主の方へ 10,000円相当の果物（産地直送） |
（注）当社定款の定めにより、単元未満株主は、次に掲げる権利以外の権利を行使することができない。
1.会社法第189 条第２項各号に掲げる権利
2.会社法第166 条第１項の規定による請求する権利
3.株主の有する株式数に応じて募集株式の割当てを受ける権利
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の7第1項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第33期）（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）2019年８月21日中国財務局長に提出
(2) 内部統制報告書及びその添付書類
事業年度（第33期）（自 2018年６月１日 至 2019年５月31日）2019年８月21日中国財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
（第34期第１四半期）（自 2019年６月１日 至 2019年８月31日）2019年10月11日中国財務局長に提出
（第34期第２四半期）（自 2019年９月１日 至 2019年11月30日）2020年１月10日中国財務局長に提出
（第34期第３四半期）（自 2019年12月１日 至 2020年２月29日）2020年４月10日中国財務局長に提出
(4) 臨時報告書
①2019年８月22日中国財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく臨時報告書であります。
(5) 自己株券買付状況報告書
①2019年６月６日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年５月１日 至 2019年５月31日）
②2019年７月３日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年６月１日 至 2019年６月30日）
③2019年８月５日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年７月１日 至 2019年７月31日）
④2019年９月５日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年８月１日 至 2019年８月31日）
⑤2019年10月２日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年９月１日 至 2019年９月30日）
⑥2019年11月６日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年10月11日 至 2019年10月31日）
⑦2019年12月４日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年11月１日 至 2019年11月30日）
⑧2020年１月８日中国財務局長に提出
報告期間（自 2019年12月１日 至 2019年12月31日）
⑨2020年２月４日中国財務局長に提出
報告期間（自 2020年１月１日 至 2020年１月31日）
⑩2020年３月４日中国財務局長に提出
報告期間（自 2020年２月１日 至 2020年２月29日）
⑪2020年４月３日中国財務局長に提出
報告期間（自 2020年３月１日 至 2020年３月31日）
有価証券報告書（通常方式）_20200818184916
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。