Quarterly Report • Nov 14, 2023
Quarterly Report
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분기보고서 5.3 대원화성주식회사 3 Y 분 기 보 고 서 (제 50 기) 2023.01.012023.09.30 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2023년 11 월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 대원화성 주식회사 대 표 이 사 : 강동엽 본 점 소 재 지 : 서울 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩) (전 화)02-2141-3533 (홈페이지) http://www.daewon21.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명)강 성 수 (전 화)031-8061-2834 목 차 Ⅰ. 회사의 개요 -------------------------------------------- 3 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수등 5.정관에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 --------------------------------------------11 1. 사업의 개요 2. 주요 제품 서비스 3. 원재료 및 생산설비 4. 매출 및 수주현황 5. 위험관리 및 파생거래 6. 주요계약 및 연구개발활동 7. 기타 참고 사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ---------------------------------------- 31 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달 8 . 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견------------------------------- 149 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------------------- 150Ⅵ. 이사회등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 ----------------- 152 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 --------------------------------------- 159 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2. 최대주주 변동 내역 3. 주식소유 현황 4. 소액주주 현황 5. 주주분포 6. 주가 및 주식 거래 실적 Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항 ------------------------------- 163 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 ---------------------------------- 167Ⅹ. 대주주 등과의 거래 내용 -------------------------------- 168XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 -------------------- 169XII. 상세표 ---------------------------------------------- 176 [전문가의 확인] ------------------------------------------ 179 【 대표이사 등의 확인 】 제50기 3분기 확인서 20231114.jpg 제50기 3분기 확인서 20231114 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 0--0-51-6451-64 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 KODEC S.DE R.L. C.V의결권 과반수 이상 확보(신규종속기업 추가)------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 - 상기 법인은 2023년 1분기부터 비용이 발생하였으므로 소급 적용함. 2. 회사의 법적, 상업적 명칭- 당사의 명칭은 대원화성주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 DAEWON CHEMICAL CO.,LTD.라 표기합니다. 약식으로는 대원화성(주)라고 표기합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd. 라 표기 합니다- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.라 표기 합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 PT.DAEWON ECO INDONSIA 라고 표기 합니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 KODEC S.DE. R.L. C.V 라고 표기 합니다. 3. 설립일자 및 영유사업- 대원화성 주식회사(이하 "당사")은 1974년 05월 23일에 설립되었으며, 1997년 10월 23일에당사의 주식을 한국거래소에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 당사는 인조피혁을 주요사업으로 영위하고 있으며 주사업장은 경기도 오산시 경기대로 868-14(외삼미동)에 소재하고 있습니다- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd는 2006년 10월 10일 설립되어 합성피혁의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 베트남 동나이성 롱탄 공단 내에 공장을 두고 있습니다. 종속회사의 2023년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 23,257백만원이며 공장부지의 전체면적은 약 12,342평을 초과하고 있습니다. 생산 공장은 2008년 3월부터 정상가동되기 시작하였으며, 보고기간 종료일은 09월 30일 입니다.- 연결재무제표 작성대상 종속회사인 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co., Ltd는 2016년 2월 17일 설립되어 합성피혁의 판매를 주요사업으로 영위하고 있으며, 중국 염성시 대풍구 경제개발구 풍전산업 내에 사무실을 두고 있습니다. 종속회사의 2023년 09월 30일 현재 자본금은 수차의 증자를 거쳐 741백만원이며보고기간 종료일은 09월 30일 입니다. - 연결재무제표 작성대상 종속기업인 PT. Daewon Eco Indonesia는 2018년 9월 18일 설립되어 합성피혁의 생산 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 인도네시아 치카랑 델타실리콘Ⅲ 공단에사무실을 두고 있습니다. 종속기업의 2023년 09월 30일 현재 자본금은 당기 중 현금출자 후 3,699백만원이며, 보고기간 종료일은 09월 30일 입니다.- 연결재무제표 작성대상 종속기업인 KODEC S.DE. R.L. C.V는 2022년 10월 26일 설립되어 합성피혁을 사업으로 영위하고 있으며 맥시코 몬테레이내 스티바 가르시아 인더스트리얼 파크에 사무실을 두고 있습니다. 종속기업의 2023년 09월 30일 현재 자본금은 여러번 걸처 증자를 통해 6,409백만원이며, 보고기간 종료일은 09월 30일 입니다.( 2023년 1분기 부터 비용이 발생하여 소급 적용함) 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 강남구 봉은사로 327(논현동,궁도빌딩)전화번호 : 02-2141-3533홈페이지 : www.daewon21.co.kr 5. 중소기업 등 해당 여부 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6.주요 사업의 내용배기업과 종속회사는 주요제품은 합성피혁으로 신발용,볼용 및 차량내장재용등을 생산하고 있습니다. 또한 지배기업에서는 벽지 및 제조 판매을 하고 있으며 지배회사와 일부 종속회사에서는 폴리우레탄 합성피혁을 가공한는 과정에서 나오는 DMF유기 화학 용제를 정제 가공 및 판매하는 사업도 영위하고 있습니다.폴리우레탄 합성피혁의 주된 용도는 신발류, 볼류 등과 자동차 내장재 또한 각종 잡화류에 이르기까지 다양한 용도로 활용되고 있으며 창사이래 인조피혁 대표업체로 성장 하였으며 전세계의 트렌드를 따라가는 방향으로 Daewon Chemical Vina.Co., Ltd(베트남), Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co., Ltd(중국), PT. Daewon Eco Indonesia(인도네시아), KODEC S.DE. R.L. DE C.V (맥시코)에 현지 법인을 설립,생산을 하고 있으면 현지 고객의 다양한 욕구를 맞게 사업에 집중하여 운영 하고 있습니다. 또한 건축의 마감재로 활용되는 벽지도 생산하여 판매(명품벽지did) 하고 있습니다 7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 ---- 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 - 변동사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 공시대상기간 중 당사의 주된 변동내역 년 월 일 내 역 '05. 04. 08 중국 영파법인(영파원륭벽지유한공사) 설립 '06. 10. 10. 베트남 현지생산법인 설립 ( Daewon chemical.vina.co.,Ltd.) '07. 03. 05. 유상증자 (제3자 배정, 소액공모) 결의 (발행주식수 : 192,340주, 발행가격: 10,372원/주) '07. 03. 15. 타법인 출자 (출자회사명 :(주)팜크린에너지, 출자금액: 1,993,719,900원) '07. 05. 31. 제6회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 50억원 , 신주인수권 행사가액 : 16,880원) '08. 04. 25. 주식분할 (1주당 액면가 5,000원 →500원) - 변경상장일 : 2008년 5월 13일 '08. 06. 05. 자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 177,683주 '09. 07. 20. 자산재평가(토지) 실시 결정 - 당사 오산공장부지외 총14필지 (45,023㎡) - 평가기관 : 미래새한감정평가법인 '10. 05. 03. 자본금 변경 (제6회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 3,499,164주 '12. 09. 21. 제7회 무기명 무보증 이권부 분리형 사모 신주인수권부사채 발행 (발행총액 : 70억원 , 신주인수권 행사가액 : 958원) '13. 09. 13. 제8회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행 (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,403원) '13. 09. 13. 제9회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행 (발행총액 : 10억원 , 교환사채 행사가액 : 1,403원) '13. 09. 26. 자본금 변경 (제7회 사모신주인수권부사채 일부 전환 청구) - 전환청구주식수 : 1,047,120주 '13. 10. 15 제10회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행 (발행총액 : 20억원 , 전화사채 행사가액 : 1,502원) '13. 10. 15. 제11회 무기명 이권부 사모 교환사채 발행 (발행총액 : 9억원 , 교환사채 행사가액 : 1,502원) '16. 02. 17. 중국 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD. 법인 설립 '18. 09. 18. 인도네시아 PT. DAEWON ECO INDONESIA 법인설립 '22. 10. 26. 맥시코 KODEC S.DE. R.L. DE C.V 법인설립 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019.03.22정기주총사외이사김종진사외이사조희성사내이사허훈종사내이사박동혁사외이사주영은사외이사김승헌2020.03.27정기주총---2021.03.26정기주총-사내이사 강동엽사내이사 강수창-2022.03.25정기주총-사내이사 허훈종사외이사 김종진사외이사 조희성사내이사 강수창2023.03.24정기주총--- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 - 제48기 정기 주총 이후 사내이사 강수창이 조기퇴임을 함. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : ) 종류 구분 제50기 3분기(2023년 3분기) 제49기(2022년말) 제48기(2021년말) 제47기(2020년말) 제46기(2019년말) 보통주 발행주식총수 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 우선주 발행주식총수 액면금액 자본금 기타 발행주식총수 액면금액 자본금 합계 자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 20,624,576,000 - 당사는 최근 5년간 자본금 변동 사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2023.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-41,249,152-41,249,152---------------------41,249,152-41,249,152-489,560-489,560-40,759,592-40,759,592- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2023.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주489,560---489,560-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주489,560---489,560-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주489,560---489,560-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 2023년 9월 30일 현재 당사 법인구좌에 489,560주를 보유 하고 있습니다. 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) ----------없음-----없음-N----- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) - 해당 사항 없음. 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 2018.03.23제44기 정기 주주총회 ① 화장품 및 생활용품(화장용도구포함)의 개발,제조,판매, 및 무역업 ② 전자상거래업 및 통신판매업 사업 확대2019.03.22제45기 정기 주주총회① 제 9조의 1 (전자등록) 이 회사는 주권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다.② 제13조의 1 (전자등록) 회사는 전환사채를 발행하는 대신 전자등록부에 전환사채를 등록 할수 있다. 또한 사채 발행시 제9조의 1 규정을 준용한다.③ 제14조의 1 (전자등록) 회사는 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록부에 신주인수권을 등록 할수 있다. 또한 사채 발행시 제9조의 1 규정을 준용한다전자증권 발행 대비 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 사업목적 현황 --미영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 - 해당 사항 없음. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배기업과 종속회사는 주요제품은 합성피혁으로 신발용,볼용 및 차량내장재용등을 생산하고 있습니다. 또한 지배기업에서는 벽지및 제조 판매을 하고 있으며 지배회사와 일부 종속회사에서는 폴리우레탄 합성피혁을 가공한는 과정에서 나오는 DMF유기 화학 용제를 정제 가공 및 판매하는 사업도 영위하고 있습니다. 가. 산업의 특성 및 성장성- 국내 벽지사업은 3~4개의 대규모 전문업체와 4~5개의 중규모 업체 및 약 수십여 개의 소기업들로 구성되어 있으며, 대규모 전문업체 3~4곳이 전제 시장의 80% 이상을 차지하고 나머지 중규모 업체가 20%를 차지하며 대부분 제품들이 고가제 품(실크제품 및 기능성제품)과 저가 제품(종이류)로 점차 양극화가 심화되는 추세 에 있습나다. 하지만 최근 몇년간의 경기침체로 인하여 벽지시장은 고가시장(실크벽지 및 기능 성제품)에서 저가벽지(종이류)시장으로 이동이 있습니다. 따라서 매출이 하락 하고 있어 앞으로 경기를 관찰하고 판단해야 할것 입니다. 벽지시장은 지속된 국내 부동산 경기 위축등의 영향과 내수경기 침체등으로 부동산 경기는 위축되었지만 2019년 벽지 시장 규모는 약 3,500억원, 2020년에는 3,200억원이며 2021년도 2020년도에 비슷한 시장규모 입니다. 벽지의 경기변동은 주택 건설시장의 경우, 벽지의 제품 특성상 주택건설 공기상 마 감재 시장에 속하므로 주택건설 후, 약 2년~3년 정도의 시차가 발생하며, 일반 소비시장의 경우, 신규 아파트의 입주로 인한 인구이동 및 이사철, 결혼시즌 등이 단기적인 계절적 경기변동 요인이 됩니다. 최근의 벽지시장은 신규 주택 및 아파트의 입주 전 리모델링에 따른 신규 구매 수 요가 큰 폭으로 상승하는 추세이며, 일반 소비시장에서는 프린트 패턴의 유행으로 인한 신규 수요 및 well-being trend에 따른 리모델링 및 리노베이션의 수요가 유 지 되고 있습니다.- 피혁은 크게 나누어볼때 천연피혁과 합성피혁으로 구분됩니다. 천연피혁의 경우 최근들어 세계각국의 동물보호운동 및 광우병등으로 인하여 천연가죽의 공급이 제 한적이며 가격또한 상승추세입니다. 또한 특정 Pattern의 한계로 인하여 자연스럽 게 합성피혁 산업이 필연적으로 수요확대가 예상되는 상황 입니다. 합성피혁은 기본적으로 폴리우레탄 합성피혁 과 PVC합성피혁으로 나뉘는데 현재 유해성 논란으로 일부 국가에서는 PVC사용을 금지하는 추세이므로 향후에는 폴 리우레탄합성피혁이 급성장할것으로 예상 됩니다. 또한 합성피혁은 천연피혁에서는 가질 수 없는 대량생산, 다양한 색상 및 Pattern, 방수성, 경량화, 보관성등이 뛰어나 그 사용용도에 따라 수요가 증가하고 있습니다 합성피혁은 가공방법에 따라 습식, 습건식, 건식, 투습으로 분류되며 사용 용도에 따라 신발용, 볼피용, 가구용, 의류용, 잡화용등으로 분류됩니다. 최근에는 서로 다른 가공방식과 사용 용도에 따른 장점을 응용한 기술개발로 자동차내장재, IT(반도체 및 LCD)용, PAD 등등 그 사용폭이 다양하게 확대되고 있습니다. - 정제사업은 합성피혁 산업과 밀접한 연관을 갖는 산업으로써, 합성피혁 원단 제 조 가공시 필연적으로 발생하는 폐용제(폐DMF)를 화학적 처리방법으로 용제를 회수하여 재활용하는 사업으로써 원가 절감은 물론 환경보호에도 앞장 서고 있습 니다. 나. 회사의 현황등(1)영업개황 당사 제품은 사업부문별로 벽지사업과 합성피혁(PU) 및 정제사업으로 나뉘어져 있 고 각 분야에 대한 시장의 특성은 다음과 같습니다.- 벽지사업의 경우 최근 6년 동안 지속적인 건설경기 침체 영향으로 매출 감소 추세 에 있으며 2021년 부터 경기 회복세와 정부의 부동산 주택시장 활성화 대 책 등에 힘입어 약간의 회복세 조짐을 보이고 있으나 코로나 라는 팬데믹 상황으로 전반 적인 하락 국면을 맞이 하였습니다. 따라서 좀더 시간을 두고 지켜봐야 할것입니다 당사는 기존 제품과 차별화된 세계수준의 고가 실크벽지, 특수벽지등의 신제품을 개발하여 다양화/기능화 되어가는 고객의 요구를 충족시키는 제품을 지속적으로 출시할 예정이며 매출/수익증대에도 부단한 노력을 기울일 예정입니다.- 합성피혁 사업의 경우 한국기준으로 매출액의 약60% 이상을 수출하고 있습니다. 당사 합성피혁 원단을 그 사용 용도에 따라 나누어 볼때 신발용,의류용, Ball용, 가 구용, 자동차용, 잡화용 등으로 분류됩니다. 신발용은 주로 Nike,Adidas 등에 납품 되며, Ball은 Wilson, Spalding 등 세계 적인 스포츠용품 메이커 들에게 공급되고 있 으며 좀더 댜앙한 거래선을 확보하기 위하여 부단한 노력을 하 고 있습니다. 또한 거래선 다변화 정책의 일환으로 여러 업체와 접촉 하고 있으면 여러 업체들과 거래 를 하고 있습니다. 특히 자동차용합성피혁은 국내 자동차메이커사의 내장재로 공급하고 있으며 2010 년 이후 괄목 할만한 매출성장을 기록하였으며 이후 지속적인 매출성장을 기대하 하지만 해외시장(자동차시장)이 위축되고 있어 현재로써는 지속적인 관찰이 필요한 영업 부문 입니다. 또한 당사의 국내 주력 ITEM인 자용차 내장제 매출 및 IT , LCD용등 신규 부문 제품의 안정적 매출 시현과 해외투자법인의 주력사업 ITEM인 대원 비나 신발용 제품 매출 성장 요인으로 매출성장과 영업이익을 달성하였으며 앞으로는 큰폭 의 수익성 증대에 기여 하겠습니다. - 정제사업부문은 합성피혁(습식용) 원단 제조시 발생되는 폐DMF를 정제처리하는 사업으로 합성피혁시장과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 향후 정제영업부문은 기존 폐DMF를 정제처리 뿐만 아니라 타용제 정제처리 사 업으로 영업분야를 확대하여 매출 및 수익성을 증대시킬 계획입니다. (2) 시장점유율 - 벽지사업은 국내 부동산시장과 건설경기에 밀접한 관계를 가지고 있으며 생산자 로부터 대리점을 거쳐 일반 지물포에서 소비자에 의한 선택,시공되는 것이 전체 매 출의 약40%~50%를 차지하며, 생산자로부터 직접 건설사에 의한 선택으로 건설 시장에 판매되는 것이 약 50%~60%를 차지하고 있습니다. 국내 주요 벽지제조회사인 대원화성 (명품벽지 did),LG하우시스,신한벽지, 개나리 벽지등 4개 회사가 약 82%를 차지하고 있으며 나머지 18%는 서울벽지,코스모스 벽 지,제일벽지 등 중소업체들이 시장을 점유하고 있는 것으로 추정됩니다. □ 벽지 국내시장점유율 (단위 : 억원, %) 업 체 명 '21년 '20년 '19년 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 예상매출액 매출기준점유율 대원화성(did) 340 11% 480 15% 525 15% LG 하우시스 850 27% 800 25% 875 25% 신 한 벽 지 722 23% 672 21% 735 21% 개나리 벽지 714 22% 704 22% 770 22% 기 타 574 18% 544 17% 595 17% 합 계 3,200 100% 3,200 100% 3,500 100% 주) - 벽지업계의 공식통계 자료가 없는 관계로 업체별 예상매출액 기준 추정 자료임 - 당사는 "명품벽지 did" 브랜드 기준 예상시장점유액 적용 - 합성피혁 사업은 20년을 대비 21년에는 전반적인 증가 추세를 유지 하고 있으며 대부분 신발용 매출들이 많은 부분을 차지 하고 있으면 각각의 회사마다 각기 특색을 가지고 제품 개발에 힘쓰고 있습니다. 향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있을것으로 추정 됩니다. □ 합성피혁 시장점유율 (단위 : 천m,%) 업 체 명 '21년 '20년 '19년 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 년간생산량 생산점유율 대원화성 6,600 11% 6,600 11% 6,900 11% 덕 성 2,800 5% 3,000 5% 2,800 5% 백 산 22,000 37% 22,200 37% 22,000 37% 정산 Int 12,000 20% 12,000 20% 12,000 20% 기 타 16,700 28% 16,200 27% 16,400 27% 합 계 60,100 100% 60,000 100% 60,100 100% 주 ) '21~'19년은 공식통계자로가 없으므로 생산량을 기준으로 추정한 자료임. - 정제사업은 1977년 당사가 최초로 시작하여 현재 약 5개업체 (대원화성, 한원정 밀, 대우, 덕성, 코오롱)가 시장에 참여하고 있으며, 이중 당사와 한원정밀,덕성만 이 정제처리 능력이 부족한 타업체로부터 임가공 의뢰를 받아 처리 하고 있으며 몇몇 회사(대우,코오롱등)는 자체 물량을 정제하고 있습니다.□ 정제 시장점유율 (단위 : TON,%) 업체명 '21년 '20년 '19년 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 년조업량 생산기준점유율 대원화성 51,570 37% 47,000 35% 53,000 36% 한원정밀 29,000 21% 28,000 21% 30,000 20% 대 우 10,000 7% 10,000 7% 10,000 7% 덕 성 40,000 28% 40,000 30% 44,000 30% 코 오 롱 10,000 7% 10,000 7% 10,000 7% 합 계 140,570 100% 135,000 100% 147,000 100% 주) 공식통계 자료가 없는 관계로 조업량기준 점유율로 작성한 추정 자료임. (3) 시장의 특성 합성피혁 사업은 당사의 국내 주력 ITEM인 자동차내장재용 제품 과 IT , LCD용 등 신규 제품의 안정적인 매출성장을 힘입어 국내 합성피혁 예상 시장점유율에서 점점 확대되어 갈 예정이며 해외투자법인의 주력ITEM인 신발용 제품등도 안정적인 성장에도 팬더믹 상황으로 평년 수준의 수익을 창출하였습니다.향후 계속적인 기술개발을 통하여 수익창출 및 합성피혁 시장에서 발전할수 있게 노력 하겠습니다.벽지시장은 현재 참체된 건설경기와 맞물려 경기를 타는 시장으로 현재로서는 현 경제상황을 지켜 봐야 하는 사항 입니다.정제시장은 합성피혁 시장과 연동되어 있으며 국내 시장규모에서 자사정제 능력등을 포함하여 당사가 선두에 있으며 앞으로도 꾸준한 지위를 유지할 것 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사 업부 문 매 출유 형 품 목 구 체 적용 도 주 요 상 표 등 매출액 비율(%) 벽 지 제 품상 품 발포,실크,레자外 내장마감재 D&D, 4U, 비원등 1,028 1.05 합 성피 혁 제 품 습/습건식 外 신발/볼용/의류용/자동차외 Art-LiteHigh-Look 등 80,792 82.97 임가공 원단 - - - - 상 품 원단 - - 11,370 11.67 정 제 임가공 R.DMF - - 2,723 2.79 상 품 R.DMF - - 1,482 1.52 총 계 - - 97,395 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원 /Roll,m,Ton) 품 목 제50기 3분기 제49기 제48기 벽 지(Roll) 내수, 수출 2,761 2,646 2,337 합성 피혁(m) 내수, 수출 13,268 11,924 15,567 정 제(Ton) 내수, 수출 199,501 180,598 150,244 (1) 산출기준 - 벽 지 : 매출액/매출수량(Roll) - 합성피혁 : 매출액/매출수량(m) - 정 제 : 매출액/매출수량(Ton) (2) 주요 가격변동원인 - 벽지부문의 가격변동은 주로 매출 제품구성 변화에 따른 변동임. - 합성피혁의 가격변동은 환율 및 매출 제품구성의 변화에 따른 변동임. - 정제부문의 가격변동은 주로 수급변동에 따른 단가 변동에 의한 변동임. 3. 원재료 및 생산설비 1) 주요원재료 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율(%) 벽지 원재료 원지류 벽지용 105 0.54 약품류 98 0.50 기타첨가제 161 0.82 합피 포직류 합피용 12,251 62.77 약품류 6,085 31.18 기타첨가용 706 3.61 공통 용 제 합피벽지, 공통 114 0.58 합 계 19,520 100.00 * 합계액은 제조원가명세서상 원재료매입액 금액과 동일함 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 구 분 제50기 3분기 제49기 제48기 벽지용 원지류 DIRECT 수입 827 1,250 1,059 약품류 LOCAL 수입 2,231 2,347 2,283 기타첨가제 LOCAL 수입 1,033 1,336 1,096 합피용 포직류 LOCAL 수입 8,640 6,910 5,787 약품류 LOCAL 수입 5,662 5,737 4,702 기타첨가제 LOCAL 수입 10,517 14,622 10,524 (1) 산출기준 - 단가 = 총매입액 ÷ 매입수량 (2) 주요 가격변동원인 - 벽지 원재료는 국제유가 및 국제 원자재 가격 인상 요인과 환율등의 요인으로 인해 가격이 변동됨.- 합피 원재료의 가격변동은 주로 매출제품구성 차이에 의해 변동되며 국제유가 및 국제원자재 가격상승으로 인한 인상요인과 원가절감등으로 인한 인하요인으로 인 해 가격이 변동됨. 3)생산 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원) 사업부문 품 목 사업소 제50기 3분기 제49기 제48기 벽지 (Roll) 발 포 오산공장 771,680 1,028,906 1,414,746 실 크 오산공장 4,428,000 5,904,000 15,498,000 소 계 5,199,680 6,932,906 16,912,746 합피 (m) 습식 오산공장 6,300,000 8,400,000 5,904,000 건식 오산공장 2,025,000 2,700,000 2,214,000 투습 오산공장 1,125,000 1,500,000 1,230,000 소 계 9,450,000 12,600,000 9,348,000 정제 (톤) DMF정제 오산공장 91,881 122,508 122,508 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 사업부문 품 목 설비가동가능시간 최대생산능력(시간) 월평균근무일수(일) 1일 년간 일일 월간 년간 벽지(Roll) 발포 8 1,968 4,182 85,742 1,028,906 20.5 실크 8 3,936 24,000 492,000 5,904,000 20.5 소계 16 5,904 28,182 577,742 6,932,906 합피(m) 습식 22 5,412 26,000 700,000 8,400,000 25.0 건식 22 5,412 9,000 225,000 2,700,000 25.0 투습 6 1,476 5,000 125,000 1,500,000 25.0 소계 50 12,300 40,000 1,050,000 1,260,000 정제(Ton) 24 5,904 498 10,209 122,508 20.5 ② 산출방법 - 위의 표 참조 (나) 평균가동시간 - 위의 표 참조 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (수량단위 : Roll,m,톤, 금액단위 : 백만원). 사업부문 품 목 제50기 제49기 제48기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 벽지 (Roll) 발 포 실 크 365,595 1,369 1,643,680 4,843 2,697,542 7,494 소 계 365,595 1,369 1,643,680 4,843 2,697,542 7,494 합피 (m) 습 식 3,661,981 42,349 7,629,919 78,852 5,957,991 55,995 건 식 1,203,039 24,866 1,828,627 31,644 1,207,678 19,774 투 습 - - - - 소 계 4,865,020 67,215 9,458,548 110,496 7,165,669 75,769 정제 (Ton) DMF정제 64,672 2,105 103,588 3,874 99,765 2,384 합 계 70,689 119,213 - 85,647 주1) 합피의 건식 생산실적은 습건식제품을 제외한 순건식 제품의 생산실적임. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 :평,m,톤) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 (%) 벽 지(평) 5,199,680 365,595 10.50 합 피(m) 9,450,000 4,865,020 51.48 정 제(Ton) 91,881 64,762 70.38 주) 합피 생산실적 산정은 off-line 공정 제품 작업량을 추가로 계상하여 산출 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 수량(㎡) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 대한민국 자가 오산시 외삼미 493-2 35,726 27,939 27,939 토지 과표액('23년) :21,098(백만원) 493-1 399 312 312 496-4 893 698 698 496-5 1,783 1,394 1,394 171-8 731 572 572 514-3 3,001 2,253 2,253 616-7外 1,547 1,447 1,447 세교동 172-1 1,802 1,409 1,409 172-2外 441 346 346 수원시 화서동 11-11 247 66 66 양평동 6가 15 613 7,286 7,286 합 계 47,183 43,722 43,722 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산시외삼미496 생산라인 M/C 528 100 5 124 509 베트남 자가 베트남 롱탄 PU라인 M/C 외 3,255 230 84 601 2,968 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 PU라인 M/C 외 1,286 93 82 1,297 합 계 5,068 330 182 807 4,774 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 1,197 65 1,131 건물 과표액('23년): 3,677 백만원 베트남 자가 베트남 롱탄 1,278 9 33 95 1,225 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 13 1 1 13 합 계 2,486 9 34 161 2,369 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496 자가 826 47 778 베트남 자가 베트남 롱탄 - 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 - 75 5 9 70 합 계 901 5 56 848 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 136 39 31 66 베트남 자가 베트남 롱탄 54 1 13 42 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 45 3 14 35 합 계 235 39 4 58 143 [자산항목 : 공구와기구/비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 기타 대한민국 자가 오산 외삼미 496외 자가 580 9 1 6 125 469 베트남 자가 베트남 롱탄 자가 461 49 12 83 439 중 국 자가 중국 대풍시 자가 인도네시아 자가 인도네시아 자카랑 자가 64 41 4 31 78 합 계 1,105 99 1 22 239 986 공구와 기구, 비품을 합한 금액임. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위:백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제50기 3분기 제49기 제48기 제 조 등 제 품 벽 지 내 수 1,020 4,332 6,132 합성피혁 수 출 63,626 99,656 62,714 내 수 17,057 21,625 21,716 소 계 80,683 121,281 84,429 정 제 내 수 116 1,077 682 합 계 81,819 126,690 91,244 임가공 정 제 내 수 2,723 3,327 2,811 합성피혁 내 수 - - 62 합 계 2,723 3,327 2,873 상 품 합성피혁 수 출 2,464 3,123 3,762 내 수 8,899 11,424 13,394 소 계 11,363 14,547 17,156 정 제 내 수 1,481 2,242 2,058 벽 지 내 수 8 - 9 합 계 12,852 16,789 19,222 합 계 수 출 66,090 102,779 66,475 내 수 31,305 44,026 46,864 계 97,395 146,805 113,339 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 구 분 부 서 인원 비고 합성피혁 영업부(1팀,2팀,3팀,4팀,5팀) 19 정 제 정 제 부 2 합 계 - 21 (2) 판매경로 - 벽지 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 수요예측(기획생산) → 생산 → 거래처납품 - 합피 : 거래처주문 → 생산계획 → 생산 → 거래처납품 - 정제 : 거래처 주문 → 폐DMF수거 → DMF정제 → 거래처판매 (3) 판매방법 및 조건 - 벽 지 : 내수판매 - 현금 및 90~150일 어음 - 합성피혁 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 수출판매 - 내국신용장, LC At Sight & TT - 정 제 : 내수판매 - 현금 및 90일 어음 (4) 판매전략 - 벽지부문은 최고급 수준의 고가 실크벽지 및 특수벽지 개발을 통해 제품 차별화 및 수익성을 증가 시킬 계획이며 광고 및 홍보를 지속적으로 실시하여 브랜드(명품 벽지 did) 이미지를 강화해 나갈 계획임 - 합성피혁부문은 기존 신발부분외 자동차용 및 극세사용 제품과 스포츠 의류 및 글 로브(골프장갑)류등의 고 부가가치 제품 판매 확대를 통해 매출 및 수익성을 증대 시키고 신제품을 지속적으로 출시하여 매출을 극대화할 예정임.다. 수주현황 (단위 : ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 합성피혁 (千m) 23.01~09 23.01~22.12 6,827 96,836 6,501 92,225 325 4,611 벽 지 (千坪) 23.01~09 23.01~22.12 372 1,027 372 1,027 - - 정 제 (톤) 23.01~09 23.01~22.12 21,666 4,141 21,666 4,141 - - 합 계 - 102,004 - 97,393 - 4,611 5. 위험관리 및 파생거래 당사 매출액중 수출비중은 약 67%를 차지하며 환율변동에 따라 매출과 손익에 영향을 받고 있읍니다. 당사는 전기에 이어 당분기에도 환율관련 손실(환차손 등)이 일부 발생함에 따라 향후 환율의 변화에 따라 추가적인 환손실이 발생할 수도 있습니다. 물론 원재료 수입등의 비중이 높아지면서 상당부분 상쇄된 부분도 있습니다. 현재 추가적인 환율변동에 의한 리스크를 최소화하기위하여 전 부서가 노력하고 있습니다.환율변동에 따른 위험을 회피하고자 당사는 일부 파생상품을 검토중에 있으며 이외 주로 내부적 관리방법으로 자금소요시기의 Maching과 수입대금결제의 일정조절, 수출입대금의 Nego 일정조절등을 통한 리스크관리기법을 운용하고 있읍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 2023년 09월30일 현재 계약명 계약 상대방 계약체결 시기 및계약기간 계약목적 및 내용 계약금액 또는 대금수금방법 외부감정평가계약 미래새한감정평가법인 2009.07.20. 합리적회계정보 제공위한 당사보유토지 외부감정평가 감정평가수수료: \10,419,200 국제회계기준(IFRS)자문 용역 계약 삼화회계법인 2009.12.21('09.12.21~'10.03.10.) 국제회계기준(IFRS) 시스템 구축 위한 자문 용역 용역보수 : 4,200만원 자사주 취득 한국산업은행 압구정지점 2020.04.13('20.04.13 ~'21.04.12) 자사주취득위한 특정금전신탁 체결금액 : \300,000,000 외부감사계약 이정회계법인 2020.04.30('20.04.30 ~ '21.04.29) 제47기 회계감사계약 회계감사보수 : \110,000,000 지급보증계약 우리은행 호치민지점 2021.05.10('21.05.10~'22.05.10) 베트남 현지법인 채무보증 계약 채무보증액 : USD2,400,000 외부감사계약 신한회계법인 2022.04.30('22.01.01 ~ '22.12.31) 제49기 회계감사계약 회계감사보수 : \105,000,000 외부감사계약 한울회계법인 2022.11.29('23.01.01 ~23.12.31) 제50기 회계감사계약 회계감사보수 : \200,000,000 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 - 당사 부설 기술연구소에서 전담하고 있으며 조직은 다음과 같습니다. □ 기술연구소 ------ ① 기술연구소 ② 품질보증팀 (2) 연구개발비용 (단위 :백만원 ) 과 목 제50기 3분기 제49기 제48기 비 고 원 재 료 비 794 1,187 1,129 인 건 비 244 588 529 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 143 173 131 연구개발비용 계 1,181 1,948 1,789 (정부부조금) 128 197 218 회계처리 판매비와 관리비 1,029 1,664 1,474 제조경비 24 87 97 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.08 1.21 1.38 나. 연구개발 실적 년 도 구 분 명 칭 개 발 내 용 2014 합성피혁 TABLET KEY Board 용 PU Leather Protein-Leather Seat 용 TPU Leather CLIO 신발용 Fusing용 원단 2015 합성피혁 WS-06 그립커버 제품 VOCUS-AIR 자동차 Sheet용 PU Leather DANOX 유리연마용 PAD 2016 합성피혁 투광디스플레이용 자동차내장재 자동차용 내장재 CUO MF 장갑용 제품 ALBATROSS-AIR 장갑용 제품 2017 합성피혁 FACE PAD 이미용 용품 HYDRON(SUEDE) 신발용 제품 TESLON 자동차 내장제 DWVM-75DC45 키보드제품 2018 합성피혁 T- SUBA 유리 및 위이퍼 연마용 BRANDO 자동차 내장재 TRISHA 신발용 제품 2019 합성피혁 CLODD 신발용 제품 DWVN75-DCSR62 키보드용 제품(실리콘) SEDHIROS 자동차 내장제 2020 합성피혁 PU FOAM 마스크 마스크용 원단(우레탄) BESTRO 자동차 내장제(시트) CLIO SF 신발용 제품 2021 합성피혁 EC- SERIES 카메라 모둘 소재 JD-2500 SERIES 반도체 연마 소재 BLANDO 자동차 내장제(시트) 7. 기타 참고사항 가. 사업부분별 주요재무정보 (1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 1,027,951 92,225,341 4,141,488 97,394,780 영업이익 (432,572) 223,436 572,094 362,958 당기순이익 (1,021,555) (1,518,352) 526,436 (2,013,471) 감가상각비와상각비 43,973 1,412,968 72,484 1,529,425 이자수익 1,877 159,572 7,560 169,010 이자비용 715,762 1,763,392 39,732 2,518,886 법인세비용 4,085 856,919 16,458 877,461 <전분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 3,509,927 104,324,656 4,753,544 112,588,127 영업이익 (467,323) 1,923,830 581,916 2,038,424 당기순이익 (702,873) 1,762,188 485,381 1,544,697 감가상각비와상각비 79,734 898,058 74,375 1,052,167 이자수익 1,363 38,011 1,882 41,256 이자비용 371,645 888,086 21,378 1,281,109 법인세비용 58,182 2,311,497 78,796 2,448,475 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 9,669,802 94,839,572 32,144,479 136,653,853 총부채 804,569 71,548,562 3,070,582 75,423,713 <전기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 10,576,689 88,100,406 32,236,352 130,913,447 총부채 2,071,804 63,534,848 2,850,188 68,456,840 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기 매출 당기 비유동자산 전기 매출 전기 비유동자산 국내 31,306,757 39,401,379 29,958,009 39,796,524 해외 66,088,023 7,059,498 82,630,119 8,277,146 합계 97,394,780 46,460,877 112,588,127 48,073,670 () 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도보고기간 중 전체 수익의 3% 이상을 차지하는 주요 고객은 7개사이며, 벽지 및 합피 부문과 관련된 고객입니다. 동 고객에 대한 매출액은 31,275백만원입니다. 나. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 현재 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자사업을 진행하고 있으며 주요내용은 다음과 같습니다. - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 공시 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다 다. 조직도 (2023.09.30 현재) 제50기 3분기 조직도 20230930.jpg 제50기 3분기 조직도 20230930 라. 보유 주요산업재산권당사가 보유하고 있는 산업재산권은 다음과 같습니다. 구분 취득일 내용 기대효과 실용신안 2005.04.25 인조피혁의 구조 신상품개발 특허 2004.10.21 인조피혁의 인쇄장치 및 방법 기술력 확보 특허 2008.05.02 피연마체파지용폴리우레탄패드 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의 제조방법 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의이면샌딩장치 기술력 확보 특허 2012.01.09 피연마체파지용폴리우레탄필름의 수세장치 기술력 확보 특허 2015.06.02 내구성이 향상된 패드 기술력 확보 특허 2016.02.01 초경량 폴리우레탄 인조피혁 조성물 기술력 확보 특허 2016.11.23 투광을 지닌 디스플레이용 폴리우렌탄 인조시트 기술력 확보 특허 2017.11.10 수명이 연장된 유지패드 및 미세다공오지패드외 기술력 확보 특허 2018.07.18 자동차용시트커버 및 그 제조방법 기술력 확보 특허 2021.02.03 무봉제형 시트 제조 방법 기술력 확보 마. 법규, 정부규제에 관한 사항 당사는 업종분류상 고무플라스틱 제조업에 해당됨에 따라 당사 생산 및 영업활동과 관련된 법령 및 규정은 화학제품 및 환경에 상당부분 관련되어 있습니다. 환경관련법등에 의해 각종 규제를 받고 있으며 특히 국내화학물질 등록 및 유독물질 신고등의 규정에 의해 사전 사후신고 및 관리를 받고 있습니다. 바. 환경에 관한 사항당사는 위험물을 다루는 화학제조업체로서 별도의 환경안전담당을 운영하며 환경 및안전에 세심한 노력을 기울이고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다. 제50기 3분기 및 제49기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 무제표이며 제49기 및 제48기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. 가. 연결 요약재무제표 (단위 :천원 ) 구 분 제 50기 3분기 제 49 기 제 48 기 [유동자산] 80,231,457 74,098,321 72,075,851 ㆍ당좌자산 77,584,560 44,391,560 44,692,090 ㆍ재고자산 2,646,897 29,706,761 27,383,761 [비유동자산] 56,422,396 56,815,126 63,756,731 ㆍ장기매출채권 0 0 6,114,900 ㆍ투자부동산 7,905,093 7,920,476 7,944,113 ㆍ투자자산 2,030,426 1,792,253 1,940,490 ㆍ유형자산 45,645,131 46,243,773 46,761,526 ㆍ무형자산 815,746 805,425 920,901 ㆍ기타비유동자산 26,000 53,200 74,800 자산총계 136,653,853 130,913,447 135,832,582 [유동부채] 66,480,706 62,853,388 56,549,489 [비유동부채] 8,943,007 5,603,452 8,271,071 부채총계 75,423,713 68,456,840 64,820,560 [자본금] 20,625,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 3,903,612 3,120,295 2,395,008 [이익잉여금] 15,080,542 17,097,995 26,386,635 [비지배지분] 39,690 32,020 24,081 자본총계 61,231,140 62,456,607 71,012,022 기간 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 97,394,780 146,805,184 113,339,078 매출원가 84,186,101 130,041,627 99,705,931 매출총이익 13,208,679 16,763,557 13,633,147 판관비와 관리비 12,845,720 24,164,593 22,064,401 영업이익 362,958 (7,401,036) (8,431,254) 당기순이익 (2,013,471) (9,621,845) (7,003,648) 총포괄이익 (1,227,748) (8,552,834) (4,302,814) 지배기업의 귀속순이익 (2,019,453) (9,632,364) (7,005,538) 비지배지분 3,982 10,520 1,891 주당순이익(원) (49) (236) (172) 연결에 포함된 회사수 4 3 3 나. 별도 요약재무제표 (단위 :천원 ) 구 분 제 50 기 3분기 제 49 기 제 48 기 [유동자산] 44,844,118 46,988,961 45,192,919 ㆍ당좌자산 35,560,337 33,266,093 33,843,390 ㆍ재고자산 9,283,781 13,722,868 11,349,529 [비유동자산] 86,593,809 77,988,157 85,008,870 ㆍ장기매출채권 0 0 6,114,900 ㆍ투자부동산 7,905,093 7,920,476 7,944,113 ㆍ종속기업투자 37,687,296 28,673,460 29,132,002 ㆍ투자자산 1,574,040 1,604,048 566,325 ㆍ유형자산 39,360,401 39,694,420 39,937,706 ㆍ무형자산 40,978 42,554 153,038 ㆍ기타비유동자산 26,000 53,200 74,800 자산총계 131,437,927 124,977,118 130,201,789 [유동부채] 61,583,802 57,425,590 51,412,868 [비유동부채] 8,943,007 5,603,452 8,297,178 부채총계 70,526,809 63,029,042 59,710,045 [자본금] 20,624,576 20,624,576 20,624,576 [자본잉여금] 22,483,965 22,483,965 22,483,965 [자본조정] (902,244) (902,244) (902,244) [기타포괄손익누계액] 4,665,625 3,567,443 2,918,798 [이익잉여금] 14,039,197 16,174,336 25,366,649 자본총계 60,911,118 61,948,076 70,491,743 종속·관계·공동기업투자주식의 평가 방법 원가법 원가법 원가법 기간 2023.01.01~2023.09.30 2022.01.01~2022.12.31 2021.01.01~2021.12.31 매출액 92,044,365 135,109,625 106,941,933 매출원가 85,987,828 128,872,608 100,875,229 매출총이익 6,056,537 6,237,017 6,066,704 판관비와 관리비 8,540,123 16,898,126 17,501,908 영업이익 (2,483,586) (10,661,109) (11,435,204) 당기순이익 (2,135,139) (9,536,037) (6,957,908) 총포괄이익 (1,036,957) (8,543,667) (4,187,040) 주당순이익(원) (52) (234) (171) [ ( )는 부(-)의 수치임] 2. 연결재무제표 * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다. 제50기 3분기 및 제49기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 무제표이며 제49기 및 제48기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. 재무상태표 제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 49 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 Ⅰ.유동자산 80,231,456,892 74,098,320,893 (1)현금및현금성자산 21,676,145,824 10,961,284,456 (2)단기금융상품 0 0 (3)매출채권 및 기타유동채권 28,093,768,588 29,787,404,787 1.매출채권 25,474,527,491 27,821,063,274 2.단기기타채권 2,617,241,097 1,541,746,513 3.기타유동금융자산 2,000,000 424,595,000 (4)유동재고자산 26,468,968,575 29,706,761,210 (5)판매보증자산 26,495,686 56,968,428 (6)당기법인세자산 0 0 (7)기타유동자산 3,966,078,219 3,585,902,012 Ⅱ.비유동자산 56,422,396,414 56,815,126,181 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 893,718,786 464,444,915 1.장기매출채권 0 0 2.장기기타채권 460,382,786 461,444,915 3.장기기타금융자산 433,336,000 3,000,000 (2)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 0 0 (3)유형자산 45,645,130,920 46,243,772,946 (4)투자부동산 7,905,093,073 7,920,475,836 (5)영업권 이외의 무형자산 815,746,384 805,424,665 (6)리스사용권자산 380,147,560 221,689,788 (7)판매보증자산 74,731,878 106,379,959 (8)이연법인세자산 681,827,813 999,738,072 (9)기타비유동자산 26,000,000 53,200,000 자산총계 136,653,853,306 130,913,447,074 부채 Ⅰ.유동부채 66,480,706,326 62,853,387,965 (1)매입채무 및 기타유동채무 65,556,940,272 62,353,540,445 1.단기매입채무 12,516,970,794 11,831,304,837 2.유동계약부채 0 7,164,937 3.단기기타채무 2,450,693,605 3,069,497,920 4.유동 차입금 50,589,275,873 47,445,572,751 (2)당기법인세부채 0 0 (3)리스부채(유동) 196,065,984 63,823,788 (4)기타 유동부채 25,931,942 49,608,146 (5)판매보증충당 부채 701,768,128 386,415,586 Ⅱ.비유동부채 8,943,006,766 5,603,452,402 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 6,641,982,380 1,788,135,041 1.장기기타채무 491,982,380 488,135,041 2.장기차입금 6,150,000,000 1,300,000,000 (2)퇴직급여부채 1,015,977,606 2,239,902,098 (3)이연법인세부채 0 0 (4)판매보증부채 1,257,178,938 1,513,267,068 (5)리스부채 27,867,842 62,148,195 부채총계 75,423,713,092 68,456,840,367 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 61,190,450,361 62,424,586,937 (1)자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 (2)자본잉여금 22,483,965,036 22,483,965,036 (3)기타자본구성요소 (902,244,253) (902,244,253) (4)기타포괄손익누계액 3,903,611,890 3,120,295,112 (5)이익잉여금(결손금) 15,080,541,688 17,097,995,042 Ⅱ.비지배지분 39,689,853 32,019,770 자본총계 61,230,140,214 62,456,606,707 자본과부채총계 136,653,853,306 130,913,447,074 제 50 기 3분기말 제 49 기말 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) Ⅰ.수익(매출액) 30,321,033,044 97,394,779,694 37,973,903,355 112,588,127,430 Ⅱ.매출원가 25,901,789,236 84,186,101,050 32,963,864,677 95,658,900,932 Ⅲ.매출총이익 4,419,243,808 13,208,678,644 5,010,038,678 16,929,226,498 Ⅳ.판매비와관리비 4,467,309,187 12,845,720,495 5,018,138,789 14,890,802,631 Ⅴ.영업이익(손실) (48,065,379) 362,958,149 (8,100,111) 2,038,423,867 Ⅵ.기타이익 1,270,569,786 4,223,418,304 3,864,979,282 7,061,115,860 Ⅶ.기타손실 973,211,515 3,372,510,482 1,882,303,368 3,867,600,540 Ⅷ.금융수익 62,931,351 169,009,724 14,852,525 42,341,810 Ⅸ.금융원가 847,413,377 2,518,885,937 521,383,813 1,281,109,114 Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실) (535,189,134) (1,136,010,242) 1,468,044,515 3,993,171,883 XI.법인세비용(수익) 517,709,961 877,461,048 444,343,673 2,448,475,309 XⅡ.당기순이익(손실) (1,052,899,095) (2,013,471,290) 1,023,700,842 1,544,696,574 XⅢ.기타포괄손익 (383,881,433) 785,722,905 2,501,338,744 4,388,918,185 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (383,881,433) 785,722,905 2,501,338,744 4,388,918,185 1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (383,881,433) 785,722,905 2,501,338,744 4,388,918,185 2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 (2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 XIV.총포괄손익 (1,436,780,528) (1,227,748,385) 3,525,039,586 5,933,614,759 XV.당기순이익(손실)의 귀속 (1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (1,054,076,439) (2,017,453,354) 1,021,859,039 1,535,859,300 (2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,177,344 3,982,064 1,841,803 8,837,274 XVI.포괄손익의 귀속 (1)포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,436,280,880) (1,234,136,576) 3,523,197,783 5,924,777,485 (2)포괄손익, 비지배지분 (499,648) 6,388,191 1,841,803 8,837,274 XVII.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (26) (49) 25 38 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (26) (49) 25 38 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 자본변동표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 2,395,008,485 26,386,635,434 70,987,940,702 24,080,868 71,012,021,570 Ⅱ.당기순이익(손실) 1,535,859,300 1,535,859,300 8,837,274 1,544,696,574 Ⅲ.기타포괄손익 (1)확정급여제도의 재측정요소 (2)해외사업환산손익 Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 Ⅴ.종속기업의 유상증자 Ⅵ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 2022.09.30 (Ⅶ.기말자본) 20,625,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 6,783,926,670 27,922,494,734 76,912,718,187 35,395,678 76,948,113,865 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,120,295,112 17,097,995,042 62,424,586,937 32,019,770 62,456,606,707 Ⅱ.당기순이익(손실) (2,017,453,354) (2,017,453,354) 3,982,064 (2,013,471,290) Ⅲ.기타포괄손익 (1)확정급여제도의 재측정요소 (2)해외사업환산손익 783,316,778 783,316,788 2,406,127 785,722,905 Ⅳ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 Ⅴ.종속기업의 유상증자 1,281,892 1,281,892 Ⅵ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 2023.09.30 (Ⅶ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,903,611,890 15,080,541,688 61,190,450,361 39,689,853 61,230,140,214 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 현금흐름표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업활동현금흐름 3,036,589,633 (9,105,465,610) (1)당기순이익(손실) (2,013,471,290) 1,544,696,574 (2)당기순이익조정을 위한 가감 6,602,167,630 4,467,369,155 (3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,344,307,560 (11,980,275,646) (4)이자수취 165,479,634 82,733,786 (5)이자지급(영업) (2,502,343,112) (1,268,058,325) (6)법인세환급(납부) (559,550,789) (1,951,931,154) Ⅱ.투자활동현금흐름 (654,093,720) 2,533,773,711 (1)단기금융상품의 처분 6,424,595,000 3,207,115,000 (2)장기기타금융자산의감소 0 1,000,000,000 (3)유형자산의 처분 47,769,708 31,363,637 (4)영업권 이외의 무형자산의 처분 0 107,310,000 (5)장기기타채권의감소 32,094,200 16,200,000 (6)단기기타금융자산의증가 6,002,000,000 990,000,000 (7)장기기타금융자산의증가 430,336,000 0 (8)유형자산의 취득 (708,569,655) (831,750,237) (9)무형자산의 취득 (17,646,973) (3,464,688) (10)기타비유동자산의증가 0 3,000,001 Ⅲ.재무활동현금흐름 7,642,054,929 4,775,745,440 (1)단기차입금의 증가 28,162,042,395 13,663,645,388 (2)종속기업의 지분변동 1,281,892 0 (3)예수보증금의 수령 0 100,000,000 (4)단기차입금의 상환 (20,319,909,358) (8,644,099,190) (5)리스부채의 상환 51,360,000 156,070,758 (6)유동성장기부채의 상환 150,000,000 187,730,000 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 690,310,526 1,349,990,729 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 10,714,861,368 (445,955,730) Ⅵ.기초현금및현금성자산 10,961,284,456 13,334,394,838 Ⅶ.기말현금및현금성자산 21,676,145,824 12,888,439,108 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 주석 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 대원화성 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지에 공장을 두고 있습니다. 연결회사는 설립후 수차의 증자를 거쳐 2023년 9월 30일 현재 납입자본금은 20,625백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2023년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 강수창 2,427,447 5.88% 2,427,447 5.88% 강동엽 4,849,506 11.76% 4,849,506 11.76% 강상엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 강기엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 소타인베스트먼트 3,787,719 9.18% 3,787,719 9.18% 기타 22,062,820 53.50% 22,062,820 53.50% 합계 41,249,152 100.00% 41,249,152 100.00% (2) 종속기업에 대한 투자현황① 당분기말 현재 지배회사의 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 지분율 투자금액 업종 소재지국 결산월 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 100% 23,257,472 제조 베트남 12월 대원상해유한공사 (1) 100% 241,080 무역 중국 12월 Daewon International America Co.(1) 100% 227,725 무역 미국 12월 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 100% 740,890 무역 중국 12월 PT Daewon Eco Indonesia 99% 3,661,798 제조 인도네시아 12월 KODEC S.DE R.L. DE C.V(2) 99.98% 6,409,460 제조 멕시코 12월 (1) 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. (2) 당분기 중 신규로 종속기업에 포함되었습니다.② 전기말 종속기업의 현황 및 지분율은 신규로 종속기업에 포함된 KODEC S.DE R.L. DE C.V을 제외하고는 당분기말과 같습니다. (3) 연결범위의 변동당분기 중 연결재무제표 작성대상에서 제외한 종속기업은 없으며, KODEC S.DE R.L. DE C.V은 신규로 종속기업에 포함되었습니다. 소재지 종속기업명 지분율 결산월 주요산업 멕시코 KODEC S.DE R.L. DE C.V 99.98% 12월 합성피혁 (4) 연결대상 종속기업의 요약재무정보<당분기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 45,068,786 17,454,366 42,213,648 1,295,710 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 273,180 1,410,497 69,839 10,850 PT Daewon Eco Indonesia 4,866,354 1,029,415 3,253,025 398,207 KODEC S.DE R.L. DE C.V 6,602,281 - - - <전기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 전기순손익 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 39,804,355 14,156,656 72,946,229 1,076,488 Yancheng Dafeng Daewon Chemical Automotive Co.,Ltd 264,107 1,394,610 69,420 (53,325) PT Daewon Eco Indonesia 3,857,238 655,261 5,028,589 1,051,982 2. 중요한 회계정책연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 연결회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시 - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다.또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.3. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융자산 당분기말 전기말 현금및현금성자산 21,676,146 10,961,284 매출채권 25,474,527 27,821,063 단기기타채권 2,617,241 1,541,747 단기기타금융자산 2,000 424,595 장기매출채권 - - 장기기타채권 460,383 461,445 장기기타금융자산 433,336 3,000 기타비유동자산 26,000 53,200 합계 50,689,633 41,266,334 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무 12,516,971 11,831,305 단기기타채무 2,450,694 3,069,498 단기차입금 50,589,276 47,445,573 리스부채 196,066 63,824 장기기타채무 491,982 488,135 장기차입금 6,150,000 1,300,000 리스부채(비유동) 27,868 62,148 합 계 72,422,856 64,260,483 (3) 재분류금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익<당분기> (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 이자수익 169,010 - 169,010 이자비용 - (2,518,886) (2,518,886) 외환차익 3,649,061 (523,019) 3,126,042 외환차손 (800,702) (1,951,821) (2,752,523) 외화환산이익 933,629 - 933,629 외화환산손실 - (298,577) (298,577) 이자율스왑평가이익 - - 합계 3,950,998 - (5,292,302) (1,341,304) <전분기> (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 이자수익 41,256 - - 41,256 이자비용 - - (1,281,109) (1,281,109) 외환차익 3,533,586 - 31,799 3,565,385 외환차손 (925,859) - (2,111,330) (3,037,188) 외화환산이익 3,229,666 - - 3,229,666 외화환산손실 - - (724,258) (724,258) 통화옵션거래손실 1,086 1,086 합계 5,878,650 1,086 (4,084,898) 1,794,837 (5) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치보고기간 종료일 현재 연결회사의 재무제표에 계상된 주요금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 기타금융자산 435,336 435,336 427,595 427,595 매출채권및 기타채권 28,552,151 28,552,151 29,824,255 29,824,255 현금및 단기예치금 21,676,146 21,676,146 10,961,284 10,961,284 합 계 50,663,633 50,663,633 41,213,134 41,213,134 <금융부채> 매입채무 및 기타채무 15,459,647 15,459,647 15,388,938 15,388,938 이자부차입금 56,739,276 56,739,276 48,745,573 48,745,573 합 계 72,198,923 72,198,923 64,134,511 64,134,511 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다.한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. 5. 현금및현금성자산 보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 58,160 12,366 예금 21,617,986 10,948,918 합계 21,676,146 10,961,284 6. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 30,832,144 (5,357,617) 25,474,527 32,181,093 (4,360,030) 27,821,063 단기기타채권 미수금 2,622,951 (18,857) 2,604,094 1,550,986 (18,857) 1,532,129 미수수익 13,147 - 13,147 9,617 - 9,617 소계 33,468,243 (5,376,474) 28,091,769 33,741,697 (4,378,887) 29,362,810 장기매출채권 16,639,887 (16,639,887) - 16,639,887 (16,639,887) - 장기기타채권 보증금 460,383 - 460,383 461,445 - 461,445 소계 17,100,270 (16,639,887) 460,383 17,101,332 (16,639,887) 461,445 합계 50,568,512 (22,016,361) 28,552,151 50,843,028 (21,018,774) 29,824,255 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 15,567,374 5,053,035 1,020,635 3,018,382 2,323,318 3,849,400 30,832,144 단기기타채권 미수금 1,883,102 353,545 95,879 140,232 131,336 18,857 2,622,951 미수수익 13,147 - - - - - 13,147 소계 17,463,623 5,406,580 1,116,514 3,158,614 2,454,654 3,868,257 33,468,243 장기매출채권 - - - - 16,639,887 - 16,639,887 장기기타채권 보증금 460,383 - - - - - 460,383 소계 460,383 - - - 16,639,887 - 17,100,270 합계 17,924,006 5,406,580 1,116,514 3,158,614 19,094,541 3,868,257 50,568,512 <전기말> (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 22,245,853 3,688,017 1,456,091 970,847 77,939 3,742,346 32,181,093 단기기타채권 미수금 1,388,680 25,469 8,233 25,586 84,162 18,857 1,550,986 미수수익 9,617 - - - - - 9,617 소계 23,644,150 3,713,487 1,464,324 996,432 162,101 3,761,203 33,741,697 장기매출채권 - - - - 16,639,887 - 16,639,887 장기기타채권 보증금 461,445 - - - - - 461,445 소계 461,445 - - - 16,639,887 - 17,101,332 합계 24,105,595 3,713,487 1,464,324 996,432 16,801,988 3,761,203 50,843,028 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부금액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 총 6개 구간으로 구분하여 구간별 대손율(Roll Rate)을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (3) 손상채권의 내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 손상차손 차감전 손상차손 담보 및 기타신용보강 장부금액 내용 매출채권 3,807,887 3,807,887 무담보 - 미수금 18,857 18,857 무담보 - 합 계 3,826,744 3,826,744 - <전기> (단위: 천원) 구분 손상차손 차감전 손상차손 담보 및 기타신용보강 장부금액 내용 매출채권 3,742,346 3,742,346 무담보 - 미수금(단기기타채권) 18,857 18,857 무담보 - 합 계 3,761,203 3,761,203 - (4) 보고기간 중 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 환율변동효과 기말 매출채권 4,360,030 691,836 305,751 5,357,617 장기매출채권 16,639,887 - - 16,639,887 미수금 18,857 - 18,857 합 계 21,018,774 691,836 305,751 22,016,361 <전기> (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 환율변동효과 기말 매출채권 5,319,629 986,574 (1,946,173) 4,360,030 장기매출채권 10,524,987 4,231,150 1,883,750 16,639,887 미수금 18,857 - - 18,857 합계 15,863,473 5,217,724 (62,423) 21,018,774 7. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 단기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 2,000 424,595 소계 2,000 424,595 장기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 433,336 3,000 소계 433,336 3,000 합계 435,336 427,595 (2) 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 이자율 액면금액 상각후취득원가 장부금액 유동항목 국공채(채무증권) 2.60% 2,000 2,000 2,000 단기금융상품 - - - 비유동항목 국공채(채무증권) - - - - 장기금융상품 5.21% 433,336 433,336 433,336 합계 435,336 435,336 435,336 <전기말> (단위: 천원) 구분 이자율 액면금액 상각후취득원가 장부금액 유동항목 국공채(채무증권) 2.00% 24,595 24,595 24,595 단기금융상품 2.10% 400,000 400,000 400,000 비유동항목 국공채(채무증권) - - - 장기금융상품 - 3,000 3,000 3,000 합계 427,595 427,595 427,595 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 저가법 평가내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당분기 당분기누계 제품 11,434,222 8,913,393 (84,478) 2,520,829 상품 1,070,872 787,665 (3,087) 283,207 재공품 6,703,415 6,703,415 - - 원재료 10,758,875 8,247,644 (148,485) 2,511,231 저장품 1,772,141 1,772,141 - - 미착품 44,710 44,710 - - 합 계 31,784,236 26,468,969 (236,051) 5,315,267 <전기말> (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 14,348,994 11,912,643 212,225 2,436,351 상품 877,966 597,846 27,971 280,120 재공품 5,174,758 5,174,758 - - 원재료 12,075,837 9,713,091 (831,303) 2,362,746 저장품 1,783,236 1,783,236 - - 미착품 525,187 525,187 - - 합계 34,785,978 29,706,761 (591,107) 5,079,217 9. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 1,196,612 1,932,292 선급비용 274,737 371,126 기타유동자산 2,494,729 1,282,484 소 계 3,966,078 3,585,902 기타비유동자산 종업원대여금 26,000 53,200 소 계 26,000 53,200 합 계 3,992,078 3,639,102 10. 관계기업투자(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 취득원가 지분율 업종 소재지 관계 결산월 팜크린에너지 1,993,719 24.28% 자원개발 한국 관계기업 12월 CMC 1,824,570 21.00% 자원개발 캐나다 관계기업 12월 (2) 연결회사의 관계기업투자의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액() 장부금액 손상차손누계액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 팜크린에너지 1,993,719 - - 1,993,719 1,993,719 (40,350) - 1,993,719 CMC 1,824,570 - - 1,824,570 1,824,570 - - 1,824,570 합계 3,818,289 - - 3,818,289 3,818,289 (40,350) - 3,818,289 () 상기 관계기업의 경우 당분기 결산 재무제표를 입수하지 못하여 당기 순자산가액을 기재하지 아니하였습니다.(3) 지분법 중지내용지분법 중지로 인하여 인식하지 못한 투자자지분 내용은 다음과 같습니다. 회사명 당분기말 전기말 당분기 누계액 전기 누계액 팜크린에너지 - (40,350) (11,718) (40,350) 11. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액(주1) 정부보조금 장부금액 토지 36,436,633 - - - 36,436,633 건물 8,701,245 6,332,720 - - 2,368,524 구축물 5,553,600 4,524,895 176,261 3,972 848,471 기계장치 47,777,685 42,087,334 903,794 13,805 4,772,753 차량운반구 1,303,234 1,159,071 - - 144,162 공구와기구 8,342,545 7,424,707 74,341 569 842,929 비품 3,203,535 3,054,125 6,564 - 142,846 건설중인자산 88,812 - - - 88,812 합 계 111,407,289 64,582,853 1,160,959 18,346 45,645,131 * 회사는 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 벽지사업부문 및 합피사업부문에 대하여 전기이전 중 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 전기말 기준으로 벽지사업부문과 관련된 일부 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. <전기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 36,436,633 - - - 36,436,633 건물 8,614,279 6,127,432 - - 2,486,847 구축물 5,545,064 4,464,930 176,261 4,222 899,651 기계장치 46,995,500 41,003,447 903,794 20,896 5,067,363 차량운반구 1,537,582 1,301,670 - - 235,912 공구와기구 8,280,194 7,245,121 74,341 1,421 959,312 비품 3,153,448 3,001,256 6,564 - 145,628 건설중인자산 12,427 - - - 12,427 합 계 110,575,127 63,143,856 1,160,959 26,539 46,243,773 (2)유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,486,847 899,651 5,067,363 235,912 959,312 145,628 12,427 46,243,773 증가 - 43,260 5,339 512,302 4,581 73,464 85,387 87,110 811,443 취득 - 9,202 - 325,426 - 69,211 36,176 86,933 526,947 순외환차이 - 34,058 5,339 176,876 4,581 3,773 48,966 177 273,771 기타증가 - - - 10,000 - 480 245 - 10,725 감소 - 161,583 56,519 806,912 96,331 189,846 88,169 10,725 1,410,085 처분 - - - - 38,799 1,934 - - 40,734 감가상각(주1) - 161,583 56,519 806,912 57,532 151,474 88,169 - 1,322,189 순외환차이 - - - - - 36,437 - - 36,437 손상차손 - - - - - - - - - 기타감소 - - - - - - - 10,725 10,725 기 말 36,436,633 2,368,524 848,471 4,772,753 144,162 842,929 142,846 88,812 45,645,131 (1) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 63백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 1,260백만원입니다. <전분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기 초 36,436,633 2,654,810 980,517 5,425,053 181,081 914,114 114,100 55,218 46,761,526 증가 - 186,582 10,800 663,522 156,781 259,986 56,066 100,319 1,434,057 취득 - 47,000 - 277,279 148,590 217,889 49,197 91,795 831,750 순외환차이 - 139,582 10,800 261,025 8,191 21,337 3,874 8,524 453,333 기타증가 - - - 125,218 - 20,760 2,995 - 148,973 감소 - 141,441 59,883 408,660 62,910 155,173 51,747 148,973 1,028,787 처분 - - - - 3 - - - 3 감가상각 - 141,441 59,883 408,660 62,907 147,487 39,099 - 859,476 순외환차이 - - - - - 7,686 12,648 - 20,334 기타감소 - - - - - - - 148,973 148,973 기 말 36,436,633 2,699,951 931,434 5,679,915 274,952 1,018,927 118,419 6,564 47,166,796 (1) 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는 77백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 783백만원입니다. (3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조). (4) 보고기간 종료일 현재 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 사용중인 감가상각완료 유형자산(주1) 46,535,409 44,387,931 (주1) 사용중인 감가상각완료 유형자산의 취득가액에 해당됩니다. 12. 투자부동산(1) 보고기간 중 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,286,170 - 7,286,170 건물 945,491 326,567 618,923 합계 8,231,660 326,567 7,905,093 <전분기> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 7,286,170 - 7,286,170 건물 945,491 305,275 640,216 합계 8,231,660 305,275 7,926,385 (2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 634,306 7,920,476 증가 - - - 취득 - - - 감소 - 15,383 15,383 감가상각 - 15,383 15,383 기말 7,286,170 618,923 7,905,093 * 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 117,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 11,819천원입니다. <전분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 657,943 7,944,113 증가 - - - 취득 - - - 감소 - 17,728 17,728 감가상각 - 17,728 17,728 기말 7,286,170 640,216 7,926,385 * 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 117,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 11,891천원입니다.(3) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석36 참조). 13. 무형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손 정부보조금 장부금액 산업재산권 119,991 79,014 - - 40,977 소프트웨어 67,417 52,086 - - 15,331 개발비 4,325,741 2,220,136 1,306,335 799,270 1 회원권(주1) - - - - - 기타의 무형자산 1,473,633 714,196 - - 759,437 합계 5,986,783 3,065,432 1,306,335 799,270 815,746 (주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. <전기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 상각누계액 손상차손 정부보조금 장부금액 산업재산권 115,342 71,776 - - 43,566 소프트웨어 57,599 51,016 - - 6,583 개발비(주1) 4,325,741 2,220,136 1,306,335 799,270 1 회원권(주2) - - - - - 기타의 무형자산 1,610,031 753,307 - - 856,724 합계 6,108,714 3,096,235 1,306,335 799,270 906,874 (주1) 전기 중 개발비에 대해 자산인식요건을 충족하지 못하여 1,306,335천원을 손상인식하였습니다. (주2) 회원권을 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다. (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> 구분 산업재산권 개발비 회원권 기타의무형자산 합계 기초 42,553 1 - 762,870 805,425 증가 3,764 - - 33,773 37,537 개별취득 3,764 - - 13,883 17,647 순외환차이 - - - 19,890 19,890 감소 5,340 - - 21,875 27,215 상각 5,340 - - 21,875 27,215 순외환차이 - - - - - 기말 40,977 1 - 774,768 815,746 <전분기> (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 기타의무형자산 합계 기초 45,727 1 107,310 767,863 920,901 증가 3,465 - - 117,115 120,580 개별취득 3,465 - - - 3,465 순외환차이 - - - 117,115 117,115 감소 5,627 - 107,310 21,670 134,607 처분 - - 107,310 - 107,310 상각 5,627 - - 21,670 27,297 순외환차이 기말 43,566 1 - 863,307 906,874 (3) 보고기간 중 무형자산상각비의 연결포괄손익계산서의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 5,298 5,584 매출원가 21,918 21,713 합 계 27,215 27,297 (4) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 1,238,267 1,156,351 매출원가 경상연구개발비 66,437 66,437 합 계 1,304,704 1,222,788 (4) 무형자산 중 권리가 제한되어 있는 자산은 없습니다. 14. 정부보조금(1) 보고기간 중 정부보조금의 수령 내용과 회계처리 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 배부처 당분기 전기 회계처리 정부보조금내용 연구비 산업통상자원부 30,677 99,504 국고보조금 수령시 연구비 처리 국고보조 (2) 보고기간 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소() 당분기말 구축물 4,222 - 250 3,972 기계장치 20,896 - 7,091 13,805 공구와기구 1,421 - 852 569 합계 26,539 - 8,193 18,346 () 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. <전분기> (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소() 전기말 구축물 4,556 - 250 4,306 기계장치 31,752 - 8,143 23,610 공구와기구 2,557 - 852 1,705 합계 38,866 - 9,245 29,620 () 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. 15. 사용권자산 및 리스부채 (1) 보고기간 종료일 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 376,369 (57,755) 318,614 차량운반구 99,342 (37,808) 61,534 합계 475,711 (95,563) 380,148 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 657,837 (543,606) 114,231 차량운반구 156,501 (49,042) 107,459 합계 814,338 (592,649) 221,690 (2) 보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감소 상각 외환차이 당기말 부동산 114,231 339,032 - (129,222) (5,427) 318,614 차량운반구 107,459 - (10,508) (35,417) - 61,534 합계 221,690 339,032 (10,508) (164,638) (5,427) 380,148 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초 정책변경효과 취득 상각 순외환차이 전기말 부동산 269,771 (135,567) 25,504 159,707 차량운반구 15,657 - (12,099) 3,558 합계 285,428 - - (147,666) 25,504 163,266 (3) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다 <당분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 순외환차이 당기말 리스부채 125,972 146,901 2,422 (51,360) (1) 223,934 <전분기> (단위: 천원) 구 분 정책변경효과 취득 이자비용 지급 순외환차이 전기말 리스부채 193,357 8,504 (156,071) (19,811) 25,980 (4) 보고기간 중 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 51,360 156,071 단기리스 관련 비용 1,800 29,170 소액자산 리스 관련 비용 6,238 8,203 총현금유출액 59,398 193,444 (5) 당기말 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 54,080 52,389 1년 초과 5년 미만 40,320 39,785 5년 이상 최소리스료 합계 94,400 92,174 16. 판매보증자산보고기간 중 판매보증자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기초 163,348 167,588 설정(환입) 31,799 54,962 사용 93,920 59,202 환입 - - 기말 101,228 163,348 유동성 26,496 56,968 비유동성 74,732 163,348 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 제품수리 및 비경상적인 제품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 회수금액을 판매보증충당자산로 설정하고 있습니다. 17. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 12,516,971 11,831,305 단기기타채무 미지급금 1,514,345 1,654,361 미지급비용 716,608 1,112,156 예수금 119,740 92,980 예수보증금 100,000 210,000 장기기타채무 장기미지급금 205,507 173,321 장기종업원급여 286,475 314,815 합계 15,459,647 15,388,938 18. 계약자산 및 부채 (1)보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 계약자산 - - 계약부채 - 7,165 (2)보고기간중 계액부채로부터 인식한 수익금액은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 수익 92,852 143,710 19. 차입금(1) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당기 전기 유동성장기차입금 원화장기차입금 우리은행 5.89% 2025-01-17 200,000 200,000 원화장기차입금 국민은행 - 2023-03-15 - 5,000,000 소 계 200,000 5,200,000 기타단기차입금 운전자금 국민은행 5.44%, 6.81% 2023-12-15, 2024-04-28 7,000,000 7,000,000 운영자금 우리은행 5.46%~8.03% 2023-10-14 ~2024-06-23 23,228,608 16,350,041 운영자금 산업은행 6.65%, 7.64% 2023-12-09, 2024-06-28 12,054,744 10,015,552 운영자금 신한은행 5.71% 2023-10-31 900,000 900,000 운영자금 기업은행 7.35%-7.61% 2024-02-29, 2024-09-27 7,205,924 7,979,979 소 계 50,389,276 42,245,573 합 계 50,589,276 47,445,573 (2) 장기차입금1) 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타장기차입금 6,150,000 1,300,000 2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당분기말 전기말 상환방법 원화장기차입금 우리은행 5.66% 2025-01-17 1,350,000 1,500,000 분할상환 원화장기차입금 국민은행 6.48% 2026-03-15 5,000,000 5,000,000 만기일시상환 합 계 6,350,000 6,500,000 유동성대체액 200,000 5,200,000 비유동성잔액 6,150,000 1,300,000 3) 당분기말 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1년이내 200,000 1년초과 2년이내 1,150,000 2년초과 3년이내 5,000,000 3년초과 4년이내 - 4년초과 5년이내 - 5년초과 - 합 계 6,350,000 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 20. 퇴직급여부채 (1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 1,049,440 2,338,375 사외적립자산 공정가치 (23,801) (87,470) 기타 (9,661) (11,003) 합계 1,015,978 2,239,902 (2) 확정급여 채무1) 확정급여채무의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 2,338,375 2,712,782 근무원가 287,022 347,251 이자원가 86,917 52,862 재측정요소: 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익 - - 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (1,662,875) (209,769) 기말 1,049,440 2,903,125 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기초 87,470 105,304 이자수익 3,265 2,046 재측정요소: 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) - - 사용자의 기여금 - - 급여지급액 (66,934) (18,834) 기말 23,801 88,517 2)사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 지분증권 - - 국공채 - - 정기예금등 23,801 88,517 합계 23,801 88,517 3)사외적립자산 및 보상권의 실제수익은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 사외적립자산 1,251 9 보상권 합계 1,251 9 (4) 총비용1) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 287,022 347,251 순이자손익 83,652 50,816 합계 370,675 398,067 2) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제조원가 246,466 272,679 판매비와관리비 124,209 125,388 합계 370,675 398,067 3) 보고기간 중 보험수리적가정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 당분기 전분기 할인율 5.26% 2.73% 미래임금상승률 3.57% 3.65% 4) 보고기간 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제조원가 32,243 42,453 판매비와관리비 97,215 116,569 합계 129,458 159,022 21. 판매보증 충당부채 보고기간 중 판매보증 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,899,683 1,497,177 설정 362,214 531,326 사용 (302,950) (297,948) 환입 - - 기말 1,958,947 1,730,556 유동성 701,768 224,569 비유동성 1,257,179 1,505,987 연결회사는 판매한 재고자산과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 제품수리 및 비경상적인 제품개체 등을 위하여 장래에 예상되는 보증비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 22. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채 선수금 25,932 49,608 23. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금보고기간 종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수(주) 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액(원) 500 500 발행한 주식수(주) 41,249,152 41,249,152 보통주자본금(천원) 20,624,576 20,624,576 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내용은 없습니다. (2) 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 주식발행초과금 21,611,145 21,611,145 재평가적립금 851,496 851,496 기타자본잉여금 21,324 21,324 합계 22,483,965 22,483,965 보고기간 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 24. 기타자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본의 내역 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 902,244 902,244 * 회사는 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자 시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. (2) 보고기간 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 489,560 902,244 489,560 902,244 변동내역(주1) - - - - 기말 489,560 902,244 489,560 902,244 25. 기타포괄손익누계액 (1) 보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전분기말 해외사업환산이익 3,903,612 6,783,927 (2) 보고기간 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 당분기말 해외사업환산이익 3,120,295 783,317 3,903,612 <전분기> (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 전분기말 해외사업환산이익 2,395,008 4,388,918 6,783,927 26. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 3,183,232 3,183,232 소 계 3,183,232 3,183,232 임의적립금 기업합리화적립금 1,087,218 1,087,218 연구및인력개발준비금 1,000,000 1,000,000 소 계 2,087,218 2,087,218 미처분이익잉여금 9,810,092 11,827,545 합 계 15,080,542 17,097,995 () 상법규정에 따라 자본금 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익 준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 27. 매출액 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출액 26,655,279 84,542,472 34,425,003 100,754,210 상품매출액 3,665,754 12,852,308 3,548,901 11,833,918 기타매출액 합 계 30,321,033 97,394,780 37,973,903 112,588,127 (2) 보고기간 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 제품매출원가 22,562,041 72,911,327 30,211,533 86,664,797 상품매출원가 3,339,748 11,274,774 2,752,331 8,994,104 합 계 25,901,789 84,186,101 32,963,865 95,658,901 28. 판매비와 관리비 보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 급여 1,230,762 3,581,743 1,181,551 3,483,777 퇴직급여 179,479 390,960 80,577 241,957 복리후생비 355,684 1,061,726 312,092 929,565 임차료 37,223 109,333 46,877 119,916 접대비 98,514 279,028 131,712 362,710 감가상각비 26,212 99,490 31,886 118,469 무형자산상각비 1,766 5,298 1,576 5,584 세금과공과 45,773 213,737 52,322 194,593 광고선전비 30,246 30,246 5,145 14,542 여비교통비 119,847 363,331 134,855 246,222 통신비 35,041 101,897 38,941 123,508 수선비 19,612 55,593 50,305 99,547 보험료 16,467 52,459 18,090 55,664 지급수수료 231,698 686,589 204,677 788,779 차량유지비 68,999 190,167 74,854 212,611 운반비 173,429 576,613 215,785 669,075 도서인쇄비 1,502 6,987 1,853 9,000 소모품비 41,596 130,960 41,735 129,365 교육훈련비 18,474 26,416 6,837 24,224 견본비 256,193 935,513 584,132 1,625,086 경상개발연구비 283,168 1,029,125 383,424 1,156,351 수출제비용 598,392 1,652,436 760,737 2,840,051 해외지사관리비 18,096 51,834 21,991 52,571 용역비 26,327 74,385 22,789 71,108 대손상각비 346,868 691,836 230,920 654,242 수도광열비 42,612 122,301 46,125 130,895 판매보증비 163,329 325,716 336,348 531,389 합 계 4,467,309 12,845,720 5,018,139 14,890,803 29. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산이익 548,278 933,629 2,036,908 3,229,666 외환차익 667,936 3,126,042 1,744,884 3,565,385 임대료수익 25,500 120,500 58,500 175,500 유형자산처분이익 4,359 7,037 31,361 잡이익 24,496 36,210 24,687 59,204 합 계 1,270,570 4,223,418 3,864,979 7,061,116 (2) 보고기간 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산손실 248,074 298,577 405,972 724,258 외환차손 478,885 2,752,523 1,426,192 3,037,188 유형자산폐기손실 1 기부금 5,000 10,000 10,000 10,000 잡손실 241,253 311,410 40,139 96,154 합 계 973,212 3,372,510 1,882,303 3,867,601 30. 금융수익 및 금융원가 (1) 보고기간 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 이자수익 62,931 169,010 14,853 41,256 통화옵션거래이익 1,086 합 계 62,931 169,010 14,853 42,342 (2) 보고기간 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 이자비용 847,413 2,518,886 521,384 1,281,109 합 계 847,413 2,518,886 521,384 1,281,109 31. 법인세비용 (1) 보고기간 종료일 현재 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 559,551 1,951,931 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 317,910 496,544 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 877,461 2,448,475 (2) 보고기간 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 법인세비용차감전순손익과 법인세비용과의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (1,136,010) 3,993,172 적용세율(22%)에 따른 법인세 (280,889) 854,498 조정사항 비공제수익/비공제비용 - - 세액공제 - - 기타 1,158,350 1,593,977 법인세비용 877,461 2,448,475 평균유효세율 - 61.32% (4) 보고기간 중 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 기초 조정사항 조정후기초 당기손익반영 자본반영 기말 매출채권(대손금) 1,960,938 - 1,960,938 - - 1,960,938 재고평가충당금 3,073,621 - 3,073,621 184,056 - 3,257,677 지분법손실 2,438,142 - 2,438,142 - - 2,438,142 관계기업투자손상차손 4,287,094 - 4,287,094 - - 4,287,094 토지재평가차액 (27,775,136) - (27,775,136) - - (27,775,136) 퇴직급여부채 2,239,902 - 2,239,902 (1,225,266) - 1,014,636 종속기업손상차손 - - - - - - 기타 35,452,932 (183,488) 35,269,444 (2,856,649) - 32,412,795 합 계 21,677,493 (183,488) 21,494,005 (3,897,859) - 17,596,145 이연법인세자산 5,833,467 - - - - 5,823,740 이연법인세부채 (4,833,729) - - - - (5,141,912) <전기> (단위: 천원) 구분 기초 조정사항 조정후기초 당기손익반영 자본반영 기말 매출채권(대손금) 1,960,938 - 1,960,938 - - 1,960,938 재고평가충당금 3,064,756 - 3,064,756 8,865 - 3,073,621 지분법손실 1,569,088 (238,135) 1,330,953 1,107,189 - 2,438,142 관계기업투자손상차손 4,287,094 - 4,287,094 - - 4,287,094 토지재평가차액 (27,775,136) - (27,775,136) - - (27,775,136) 퇴직급여부채 2,589,429 - 2,589,429 (349,527) - 2,239,902 종속기업손상차손 - - - - - - 기타 24,559,945 6,075,081 30,635,026 4,817,906 - 35,452,932 합 계 10,256,114 5,836,946 16,093,060 5,584,433 - 21,677,493 이연법인세자산 5,108,599 - - - - 5,833,467 이연법인세부채 (5,218,887) - - - - (4,833,729) (5) 보고기간 종료일 현재 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내역은 다음과 같으며, 이연법인세부채를 인식되지 아니한 일시적차이는 없습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차감할일시적차이 14,333,811 16,916,836 32. 비용의 성격별 분류보고기간 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 재고자산 증가 348,854 3,941,761 (581,591) (3,393,847) 원재료 투입 16,311,396 49,630,351 36,534,059 68,018,902 상품매입액 3,160,342 11,572,424 2,711,172 9,494,384 급여 3,012,836 9,209,186 4,349,943 10,158,445 퇴직급여 812,603 1,238,462 185,065 557,089 복리후생비 547,837 1,830,531 655,581 1,835,465 감가상각비 493,560 1,502,210 252,210 1,019,286 무형자산상각비 14,264 27,215 14,967 32,881 기타 5,667,406 18,079,682 (6,139,402) 22,827,099 합계(주1) 30,369,098 97,031,822 37,982,003 110,549,704 (주1) 연결포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.33. 주당이익(1) 기본주당순이익 1) 기본주당순이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 기본주당순이익 보통주당기순이익 (1,054,076,439) (2,017,453,354) 1,021,859,039 1,535,859,300 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 기본주당순이익 (26) (49) 25 38 2) 보통주당분기순이익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 지배주주지분 순이익 (1,054,076,439) (2,017,453,354) 1,021,859,039 1,535,859,300 차감 : 우선주배당금 - - - - 보통주당기순이익 (1,054,076,439) (2,017,453,354) 1,021,859,039 1,535,859,300 3) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 당기누계 3개월 당기누계 발행주식수: 41,249,152 41,249,152 41,249,152 41,249,152 차감 : 가중평균자기주식수 (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) (1)자기주식(1/1-09/30) (489,560) (489,560) (489,560) (489,560) 가중평균유통보통주식수 40,759,592 40,759,592 40,759,592 40,759,592 (2) 희석주당순이익연결회사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 34. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 1,502,210 1,024,870 무형자산상각비 27,215 27,297 퇴직급여 370,675 398,067 대손상각비 691,836 654,242 외화환산손실 298,577 724,258 판매보증비 162,387 513,332 유형자산처분손실 - 유형자산폐기손실 1 - 이자비용 2,518,886 1,281,109 법인세비용 877,461 2,448,475 복리후생비 1,061,726 690,892 이자율스왑평가이익 - (1,086) 잡손실 200,870 8,195 외화환산이익 (933,629) (3,229,666) 유형자산처분이익 (7,037) (31,361) 이자수익 (169,010) (41,256) 합 계 6,602,168 4,467,369 (3) 영업활동 자산 부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 2,317,456 486,137 선급금의 감소(증가) 746,392 (712,497) 선급비용의 감소(증가) 99,278 (494,646) 선급법인세의 감소(증가) 166,819 - 미수금의 감소(증가) (1,022,054) (233,798) 재고자산의 증가 3,497,861 (10,346,202) 기타유동자산의 감소(증가) (1,346,214) (1,617,146) 매입채무의 증가(감소) 263,410 2,392,134 계약부채의 증가 (7,165) (86,358) 미지급비용의 감소 (416,154) (306,106) 장기종업원급여부채의 감소(증가) (1,090,065) (732,192) 미지급금의 감소 (153,256) 206,773 선수금의 감소 (23,676) (3,607) 예수보증금의 증가(감소) (110,000) - 예수금의 감소 26,432 24,771 장기미지급금의 증가 32,187 (120,845) 퇴직금의 지급 (1,662,875) (209,769) 퇴직연금운용자산의 감소 66,934 18,834 판매보증부채의 증가(감소) (41,002) (245,760) 합계 1,344,308 (11,980,276) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성대체 - 24,595 장기차입금의 유동성대체 (5,000,000) 3,650,000 건설중인자산의 본계정대체 10,725 148,973 (5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기초 재무활동 비현금거래 당기말 현금흐름 유동성대체 환율변동 상각 단기차입금 42,245,573 7,842,133 - 301,570 - - 50,389,276 유동성장기차입금 5,200,000 (150,000) (4,850,000) - - - 200,000 장기차입금 1,300,000 - 4,850,000 - - - 6,150,000 리스부채 125,972 (51,360) - (1) 2,422 157,409 234,442 합 계 48,871,545 7,640,773 - 301,570 2,422 157,409 56,973,718 35. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 관계기업 팜크린에너지, CMC 기타특수관계자 (주)디아이디, (주)소타인베스트먼트 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 (주)디아이디 기타특수관계자 1,020,153 - 120,500 5,780 3,509,927 - 175,500 6,470 합계 1,020,153 - 120,500 5,780 3,509,927 - 175,500 6,470 (3) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 (주)디아이디 기타특수관계자 20,736,291 16,639,887 - - 21,105,941 16,639,887 6,114,900 - 합계 20,736,291 16,639,887 - - 21,105,941 16,639,887 6,114,900 - (4) 보고기간 중 특수관계자와의 대여금 및 차입금 거래내역은 없습니다. (5) 보고기간 종료일 현재 특수관계자와의 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기말 전기말 기타채권 기타채무 기타채권 기타채무 (주)디아이디 기타특수관계자 57,058 69,158 110,000 (6) 보고기간 종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내용 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 대표이사 산업은행 1,068,309 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,420,640 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (7) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 연결회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 818,930 762,241 퇴직급여 187,292 187,561 합계 1,006,223 949,803 36. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산보고기간 종료일 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 장기금융자산 당좌개설보증금 신한은행 3,000 3,000 보증금 외화정기예금 우리은행 430,336 - 질권설정 단기금융자산 외화정기예금 우리은행 - 400,000 질권설정 합 계 433,336 403,000 (2) 금융자산의 양도 및 할인보고기간 중 연결회사가 매출채권(전자어음)을 할인한 내역은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 담보제공 자산내역 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 차입금액 설정권자 내용 유형자산 토지,건물,기계기구등 39,360,401 44,696,978 우리은행 등 차입금담보제공 토지이용권, 건물 1,983,989 3,227,520 기업은행 차입금담보제공 투자부동산 토지,건물 등 7,905,093 6,000,000 국민은행 차입금담보제공 (4) 타인으로부터 제공받은 지급보증내용 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 SGI서울보증 한강유역환경청 3,940,002 방치폐기물 처리 이행 보증 에스케이가스 750,000 물품대금보증 대표이사 산업은행 1,068,309 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,420,640 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (5) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물외 38,006,021 대원화성(주) 32,299,517 Daewon Chemical Vina co.,ltd 2,454,254 PT.Daewon Eco indonesia 환경책임보험 환경오염배상 10,000,000 - 연결회사는 상기보험외 배상책임보험, 가스사고책임보험, 자동차종합보험등에 가입되어 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 1,900,000 운영자금 우리은행 1,350,000 운영자금 우리은행 8,500,000 운영자금 우리은행 4,000,000 운영자금 국민은행 2,000,000 운영자금 국민은행 5,000,000 운영자금 농협은행 5,000,000 운영자금 산업은행 9,000,000 운영자금 기업은행 3,000,000 운영자금 신한은행 900,000 수입신용장 기업은행 $1,500,000 $318,341 수입신용장 산업은행 $1,000,000 $503,970 외화지급보증 우리은행 $300,000 운영자금 (외화대출) 우리은행 $4,000,000 $1,379,305 운영자금 (외화대출) 산업은행 $2,500,000 운영자금 (외화대출) 기업은행 호치민 $4,155,000 $1,027,454 합계 47,450,000 1,900,000 $13,455,000 $3,229,070 연결회사는 상기 약정사항 외에 당분기말 현재 우리은행과 BtoB(외상매출채권 담보대출)약정은 있으나 당분기중 대출 실행액은 없습니다. (7) 보고기간 종료일 현재 1매의 어음이 지급거래처의 분실로 인하여 미회수되고 있는 바, 이와 관련하여 우리은행에 2백만원을 담보로 예치하고 있으며, 제권판결을 받았습니다. 36. 영업부문(1) 연결회사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 정제부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공, 부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 1,027,951 92,225,341 4,141,488 97,394,780 영업이익 (432,572) 223,436 572,094 362,958 당기순이익 (1,021,555) (1,518,352) 526,436 (2,013,471) 감가상각비와상각비 43,973 1,412,968 72,484 1,529,425 이자수익 1,877 159,572 7,560 169,010 이자비용 715,762 1,763,392 39,732 2,518,886 법인세비용 4,085 856,919 16,458 877,461 <전분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 3,509,927 104,324,656 4,753,544 112,588,127 영업이익 (467,323) 1,923,830 581,916 2,038,424 당기순이익 (702,873) 1,762,188 485,381 1,544,697 감가상각비와상각비 79,734 898,058 74,375 1,052,167 이자수익 1,363 38,011 1,882 41,256 이자비용 371,645 888,086 21,378 1,281,109 법인세비용 58,182 2,311,497 78,796 2,448,475 2) 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 9,669,802 94,839,572 32,144,479 136,653,853 총부채 804,569 71,548,562 3,070,582 75,423,713 <전기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 10,576,689 88,100,406 32,236,352 130,913,447 총부채 2,071,804 63,534,848 2,850,188 68,456,840 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당기 매출 당기 비유동자산 전기 매출 전기 비유동자산 국내 31,306,757 39,401,379 29,958,009 39,796,524 해외 66,088,023 7,059,498 82,630,119 8,277,146 합계 97,394,780 46,460,877 112,588,127 48,073,670 () 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. (4) 주요 고객에 대한 의존도보고기간 중 전체 수익의 3% 이상을 차지하는 주요 고객은 7개사이며, 벽지 및 합피 부문과 관련된 고객입니다. 동 고객에 대한 매출액은 31,275백만원입니다. 38. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.1) 신용위험관리연결회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 연결회사는 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 신용위험최대노출금액 장부금액 신용위험최대노출금액 현금및현금성자산 21,676,146 21,676,146 10,961,284 10,961,284 매출채권 25,474,527 25,474,527 27,821,063 27,821,063 단기기타채권 2,617,241 2,617,241 1,541,747 1,541,747 단기기타금융자산 2,000 2,000 424,595 424,595 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 460,383 460,383 461,445 461,445 장기기타금융자산 433,336 433,336 3,000 3,000 기타비유동자산 26,000 26,000 53,200 53,200 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 15,459,647 466,770 14,472,633 28,261 491,982 리스부채(이자포함) 234,532 4,480 10,560 198,372 21,120 차입금(이자포함) 56,538,411 2,004,311 3,362,499 43,925,922 7,245,679 합계 72,232,590 2,475,561 17,845,693 44,152,555 7,758,781 <전기말> (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 15,388,938 273,470 14,844,607 - 270,861 리스부채(이자포함) 158,240 4,320 13,440 88,640 51,840 차입금(이자포함) 48,400,690 - 15,762,962 30,999,707 1,638,021 합계 63,947,868 277,790 30,621,009 31,088,347 1,960,722 3) 시장위험연결회사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 291,532 (291,532) (121,044) 121,044 CNY 1,572 (1,572) 5,187 (5,187) JPY 50 (50) 8,379 (8,379) (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차입금 등 40,739,276 41,745,573 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 407,393 (407,393) 417,456 (417,456) (다) 기타가격위험요소연결회사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으나, 당분기말과 전기말현재공정가치로 평가하는 보유중인 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채총계 75,423,713 68,456,840 차감:현금및현금성자산 21,676,146 10,961,284 순부채 53,747,567 57,495,556 자본총계 61,230,140 62,456,607 부채비율 87.78% 92.06% 38. 보고기간후 사건- 보고일 현재 특별한 사건이 없습니다. 39. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제50기 3분기 매출채권 47,472 (21,998) 46.3 미수금 2,623 (19) 0.7 합계 50,095 (22,017) 43.9 제49기 매출채권 48,821 (20,999) 43.0 미수금 1,551 (19) 1.2 합계 50,372 (21,018) 41.77 제48기 매출채권 47,879 (15,845) 33.1 미수금 1,508 (19) 1.2 합계 49,387 (15,864) 32.1 ※ 당사의 제49기 ~ 제47기는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제50기 3분기 제49기 제48기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 21,018 15,864 9,022 2. 순대손처리액(①－②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 998 5,154 6,842 4. 기말 대손충당금 잔액합계 22,016 21,018 15,864 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 분기 단위로 총6개 구간으로 구분하여 구간별 대손율(ROLL RATE)을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과(손상채권) 계 금액 일 반 20,383 489 2,015 2,849 26,836 특수관계자 1,258 2,529 16,948 20,735 계 21,641 3,018 18,963 2,849 47,471 구성비율(%) 45.6 6.4 39.9 8.1 100.0 40. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제50기3분기 제49기 제48기 비고 벽지 원재료,저장품外 111 393 594 소 계 111 393 594 합성피혁/정제 제품 8,913 11,912 10,767 원재료,저장품外 17,445 17,401 16,023 소 계 26,358 29,313 26,790 합 계 제품 8,913 11,912 10,767 원재료,저장품外 17,556 17,794 16,617 합 계 26,469 29,706 27,384 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 19.36 22.69 20.16 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.99 4.55 4.02 ※ 합계금액은 재무상태표상의 재고자산 금액과 일치함 (2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 당사는 2023년 재무제표를 작성함에 있어 2023년09월30일 공장가동 종료시를 기준 으로 재고실사를 실시하였습니다.나) 실사내용 실재고와 장부재고상의 수량 과부족 파악및장기재고등의 현황을 실사하였습니다 장기 미사용재고에 대하여는 원재료 148백만원을 매출원가에 가산 하였고 제품,상품에 87백만원을 매출원가에 가산하였습니다. 다) 재고자산 실사시 각 재고자산 담당자별로 재고자산을 실사하였습니다 라)평가손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비 고 원재료 10,759 (2,511) 8,248 제 품 11,434 (2,520) 8,913 상 품 1,071 (283) 788 합 계 23,264 (5,314) 17,949 4. 재무제표 * 표시된 모든 재무정보는 K-IFRS를 적용하여 작성된 재무제표입니다. 제50기 3분기 및 제49기 3분기는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 무제표이며 제49기 및 제48기는 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. 재무상태표 제 50 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 49 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 Ⅰ.유동자산 44,844,118,204 46,988,961,293 (1)현금및현금성자산 4,933,407,984 1,946,008,917 (2)단기금융상품 0 (3)매출채권 및 기타유동채권 29,387,925,456 29,350,594,107 1.매출채권 28,473,121,038 28,604,798,197 2.단기기타채권 912,804,418 321,200,910 3.기타유동금융자산 2,000,000 424,595,000 (4)유동재고자산 9,283,780,987 13,722,867,964 (5)기타유동자산 1,212,508,091 1,912,521,877 (6)판매보증자산 26,495,686 56,968,428 Ⅱ.비유동자산 86,593,808,834 77,988,157,082 (1)장기매출채권 및 기타비유동채권 839,024,911 411,688,911 1.장기매출채권 0 0 2.장기기타채권 405,688,911 408,688,911 3.장기기타금융자산 433,336,000 3,000,000 (2)종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 37,687,296,206 28,673,459,558 (3)유형자산 39,360,401,171 39,694,419,586 (4)투자부동산 7,905,093,073 7,920,475,836 (5)영업권 이외의 무형자산 40,978,003 42,554,366 (6)리스사용권자산 64,645,318 124,571,612 (7)이연법인세자산 595,638,274 961,407,254 (8)판매보증자산 74,731,878 106,379,959 (9)기타비유동자산 26,000,000 53,200,000 자산총계 131,437,927,038 124,977,118,375 부채 Ⅰ.유동부채 61,583,801,845 57,425,590,076 (1)매입채무 및 기타유동채무 60,483,742,257 56,622,601,361 1.단기매입채무 19,116,019,605 15,725,578,735 2.유동계약부채 0 7,164,937 3.단기기타채무 1,967,722,652 2,709,857,689 4.유동 차입금 39,400,000,000 38,180,000,000 (2)당기법인세부채 0 0 (3)기타유동금융부채 334,641,220 303,141,195 (4)리스부채(유동) 37,718,298 63,823,788 (5)판매보증부채 701,768,128 386,415,586 (6)기타 유동부채 25,931,942 49,608,146 Ⅱ.비유동부채 8,943,006,766 5,603,452,402 (1)장기매입채무 및 기타비유동채무 6,641,982,380 1,788,135,041 1.장기기타채무 491,982,380 488,135,041 2.장기차입금 6,150,000,000 1,300,000,000 (2)퇴직급여부채 1,015,977,606 2,239,902,098 (3)이연법인세부채 0 0 (4)기타 비유동 부채 0 0 (5)리스 부채 27,867,842 62,148,195 (6)판매보증부채 1,257,178,938 1,513,267,068 부채총계 70,526,808,611 63,029,042,478 자본 Ⅰ.자본금 20,624,576,000 20,624,576,000 Ⅱ.자본잉여금 22,483,965,036 22,483,965,036 Ⅲ.기타자본구성요소 (902,244,253) (902,244,253) Ⅳ.기타포괄손익누계액 4,665,625,105 3,567,443,361 Ⅴ.이익잉여금(결손금) 14,039,196,539 16,174,335,753 자본총계 60,911,118,427 61,948,075,897 자본과부채총계 131,437,927,038 124,977,118,375 제 50 기 3분기말 제 49 기말 포괄손익계산서 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) Ⅰ.수익(매출액) 27,321,506,619 92,044,364,559 35,464,100,461 104,658,458,646 Ⅱ.매출원가 25,007,259,505 85,987,827,886 33,222,111,032 97,967,555,340 Ⅲ.매출총이익 2,314,247,114 6,056,536,673 2,241,989,429 6,690,903,306 Ⅳ.판매비와관리비 2,961,291,890 8,540,122,559 3,441,836,990 9,475,127,431 Ⅴ.영업이익(손실) (647,044,776) (2,483,585,886) (1,199,847,561) (2,784,224,125) Ⅵ.기타이익 1,064,587,551 3,780,597,878 3,790,264,571 6,739,164,320 Ⅶ.기타손실 619,631,329 2,768,622,367 1,652,158,183 3,375,449,898 Ⅷ.금융수익 62,614,618 168,043,259 14,616,325 41,722,035 Ⅸ.금융원가 661,321,286 1,973,279,914 407,848,009 1,044,985,598 Ⅹ.종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용) (42,525,483) 1,507,476,796 722,993,342 3,690,826,149 XI.법인세비용차감전순이익(손실) (843,320,705) (1,769,370,234) 1,268,020,485 3,267,052,883 XⅡ.법인세비용(수익) 298,791,729 365,768,980 208,355,194 1,734,853,933 XⅢ.당기순이익(손실) (1,142,112,434) (2,135,139,214) 1,059,665,291 1,532,198,950 XIV.기타포괄손익 (363,898,852) 1,098,181,744 2,544,277,885 4,424,579,220 (1)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (363,898,852) 1,098,181,744 2,544,277,885 4,424,579,220 1.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (363,898,852) 1,098,181,744 2,544,277,885 4,424,579,220 (2)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 XV.총포괄손익 (1,506,011,286) (1,036,957,470) 3,603,943,176 5,956,778,170 XVI.주당이익 (1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (28) (52) 26 38 (2)희석주당이익(손실) (단위 : 원) (28) (52) 26 38 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 자본변동표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 2,918,797,635 25,366,648,828 70,491,743,246 Ⅱ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅲ.당기순이익(손실) 1,532,198,950 1,532,198,950 Ⅳ.기타포괄손익 (1)확정급여의재측정요소 (2)지분법자본변동 4,424,579,220 4,424,579,220 Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 Ⅵ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 Ⅶ.기타거래 2022.09.30 (Ⅷ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 7,343,376,855 26,898,847,778 76,448,521,416 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 3,567,443,361 16,174,335,753 61,948,075,897 Ⅱ.자기주식 거래로 인한 증감 Ⅲ.당기순이익(손실) (2,135,139,214) (2,135,139,214) Ⅳ.기타포괄손익 (1)확정급여의재측정요소 (2)지분법자본변동 1,098,181,744 1,098,181,744 Ⅴ.소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 Ⅵ.주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 Ⅶ.기타거래 2023.09.30 (Ⅷ.기말자본) 20,624,576,000 22,483,965,036 (902,244,253) 4,665,625,105 14,039,196,539 60,911,118,427 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 현금흐름표 제 50 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 49 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업활동현금흐름 3,223,080,658 (8,953,042,360) (1)당기순이익(손실) (2,135,139,214) 1,532,198,950 (2)당기순이익조정을 위한 가감 2,202,534,538 (1,292,870,950) (3)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 4,901,262,105 (6,998,680,139) (4)이자수취 164,513,169 82,114,011 (5)이자지급(영업) (1,910,089,940) (1,033,016,212) (6)법인세환급(납부) 0 (1,242,788,020) Ⅱ.투자활동현금흐름 (6,430,967,986) 6,252,013,919 (1)단기기타금융상품의 감소 6,424,595,000 3,207,115,000 (2)장기기타금융자산의감소 0 1,000,000,000 (3)유형자산의 처분 57,615,099 37,371,716 (4)무형자산의 처분 0 107,310,000 (5)장기기타채권의감소 30,200,000 16,200,000 (6)종속기업에 대한 투자자산의 처분 0 3,173,500,000 (7)단기기타금융자산의증가 6,002,000,000 990,000,000 (8)장기기타금융자산의증가 430,336,000 0 (9)종속기업에 대한 투자자산의 취득 (6,408,178,108) 0 (10)유형자산의 취득 (99,100,000) (293,018,109) (11)무형자산의 취득 (3,763,977) (3,464,688) (12)기타비유동금융자산의 취득 0 (3,000,000) Ⅲ.재무활동현금흐름 6,118,640,000 2,584,910,000 (1)단기차입금의 증가 19,700,000,000 3,000,000,000 (2)장기차입금의 증가 0 0 (3)예수보증금의 수령 100,000,000 100,000,000 (4)정부보조금의 수취 (5)단기차입금의 상환 (13,480,000,000) (300,000,000) (6)리스부채의 상환 51,360,000 27,360,000 (7)유동성장기부채의 상환 150,000,000 187,730,000 (8)배당금지급 0 0 Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 76,646,395 51,027,363 Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소) 2,987,399,067 (65,091,078) Ⅵ.기초현금및현금성자산 1,946,008,917 3,914,216,096 Ⅶ.기말현금및현금성자산 4,933,407,984 3,849,125,018 제 50 기 3분기 제 49 기 3분기 이익잉여금 처분계산서 제50기 3분기 2023년 1월 1일 부터 제49기 2022년 1월 1일 2023년 09월 30일 까지 2022년 12월 31일 처분예정일 - 처분예정일 2023년 3월 24일 회사명 : 대원화성 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 50(당) 3분기 제 49(당) 기 미처분이익잉여금 8,768,746,689 10,903,885,903 전기이월미처분이익잉여금 10,903,885,903 20,096,198,978 확정급여제도의 재측정요소 343,723,942 당기순손실 2,135,139,214 9,536,037,017 임의적립금등의이입액 이익잉여금처분액 이익준비금 배당금 - 해당없음 합계 10,903,885,903 차기이월미처분이익잉여금 8,768,746,689 10,903,885,903 5. 재무제표 주석 주석 1. 일반사항대원화성 주식회사(이하 "당사")는 1974년 5월에 설립되어 인조피혁, 벽지 및 화공약품의 제조 판매를 주요 사업으로 영위하고 있으며, 경기도 오산시 외삼미동 496번지에 공장을 두고 있습니다. 당사는 설립후 수차의 증자를 거쳐 2023년 9월 30일 현재 납입자본금은 20,624백만원이며, 1997년 10월 주식을 유가증권시장에 상장하였습니다. 2023년 9월 30일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주) 주주명 당분기 전기 주식수 지분율 주식수 지분율 강수창 2,427,447 5.88% 2,427,447 5.88% 강동엽 4,849,506 11.76% 4,849,506 11.76% 강상엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 강기엽 4,060,830 9.84% 4,060,830 9.84% 소타인베스트먼트 3,787,719 9.18% 3,787,719 9.18% 기타 22,062,820 53.50% 22,062,820 53.50% 합계 41,249,152 100.00% 41,249,152 100.00% 2. 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2022년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다. 가. 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 중요한 회계정책 공시 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 리픽싱 조건 금융부채 공시 - 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경 및 오류'(개정): 회계추정치 정의 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세'(개정): 이연법인세 최초 인식 예외 규정의 요건 추가 - 기업회계기준서 제1117호 '보험계약'(제정): 기준서 제1104호 '보험계약' 대체 나. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않으며 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 또한, 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우, 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는데 영향을 미치며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우, 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다. 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융자산 당분기말 전기말 현금및현금성자산 4,933,408 1,946,009 매출채권 28,473,121 28,604,798 단기기타채권 912,804 321,201 단기기타금융자산 2,000 424,595 장기매출채권 - - 장기기타채권 405,689 408,689 장기기타금융자산 433,336 3,000 기타비유동자산 26,000 53,200 합계 35,186,358 31,761,492 (2) 금융부채의 범주 (단위: 천원) 구분 상각후원가 측정 금융부채 당분기말 전기말 매입채무 19,116,020 15,725,579 단기기타채무 1,967,723 2,709,858 단기차입금 39,400,000 38,180,000 리스부채(유동) 37,718 63,824 장기기타채무 491,982 488,135 장기차입금 6,150,000 1,300,000 리스부채(비유동) 27,868 62,148 합계 67,191,311 58,529,543 58,529,543 (3) 재분류당분기와 전분기 중 금융상품의 측정기준이 변경되거나 범주가 변경된 경우는 없습니다. (4) 금융상품 범주별 순손익<당분기> (단위: 천원) 구분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당분기손익 이자수익 168,043 - - 168,043 이자비용 - - (1,973,280) (1,973,280) 외환차익 3,250,042 - (523,019) 2,727,023 외환차손 (519,495) - (1,951,821) (2,471,315) 외화환산이익 893,024 - - 893,024 외화환산손실 - - (255,227) (255,227) 합계 3,791,614 - (4,703,347) (911,733) <전분기> (단위: 천원) 구분 대여금및 수취채권 당기손익-공정가치 측정 금융부채 상각후원가측정 금융부채 합계 당분기손익 이자수익 40,636 - 40,636 이자비용 - (1,044,986) (1,044,986) 외환차익 3,250,042 31,799 3,281,841 외환차손 (519,495) (2,111,330) (2,630,824) 외화환산이익 3,202,693 - 3,202,693 외화환산손실 - (683,810) (683,810) 이자율스왑평가손실 1,086 1,086 합계 5,973,876 1,086 (3,808,326) 2,166,636 (5) 금융상품 공정가치1) 금융상품 종류별 장부금액과 공정가치보고기간 종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 주요 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 기타금융자산 435,336 435,336 427,595 427,595 매출채권 및 기타채권 29,791,614 29,791,614 29,334,688 29,334,688 현금및 단기예치금 4,933,408 4,933,408 1,946,009 1,946,009 합 계 35,160,358 35,160,358 31,708,292 31,708,292 <금융부채> 매입채무 및 기타채무 21,575,725 21,575,725 18,923,571 18,923,571 이자부차입금 45,550,000 45,550,000 39,480,000 39,480,000 합 계 67,125,725 67,125,725 58,403,571 58,403,571 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌거래의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 산출되었습니다.한편, 현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 채무는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하였으며, 경영진은 재무제표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.5. 현금및현금성자산보고기간 종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 현금 11,633 5,731 예금 4,921,775 1,940,278 합계 4,933,408 1,946,009 6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 34,970,918 (6,497,797) 28,473,121 34,286,257 (5,681,458) 28,604,798 단기기타채권 미수금 918,514 (18,857) 899,657 330,441 (18,857) 311,584 미수수익 13,147 - 13,147 9,617 - 9,617 소계 35,902,579 (6,516,654) 29,385,925 34,626,315 (5,700,316) 28,925,999 장기매출채권 16,639,887 (16,639,887) - 16,639,887 (16,639,887) - 장기기타채권 보증금 405,689 - 405,689 408,689 - 408,689 소계 17,045,576 (16,639,887) 405,689 17,048,576 (16,639,887) 408,689 합계 52,948,155 (23,156,541) 29,791,614 51,674,891 (22,340,203) 29,334,688 (2) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 20,033,799 4,766,825 1,023,439 3,018,382 2,279,072 3,849,400 34,970,918 단기기타채권 미수금 178,666 353,545 95,879 140,232 131,336 18,857 918,514 미수수익 13,147 - - - - - 13,147 소계 20,225,612 5,120,370 1,119,318 3,158,614 2,410,408 3,868,257 35,902,579 장기매출채권 - - - - 16,639,887 16,639,887 장기기타채권 보증금 405,689 - - - - - 405,689 소계 405,689 - - - 16,639,887 - 17,045,576 합계 20,631,301 5,120,370 1,119,318 3,158,614 19,050,295 3,868,257 52,948,155 <전기말> (단위: 천원) 구분 정상채권 연체되었으나 개별손상되지 않은 채권 개별손상채권 합계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 매출채권 22,465,918 4,256,042 1,487,966 973,651 1,360,334 3,742,346 34,286,257 단기기타채권 미수금 168,134 25,469 8,233 25,586 84,162 18,857 330,441 미수수익 9,617 - - - - - 9,617 소계 22,643,669 4,281,511 1,496,198 999,236 1,444,496 3,761,203 34,626,315 장기매출채권 - - - - 16,639,887 - 16,639,887 장기기타채권 보증금 408,689 - - - - - 408,689 소계 408,689 - - - 16,639,887 - 17,048,576 합계 23,052,358 4,281,511 1,496,198 999,236 18,084,383 3,761,203 51,674,891 당사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고, 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 정상채권과 연체채권은 과거 경험에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 손상채권의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 손상차손 차감전장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강 내용 공정가치 매출채권 3,849,400 3,849,400 무담보 - 미수금(단기기타채권 中) 18,857 18,857 무담보 - 합계 3,868,257 3,868,257 <전기말> (단위: 천원) 구분 손상차손 차감전장부금액 손상차손 담보 및 기타신용보강 내용 공정가치 매출채권 3,742,346 3,742,346 무담보 - 미수금(단기기타채권 中) 18,857 18,857 무담보 - 합계 3,761,203 3,761,203 (4) 보고기간 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 기타 기말 매출채권 5,681,458 816,338 - 6,497,797 장기매출채권 16,639,887 - - 16,639,887 미수금(단기기타채권 中) 18,857 - - 18,857 합계 22,340,203 816,338 - 23,156,541 <전기> (단위: 천원) 구분 기초 설정(환입) 대체 기말 매출채권 6,631,801 933,407 (1,883,750) 5,681,458 장기매출채권 10,524,987 4,231,150 1,883,750 16,639,887 미수금(단기기타채권 中) 18,857 - - 18,857 합계 17,175,645 5,164,557 - 22,340,203 7. 기타금융자산(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 단기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 2,000 424,595 소계 2,000 424,595 장기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 433,336 3,000 소계 433,336 3,000 합계 435,336 427,595 (2) 상각후원가 측정 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 이자율 액면금액 상각후취득원가 장부금액 유동항목 국공채(채무증권) 2.60% 2,000 2,000 2,000 단기금융상품 - - - 비유동항목 국공채(채무증권) - - - 장기금융상품 5.21% 433,336 433,336 433,336 합계 435,336 435,336 435,336 <전기말> (단위: 천원) 구분 이자율 액면금액 상각후취득원가 장부금액 유동항목 국공채(채무증권) 1.50% 24,595 24,595 24,595 단기금융상품 2.10% 400,000 400,000 400,000 비유동항목 국공채(채무증권) - - - 장기금융상품 - 3,000 3,000 3,000 합계 427,595 427,595 427,595 8. 재고자산보고기간 종료일 현재 재고자산의 저가법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 당기 당기누계 제품 4,885,622 3,150,904 (64,504) 1,734,718 상품 1,540,734 1,285,915 (2,651) 254,819 재공품 3,312,367 3,312,367 - - 원재료 2,448,637 1,180,498 (116,900) 1,268,139 저장품 350,836 350,836 - - 미착품 3,261 3,261 - - 합계 12,541,458 9,283,781 (184,056) 3,257,677 <전기말> (단위: 천원) 구분 평가전금액 순실현가능가치 평가충당금 전기 전기누계 제품 8,453,980 6,783,767 372,375 1,670,214 상품 1,050,954 798,786 27,228 252,168 재공품 2,895,856 2,895,856 - - 원재료 3,820,364 2,669,125 (408,468) 1,151,239 저장품 365,790 365,790 - - 미착품 209,544 209,544 - - 합계 16,796,489 13,722,868 (8,865) 3,073,621 9. 기타자산보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 기타유동자산 선급금 417,834 1,559,377 선급비용 178,993 276,503 선급법인세 25,316 13,572 부가세대급금 590,365 63,070 소계 1,212,508 1,912,522 기타비유동자산 종업원대여금 26,000 53,200 소계 26,000 53,200 합계 1,238,508 1,965,722 10. 종속기업투자,관계기업 및 공동기업투자(1) 종속기업 및 관계기업의 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 취득원가 소유지분율(%) 2023년 09월 30일 <종속기업> Daewon International America Co.() 227,725 100% 대원상해유한공사() 241,080 100% Daewon Chemical Vina 23,257,472 100% Dafeng Daewon 740,890 100% PT DAEWON ECO INDONESIA 3,661,798 99% KODEC S DE RL DE CV 6,408,178 100% (1) Daewon International America Co.와 대원상해유한공사는 폐업 등의 사유로 인하여 당기말 현재 100% 손상차손을 인식하고 있습니다.(2) 투자내용은 다음과 같습니다1) 종속기업 및 관계기업의 내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 회사명 당분기말 기초 취득 처분 배당 당분기손익에대한 지분 기타포괄손익에 대한 지분 이익잉여금에 대한 지분 기말 당분기에대한지분 재측정요소 (종속기업) DAEWON INTERNATIONAL AMERICA CO.,LTD. - - - - - - - 0 대원상해유한공사 - - - - - - - 0 PT.DAEWON ECO INDONESIA 3,095,935 - - - 375,691 234,389 - 3,706,015 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. - - - - - - - 0 DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 25,577,525 - - - 1,131,786 671,011 - 27,380,321 KODEC S DE RL DE CV - 6,408,178 - - - 192,782 - 6,600,960 합계 28,673,460 6,408,178 - - 1,507,477 1,098,182 - 37,687,296 <전분기> (단위: 천원) 회사명 당분기말 기초 취득 처분 배당 당분기손익에대한 지분 기타포괄손익에 대한 지분 이익잉여금에 대한 지분 기말 당분기에대한지분 재측정요소 (종속기업) DAEWON INTERNATIONAL AMERICA CO.,LTD. - - - - - - - 0 대원상해유한공사 - - - - - - - 0 PT.DAEWON ECO INDONESIA 2,366,778 - - - 895,301 245,276 - 3,507,355 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. - - - - - - - 0 DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 26,765,224 - - (3,173,500) 2,795,526 4,179,303 - 30,566,553 합계 29,132,002 - - (3,173,500) 3,690,826 4,424,579 - 34,073,908 (3) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 회사명 당분기말 유동자산 비유동자산 유동부채 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (종속기업) DAEWON INTERNATIONAL AMERICA CO.,LTD. - - - - - - - 대원상해유한공사 - - - - - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 2,910,992 1,955,362 1,029,415 3,253,025 398,207 234,389 632,595 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 272,884 296 1,410,497 69,839 10,850 (17,663) (6,814) DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 39,622,813 5,445,973 17,454,366 42,213,648 1,295,710 671,011 1,966,721 KODEC S DE RL DE CV 6,602,281 - - - - 192,782 192,782 합계 49,408,969 7,401,632 19,894,277 45,536,512 1,704,767 1,080,518 2,785,285 <전기말> (단위: 천원) 회사명 전기말 유동자산 비유동자산 유동부채 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 PT.DAEWON ECO INDONESIA 2,218,215 1,639,023 655,261 5,028,589 1,051,982 (258,092) 793,890 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 263,641 466 1,394,610 69,420 (53,325) 31,510 (21,815) DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 33,683,361 6,120,994 14,156,656 72,946,229 1,076,488 (2,377,933) (1,301,445) 합계 36,165,217 7,760,483 16,206,527 78,044,238 2,075,145 (2,604,514) (529,370) (4) 보고기간 중 종속기업에 대한 지분 조정내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산 지분금액 미실현손익 누적미반영손실 기말 장부금액 (종속기업) DAEWON INTERNATIONAL AMERICA CO.,LTD. - 100.00% - - - - 대원상해유한공사 - 100.00% - - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 3,836,940 99.00% 3,798,570 (92,555) - 3,706,015 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. (1,137,317) 100.00% (1,137,317) - 1,137,317 - DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 27,614,420 100.00% 27,614,420 (234,099) - 27,380,321 KODEC S DE RL DE CV 6,602,281 99.98% 6,600,960 - - 6,600,960 합계 36,916,324 0 36,876,634 (326,655) 1,137,317 37,687,296 <전분기> (단위: 천원) 회사명 순자산 지분율 순자산 지분금액 미실현손익 누적미반영손실 기말 장부금액 (종속기업) DAEWON INTERNATIONAL AMERICA CO.,LTD. - 100.00% - - - - 대원상해유한공사 - 100.00% - - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 3,539,568 99.00% 3,504,172 3,183 - 3,507,355 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. (1,214,748) 100.00% (1,214,748) - 1,214,748 - DAEWON CHEMICAL VINA CO.,LTD. 30,646,417 100.00% 30,646,417 (79,864) - 30,566,553 합계 32,971,237 0 32,935,841 (76,681) 1,214,748 34,073,908 11. 관계기업투자(1) 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 취득원가 지분율 업종 소재지 관계 결산월 팜크린에너지 1,993,719 24.28% 자원개발 한국 관계기업 2023.12.31 CMC 1,824,570 21.00% 자원개발 캐나다 관계기업 2023.12.31 (2) 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액(1) 장부금액 손상차손누계 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계 팜크린에너지 1,993,719 - - 1,993,719 1,993,719 (40,350) - 1,993,719 CMC 1,824,570 - - 1,824,570 1,824,570 - - 1,824,570 합계 3,818,289 - - 3,818,289 3,818,289 (40,350) - 3,818,289 (1) 상기 관계기업의 경우 당분기 결산 재무제표를 입수하지 못하여 당기 순자산가액을 기재하지 아니하였습니다. (3) 관계기업요약 재무정보. (단위: 천원) 회사명 당분기 전기 자산총액 부채총액 매출액 당분기순이익 자산총액 부채총액 매출액 당분기순이익 (종속기업) 팜크린에너지 - - - - 223,231 389,416 - (48,264) (4) 당분기 및 전기중 관계기업투자의 변동내역은 없습니다(5) 지분법적용 중지내용 (단위: 천원) 기업명 당분기 전기 당분기 누계 당분기 누계 팜크린에너지 - (40,350) (11,718) (40,350) 합계 - (40,350) (11,718) (40,350) 12. 유형자산 (1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 36,436,633 - - - 36,436,633 건물 5,659,711 4,528,651 - - 1,131,061 구축물 5,428,021 4,469,564 176,261 3,972 778,224 기계장치 32,679,684 31,279,438 903,794 13,805 482,648 차량운반구 996,428 929,987 - - 66,441 공구와기구 7,061,000 6,587,778 74,341 569 398,312 비품 2,715,641 2,641,994 6,564 - 67,082 건설중인자산 - - - - - 합계 90,977,118 50,437,412 1,160,959 18,346 39,360,401 * 회사는 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 벽지사업부문 및 합피사업부문에 대하여 전기이전 중 손상검사를 수행하였으며, 그 결과 전기말 기준으로 벽지사업부문과 관련된 일부 유형자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다.<전기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 36,436,633 - - - 36,436,633 건물 5,659,711 4,463,429 - - 1,196,282 구축물 5,428,021 4,422,138 176,261 4,222 825,400 기계장치 32,579,684 31,148,192 903,794 20,896 506,803 차량운반구 1,115,871 979,433 - - 136,438 공구와기구 7,084,341 6,503,291 74,341 1,421 505,288 비품 2,712,641 2,628,501 6,564 - 77,575 건설중인자산 10,000 - - - 10,000 합계 91,026,903 50,144,985 1,160,959 26,539 39,694,420 (2) 보고기간 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기초 36,436,633 1,196,282 825,400 506,803 136,438 505,288 77,575 10,000 39,694,420 증가 - - - 100,000 - 6,100 3,000 - 109,100 취득 - - - 90,000 - 6,100 3,000 - 99,100 기타증가 - - - 10,000 - - - - 10,000 감소 - 65,221 47,176 124,155 69,997 113,076 13,493 10,000 443,118 처분 - - - - 38,799 1,934 - - 40,734 감가상각(주1) - 65,221 47,176 124,155 31,198 111,142 13,493 - 392,385 손상차손 - - - - - - - - - 기타감소 - - - - - - - 10,000 10,000 기말 36,436,633 1,131,061 778,224 482,648 66,441 398,312 67,082 - 39,360,401 () 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비는34백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 358백만원입니다.<전분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 합계 기초 36,436,633 1,295,468 892,224 692,963 48,173 540,354 31,891 - 39,937,706 증가 - 47,000 - - 148,590 77,588 19,840 19,840 312,858 취득 47,000 - 148,590 57,748 19,840 19,840 293,018 기타증가 - - 19,840 19,840 감소 - 109,639 50,465 142,208 44,838 118,170 12,445 19,840 497,606 처분 3 1,686 1,689 감가상각(주1) 109,639 50,465 142,208 44,835 116,485 12,445 476,078 손상차손 - - - - - - - - - 기타감소 - - - - - - - 19,840 19,840 기말 36,436,633 1,232,829 841,760 550,754 151,925 499,772 39,285 - 39,752,958 () 감가상각비 중 판관비로 인식된 감가상각비 30백만원이며, 제조원가에 포함된 감가상각비는 445백만원입니다.(3) 유형자산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다(주석31 참조).(4) 유형자산 관련 기타사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 일시운휴중인 유형자산 - - 사용중인 감가상각완료 유형자산(주1) 46,535,409 44,387,931 (주1) 사용중인 감가상각완료 유형자산의 취득가액에 해당됩니다.13. 투자부동산(1) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 7,286,170 - - - 7,286,170 건물 945,491 326,567 - - 618,923 합계 8,231,660 326,567 - - 7,905,093 <전기> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 장부금액 토지 7,286,170 - - - 7,286,170 건물 945,491 311,185 - - 634,306 합계 8,231,660 311,185 - - 7,920,476 (2) 보고기간 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 634,306 7,920,476 증가 - - - 취득 - - - 기타증가 - - - 감소 - 15,383 15,383 감가상각 - 15,383 15,383 기말 7,286,170 618,923 7,905,093 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 12,050,000천원이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 15,382,천원입니다.<전분기> (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 기초 7,286,170 657,943 7,944,113 증가 - - - 기타증가 - - - 감소 - 23,637 23,637 감가상각 - 23,637 23,637 기타감소 - - 기말 7,286,170 634,306 7,920,476 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 175,500천원 이며, 임대수익이 발생한투자부동산과 직접관련된 운용비용(유지와 보수비용 포함)은 17,728천원입니다.(2) 투자부동산 중 소유권이 제한되어 있는 자산은 없으며, 일부는 부채에 대하여 담보로 제공되어 있습니다. 14. 사용권자산 및 리스부채(1) 리스사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 37,337 (34,225) 3,111 차량운반구 99,342 (37,808) 61,534 합계 136,679 (72,034) 64,645 <전분기> (단위: 천원) 구 분 취득금액 감가상각누계액 장부금액 부동산 37,337 (15,557) 21,780 차량운반구 23,573 (20,014) 3,558 합계 60,909 (35,571) 25,338 (2) 보고기간 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각 당분기말 부동산 17,113 - (14,001) 3,111 차량운반구 107,459 (10,508) (35,417) 61,534 합계 124,572 (10,508) (49,418) 64,645 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 감가상각 당분기말 부동산 35,781 - (14,001) 21,780 차량운반구 15,657 (12,099) 3,558 합계 51,438 - (26,100) 25,338 (3) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 당분기말 리스부채 125,972 (10,960) 1,934 (51,360) 65,586 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 이자비용 지급 전기말 리스부채 52,292 1,048 (27,360) 25,980 (4) 보고기간 중 리스로 인한 현금유출액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채에서 발생한 현금유출 51,360 27,360 단기리스 관련 비용 1,800 29,170 소액자산 리스 관련 비용 4,960 6,707 총현금유출액 58,120 63,237 (5) 당분기말 현재 리스계약에 따라 향후에 지급할 것으로 예상되는 리스료와 현재가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 리스료 현재가치 1년 이내 37,760 36,366 1년 초과 5년 미만 29,760 29,220 최소리스료 합계 67,520 65,586 15. 무형자산 1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손 정부보조금 장부금액 산업재산권 119,991 79,014 - - 40,977 개발비(주1) 4,325,741 2,220,136 1,306,335 799,270 1 회원권(주1) - - - - - 합계 4,445,733 2,299,150 1,306,335 799,270 40,978 (주1) 회원권은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 상각하지 않고 있습니다.<전기말> (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 손상차손 정부보조금 장부금액 산업재산권 116,227 73,674 42,553 개발비 4,325,741 2,220,136 1,306,335 799,270 1 합계 4,441,968 2,293,810 1,306,335 797,270 42,554 (2) 보고기간 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비 합계 기초 42,553 1 42,554 증가 3,764 - 3,764 개별취득 3,764 - 3,764 감소 5,340 - 5,340 처분 - - - 상각 5,340 - 5,340 기말 40,977 1 40,978 <전기> (단위: 천원) 구분 산업재산권 개발비 회원권 합계 기초 45,727 1 107,310 153,038 증가 4,350 - - 4,350 개별취득 4,350 - - 4,350 감소 7,524 - 107,310 114,834 처분 - - 107,310 - 상각 7,524 - - 7,524 기말 42,553 1 - 42,554 (3) 보고기간 중 무형자산상각비의 계정과목별 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 5,298 5,584 매출원가 43 43 합계 5,340 5,627 (4) 보고기간 중 비용으로 인식한 연구와 개발 관련 지출의 총액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 계정과목 당분기 전분기 판매비와관리비 경상연구개발비 706,656 915,798 매출원가 경상연구개발비 24,098 66,437 합계 730,754 982,234 (5) 무형자산 중 권리가 제한되어 있거나 부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산은 없습니다. 16. 판매보증자산 보고기간 중 판매보증자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기 충당자산변동내용 기초 163,348 167,588 설정(환입) 31,799 54,962 사용 93,920 59,202 환입 - - 기말 101,228 163,348 유동성 26,496 56,968 비유동성 74,732 106,380 당사는 매입한 원재료의 투입으로 인한 생산품의 보증수리기간 내의 정상적수리 및 비경상적인 개체를 위하여 장래에 예상되는 보증손실에 대하여, 당사가 원료 생산업체에 대해 청구가능한 예상액을 판매보증자산으로 설정하고 있습니다. 17. 정부보조금(1) 보고기간 중 정부보조금의 수령 내역과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 배부처 당분기 전기 회계처리 정부보조금내용 연구비 산업통상자원부 128,746 99,504 국고보조금 수령시 연구비 처리 국고보조 (2) 보고기간 중 자산취득관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(주1) 기말 구축물 4,222 - 250 3,972 기계장치 20,896 - 7,091 13,805 공구와기구 1,421 - 852 569 합계 26,539 - 8,193 18,346 () 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. <전분기> (단위: 천원) 과목 기초 증가 감소(주1) 기말 구축물 4,556 - 250 4,306 기계장치 31,752 - 8,143 23,610 공구와기구 2,557 - 852 1,705 개발비(주2) - - - - 합계 38,866 - 9,245 29,620 () 기중 감소액은 구축물과 기계장치 및 공구와 기구 관련 감가상각비와 상계된 금액에 해당됩니다. 18. 매입채무 및 기타채무보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매입채무 19,116,020 15,725,579 단기기타채무 미지급금 1,286,385 1,540,188 미지급비용 468,209 870,960 예수금 113,129 88,710 예수보증금 100,000 210,000 장기기타채무 장기종업원급여부채 286,475 314,815 장기미지급금 205,507 173,321 합계 21,575,725 18,923,571 19.계약자산 부채보고기간 종료일 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 계약자산 - - 계약부채 - 7,165 20. 차입금(1) 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당분기 전기 유동성장기차입금 원화장기차입금 우리은행 5.89% 2025-01-17 200,000 200,000 원화장기차입금 농협은행 3.73% 2023-03-15 - 5,000,000 소계 200,000 5,200,000 기타단기차입금 운전자금 국민은행 6.78% 2023-12-15 2,000,000 7,000,000 운전자금 국민은행 5.44% 2024-04-28 5,000,000 - 운영자금 우리은행 5.46%~5.71% 2023-10-14 ~2024-06-23 19,300,000 12,800,000 운영자금 산업은행 0.0665 2024-06-28 9,000,000 9,280,000 운영자금 기업은행 5.89% 2024-01-25 3,000,000 3,000,000 운영자금 신한은행 5.71% 2023-10-31 소계 39,200,000 32,980,000 합계 39,400,000 38,180,000 (2) 장기차입금1) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기타장기차입금 6,150,000 1,300,000 2) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 차입처 연이자율 만기일 당분기 전기 상환방법 원화장기차입금 우리은행 5.66% 2025-01-17 1,350,000 1,500,000 분할상환 원화장기차입금 농협은행 6.48% 2026-03-15 5,000,000 5,000,000 만기일시상환 합계 6,350,000 6,500,000 유동성대체액 200,000 5,200,000 비유동성잔액 6,150,000 1,300,000 3) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 금액 1년이내 200,000 1년초과 2년이내 1,150,000 2년초과 3년이내 5,000,000 합계 6,350,000 상기 현금흐름은 현재가치할인을 고려하지 아니한 금액입니다. 21. 퇴직급여급여부채(1) 보고기간 종료일 현재 퇴직급여부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기말 확정급여채무 현재가치 1,049,440 2,338,375 사외적립자산 공정가치 (23,801) (87,470) 기타 (9,661) (11,003) 합계 1,015,978 2,239,902 (2) 보고기간 중 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 2,338,375 2,712,782 근무원가 287,022 347,251 이자원가 86,917 52,862 재측정요소: 기타사항에 의한 효과 - - 급여지급액 (1,662,875) (209,769) 기말 1,049,440 2,903,125 (3) 사외적립자산1) 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 87,470 105,304 이자수익 3,265 2,046 재측정요소: 급여지급액 (66,934) (18,834) 기말 23,801 88,517 2) 사외적립자산의 구성내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 정기예금 등 23,801 87,470 3) 사외적립자산 및 보상권의 실수익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사외적립자산 1,251 8 (4) 총비용1) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 당분기근무원가 287,022 347,251 순이자손익 83,652 50,816 합계 370,675 398,067 2) 보고기간 중 손익으로 인식한 총비용의 계정과목별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제조원가 246,466 272,679 판매비와관리비 124,209 125,388 합계 370,675 398,067 3) 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 제조원가 32,243 42,453 판매비와관리비 97,215 116,569 합계 129,458 159,022 22. 충당부채보고기간 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 금융보증 충당부채 판매보증 충당부채 충당부채변동내용 기초 303,141 1,497,177 266,119 1,497,177 설정(환입) 31,500 362,214 37,022 819,467 사용 - (302,950) - (416,962) 환입 - - - - 기말 334,641 2,162,341 303,141 2,733,607 유동성 334,641 701,768 303,141 386,416 비유동성 - 1,257,179 - 1,513,267 23. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 기타유동부채 선수금 25,932 49,608 24. 자본금과 자본잉여금(1) 자본금보고기간 종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수(주) 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액(원) 500 500 발행한 주식수(주) 41,249,152 41,249,152 보통주자본금(천원) 20,624,576 20,624,576 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내용은 없습니다. (2) 자본잉여금보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 21,611,145 21,611,145 재평가적립금 851,496 851,496 기타자본잉여금 21,324 21,324 합계 22,483,965 22,483,965 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 없습니다. 25. 기타자본 보고기간 중기타자본(자기주식)의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 주,천원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 489,560 902,244 489,560 902,244 변동내역 - - - - 기말 489,560 902,244 489,560 902,244 26. 기타포괄손익누계액(1) 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 자기주식 902,244 902,244 (2) 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 지분법자본변동 3,567,443 1,098,182 4,665,625 <전분기> (단위: 천원) 구분 기초 증가(감소) 기말 지분법자본변동 2,918,798 4,424,579 7,343,377 27. 이익잉여금 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 법정적립금 이익준비금(주1) 3,183,232 3,183,232 소계 3,183,232 3,183,232 임의적립금 기업합리화적립금 1,087,218 1,087,218 연구및인력개발준비금 1,000,000 1,000,000 소계 2,087,218 2,087,218 미처분이익잉여금 8,768,747 10,903,886 합계 14,039,197 16,174,336 (주1) 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. 28. 매출액 및 매출원가(1) 보고기간 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출액 11,572,697 39,872,715 12,302,976 36,069,575 상품매출액 15,641,225 51,854,738 23,046,340 68,273,803 기타매출액 107,584 316,912 114,784 315,080 합계 27,321,507 92,044,365 35,464,100 104,658,459 (2) 보고기간 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 제품매출원가 11,130,081 39,832,076 12,618,057 37,136,529 상품매출원가 13,877,178 46,155,752 20,604,054 60,831,027 합계 25,007,260 85,987,828 33,222,111 97,967,555 29. 판매비와 관리비 보고기간 중 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 급여 775,670 2,214,105 764,697 2,268,516 퇴직급여 179,479 390,960 80,577 241,957 복리후생비 118,549 386,969 123,266 394,337 임차료 3,654 12,066 5,414 12,949 접대비 47,130 138,211 70,007 185,414 감가상각비 16,714 63,323 20,218 75,915 무형자산상각비 1,766 5,298 1,861 5,584 세금과공과 45,373 212,172 49,815 186,353 광고선전비 30,246 30,246 5,145 14,542 여비교통비 119,639 361,306 127,847 238,895 통신비 13,385 40,826 13,926 42,232 수선비 10,002 28,615 44,218 65,078 보험료 13,705 44,522 16,315 48,850 지급수수료 215,494 601,254 195,951 716,999 차량유지비 16,867 50,794 23,425 70,194 운반비 67,791 245,322 86,456 276,556 도서인쇄비 908 6,319 1,753 8,777 소모품비 13,455 49,270 14,274 34,996 교육훈련비 116 1,223 1,260 2,058 견본비 247,367 904,538 575,999 1,578,191 경상연구개발비 163,139 706,656 302,628 915,798 수출제비용 321,744 855,613 346,128 856,594 해외지사관리비 18,096 51,834 21,991 52,571 대손상각비 361,045 816,338 227,780 668,439 판매보증비 159,959 322,346 320,886 513,332 합계 2,961,292 8,540,123 3,441,837 9,475,127 30. 기타수익 및 기타비용(1) 보고기간 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산이익 526,661 893,024 2,019,552 3,202,693 외환차익 490,856 2,727,023 1,688,297 3,281,841 임대료수익 25,500 120,500 58,500 175,500 유형자산처분이익 6,548 16,882 - 35,683 잡이익 15,023 23,169 23,915 43,447 합계 1,064,588 3,780,598 3,790,265 6,739,164 (2) 보고기간 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 외화환산손실 235,002 255,227 390,047 683,810 외환차손 368,418 2,471,315 1,244,109 2,630,824 재고자산처분손실 - - - - 기부금 5,000 10,000 10,000 10,000 지급보증손실 11,210 31,500 10,078 17,905 잡손실 1 579 (2,075) 32,911 합계 619,631 2,768,622 1,652,158 3,375,450 31. 금융수익 및 금융비용(1) 보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 이자수익 62,615 168,043 14,616 40,636 통화옵션평가이익 - - - - 이자율스왑평가이익 - - - 1,086 통화옵션거래이익 - - - - 합계 62,615 168,043 14,616 41,722 (2) 보고기간 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 당분기 3개월 전기 이자비용 661,321 1,973,280 407,848 1,044,986 통화옵션평가손실 - - - - 이자율스왑평가손실 - - - - 통화옵션거래손실 - - - - 합계 661,321 1,973,280 407,848 1,044,986 32. 법인세비용(1) 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액 - 1,242,788 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 365,769 492,066 세무상결손금 등으로 인한 이연법인세 변동액 - - 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용 365,769 1,734,854 (2) 당분기 및 전분기 중 자본에 직접 반영된 법인세비용은 없습니다. (3) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 (1,769,370) 3,267,053 적용세율(22%)에 따른 법인세 (413,261) 694,752 조정사항 세액공제 - - 비공제비용 - 기타 779,030 1,040,102 법인세비용 365,769 1,734,854 평균유효세율 53.10% (4) 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내용은 다음과 같습니다 <당분기> (단위: 천원) 구분 기초 조정사항 조정후기초 당분기손익반영 기말 매출채권(대손금) 1,960,938 - 1,960,938 - 1,960,938 재고평가충당금 3,073,621 - 3,073,621 184,056 3,257,677 지분법손실 2,438,142 - 2,438,142 - 2,438,142 관계기업투자손상차손 4,287,094 - 4,287,094 - 4,287,094 토지재평가차액 (27,775,136) - (27,775,136) - (27,775,136) 퇴직급여부채 2,239,902 - 2,239,902 (1,225,266) 1,014,636 종속기업손상차손 - - - - - 기타 35,270,405 (961) 35,269,444 (3,269,039) 32,000,405 합계 21,494,965 (961) 21,494,005 (4,310,250) 17,183,755 이연법인세자산 5,795,136 5,737,551 이연법인세부채 (4,833,729) (5,141,912) <전기> (단위: 천원) 구분 기초 조정사항 조정후기초 당분기손익반영 기말 매출채권(대손금) 1,960,938 - 1,960,938 - 1,960,938 재고평가충당금 3,064,756 - 3,064,756 8,865 3,073,621 지분법손실 1,569,088 (238,135) 1,330,953 1,107,189 2,438,142 관계기업투자손상차손 4,287,094 - 4,287,094 - 4,287,094 토지재평가차액 (27,775,136) - (27,775,136) - (27,775,136) 퇴직급여부채 2,589,429 - 2,589,429 (349,527) 2,239,902 종속기업손상차손 - - - - - 기타 24,441,280 6,075,081 30,516,361 4,754,044 35,270,405 합계 10,137,449 5,836,946 15,974,395 5,520,571 21,494,965 이연법인세자산 5,082,493 5,795,136 이연법인세부채 (5,153,746) (4,833,729) (5) 이연법인세자산으로 인식되지 아니한 내용은 다음과 같으며, 이연법인세부채로 인식되지 아니한 일시적차이는 없습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 차감할일시적차이 14,333,811 16,916,836 33. 비용의 성격별 분류비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 재고자산증감 447,702 2,889,823 (1,458,291) (9,046,316) 원재료 투입 5,118,709 19,605,584 8,191,881 26,594,124 상품매입액 14,100,989 47,297,094 20,812,034 62,562,334 급여 1,617,250 5,167,401 1,957,630 5,869,150 퇴직급여 812,603 1,238,462 185,065 557,089 복리후생비 221,651 942,351 324,602 1,069,416 감가상각비 143,936 457,185 160,342 514,321 무형자산상각비 1,780 5,340 7,460 11,211 기타 5,503,932 16,924,709 6,483,226 19,311,355 합계(주1) 27,968,551 94,527,950 36,663,948 107,442,683 (주1)포괄손익계산서상 매출원가와 판매비와관리비의 합계액입니다. 34. 주당이익 (1) 기본주당순이익1) 기본주당순이익 (단위: 주, 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 기본주당순이익 보통주당분기순이익 (1,142,112,434) (2,135,139,214) 1,059,665,291 1,532,198,950 가중평균유통보통주식수 40,758,592 40,758,592 41,056,109 40,922,592 기본주당순이익 (28) (52) 26 37 2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누계 3개월 누계 보통주당분기순이익 당분기순이익 (1,142,112,434) (2,135,139,214) 1,059,665,291 1,532,198,950 차감 : 우선주배당금 - - - - 보통주당분기순이익 (1,142,112,434) (2,135,139,214) 1,059,665,291 1,532,198,950 (2) 희석주당순이익당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 35. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. (2) 분기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 감가상각비 457,185 519,905 무형자산상각비 5,340 5,627 퇴직급여 370,675 398,067 대손상각비 816,338 668,439 판매보증비 322,346 513,332 외화환산손실 255,227 683,810 유형자산폐기손실 1 - 지급보증손실 31,500 17,905 재고자산평가손실 196,876 91,128 이자비용 1,973,280 1,044,986 법인세비용 365,769 1,734,854 외화환산이익 (893,024) (3,202,693) 유형자산처분이익 (16,882) (35,683) 지분법이익 (1,507,477) (3,690,826) 이자율스왑평가이익 - (1,086) 잡이익 (451) - 이자수익 (168,043) (40,636) 합계 2,208,661 (1,292,871) (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 120,901 (2,526,191) 선급금의 감소(증가) 1,141,543 (757,175) 선급비용의 감소(증가) 97,510 (536,869) 선급법인세의 감소(증가) (11,745) 2,181 부가세대급금의 감소(증가) (527,295) (261,978) 미수금의 감소(증가) (577,259) (32,846) 재고자산의감소(증가) 4,242,211 (7,467,978) 판매보증자산의감사(증가) 62,121 34,194 매입채무의증가(감소) 3,141,340 5,649,159 계약부채의증가(감소) (7,165) (86,358) 미지급금의증가(감소) (259,929) (90,099) 미지급비용의증가(감소) (464,007) (315,936) 선수금의증가(감소 (23,676) (3,607) 예수금의증가(감소) 24,419 20,813 예수금보증금의증가(감소) (210,000) - 퇴직금의 지급 (1,662,875) (209,769) 퇴직연금운용자산의감소(증가) 68,276 25,880 장기종업원부채의 증가(감소) (28,339) (41,301) 장기미지급금의 증가(감소) 32,187 (120,845) 판매보증부채의 증가(감소) (263,081) (279,954) 합계 4,895,136 (6,998,680) (4) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성대체 - 37,115 장기차입금의 유동성대체 (4,850,000) 1,737,730 건설중인자산의 본계정대체 - 261,308 (5) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기초 재무활동 비현금거래 당분기말 현금흐름 유동성대체 기타 단기차입금 32,980,000 6,220,000 - - - 39,200,000 유동성장기차입금 5,200,000 (150,000) (4,850,000) - - 200,000 장기차입금 1,300,000 - 4,850,000 - - 6,150,000 리스부채 125,972 (51,360) - (10,960) (1,934) 65,586 합 계 39,605,972 6,018,640 - (10,960) (1,934) 45,615,586 36. 특수관계자거래(1) 특수관계자 현황 관계 회사명 종속기업 Daewon Chemical Vina Co., Ltd. Daewon International America Co. 대원상해유한공사 YANCHENG Dafeng Daewon Chemical Automotive CO.,LTD PT.DAEWON ECO INDONESIA KODEC S DE RL DE CV 관계기업 팜크린에너지, CMC 기타특수관계자 (주)디아이디 (주)소타인베스트먼트 (2) 특수관계자와의 영업상 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전분기 매출 매입 기타수익 기타비용 매출 매입 기타수익 기타비용 Daewon Chemical Vina 종속기업 6,339,830 32,181,676 41,693 - 2,822,781 49,480,666 27,286 - DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 61,659 - - - 32,063 - - - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 1,602,931 - - - 1,961,084 - - - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 235,727 - 1,932,093 - - - - - (주)디아이디 기타특수관계자 1,020,153 - 120,500 5,780 3,509,927 - 175,500 6,470 합계 9,260,299 32,181,676 2,094,286 5,780 8,325,855 49,480,666 202,786 6,470 (3) 특수관계자와의 매출채권 및 매입채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전기 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 매출채권 대손충당금 대손상각비 매입채무 Daewon Chemical Vina 종속기업 3,547,879 252,928 97,545 9,080,734 522,271 155,382 8,445 8,700,891 DAFENG DAEWON AUTOMOTIVE CO.,LTD. 종속기업 1,269,293 998,467 (14,627) - 1,269,155 1,013,094 72,606 - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 332,334 916 401 - 186,965 515 (3,921) - KODEC S DE RL DE CV 종속기업 235,727 - - - - - - - (주)디아이디 기타특수관계자 20,736,291 16,639,887 - - 21,105,941 16,639,887 6,114,900 - 합계 26,121,524 17,892,197 83,318 9,080,734 23,084,332 17,808,879 6,192,031 8,700,891 (4) 당분기말 현재 특수관계자와의 대여금 및 차입금은 없습니다. (5) 특수관계자와의 기타채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당분기 전기 기타채권 기타채무 기타채권 기타채무 대원비나 종속기업 256,678 - 247,400 - PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 588,977 - - - ㈜디아이디 기타특수관계자 57,058 - 69,158 110,000 합 계 902,713 - 316,558 110,000 (6) 특수관계자와의 출자내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 관계 당기 전기 KODEC S DE RL DE CV 종속기업 6,408,178 - (7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용당분기말 현재 특수관계자에 대한 당사의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위: USD) 특수관계자 관계 보증(담보)금액 보증(담보)제공처 보증기간 내용 Daewon Chemical Vina 종속기업 USD 2,400,000 우리은행 2022.11.10~2023.11.09 채무보증 USD 786,000 기업은행 2022.11.25~2023.11.25 채무보증 USD 2,500,000 산업은행 2022.12.09~2023.12.09 채무보증 USD 2,400,000 기업은행 2023.05.10~2024.05.10 채무보증 USD 1,800,000 기업은행 2023.06.29~2024.06.29 채무보증 PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 $360,000 우리은행 2023.02.09~2024.02.09 채무보증 (8) 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내용 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 대표이사 산업은행 1,068,309 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,420,640 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (9) 주요경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 당사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불문함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 단기종업원급여 818,930 762,241 퇴직급여 187,292 187,561 합계 1,006,223 949,803 37. 우발상황과 약정사항(1) 사용제한 금융자산보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 장기기타금융자산 당좌개설보증금 우리은행 3,000 3,000 보증금 외화정기예금 우리은행 430,336 - 보증금 단기기타금융자산 정기예금 우리은행 - 400,000 질권설정 합계 433,336 403,000 당사는 당분기말 현재 매출채권(전자어음)을 할인한 내역은 없습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 담보제공 자산내역 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 유형자산 토지,건물,기계기구등 39,360,401 44,696,978 우리은행 등 차입금담보제공 투자부동산 토지,건물 등 7,905,093 6,000,000 국민은행 차입금담보제공 (3) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역당기말 현재 서울보증으로부터의 신용보증과 대표이사로부터 차입금과 관련된 지급보증을 받고 있습니다. (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 SGI서울보증 한강유역환경청 3,940,002 방치폐기물 처리 이행 보증 에스케이가스 750,000 물품대금보증 대표이사 산업은행 1,068,309 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,420,640 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (4) 당분기말 현재 타인을 위하여 제공한 지급보증내역 (단위: USD) 특수관계자 관계 보증(담보)금액 보증(담보)제공처 보증기간 내용 Daewon Chemical Vina 종속기업 USD 2,400,000 우리은행 2022.11.10~2023.11.09 채무보증 USD 786,000 기업은행 2022.11.25~2023.11.25 채무보증 USD 2,500,000 산업은행 2022.12.09~2023.12.09 채무보증 USD 2,400,000 기업은행 2023.05.10~2024.05.10 채무보증 USD 1,800,000 기업은행 2023.06.29~2024.06.29 채무보증 PT.DAEWON ECO INDONESIA 종속기업 USD 360,000 우리은행 2023.02.09~2024.02.09 채무보증 (5) 당분기말 현재 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물외 38,006,021 대원화성(주) 환경책임보험 환경오염배상 10,000,000 - 당사는 상기 보험외에 생산물배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입되어 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원, USD) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 1,900,000 운영자금 우리은행 1,350,000 0 운영자금 우리은행 8,500,000 0 운영자금 우리은행 4,000,000 0 운영자금 국민은행 2,000,000 0 운영자금 국민은행 5,000,000 0 운영자금 농협은행 5,000,000 0 운영자금 산업은행 9,000,000 0 운영자금 기업은행 3,000,000 0 운영자금 신한은행 900,000 0 수입신용장 기업은행 $1,500,000 $318,341 수입신용장 산업은행 $1,000,000 $503,970 외화지급보증 우리은행 $300,000.00 $0.00 합계 47,450,000 1,900,000 $2,800,000 $822,311 당사는 상기 약정사항 외에 당기말 현재 우리은과 BBtoB(외상매출채권 담보대출) 약정 사항이 있으나, 당기 중 실행액은 없습니다.(7) 보고기간 종료일 현재 1매의 어음이 지급거래처의 분실로 인하여 미회수되고 있는 바, 이와 관련하여 우리은행에 2백만원을 담보로 예치하고 있으며, 제권판결을 받았습니다. 38. 영업부문(1) 당사의 영업부문은 벽지부문, 합피부문, 기타부문으로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 벽지부문 벽지제조, 판매 합피부문 합피제조, 판매 기타부문 DMF정제 임가공,부동산임대 (2) 영업부문별 정보는 다음과 같습니다. 1) 영업부문의 분기손익정보는 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 1,027,951 86,874,926 4,141,488 92,044,365 영업이익 (432,572) (2,623,108) 572,094 (2,483,586) 당분기순이익 (1,021,555) (1,640,020) 526,436 (2,135,139) 감가상각비와상각비 43,973 346,069 72,484 462,526 이자수익 1,877 158,606 7,560 168,043 이자비용 715,762 1,217,786 39,732 1,973,280 종속기업에대한손익 - 1,507,477 - 1,507,477 법인세비용 4,085 345,226 16,458 365,769 <전분기> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 매출액 3,509,927 96,394,988 4,753,544 104,658,459 영업이익 (467,323) (2,898,818) 581,916 (2,784,224) 당분기순이익 (702,873) 1,749,691 485,381 1,532,199 감가상각비와상각비 79,734 371,423 74,375 525,532 이자수익 1,363 37,392 1,882 40,636 이자비용 371,645 651,963 21,378 1,044,986 종속기업에대한손익 - 3,690,826 - 3,690,826 법인세비용 58,182 1,597,876 78,796 1,734,854 2) 보고기간 종료일 현재 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 9,669,802 89,623,646 32,144,479 131,437,927 총부채 804,569 66,651,657 3,070,582 70,526,809 <전기말> (단위: 천원) 구분 벽지부문 합피부문 기타부문 합계 총자산 10,576,689 82,164,077 32,236,352 124,977,118 총부채 2,071,804 58,107,051 2,850,188 63,029,042 (3) 지역별 부문정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출 비유동자산 매출 비유동자산 국내 31,306,757 77,088,675 29,958,009 73,870,432 해외 60,737,607 - 74,700,450 - 합계 92,044,365 77,088,675 104,658,459 73,870,432 () 비유동자산에는 금융상품은 제외되어 있습니다. 39. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 1) 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다. 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 장부금액 신용위험 장부금액 신용위험 최대노출금액 최대노출금액 현금및현금성자산 4,933,408 4,933,408 1,946,009 1,946,009 매출채권 28,473,121 28,473,121 28,604,798 28,604,798 단기기타채권 912,804 912,804 321,201 321,201 단기기타금융자산 2,000 2,000 424,595 424,595 장기매출채권 - - - - 장기기타채권 405,689 405,689 408,689 408,689 장기기타금융자산 433,336 433,336 3,000 3,000 기타비유동자산 26,000 26,000 53,200 53,200 2) 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 21,575,725 - 21,083,742 - 491,982 리스부채(이자포함) 70,720 4,480 10,560 34,560 21,120 차입금(이자포함) 47,788,221 2,004,311 - 38,538,231 7,245,679 합계 69,434,666 2,008,791 21,094,302 38,572,791 7,758,781 <전기말> (단위: 천원) 구분 장부금액 1개월이하 1개월~3개월 3개월~1년 1년~5년 매입채무 및 기타채무 18,923,571 - 18,652,711 - 270,861 리스부채(이자포함) 158,240 4,320 13,440 88,640 51,840 차입금(이자포함) 40,336,491 - 12,388,313 26,310,157 1,638,021 합계 59,418,303 4,320 31,054,464 26,398,797 1,960,722 3) 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다. (가) 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 1,441,100 (1,441,100) 795,484 (795,484) CNY 142,300 (142,300) 143,453 (143,453) JPY 50 (50) 7,752 (7,752) (나) 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 이자율위험에 노출된 변동금리부 차입금 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 변동금리부차입금 29,550,000 32,480,000 이자율 1% 변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 이자비용 295,500 (295,500) 324,800 (324,800) (다) 기타가격위험요소당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으나, 당분기말과 전기말현재공정가치로 평가하는 보유중인 지분상품은 없습니다. (2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 당사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 부채총계 70,526,809 63,029,042 차감 : 현금및현금성자산 4,933,408 1,946,009 순부채 65,593,401 61,083,034 자본총계 60,911,118 61,948,076 부채비율 107.69% 98.60% 39. 보고기간후 사건 - 보 고일 현재 특별한 사건이 없습니다. 40. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제50기 3분기 매출채권 51,610 (23,137) 44.8 미수금 918 (19) 2.1 합계 52,528 (23,156) 44.1 제49기 매출채권 50,923 (22,321) 43.8 미수금 330 (19) 5.7 합계 51,256 (22,340) 43.6 제48기 매출채권 50,022 (17,157) 34.3 미수금 152 (19) 12.5 합계 50,174 (17,176) 34.23 ※ 당사의 제50기 3분기 ~ 제48기는 K-IFRS 기준으로 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :백만원 ) 구 분 제50기 3분기 제49기 제48기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 22,340 17,176 10,312 2. 순대손처리액(①－②±③) ① 대손처리액(상각채권액) 3. 대손상각비 계상(환입)액 816 5,164 6,864 4. 기말 대손충당금 잔액합계 23,156 22,340 17,176 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 장부액과의 차액을 손상차손으로 인식하는 한편, 매출채권을 분기 단위로 총6개 구간으로 구분하여 구간별 대손율(ROLL RATE)을 계산하여 손상차손을 인식하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 :백만원 ) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과(손상차손) 계 금액 일 반 24,566 489 1,970 3,849 30,874 특수관계자 1,258 2,529 16,948 20,735 계 25,824 3,018 18,918 3,849 51,611 구성비율(%) 50.0 5.8 36.7 7.5 100.0 41. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 :백만원 ) 사업부문 계정과목 제50기 3분기 제49기 제48기 비고 벽지 원재료,저장품外 111 393 594 소 계 111 393 594 합성피혁/정제 제품 3,150 6,783 5,032 원재료,저장품外 6,022 6,547 5,724 소 계 9,172 13,330 10,756 합 계 제품 3,150 6,783 5,032 원재료,저장품外 6,133 6,940 6,318 합 계 9,283 13,723 11,350 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.06 9.11 8.71 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 9.96 9.73 8.83 ※ 합계금액은 재무상태표상의 재고자산 금액과 일치함 ( 2) 재고자산의 실사내역 등 가) 실사일자 당사는 2023년 재무제표를 작성함에 있어 2023년09월30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다.나) 실사내용 실재고와 장부재고상의 수량 과부족 파악및장기재고등의 현황을 실사하였습니다 장기 미사용재고에 대하여는 원재료 116백만원을 매출원가에 가산, 제품, 상품 67백만원에 가산하였습니다. 다) 재고자산 실사시 각 재고자산 담당자별로 재고자산을 실사하였습니다 라)평가손실충당금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 계정과목 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비 고 원재료 2,449 1,268 1,180 제 품 4,886 1,735 3,151 상 품 1,541 255 1,286 합 계 8,876 3,258 5,617 6. 배당에 관한 사항 주요배당지표 주요배당지표 500500500-2,014-9,622-7,004-2,135-9,536-6,958-49-236-172---------보통주---------------보통주------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제50기 분기 제49기 제48기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) - 당분기 배당(제50기 3분기)의 경우 제 50기 정기 주주총회 의결 사항이므로 정기 주주총회 이후 확정 될수 있음. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -222 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근 5년간 배당(2018~2022)중 2019년~2020년에 주당 각각 10원씩 배당 지급함. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 공시대상기간(최근 5사업연도)중 회사의 본점소재지 및 그 변경, 경영진의 중요 한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동), 최대주주의 변동, 상호의 변경, 회사 가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과, 회사가 합병등을 한 경우 그 내용, 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 등에 관한 사항이 발생하지 않았습니다 증자(감자)현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - 해당사항 없음. 미상환 전환사채 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 전환사채------------------ 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - - 해당 사항 없음. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 신주인수권부사채------------------ 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미상환사채 미행사신주인수권 비고 행사비율(%) 행사가액 권면(전자등록)총액 행사가능주식수 합 계 - - - - - 해당사항 없음. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 조건부자본증권----------------- 구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 주식전환의사유 주식전환의범위 전환가액 주식전환으로인하여 발행할 주식 비고 종류 수 합 계 - - - - 해당사항 없음. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - - 해당사항 없음. 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 회사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 - 해당사항 없음. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 -(단위 : 원, %) (작성기준일 : ) ------ 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 - (이행현황기준일 : ) --------- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. - 해당사항 없음. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 -(단위 : 원) (기준일 : ) -------- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - 해당사항 없음. 사모자금의 사용내역 -(단위 : 원) (기준일 : ) -------- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - 해당사항 없음. 미사용자금의 운용내역 -(단위 : 원) (기준일 : ) ------ 종류 금융상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - - 해당사항 없음. 8. 기타 재무에 관한 사항 (단위 : 원) ---------------- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 - 해당사항 없음. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 "V.이사의 경영진단 및 분석의견"은 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 연결재무제표에 따른 회계감사인의 감사의견등 * 감사인의 의견은 외부감사인의 회계감사(검토)를 받지 아니하여 제50기 3분기에는 감사의견(검토)이 없습니다.1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기(당기)3분기한울회계법인---제49기(당기)신한회계법인적정없음감사의견 참조제48기(당기)신한회계법인적정없음감사의견 참조 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2) 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기(당기)3분기한울회계법인반기검토 및 연결재무제표 감사200,0001,500200,000274제49기(당기)신한회계법인반기검토 및 연결재무제표 감사105,0001,618105,0001,818제48(전기)신한회계법인반기검토 및 연결재무제표 감사90,0001,25890,0001,258 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 - 제50기 반기 기준임. 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제50기(당기)분기-----제49기(당기)-----제48기(전기)20.12.22금창출단위에 대한 사용가차평가보고서20.12.22~21.03.1010,000,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등 * 감사인의 의견은 외부감사인의 회계감사(검토)를 받지 아니하여 제50기 3분기에는 감사의견(검토)이 없습니다. 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제50기(당기)3분기 한울회계법인 - - - 제49기(당기) 신한회계법인 적정 없음 감사의견 참조 제48기(당기) 신한회계법인 적정 없음 감사의견 참조 3. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 1---- 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 - 당3분기는 논의 사항이 없음. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도- 당사는 자산규모 1천억 ~ 5천억 미만 이기 때문에 당사는 2022년(제49기)부터 정용대상 기업이며 내부통제에 관한 시스템을 구축후 운영 관리 중 입니다 .(1) 내부회계관리자가 제시한 문제점 또는 개선방안- 해상 사항 없음. (2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 의견, 중대한 취약점과 개선대책 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제50기 3분기 한울회계법인 - - - 당사는 2022년(제49기)부터 적용되고 이번 3분기(제50기 3분기)에는 내부통제에 관한 검토 의견이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 사외이사 및 그 변동현황 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 42--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 - 변동 사항 없음. 나. 이사회 구성 개요당사는 사업보고서 작성기준일 현재 이사회는 사내이사 2명과 2명의 사외이사 등 총4명의 이사로 구성되어 있습니다.(가) 이사회의 권한 내용- 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항,회 사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다.- 이사회는 이사의 직무 집행을 감독한다.(다) 사외이사 현황 성 명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 김종진 한양대학교 화공과 졸舊 : 한양화학(주) 이사現 : 제이앤테크 이사 대원화성(주) 사외이사 없음 조희성 경북대 철확과 졸舊 : 동화은행 지점장 (주) 한국방염 대표現 :(주)크라텍 이사 대원화성(주) 사외이사 없음 (라) 이사의 손해배상책임보험 가입여부대원화성(주)는 이사의 손해배상책임보험에 가입되어있지 않음.(2) 이사회의 운영에 관한 사항(가) 이사회 운영규정의 주요내용① 구성 : 이사회는 이사전원으로 구성함. 회의 : 임시회의 - 필요시 수시로 개최 이사에 대한 직무집행감독권 : 각 이사가 담당업무에 부당행위 등의 염려가 있을 경우 자료제출,조사,설명을 요구할수 있음 의사록 : 의사의 경과요령과 그결과를 기재하고 기명날인 하여 본점에 비치② 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다.③ 부의사항 1.상법상 이사회의 결의사항 (1) 주주총회의 소집 및 부의 의안 결정 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 대표이사, 이사, 감사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정 (5) 신주의 발행 및 사채의 모집 (6) 준비금의 자본전입 (7) 전환사채 또는 신주인수권부사채의 발행 (8) 이사와 회사간의 거래 승인 (9) 이사의 겸업행위에 대한 승인 (10) 정관의 변경 (11) 자본의 감소 (12) 회사의 해산, 합병, 회사의 계속 (13) 회사의 영업 또는 중요한 일부의 양도 및 양수 (14) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약 기타 이에 준할 계약체결이나 변경 또는 해약 (15) 주식의 액면미달 발행 (16) 주식의 액면분할 (17) 이사의 회사에 대한 책임 면제 (18) 주식배당결정 (19) 주식매수선택권의 부여 (20) 이사,감사의 보수 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침 결정 및 변경 (2) 현재 영위하고 있는 사업 이외의 새로운 형태의 사업 또는 신상품개발 (3) 자회사 및 관계회사의 설립 및 출자 3. 기타 법령 및 정관에 정하여진 사항,주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 다. 이사회내 위원회 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 감사위원회를 설치하여 운영하고 있 있습니다. 위원회명 구성 소속 이사명 비고 감사위원회 사외이사2명, 사내이사1명 조희성(위원장),김종진,허훈종 라. 이사회의 주요활동 내역 1) 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 허훈종(출석률: 100%) 김종진(출석률:100%) 조희성(출석률:100%) 찬반여부 1 2022.02.21 제48기 결산 재무제표 확정 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 2 2022.02.21 제48기 정기주주총회 소집 결정 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3 2022.02.21 제48기 내무회계관리제도 운영 보고 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 4 2022.03.25 제48기 정기 주주총회 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 5 2023.02.20 제49기 결산 재무제표 확정 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 6 2023.02.20 제49기 정기주주총회 소집 결정 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 7 2023.02.20 제49기 내무회계관리제도 운영 보고 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 8 2023.03.24 제49기 정기주주총회 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 주1) 허훈종이사는 사내 이사임. 마. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사 선임시 주주총회 통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회 결의에 의하여 선임하며 선임된 이사의 현황은 아래와 같습니다. 구분 성명 임기(연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주와의 관계 사내이사(대표이사) 강동엽 2022.03.21~ 2024.03.21(9회) - 당사에서 입사하여 대표이사까지 승진하여 당사를 운영함에 있어서 적합하다고 판단. 이사회 경영전반 총괄 없음 본인 사내이사 허훈종 2023.03.26~2025.03.26(7회) - 회사에 대한 풍부한 경험과 관리능력이 사내이사로 적함하다 판단. 이사회 경영지원 업무 총괄 없음 관계없음 사외이사 김종진 2023.03.23~2025.03.23(2회) - 타회사(한양화학등등)을 창업 및 경영경험이 당사 사외이사로 적합하다고 판단 이사회 경영전반에 대한 업무 있음 관계없음 사외이사 조희성 2023.03.23~2025.03.23(2회) - 동화은행 근무 당사 부장/지점장을 근무 경험과 타 회사의 경험을 살려 당사의 사외이사로 적합하다고 판단 이사회 경영전반에 대한 업무 없음 관계없음 바. 사외이사 교육실시 현황 2023.02.21경영지원본부 경영지원팀김종진,조희성-회사의 개요 및 이사회 운영 등2023.06.20한국상장회사협의회김종진,조희성-사외이사를 위한 직무연수 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 - 향후 온/오프라인 교육을 강화할 예정임. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 개요 감사위원회는 사외이사1인 과 사외이사2인 으로 구성 되어 있습니다. 위원회명 구성원 임기 연임여부 연임횟수 감사위원회 사내이사 허훈종 3년 연임 사내이사 연임(7회). 사외이사 김종진 3년 연임 사외이사 연임(2회) 사외이사 조희성 3년 연임 사외이사 연임(2회) 주)사내이사 허훈종은 사내이사로 연임 중. 나. 감사위원 현황 허훈종-대구상업고등학교現 : 대원화성(주) 감사위원---김종진예한양대학교 화공과 졸舊 : 한양화학(주) 이사現 : 제이앤테크 이사 대원화성(주) 사외이사---조희성예경북대 철확과 졸舊 : 동화은행 지점장 (주) 한국방염 대표現 :(주)크라텍 이사 대원화성(주) 사외이사예금융기관, 정부,증권유관기관 등 경력자(4호 유형)- 동화은행 노량진지점장 ('91~'97) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성 당사의 감사위원은 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장 부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 영업에 관한 보고를 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.당사는 감사위원의 경영정보 접근을 위한 별도의 내부조직을 마련하고 있지 않으 나 이사회 개최시 감사위원이 다음과 같은 권한을 행사할 수 있습니다. ㆍ임시주주총회 소집요구 권한 ㆍ자회사에 대한 영업보고 요구 권한 ㆍ자회사에 대한 재산상태 조사 권한 ㆍ외부감사인 후보 승인 권한 라. 감사위원회의 활동 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 사외이사 김종진사외이사 조희성사내이사 허훈종 2022.02.21 [보고]1. 2021 내부회계관리제도 운영보고[안건]1. 결산재무제표 확정2. 정기주주총회 의안 확정 가결 2022.02.21 [보고]1.상반기 결산실적의 외감법인 검토결과 보고 보고 2022.12.13 [보고]1. 2021년 감사위원회 운영(안)보고 보고 2023.02.20 [보고]1. 2022년 내부회계관리제도 운영보고[안건]1. 결산재무제표 확정2. 정기주주총회 의안 확정 가결 2023.02.20 [보고]1.상반기 결산실적의 외감법인 검토결과 보고 보고 마. 감사위원회 교육실시 현황 2023.02.21경영지원본부 경영지원팀전원참석-회사의 개요 및 이사회 운영 등 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 - 향후 내부/외부 교육을 적극적으로 실시 할 예정. 바. 감사위원회 지원조직 현황 경영지원팀6차장~대리(평균10년)결산분석 및 회계감사 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 * 당사는 준법지원인 및 지원 조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1)투표제도 현황 투표제도 현황 2023년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 2)의결권 현황 의결권 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주41,249,152-우선주--보통주489,560자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주40,759,592-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 강동엽최대주주보통주4,849,50611.764,849,50611.76-강상엽특수관계인보통주4,060,8309.844,060,8309.84-강기엽특수관계인보통주4,060,8309.844,060,8309.84-강수창특수관계인보통주2,427,4475.882,427,4475.88-김필조특수관계인보통주91,0000.2291,0000.22-신혜원특수관계인보통부56,2150.1456,2150.14-소타인베스트먼트특수관계법인보통주3,787,7199.183,787,7199.18--19,333,54746.8619,333,54746.86------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2.최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 주요경력 (최근 5년간) 비 고 기간 경력사항 겸임현황 강동엽 1998.02. ~ 1998.12 대원화성 부장 없음 - 1998.12. ~ 1999.12 대원화성 이사 없음 - 1999.12 ~ 2002.01 대원화성 부사장 없음 - 2002.1 ~ 현재 현)대원화성 대표이사 없음 - 3.최대주주 변동내역 2023년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ------ 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 - 변동사항 없음 4.주식 소유현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 강동엽4,849,50611.76강상엽4,060,8309.84강기엽4,060,8309.84강수창2,427,4475.88소타인베스트먼트3,787,7199.18김병욱2,327,0945.66-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최대주주 특수관계인 특수관계인 특수관계인 특수관계법인 주주 우리사주조합 - 5.소액주주현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 21,14421,15799.943,876,60841,249,1529.04- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1)주주명부를 폐쇄하고 주주분포를 파악하여야 하나 여건상 그렇지 못하여 2022년 12월 31일현재 명의개서대행기관의 주식분포표를 기준으로 작성함. 6. 주주 분포 2023년 09월 30일 현재 구 분 주주수 비 율 주식수 비 율 비 고 최대주주등 1 0.01 4,849,506 11.76 - 주요주주 4 0.02 14,336,826 34.76 - 일반주주합계 21,152 99.98 22,062,820 53.49 - 소액주주 계 21,144 99.94 3,876,608 9.40 - (법인) 34 0.16 165,590 0.40 - (일반) 21,110 99.78 3,711,018 9.00 - 기타주주 계 8 0.04 18,186,212 44.09 - (법인) 3 0.01 4,895,485 11.87 - (개인) 5 0.02 13,290,727 32.22 - 합 계 21,157 100.00 41,249,152 100.00 - 주1)주주명부를 폐쇄하고 주주분포를 파악하여야 하나 여건상 그렇지 못하여 2022년 12월 31일현재 명의개서대행기관의 주식분포표를 기준으로 작성함. 7. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 1) 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소요한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.2) 이사회는 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에 는이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 주식예탁증서(DR)의 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 회사는 회사가 지정하는 내·외국인(법인 또는 개인)에게 제3자 배정방식에 의한 신주를 증자후 총발행주식의 20% 까지 배정하는 경우 5. 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 총발행주식의 50 %까지 신주를 발행하는 경우 6. 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3) 제2항 각호의 어느방식에 의해 신주를 발행하는 경우에는 발 행할 주식의 종류와 수 및 발행가격은이사회의 결의로 정한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1.1 ~ 1.31 주권의 종류 일주,오주,십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권 명의개서대리인 하나은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항없음 공고방법 홈페이지(www.daewon21.co.kr) 8. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제49기주주총회(23.03.24) 제1호의안 : 제49기연결재무상태표,연결포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건제2호의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제50기 이사보수한도 요청액 : 7억원 원안대로 승인 제48기주주총회(22.03.25) 제1호의안 : 제48기연결재무상태표,연결포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 - 제47기 주주배당 : 주당 10원씩제2호의안 : 이사선임의 건(이사 3명) - 이사후보자 : 허훈종,조희성,김종진제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제49기 이사보수한도 요청액 : 7억원 원안대로 승인 제47기주주총회(21.03.26) 제1호의안 : 제47기연결재무상태표,연결포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 - 제47기 주주배당 : 주당 10원씩제2호의안 : 이사선임의 건(이사 2명) - 이사후보자 : 강동엽,강수창제3호의안 : 배당의 건제4호의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제48기 이사보수한도 요청액 : 7억원 원안대로 승인 제46기주주총회(20.03.27) 제1호의안 : 제46기연결재무상태표,연결포괄손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 - 제46기 주주배당 : 주당 10원씩제2호의안 : 배당의 건제3호의안 : 이사보수한도액 승인의 건 - 제47기 이사보수한도 요청액 : 7억원 원안대로 승인 9. 주가 및 주식 거래실적 (단위 :원,천주 ) 종 류 2023년09월 2023년08월 2023년07월 2023년06월 2023년05월 2023년04월 보통주 최 고 2,370 2,440 2,870 2,960 23,365 2,760 최 저 2,075 2,270 2,310 2,565 2,470 2,255 월간거래량 1,500,598 8,505,226 32,387,579 21,695,101 93,568,438 49,426,331 주) 종가 기준. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2023년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 강동엽남1969.03대표이사사내이사상근업무총괄연세대 사학과(주)삼성 근무대원화성(주)이사,부사장('02 ~ )4,847,957-본인27년2024.03.21허훈종남1955.02이사사내이사비상근감사위원대구상고前대원화성(주)상무이사대원화성(주)이사 ('03 ~ )--관계없음17년2025.03.26김종진남1948.07이사(사외)사외이사비상근감사위원한양대 화공과제이앤테크 이사('20. ~ )대원화성(주)이사 ('19 ~ )--관계없음4년2025.03.23조희성남1957.07이사(사외)사외이사비상근감사위원경북대학교 철학과동화은행 지점장('91~'97)(주)크라텍('11 ~'19)대원화성(주)이사('19 ~ )--관계없음4년2025.03.23 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 직원 등 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 합성피혁남4513--45221,51933----합성피혁여1---1202525-벽지남------17419-벽지여---------관리남668--66182,90944-관리여172--17844326-12923--12911--- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 미등기임원 보수 현황 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1069169- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사2700-감사위원2-- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 413132- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 1127127-242-1------- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 이사,감사에게 지급한 개인별 보수가 5억 이상인 임원이 없으므로 기제 생략. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 -- - - 이사,감사에게 지급한 개인별 보수가 5억 이상인 임원이 없으므로 기제 생략. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 이사,감사에게 지급한 개인별 보수가 5억 이상인 임원이 없으므로 기제 생략. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 상여 주식매수선택권 행사이익 기타 근로소득 퇴직소득 기타소득 - 이사,감사에게 지급한 개인별 보수가 5억 이상인 임원이 없으므로 기제 생략. <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 원) --------------- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 - 해당사항 없음 <표2> 2023년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) -------------X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 - 해당 사항 없음. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) --66 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) 2023년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------6628,6736,4082,60637,687--------6628,6736,4082,60637,687 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 해외 계열회사인 Daewon chemical.vina.co.,Ltd(베트남)에 대해 2건의 채무지급보증을 하고 있습니다. 해당 채무지급보증에 관한 세부사항은 본 보고서 "XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항"의 "2.우발채무 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 1) 기신고한 주요경영사항의 진행상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2007.06.12 장래사업 경영계획(공정공시) 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트의 옵션계약 지분인수 계약 체결 □ 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 투자 - 투자목적 : 경제성 유망한 해외 자원개발 사업 진출 통한 경영목적 달성 - 투자결정일 : 2007.06.12 (이사회결의일) - 투자금액 : CAD 1,980,000달러(한화 약18억원) 투자 하여 현재 광개발권 지분 21% 확보하였으며 향후 옵션이행을 통해 지분 추가 확보 예정 - 추진현황 : ㆍ2007.06.11 - 캐나다 몰리브덴 광개발(Lucky ship)프로젝트 옵션 계약 지분 인수 계약 체결 (현지 기준) ㆍ2008.01.14 - 1차 투자 옵션행사로 인한 지분 21% 확보 ㆍ2008.05.16- 캐나다 개발광구 매장량 결과 보고서 공시 ㆍ2009.04.03 - 현지 합작투자법인 설립 계약 체결 - 향후 계획 : 2009년 4월 현지 합작법인 설립 후 현재 탐사 및 개발자금 조달을 위한 파이낸싱 작업이 진행되고 있습니다. 향후 지속적으로 사업 추진 예정이나 국제 원자재 가격 및 자금조달 상황등에 따라 사업 일정이 변동 될 수 있습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 사용제한 금융자산보고기간 종료일 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 종류 금융기관 당분기 전기 사용제한내용 장기금융자산 당좌개설보증금 신한은행 3,000 3,000 보증금 외화정기예금 우리은행 430,336 - 질권설정 단기금융자산 외화정기예금 우리은행 - 400,000 질권설정 합 계 433,336 403,000 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - - 해당 사항 없음. (2) 금융자산의 양도 및 할인연결회사는 당분기말 현재 매출채권(전자어음) 할인한 내역은 없습니다. (3) 담보제공 및 사용제한 자산내용 (단위: 천원) 계정과목 종류 장부금액 설정금액 설정권자 내용 유형자산 토지,건물,기계기구등 39,360,401 44,696,978 우리은행 등 차입금담보제공 토지이용권, 건물 1,983,989 3,227,520 기업은행 차입금담보제공 투자부동산 토지,건물 등 7,905,093 6,000,000 국민은행 차입금담보제공 (4) 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증내역 (단위: 천원) 제공자 보증처 지급보증금액 내역 SGI서울보증 한강유역환경청 3,940,002 방치폐기물 처리 이행 보증 에스케이가스 750,000 물품대금보증 대표이사 산업은행 1,068,309 외화수입신용장발행대출 산업은행 6,771,600 운영자금대출 농협은행 6,000,000 운영자금대출 기업은행 2,420,640 외화수입신용장발행대출 기업은행 3,600,000 운영자금대출 신한은행 1,080,000 운영자금대출 (5) 보험가입내용 (단위: 천원) 구분 부보자산 부보금액 보험금수익자 화재보험 건물외 38,006,021 대원화성(주) 32,299,517 Daewon Chemical Vina Co.,Ltd. 2,476,873 PT.Daewon Eco indonesia 환경책임보험 환경오염배상 10,000,000 - 연결회사는 상기 보험외 생산물배상책임보험, 가스사고배상책임보험, 자동차종합보험 등에 가입되어 있습니다. (6) 금융기관 여신한도약정 (단위: 천원) 구분 금융기관 한도약정액 미사용액 사용제한내용 일괄여신 한도거래 우리은행 8,700,000 1,900,000 - 운영자금 우리은행 1,350,000 - 운영자금 우리은행 8,500,000 - 운영자금 우리은행 4,000,000 - 운영자금 국민은행 2,000,000 운영자금 국민은행 5,000,000 운영자금 농협은행 5,000,000 - 운영자금 산업은행 9,000,000 - 운영자금 기업은행 3,000,000 - 운영자금 신한은행 900,000 - 수입신용장 기업은행 $1,500,000 $318,341 - 수입신용장 산업은행 $1,000,000 $503,970 외화지급보증 우리은행 $300,000 운영자금 (외화대출) 우리은행 $4,000,000 $1,379,305 운영자금 (외화대출) 산업은행 $2,500,000 - 운영자금 (외화대출) 기업은행 호치민 $4,155,000 $1,027,454 - 합 계 47,450,000 1,900,000 $13,455,000 $3,229,070 연결회사는 상기 약정사항 외에 당기말 현재 우리은행과 BtoB(외상매출채권 담보대출)약정은 있으나 당기중 대출 실행액은 없습니다. (7) 당분기말 현재 1매의 어음이 지급거래처의 분실로 인하여 미회수되고 있는 바, 이와 관련하여 우리은행에 2백만원을 담보로 예치하고 있으며, 제권판결을 받았습니다. (8) 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 주요 사항 없음(9) 중소기업 기준 여부- 당사는 2023년 제50기 3분기 현재 중소기업법 기본법 에 적용되지 아니하는 중견기업 입니다. (10) 녹색경영 정보당사의 오산공장은 정부의 '저탄소 녹색성장 기본법'(2010년 10월 14일 발효)에 따라서 2015년부터 온실가스 및 에너지 목표관리제 관리사업장으로 지정되었습니다. 이에 당사는 정부의 지침에 따라 매년 온실가스 배출량과 에너지 소비량에 대하여 측정 및 검증 가능한 방식으로 명세서를 작성하여 정부에 보고하여야 합니다. 정부에 보고 예정인 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 현황 (2023년 06월 30일현재) 구분 온실가스(단위 : ton) 에너지(단위:TJ) 비 고 2022년 허용량 17,666 319 2022년 배출/사용량 16,339 293 2023년 허용량 16,914 321 2023년 분기배출/사용량 10,783 192 ※ 상기 데이터는 '저탄소 녹색성장 기본법'에 근거하여 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 산출한 것입니다.※ 상기의 온실가스 배출량 및 에너지 소비량은 1년 단위로 환경부에 제출된 명세서를 기준으로 작성하였습니다.(11) 기타 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - 해당사항 없음. 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - 해당 사항 없음 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - 총차입금 매출액 매출채권 - 해당 사항 없음. 3. 제재 등과 관련된 사항 <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : . ~ .) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 총액 - 해당사항 없음. <표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : . ~ .) (단위 : 원) ------------------------ 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)- 해상사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : 백만원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 현금및현금성자산 유동자산 단기금융상품 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토 의견 - 비 고 - 해당사항 없음. 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 원) ---------------------- 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 - 해당사항 없음. 보호예수 현황 -(단위 : 주) (기준일 : ) -------------- 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 - 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd2006.10.10베트남 동나이성롱탄 공단합성피혁45,068,786100%지분보유여YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.2016.02.17중국 염성시 대풍구 경제개발구 풍전산업합성피혁273,180100%지분보유여PT. DAEWON ECO INDONESIA2018.09.18인도네시아 치카랑델타실리콘III 공단합성피혁4,866,35499% 지분보유여KODEC S.DE R.L. DE C.V2022.10.26맥시코 몬테레이 스티바 가르시아 인더스트리얼 파크합성피혁6,602,28199.98% 지분보유여 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 - 2023년 3분기 말 현재 1) 종속기업의 현황 1) 종속기업의 일반현황은 다음과 같습니다.<당분기> 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 Daewon Chemical Vina.Co.Ltd 100% 베트남 2023.09.30 생산 및 판매 의결권과반수보유 Dafeng Daewon Chemical Automotive 100% 중국 2023.09.30 판매 의결권과반수보유 대원상해유한공사 100% 중국 2023.09.30 판매 의결권과반수보유 Daewon International America Co. 100% 미국 2023.09.30 판매 의결권과반수보유 PT. Daewon Eco Indonesia 99% 인도네시아 2023.09.30 생산 및 판매 의결권과반수보유 KODEC S.DE R.L. DE C.V 99.98% 맥시코 2023.09.30 생산 및 판매 의결권과반수보유 - 상기 맥시코 법인은 2023년 1분기에서 비용이 발생하여 소급 적용함.<전기> 기업명 지분율(%) 소재지 보고기간종료일 업종 지배력판단근거 Daewon Chemical Vina.Co.Ltd 100% 베트남 2022.12.31 생산 및 판매 의결권과반수보유 Dafeng Daewon Chemical Automotive 100% 중국 2022.12.31 판매 의결권과반수보유 대원상해유한공사 100% 중국 2022.12.31 판매 의결권과반수보유 Daewon International America Co. 100% 미국 2022.12.31 판매 의결권과반수보유 PT. Daewon Eco Indonesia 99% 인도네시아 2022.12.31 생산 및 판매 의결권과반수보유 () 보고기간종료일 현재 사실상 청산이 완료되었거나 장기간 활동이 정지된 휴면법인 상태이므로 연결재무제표 작성대상에서 제외합니다. 2) 종속회사에 대한 요약재무정보 <당분기> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 Daewon Chemical Vina.Co.Ltd 45,068,786 17,454,366 27,614,420 42,213,648 1,295,710 1,966,721 Dafeng Daewon Chemical Automotive 273,180 1,410,497 (1,137,317) 69,839 10,850 (6,814) PT. Daewon Eco Indonesia 4,866,354 1,029,415 3,836,939 3,253,025 398,207 634,962 KODEC S.DE R.L. DE C.V 6,202,281 6,602,281 192,782 - 상기 맥시코 법인은 2023년 1분기에서 비용이 발생하여 소급 적용함. <전기> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 Daewon Chemical Vina.Co.,Ltd 39,804,355 14,156,656 25,647,699 72,946,229 1,076,488 1,980,644 Dafeng Daewon Chemical Automotive 264,107 1,394,610 (1,130,503) 69,420 (53,325) (21,815) PT. Daewon Eco Indonesia 3,857,238 655,261 3,201,977 5,028,589 1,051,982 793,890 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----6Daewon Chemical Vina CO.LTD.,비상장 해외 법인YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.비상장 해외 법인PT.DAEWON ECO INDONSIA비상장 해외 법인KODEC S.DE R.L. DE C.V비상장 해외 법인팜크린에너지비상장 국내법인CMC비상장 해외 법인 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2023년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) Daewon Chemical Vina CO.LTD.,비상장2006.05.22투자23,257-10025,577--1,803-10027,38045,0681,295YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIE CO.,LTD.비상장2016.02.17투자740-1000----100-27310PT.DAEWON ECO INDONSIA비상장2018.09.18투자3,662-993,095--610-993,7064,866398KODEC S.DE R.L. DE C.V비상장2022.10.26투자0--0-6,408193-1006,6016,602-DaewonIntermationalAmenicar()비상장-투자227500,000100----500,000100---대한상해유한공사()비상장-투자241-100-----100---팜크린에너지비상장2007.03.16투자1,993122,61524.28----122,61524.28---CMC비상장2008.08.21투자1,824-21-----21-----28,673-6,4082,606--35,07967,6871,703 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 - 상기 매도가능증권중 Daewon International America Co 및 대원상해유한공사는 현재 폐쇄절차가 진행중이며 Daewon chemical.vina.co.,Ltd 및 YANCHENG DAFENG DAE WON CHEMICAL AUTOMOTIVE CO.,LTD.와 PT.DAEWON ECO INDONSIA , KODEC . S.DE.R.L .DE C.V 를 제외한 나머지 지분증권은 20% 이상의 지분증권은 순자산 가액이 음수여서 지분법을 중지하였습니다.- CMC와 팜크린의 경우 당기말 현재 재무자료를 입수할 수 없어 요약재무정보를 기재하지 아니하였습니다.- 상기 KODEC S.DE. R.L. C.V는 맥시코(몬테리에)투자 하였으며 2023년 부터 비용이 발생하여 연결에 포함 하였음. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.
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