Daesung Private Equity, Inc.

Quarterly Report • May 16, 2022

분기보고서 4.8 대성창업투자(주) 170111-0031881

분 기 보 고 서

&cr&cr&cr

(제 36기)

2022년 01월 01일2022년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2022년 5월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	대성창업투자 주식회사
대 표 이 사 :	김영훈, 박근진
본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층
	(전 화) 02-559-2900
	(홈페이지) http://www.daesungpe.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 본부장 (성 명) 김 대 현
	(전 화) 02-559-2900

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 확인서_220516.jpg 확인서_220516 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)---------------

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규&cr연결
연결&cr제외

&cr나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr당사의 명칭은 대성창업투자 주식회사이며, 영문으로는 Daesung Private Equity, Inc.라 표기합니다.&cr&cr다. 설립일자&cr당사는 1987년 8월 22일 대구창업투자(주)로 설립되었고, 1999년 11월 30일 코스닥 시장에 등록되었으며, 이후 2000년 2월 26일에 대구창업투자(주)에서 인사이트벤처(주)로, 2002년 6월 28일 인사이트벤처(주)에서 (주)바이넥스트하이테크로 사명을 변경하였습니다. 또한 2002년 6월 28일에는 최대주주가 대구은행에서 대구도시가스(주)로 변경되었고, 2005년 3월 15일 (주)바이넥스트하이테크에서 (주)바이넥스트창업투자로, 2010년 3월 19일 (주)바이넥스트창업투자에서 대성창업투자(주)로 사명을변경하였습니다. 최대주주는 2009년 10월 1일 자로 대구도시가스(주)에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다.&cr&cr라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소는 다음과 같습니다.&cr 주 소 : 서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층&cr 전화번호 : 02-559-2900&cr 홈페이지 : http://www.daesungpe.com&cr&cr마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr당사는 1986년 제정된 '중소기업창업지원법'에 근거하여 설립되었으며, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의거해 벤처기업에 대한 투자를 하고 있으며, 산업발전법의 '기업구조조정전문회사에대한조항'에 따라 기업구조조정 사업을 했었으나 이 조항은 2009년 5월말 시효가 종료되었고 2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'을 따르고 있습니다.&cr

바. 중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

사. 대한민국에 대리인이 있는 경우&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr아. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업&cr&cr당사의 사업내용은 창업자에 대한 투자, '벤처기업육성에 관한 특별조치법'에 의한 벤처기업에 대한 투자, 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행, 해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자, 창업보육센터의 설립 및 운영, 창업자로부터 위탁받은 사업의 타당성 검토 또는 경영 및 기술향상을 위한 용역 사업 등 입니다. 특히 벤처캐피탈의 주업무인 투자업무는 기술력이 우수한 벤처기업을 발굴하여 자본 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험의 분산을 위해 전환사채 및 신주인수권부사채 인수에 의한 자금 지원 방식 및 개인사업자에 대한 확정 수익을 정하지 아니한 무담보 자금 지원방식과 영상 및 음반물의 제작, 기술 개발 등과 같이 특정 사업의수행을 위하여 계약을 통해 소요 자금을 지원하는 프로젝트 투자 등이 있으며, 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr자. 신용평가에 관항 사항&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr차. 상법 제 290조에 따른 변태설립사항&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장1999년 11월 30일해당사항없음해당사항없음

주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등&cr여부	특례상장 등&cr적용법규

2. 회사의 연혁

당해 회사의 연혁은 다음과 같습니다. &cr&cr 가. 설립 이후의 변동상황

1987.08.22&cr1987.09.03&cr1987.09.10&cr1987.10.17&cr1989.01.23&cr1989.12.10&cr1990.08.20&cr1990.12.15&cr1991.03.18&cr1992.12.03&cr1993.03.06&cr1994.12.16&cr1996.05.30 &cr&cr1997.05.24&cr1998.05.26&cr1999.03.06&cr1999.07.31&cr1999.11.17&cr1999.11.27&cr2000.02.01&cr2000.02.26&cr2000.04.01&cr2002.06.28&cr2002.06.28&cr2002.06.28&cr2002.06.28&cr2003.09.29&cr2004.03.23&cr2005.03.15&cr2005.08.31&cr2006.01.01&cr2006.03.07&cr2006.09.28&cr2007.09.10&cr2008.01.04&cr2008.03.28&cr2008.12.12&cr2009.03.30&cr2010.03.19&cr2010.06.30&cr2011.07.18 &cr2011.11.12&cr2011.12.08 &cr 2012.10.25&cr2013.01.28&cr2013.10.25&cr2014.10.23&cr2014.10.25&cr2015.08.22&cr2016.07.14&cr2016.09.12&cr2016.12.28&cr2017.08.07&cr2017.09.28&cr2017.12.27&cr2018.10.24&cr2018.10.24&cr2019.07.26&cr2020.03.09&cr2020.09.11&cr2021.01.12&cr2021.06.03&cr2021.08.05

회사설립 (자본금 20억원) - 대표이사 취임 박창호&cr중소기업창업투자회사 등록 (상공자원부 등록번호 제87-15호)&cr사업개시 (대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층)&cr유상증자 10억원 (자본금 30억원)&cr본점이전 (대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층)&cr유상증자 30억원 (자본금 60억원)&cr대표이사 변경 (박창호 -> 박창식)&cr유상증자 40억원 (자본금 100억원)&cr본점이전 (대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층)&cr유상증자 17.2억원 (자본금 117.2억원)&cr대표이사 변경 (박창식-김용기)&cr본점이전 (대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층)&cr무상증자 1.75억원 (자본금 118.95억원) & &cr주식액면분할 (10,000원 -> 5,000원)&cr무상증자 3.57억원 (자본금 122.52억원)&cr무상증자 7.36억원 (자본금 129.88억원)&cr대표이사 변경 (최장식 -> 김창환)&cr유상증자 30.12억원 (자본금 160억원)&cr공모주청약 40억원 (자본금 200억원)&cr코스닥 시장 등록&cr서울영업본부 개설 (서울시 영등포구 여의도동 45-1 미래에셋빌딩11층)&cr상호 변경 (대구창업투자(주) -> 인사이트벤처(주))&cr주식액면분할 (5,000원 -> 500원)&cr상호 변경 (인사이트벤처(주) - (주)바이넥스트하이테크)&cr본점소재지 변경 (서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩6층)&cr최대주주변경 (대구은행 -> 대구도시가스)&cr대표이사 변경 (김창환 -> 김영훈)&cr기업구조조정 전문회사로 등록&cr대표이사 선임 - 정진호&cr상호 변경 ((주)바이넥스트하이테크 -> (주)바이넥스트 창업투자)&cr대표이사 변경 (김영훈, 정진호 -> 김영훈)&cr대구, 광주지역 생산형창업보육센터 운영&cr바이넥스트 CT 투자조합 결성 (200억)&cr바이넥스트 섬유패션 제1호펀드 결성 (100억)&cr바이넥스트 특허펀드 결성 (100억)&cr바이넥스트 CT2호 투자조합 결성 (120억)&cr대표이사 변경 (김영훈-> 김영훈, 서학수)&cr바이넥스트 CT3호 투자조합 결성 (160억)&cr바이넥스트 창업초기 투자조합 결성 (100억)&cr상호 변경 ((주)바이넥스트 창업투자 -> 대성창업투자(주))&crKoFC-대성 Pioneer Champ 2010-2호 벤처투자조합 결성 (400억)&cr대성 CT 투자조합 결성(200억)&cr본점소재지 변경(서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층)&cr대성 상생 투자조합 결성(420억)&cr 연구개발특구 일자리창출투자펀드 결성(500억)&crIBK-대성 문화콘텐츠 강소기업 투자조합 결성(200억)&cr연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(500억->1,000억)&cr대성 세컨더리 투자조합 결성(250억)&cr연구개발특구 일자리창출투자펀드 증액(1,000억->1,250억)&cr본점소재지 변경 (서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층)&crIBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합 결성(150억)&crK-Innovation 수산전문투자조합 결성(200억)&cr신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합 결성(70억)&cr대표이사 변경 (김영훈, 강명구 -> 김영훈, 박근진)&cr대성창업투자 신탁형 벤처투자조합 결성(100억)&cr대성 글로벌위너 청년창업 투자조합 결성(150억)&cr대성 블라썸 일자리 투자조합 결성(301억)&cr대성 굿무비 투자조합 결성(170억)&cr대성 따뜻한 임팩트 투자조합 결성(150억)&cr대성 W-Jump up 투자조합 결성(100억)&cr농식품 스텝업 투자조합 결성(220억)&cr영호남 지역균형발전 특구펀드 결성(190억)&cr케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합 결성(525억)&cr스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합 결성(150억)

나. 본점소재지 및 그 변경

일 자	내 용
1987. 09	대구시 수성구 수성2가 118 대구은행 본점 15층
1987. 09	대구시 중구 남일동 20-3 대구은행 남일동 3층
1989. 01	대구시 서구 비산동 1231 대구은행 팔달지점 5층
1994. 12	대구시 달서구 감삼동 146-29 대구은행 죽전지점 5층
2002. 06	서울특별시 종로구 관훈동 151-8 동덕빌딩 6층
2011. 11	서울시 마포구 월드컵북로 400 문화콘텐츠센터 10층
2015. 08	서울시 강남구 역삼로 165 해성빌딩 4층

다. 경영진 및 감사의 중요한 변동

-----

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

라. 최대주주의 변동(친족 기타 특수관계인을 포함하여 소유 주식수가 가장 많은 경우 당해 본인)&cr최근 3사업년도 해당사항이 없습니다.

&cr마. 상호의 변경

변경일자	변경전 상호	변경후 상호	변경 사유
2000.02.26	대구창업투자(주)	인사이트벤처(주)	- 지역 편향적, 보수적인 이미지 탈피&cr- 첨단벤처기업에 대한 투자업무에 &cr 맞는 기업 이미지 형성
2002.06.28	인사이트벤처(주)	(주)바이넥스트하이테크	- BT,IT,NT,ET,XT 등에 대한 적극적인 영업의지
2005.03.15	(주)바이넥스트하이테크	(주)바이넥스트창업투자	- 창업투자사로서의 이미지 홍보
2010.03.19	(주)바이넥스트창업투자	대성창업투자(주)	- 대성그룹 계열사로서 대외 인지도 제고 및 대성그룹과의 시너지 창출

바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr최근 3사업년도 해당사항이 없습니다.&cr

사. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr최근 3사업년도 해당사항이 없습니다.&cr

아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr최근 3사업년도 해당사항이 없습니다.&cr

자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

최근 3사업년도 해당사항이 없습니다.

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	당분기말	35기&cr(2021년말)	34기&cr(2020년말)
보통주	발행주식총수	40,000,000	40,000,000	40,000,000
액면금액	500	500	500
자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	20,000,000,000	20,000,000,000	20,000,000,000

4. 주식의 총수 등

&cr가. 주식의 총수&cr당사는 본 보고서 작성기준일 현재 정관상 발행할 주식의 총수는 160,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 40,000,000주입니다. 현재 유통주식수는 40,000,000주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.&cr

주식의 총수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주160,000,000-160,000,000-40,000,000-40,000,000---------------------40,000,000-40,000,000-----40,000,000-40,000,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

나. 자기주식 취득 현황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr다. 종류주식 발행 현황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

정관 변경 이력

2021년 03월 30일제34기 정기주주총회

- 비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함

- 동등배당 원칙을 명시함

- 전자등록제도 도입에 따른 규정명 개정&cr- 전환사채 주식으로 전환시 이자 지급내용 삭제&cr- 전자투표 도입 시 감사선임 주총 결의요건 완화 반영&cr- 배당기준일 이사회 결의로 정하는 날로 설정

전자등록제도에 따른 규정 정비&cr동등배당원칙 명시&cr전자투표 도입 시 감사선임 주총 결의요건 조정 반영&cr결산기 기준이 아닌 이사회 결의일로 배당기준일 기준 변경 2020년 03월 24일제33기 정기주주총회- '주주명부 폐쇄 및 기준일' 삭제&cr- 주주총회 소집시기 기준일 변경정기주주총회일 분산을 위한 기준일 규정 삭제2019년 03월 21일제32기 정기주주총회- 주권의 전자등록 전환&cr- 사채 및 신주인수증권의 전자등록규정 신설&cr- 사외이사 사임, 사망으로 인한 결원 시 선임조항 신설&cr- 외부감사인 선임 시 관련 법령문구 정비전자증권법 시행에 따른 관련 규정 정비&cr&cr사외이사 사임, 사망등으로 인한 결원 시 상법상 예외규정 적용받을 수 있도록 문구정비&cr관련 법령의 개정에 따라 조문 정리

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

&cr당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다. &cr &cr2021년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 크래프톤이 코스피 시장에 상장했으며, 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2021년에는 총 865억원(출자약정액 기준)규모의 조합을 결성했습니다. 2022년 3월 말 현재 벤처투자조합 및 농림수산식품투자조합 포함하여 총 3,976억원의 조합을 운용하고 있습니다.&cr

2. 영업의 현황

가. 영업의 현황&cr

(1) 영업의 개황&cr&cr당사는 벤처캐피탈의 도입초기였던 1987년에 설립되어 중소기업창업자 및 벤처기업에 대한 투자와 벤처투자조합의 결성 및 업무의 집행 등을 주업무로 하고 있습니다. 2010년도 3월 당사의 사명을 대성창업투자 주식회사로 변경하여 대성그룹 계열사로서의 브랜드를 대외에 확고히 구축하고 대성그룹과의 협업을 통한 시너지 창출로 부품소재, 에너지, 환경, ICT산업 및 문화콘텐츠 등에 특화된 창업투자회사로 도약하고 있습니다. 2015년 8월에는 본점소재지를 마포구 상암동에서 강남구 역삼로 165 해성빌딩(TIPS 타운)으로 이전하였습니다.&cr&cr2021년에는 당사에서 운용 중인 조합에서 투자한 기업인 크래프톤이 코스피 시장에 상장했으며, 피엔에이치테크가 코스닥 시장에 상장되었습니다. 2021년에는 총 865억원(출자약정액 기준)규모의 조합을 결성했습니다. 2022년 3월 말 현재 벤처투자조합 및 농림수산식품투자조합 포함하여 총 3,976억원의 조합을 운용하고 있습니다.&cr &cr(2) 영업의 종류&cr&cr당사의 영업수익은 크게 ① 투자수익, ② 조합관련수익, ③ 운용투자수익, ④ 기타의 영업수익으로 구성되어 있습니다. 이 중 가장 비중이 큰 수익은 투자조합수익으로, 투자조합수익은 각각 조합관리보수, 조합성과보수, 조합출자금처분이익, 조합지분법이익으로 구성되어 있습니다.&cr&cr주요영업수익구분 및 매출구성비율은 다음과 같습니다.&cr (단위 : 백만원)

구 분	주요 수익구분	매출액	구성비율
투자조합수익	조합관리보수	885	7.94%
조합성과보수	7,096	63.68%
조합출자금처분이익	2,839	25.48%
조합지분법이익	87	0.78%
운용투자수익	당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	1	0.01%
기타의 영업수익	이자수익	104	0.93%
창업보육센터위탁운용수익	102	0.92%
당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	32	0.29%
창업보육센터위탁사업수익	-2	-0.02%
합 계		11,144	100.00%

당사의 운용중 조합 현황은 아래와 같습니다.

투자조합명	설립일	존속기간	결성금액	조합구분
연구개발특구 일자리창출투자펀드	2012.10.25	8년	1,250억원	벤처투자조합
대성 세컨더리 투자조합	2014.10.23	6년	250억원	벤처투자조합
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	2016.07.14	5년	150억원	벤처투자조합
K-Innovation 수산전문투자조합	2016.09.12	8년	200억원	농식품투자조합
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	2016.12.23	5년	70억원	벤처투자조합
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	2017.09.28	5년	100억원	벤처투자조합
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	2017.12.27	8년	150억원	벤처투자조합
대성 블라썸 일자리 투자조합	2018.10.24	7년	301억원	벤처투자조합
대성 굿무비 투자조합	2018.10.24	5년	170억원	벤처투자조합
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	2019.07.26	8년	150억원	벤처투자조합
대성 W-Jump up 투자조합	2020.03.09	8년	100억원	벤처투자조합
농식품 스텝업 투자조합	2020.09.11	8년	220억원	농식품투자조합
영호남 지역균형발전 특구펀드	2021.01.12	8년	190억원	벤처투자조합
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	2021.06.03	10년	525억원	벤처투자조합
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	2021.08.05	8년	150억원	벤처투자조합
합 계			3,976억원

&cr(3) 자금조달 및 운용실적&cr&cr- 자금조달실적&cr (단위 : 천원)

구 분		제 36 (당)기 1분기	제 35 (전)기	제 34 (전전)기
조달	- 자기 자본	60,998,991	58,858,457	51,293,595
ㆍ자본금	20,000,000	20,000,000	20,000,000
ㆍ자본잉여금	7,323,950	7,323,950	7,323,950
ㆍ기타포괄손익누계액	116,143	121,704	194,413
ㆍ이익잉여금	33,558,898	31,412,802	23,775,232
합 계	60,998,991	58,858,457	51,293,595

&cr- 자금운용 내역&cr (단위 : 천원)

구 분		제 36기 (당)기 1분기	제 35 (전)기	제 34 (전전)기
운용	- 유동자산	30,269,000	26,540,313	21,493,968
ㆍ현금 및 현금성 자산	13,431,342	12,772,120	10,216,814
ㆍ단기금융상품	12,500,000	9,500,000	9,500,000
ㆍ당기손익_공정가치금융자산	1,295,928	1,264,260	300,389
ㆍ기타(조합우선손실충당금 등)	3,041,730	3,003,933	1,476,766
- 창업투자자산	31,282,693	33,555,650	27,702,287
ㆍ투자실적자산	4,718,691	4,718,691	26,139,435
ㆍ경영지원자산	26,564,002	28,836,959	1,562,852
- 비유동자산	2,500,206	2,461,053	2,675,362
ㆍ투자자산	14,505	14,505	21,920
ㆍ유형자산	228,636	261,062	101,924
ㆍ무형자산	273,210	273,210	102,671
ㆍ기타	1,983,855	1,912,275	2,448,847
합 계	64,051,899	62,557,016	51,871,617

나. 영업의 종류별 현황&cr

(1) 영업실적&cr (단위 : 천원)

과 목	제 36기 (당)기 1분기	제 35 (전)기	제 34 (전전)기
(1)투자수익	-	1,127,909	1,685,353
1.당기손익-공정가치금융자산평가이익(투자)	-	1,120,826	1,680,527
2.당기손익-공정가치금융자산처분이익(투자)	-	1,525	1,115
3.당기손익-공정가치금융자산배당금수익(투자)	-	5,557	3,710
(2)투자조합수익	10,906,880	19,869,929	8,086,701
1.조합관리보수	885,290	3,199,211	2,870,840
2.조합성과보수	7,096,324	8,620,748	-
3.조합출자금처분이익	2,838,529	2,959,372	1,815,806
4.조합지분법이익	86,737	5,090,597	3,400,056
(3)운용투자수익	1,018	25,835	211,716
1.당기손익-공정가치금융자산처분이익(경영)	1,018	25,835	211,716
(4)기타의영업수익	236,270	852,478	1,358,388
1.배당금수익	-	3,062	5,964
2.이자수익	104,521	196,288	246,198
3.창업보육센터위탁운영수익	101,732	412,343	373,568
4.당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	31,667	25,486	48,603
5.당기손익-공정가치금융자산처분이익(유동)	-	-	343,288
6.창업보육센터위탁사업수익	(1,650)	215,300	340,766
합계	11,144,169	21,876,151	11,342,157

&cr(2) 영업계획 및 향후전망&cr

당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다. 창업자 및 중소벤처기업의 육성이라는 창업투자회사의 설립 목적과 정부의 벤처육성정책에 부합하며, 지방의 중소기업에 실질적 혜택을 통해 지역 경제 활성화에 기여할 뿐 아니라 지방의 우수 기업 발굴, 투자를 통해 투자 수익도 거둘 계획입니다.

또한 운용펀드 규모를 대형화함으로써 중장기적으로는 Venture Investment부터 Private Equity를 아우르는 다양한 Deal을 다루는 투자회사가 되도록 노력하겠습니다. 당사는 적극적으로 신규 펀드결성을 추진하고, 우리나라의 신성장동력이 될 문화콘텐츠와 에너지, 바이오, 환경분야에 대한 투자를 강화하여 국가 산업발전에 기여하고자 합니다.

앞으로 당사는 우수 투자대상 업체의 발굴에 심혈을 기울이는 한편, 금년과 내년 중 기업공개(IPO)를 준비중인 기업들의 경영을 지원함으로써 적절한 투자회수를 추진하여 이익 창출에 힘쓰고자 합니다. 당사의 중요 자산인 전문인력의 육성을 더욱 강화하여 투자의 질을 한층 높이는 등 국제경쟁력을 갖춘 투자시스템을 갖추도록 하겠습니다. 이를 위해서 2006년부터 내부회계관리제도를 도입하여 운영해왔고, 2011년부터 K-IFRS(한국국제회계기준)를 전면적으로 적용하고 있습니다. 이와 같은 시스템적인 관리체계 구축을 통해 국내외에 당사의 회계 투명성에 대한 신뢰도를 향상시킬 수 있도록 노력하고 있습니다.

(3) 시장점유율&cr

중소기업창업투자회사 전자공시에 집계되어있는 조합재원(벤처투자조합) 기준 상위 10개 창투사의 현황은 다음과 같으며, 중소기업창업투자회사 전자공시 집계 기준에서 당사의 2021년 12월 말 조합재원은 3,556억원(농림수산식품 투자조합 포함 시 3,976억원)입니다.

구분	창업투자회사	조합재원&cr (단위: 억원)
1	한국투자파트너스	22,458
2	케이비인베스트먼트	16,731
3	아이엠엠인베스트먼트	12,159
4	에이티넘인베스트먼트	12,030
5	스마일게이트인베스트먼트	11,176
6	다올인베스트먼트	11,145
7	소프트뱅크벤처스	10,651
8	LB인베스트먼트	9,370
9	인터베스트	9,348
10	미래에셋벤처투자	9,081
계		124,149

자료 : 2022년 3월말 기준, 중소기업창업투자회사 전자공시&cr

3. 파생상품거래 현황

해당사항 없습니다.&cr

4. 영업설비

&cr당사는 2006년부터 중소기업진흥공단으로부터 창업보육센터를 위탁운영받아 대구와 광주에 지점을 설치하고 창업보육센터를 운영하고 있습니다.

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성&cr

벤처캐피탈(venture capital)은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성은 있으나 자본과 경영기반이 취약한 기업에 대하여 성공여부가 매우 불확실한 사업 초기단계에서 높은 위험을 벤처기업과 공동으로 부담하면서 자금, 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득(capital gain)을 얻고자 하는 금융활동을 말합니다.&cr &cr 벤처캐피탈은 성장잠재력이 있는 신생벤처기업을 투자대상으로 선정하여 벤처기업의 성장, 발전을 도모함으로써 기술개발을 촉진하고 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하는 역할을 담당하고 있습니다. 우리나라에서는 1986년 5월 중소기업창업지원법의 제정, 시행과 함께 본격적인 벤처캐피탈산업의 영역이 구축되었습니다.&cr &cr 벤처캐피탈 산업의 특징은 ①창업 및 성장 단계의 벤처기업에 투자 ②창업에서 성장, 발전 단계까지의 자금, 기술, 영업지원 경영지도 등 기업 활동 전반에 대한 서비스를 제공하여 ③벤처기업의 증권유통시장 상장을 통한 지분매각 방식으로 투자금을 회수하는 것을 주요 업무내용으로 하고 있습니다. 벤처, 창업기업의 경우 불확실성에 따른 투자 위험도가 상대적으로 높습니다.&cr

(2) 산업의 성장성

&cr한국벤처캐피탈협회(KVCA)에 따르면, 2021년도 12월 기준 신규로 결성된 조합은 404개로 전년대비 198개가 증가하였으며, 2021년 조합결성 규모는 전년 6조 8,808억원 대비 2조 3,363원억원(33.9%) 증가한 9조 2,171억원으로 역대 최고 실적을 달성하였습니다. 2021년도 운영중 조합재원은 41조 2,356억원으로 2020년도 33조 2,224억원 대비 8조 132억원(24.12%)증가하였습니다. 2021년 12월까지 신규결성된 투자조합 출자자 비중은 모태펀드가 일반법인이 18%로 가장 높고, 모태펀드가 17.3%를 차지했습니다.&cr

벤처캐피탈의 신규투자는 2010년 이후 매년 1조원을 상회하였고, 2021년 신규투자는 전년대비 3조 3,757억원(78.4%) 증가한 7조 6,802원을 기록하였습니다. 이는 지속된 COVID-19의 여파에도 불구하고 2020년 기록한 4조 3,045억원을 뛰어넘는 역대 최고 금액입니다.&cr

2021년 업종별 신규투자(비중)는 ICT서비스가 2조 4,283억원(31.6%)으로 가장 많이 투자되었고, 다음으로 바이오/의료가 1조 6,770억원(21.8%), 유통/서비스 1조 4,548억원(18.9%)순으로 투자되었습니다. 전년도 투자금액(증감율)과 비교해보면, ICT 서비스가 1조 3,519억원(125.6%), 유통/서비스가 7,306억원(100.9%) 규모로 크게 증가했으며, 타업종 신규투자 역시 최소 30% 이상 증가했습니다. 투자기업 업력별 신규투자 비중은 중기기업이 45.3%로 가장 높았고, 후기 30.5%, 초기 24.2% 순이었습니다.

&cr2021년 코스닥 IPO 업체는 100개사이며, 이중 벤처캐피탈로부터 투자를 받은 업체수는 62개사입니다. 2021년 IPO업체수는 전년 대비 14개사(16.3%)가 증가했으며 이중 벤처캐피탈이 투자한 업체는 7개사(12.7%)가 증가했습니다.&cr

중소벤처기업부는 2022년도에도 제2벤처붐의 확산을 위해 모태펀드를 통해 9,000억원 이상을 출자하여 1조 6,000억원 이상의 벤처펀드를 조성할 계획임을 밝혔으며KDB산업은행은 2021년부터 2025년까지 자생적 뉴딜사업 투자 생태계를 만들기 위해 20조원 규모의 정책형 뉴딜펀드를 조성할 계획입니다.&cr &cr(3) 경기변동의 특성 &cr&cr벤처캐피탈의 생태계는 벤처펀드 결성 등의 재원 조성, 벤처기업 투자, IPO 및 M&A등을 통한 회수 총 3개의 기본 축으로 구성됩니다. 따라서 정부의 벤처재원 조성 정책 방향 및 업계 현황에 따른 투자 트렌드, 투자회수시장 활성화 등에서 경기변동의 영향을 다양하게 받습니다. 특히 회수시장의 경우 기업 공개를 통한 주식매각이익이 벤처캐피탈의 주요 수입원 중 하나인 관계로 국내 주식시장의 영향을 많이 받는 편입니다.&cr &cr(4) 경쟁요소&cr&cr한국벤처캐피탈협회에 따르면 2021년도 12월 말 기준 창업투자회사는 총 197개 사이며, 신규창투사는 38개사가 등록되었고 6개사가 말소되었습니다. 2017년도 창업투자회사의 자유로운 진입을 위해 자본금 요건이 기존 50억원에서 20억원으로 낮아졌으며, 벤처펀드를 운용하는 유한책임회사(LLC : Limited Liability Company) 설립이 활성화되면서 기존의 창업투자회사와 경쟁하게 되었습니다.&cr

(5) 자금조달상의 특성&cr&cr벤처캐피탈은 주로 투자재원 마련을 위해 투자조합을 결성하고, 해당 조합의 조합원으로부터 자금을 출자받아 투자금을 집행합니다. 한국벤처캐피탈협회에서 발간한 2020년 KVCA Year Book에 따른 조합원 분류 기준은 다음과 같습니다.

조합원&cr 구분	상세분류	분류기준
정책금융	모태펀드	한국모태펀드
산업은행	한국산업은행
성장금융	성장사다리 펀드
기타	정부, 지자체, 기타모펀드(출자목적의 모펀드), 기금(국가재정법 제 5조에 따른 정부기금 등 공적 기금)
민간출자	금융기관&cr (산은 제외)	은행법에 따른 은행(산업은행 제외), 보험회사(보험업법에 따라 보험업을 영위), 증권회사(자본시장법에 따라 투자매매 및 중개 등의 업무를 영위), 기타금융업(상호저축은행법에 따른 저축은행 등)
연금/공제회	국민연금, 기업연금 등
벤처캐피탈(VC)	창투사, 신기술사, LLC 등 업무집행조합원
일반법인	영리 목적의 법인
기타단체	협회, 학교법인, 종교단체, 대잔, KIF투자조합
개인	일반 개인
외국인	외국소재 개인 및 법인

&cr(6) 관련 법령 외&cr&cr벤처캐피탈 관련 법령으로는 중소기업창업지원법, 벤처기업육성에 관한 특별 조치법, 벤처투자 촉진에 관한 법률 등이 있습니다.&cr

나. 재무건전성&cr

- 주요 재무 지표&cr (단위 : 백만원)

구 분	제 36 (당)기 1분기	제 35 (전)기
부채총계	3,053	3,699
자본총계	60,999	58,858
부채비율	5.00%	6.28%
유동자산	30,269	26,540
유동부채	2,069	3,250
유동비율	1,462.97%	816.74%

당사의 부채비율은 10% 이하에서 안정적으로 관리하고 있습니다.&cr당사의 당분기말 현재 유동비율은 약 1,462.97%입니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

1. 요약재무정보(*1)

(단위 : 백만원, 주당순이익단위 : 원 )

과 목	제36기 1분기	제35기	제34기
2022년 3월말	2021년 12월말	2020년 12월말
---	---	---	---
자산
Ⅰ.유동자산	30,269	26,540	21,494
(1)당좌자산	30,269	26,540	21,494
1.현금및현금성자산	13,431	12,772	10,217
2.단기금융상품	12,500	9,500	9,500
3.당기손익&cr -공정가치금융자산	1,296	1,264	300
4.미수금	2,082	1,658	547
5.미수수익	946	1,325	926
6.선급비용	4	3	4
7.선급금	-	11	-
8.상각후원가금융자산	7	7	-
9.부가세대급금	2	-	-
Ⅱ.창업투자자산	31,283	33,556	27,702
(1)투자실적자산	4,719	4,719	26,139
1.당기손익&cr -공정가치금융자산	4,719	4,719	3,951
2.관계기업투자	-	-	22,188
(2)경영지원자산	26,564	28,837	1,563
1.당기손익&cr -공정가치금융자산	952	952	1,563
2.관계기업투자	25,612	27,885	-
Ⅲ.비유동자산	2,500	2,461	2,675
(1)투자자산	15	15	22
1.상가후원가금융자산	15	15	22
(2)유형자산	229	261	102
1.구축물	689	689	689
감가상각누계액	△689	△689	△689
2.차량운반구	405	405	405
감가상각누계액	△405	△405	△404
3.공기구비품	239	228	228
감가상각누계액	△216	△214	△210
4.사용권자산	205	246	83
(3)무형자산	273	273	103
1.회원권	273	273	103
(4)기타비유동자산	1,984	1,912	2,449
1.보증금	1,984	1,912	1,937
2.이연법인세자산	-	-	512
자산총계	64,052	62,557	51,872
부채
Ⅰ.유동부채	2,069	3,250	360
1.미지급금	237	108	62
2.선수금	10	10	10
3.예수금	678	857	60
4.미지급비용	343	929	96
5.리스부채	138	138	70
6.당기법인세부채	660	1,208	62
7.부가세예수금	3	-	-
Ⅱ.비유동부채	984	449	218
1.예수보증금	230	264	218
2.리스부채	35	70	-
3.이연법인세부채	719	115	-
부채총계	3,053	3,699	578
자본
Ⅰ.자 본 금	20,000	20,000	20,000
1.보통주자본금	20,000	20,000	20,000
Ⅱ.자본잉여금	7,324	7,324	7,324
1.주식발행초과금	5,957	5,957	5,957
2.기타자본잉여금	1,367	1,367	1,367
Ⅲ.기타포괄손익누계액	116	122	194
1.지분법자본변동	116	122	194
Ⅳ.이익잉여금	33,559	31,413	23,775
1.법정적립금	4,328	4,328	4,328
2.임의적립금	8,961	8,961	8,961
3.미처분이익잉여금	20,270	18,124	10,486
자본총계	60,999	58,858	51,294
부채및자본총계	64,052	62,557	51,872
	(2022. 1. 1 ~&cr2022. 03. 31)	(2021. 1. 1 ~&cr2021. 12. 31)	(2020. 1. 1 ~&cr2020. 12. 31)
영업수익	11,144	21,876	11,342
영업이익(손실)	2,745	9,531	1,418
법인세차감전순이익(손실)	2,751	9,538	1,455
당기순이익(손실)	2,146	7,638	1,326
당기총포괄손익(손실)	2,141	7,565	1,284
주당순이익(*2)	54	191	33

[△는 부(-)의 수치임]

(*1) 제36기 1분기 재무제표는 외부감사인으로부터 검토를 받지 않은 재무제표입니다.&cr(*2) 주당순이익은 원단위이고 희석화증권이 없으므로 희석주당 순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.&cr&cr2. 회사의 재무제표의 작성의 기준

&cr당사는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 제1109호 '금융상품' 을 적용하였으며, 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. &cr&cr3. 재무제표 이용상의 유의사항&cr&cr자세한 사항은 4.재무제표 및 5.재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.&cr

2. 연결재무제표

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

3. 연결재무제표 주석

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

4. 재무제표

&cr 분 기 재 무 상 태 표

제 36 기 1분기 2022년 3월 31일 현재
제 35 기 2021년 12월 31일 현재
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 36 (당) 기 1분기	제 35 (전) 기
자산
Ⅰ.유동자산	30,268,999,653	26,540,313,234
(1)당좌자산	30,268,999,653	26,540,313,234
1.현금및현금성자산	13,431,342,474	12,772,120,027
2.단기금융상품	12,500,000,000	9,500,000,000
3.당기손익-공정가치금융자산	1,295,927,646	1,264,260,458
4.미수금	2,081,712,577	1,657,860,186
5.미수수익	946,260,156	1,324,724,149
6.선급비용	4,207,940	2,933,414
7.선급금	-	11,000,000
8.상각후원가금융자산	7,415,000	7,415,000
9.부가세대급금	2,133,860	-
Ⅱ.창업투자자산	31,282,693,081	33,555,650,022
(1)투자실적자산	4,718,690,552	4,718,690,552
1.당기손익-공정가치금융자산	4,718,690,552	4,718,690,552
(2)경영지원자산	26,564,002,529	28,836,959,470
1.당기손익-공정가치금융자산	951,936,724	951,936,724
2.관계기업투자	25,612,065,805	27,885,022,746
Ⅲ.비유동자산	2,500,206,118	2,461,052,657
(1)투자자산	14,505,000	14,505,000
1.상각후원가금융자산	14,505,000	14,505,000
(2)유형자산	228,635,537	261,062,257
1.임차점포시설물	689,250,000	689,250,000
감가상각누계액	(689,240,000)	(689,240,000)
2.차량운반구	405,237,248	405,237,248
감가상각누계액	(405,233,248)	(405,233,248)
3.비품	239,042,949	228,432,659
감가상각누계액	(215,798,464)	(213,836,866)
4.사용권자산	205,377,052	246,452,464
(3)무형자산	273,210,000	273,210,000
1.회원권	273,201,000	273,201,000
2.기타의무형자산	9,000	9,000
(4)기타비유동자산	1,983,855,581	1,912,275,400
1.보증금	1,983,855,581	1,912,275,400
자산총계	64,051,898,852	62,557,015,913
부채
Ⅰ.유동부채	2,069,175,298	3,249,550,153
1.미지급금	236,579,533	107,674,644
2.선수금	10,000,000	10,000,000
3.예수금	677,869,443	856,900,595
4.미지급비용	343,291,220	929,391,220
5.리스부채	138,416,817	137,795,806
6.당기법인세부채	660,065,228	1,207,787,888
7.부가세예수금	2,953,057	-
Ⅱ.비유동부채	983,732,355	449,009,161
1.예수보증금	230,142,200	264,022,800
2.리스부채	34,994,963	69,832,919
3.이연법인세부채	718,595,192	115,153,442
부채총계	3,052,907,653	3,698,559,314
자본
Ⅰ.자본금	20,000,000,000	20,000,000,000
1.보통주자본금	20,000,000,000	20,000,000,000
Ⅱ.자본잉여금	7,323,950,347	7,323,950,347
1.주식발행초과금	5,957,305,319	5,957,305,319
2.기타자본잉여금	1,366,645,028	1,366,645,028
Ⅲ.기타포괄손익누계액	116,142,627	121,704,318
1.지분법자본변동	116,142,627	121,704,318
Ⅳ.이익잉여금	33,558,898,225	31,412,801,934
1.법정적립금	4,327,858,654	4,327,858,654
2.임의적립금	8,961,000,000	8,961,000,000
3.미처분이익잉여금	20,270,039,571	18,123,943,280
자본총계	60,998,991,199	58,858,456,599
부채및자본총계	64,051,898,852	62,557,015,913

분 기 포 괄 손 익 계 산 서

제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 36기 1분기		제 35기 1분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
Ⅰ.영업수익	11,144,168,568	11,144,168,568	4,155,175,824	4,155,175,824
(1)투자조합수익	10,906,879,929	10,906,879,929	4,008,034,809	4,008,034,809
1.조합관리보수	885,290,386	885,290,386	689,223,651	689,223,651
2.조합성과보수	7,096,323,590	7,096,323,590	3,241,968,919	3,241,968,919
3.조합출자금처분이익	2,838,529,436	2,838,529,436	25,803,107	25,803,107
4.조합지분법이익	86,736,517	86,736,517	51,039,132	51,039,132
(2)운용투자수익	1,018,359	1,018,359	1,011,326	1,011,326
1.당기손익&cr -공정가치금융자산처분이익	1,018,359	1,018,359	1,011,326	1,011,326
(3)기타의영업수익	236,270,280	236,270,280	146,129,689	146,129,689
1.이자수익	104,520,863	104,520,863	38,939,327	38,939,327
2.창업보육센터위탁운영수익	101,732,229	101,732,229	103,151,981	103,151,981
3.당기손익&cr -공정가치금융자산평가이익	31,667,188	31,667,188	4,038,381	4,038,381
4. 창업보육센터위탁사업수익	(1,650,000)	(1,650,000)	-	-
Ⅱ.영업비용	8,399,203,763	8,399,203,763	3,369,648,791	3,369,648,791
(1)투자조합비용	3,726,631,767	3,726,631,767	641,448,713	641,448,713
1.조합지분법손실	3,726,631,767	3,726,631,767	641,448,713	641,448,713
(2)기타의영업비용	700,000	700,000	131,352,600	131,352,600
1.위탁운영비용	700,000	700,000	2,000,000	2,000,000
2.당기손익&cr -공정가치금융자산평가손실	-	-	129,352,600	129,352,600
(3)일반관리비	4,671,871,996	4,671,871,996	2,596,847,478	2,596,847,478
1.급여	3,863,981,589	3,863,981,589	2,085,319,618	2,085,319,618
2.퇴직급여	100,825,260	100,825,260	86,051,520	86,051,520
3.감가상각비	43,037,010	43,037,010	44,167,293	44,167,293
4.복리후생비	186,188,989	186,188,989	60,408,882	60,408,882
5.보건방역비	2,145,000	2,145,000	2,100,000	2,100,000
6.여비교통비	905,400	905,400	2,835,600	2,835,600
7.차량유지비	23,027,545	23,027,545	20,246,571	20,246,571
8.통신비	4,502,294	4,502,294	4,467,253	4,467,253
9.수도광열비	25,495,554	25,495,554	30,756,994	30,756,994
10.소모품비	5,077,972	5,077,972	8,076,824	8,076,824
11.수선비	173,500	173,500	1,496,363	1,496,363
12.도서인쇄비	1,639,850	1,639,850	2,054,900	2,054,900
13.광고선전비	-	-	5,500,000	5,500,000
14.제수수료	324,527,959	324,527,959	191,836,642	191,836,642
15.회의비	2,093,646	2,093,646	1,770,005	1,770,005
16.회비	29,162,000	29,162,000	15,352,440	15,352,440
17.교육훈련비	1,725,063	1,725,063	635,000	635,000
18.보험료	2,187,004	2,187,004	2,154,580	2,154,580
19.접대비	14,491,920	14,491,920	15,719,750	15,719,750
20.임차료	5,519,471	5,519,471	5,471,974	5,471,974
21.세금과공과	32,612,090	32,612,090	6,240,869	6,240,869
22.전산처리비	2,552,880	2,552,880	4,184,400	4,184,400
Ⅲ.영업이익	2,744,964,805	2,744,964,805	785,527,033	785,527,033
Ⅳ.기타수익	7,323,878	7,323,878	7,760,472	7,760,472
1.이자수익	6,580,181	6,580,181	7,437,818	7,437,818
2.잡이익	743,697	743,697	322,654	322,654
Ⅴ.기타비용	883,182	883,182	292,409	292,409
1.이자비용	883,055	883,055	291,011	291,011
2.잡손실	127	127	1,398	1,398
Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,751,405,501	2,751,405,501	792,995,096	792,995,096
Ⅶ.법인세비용(이익)	605,309,210	605,309,210	-	-
Ⅷ.분기순이익(손실)	2,146,096,291	2,146,096,291	792,995,096	792,995,096
Ⅸ.후속적으로당기손익으로재분류되지않는포괄손익	-	-	-	-
Ⅹ.후속적으로당기손익으로분류되는포괄손익	(5,561,691)	(5,561,691)	-	-
1.지분법자본변동	(5,561,691)	(5,561,691)	-	-
XI.기타포괄이익(손실)	(5,561,691)	(5,561,691)	-	-
XII.분기총포괄손익	2,140,534,600	2,140,534,600	792,995,096	792,995,096
XIII.주당손익
1.기본주당순손익	54	54	20	20

분 기 자 본 변 동 표

제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	자 본 금	자 본 잉 여 금	기타포괄손익누계액	이 익 잉 여 금	총 계
2021.01.01(전분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	23,775,232,317	51,293,595,448
분기순이익	-	-	-	792,995,096	792,995,096
2021.03.31(전분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	194,412,784	24,568,227,413	52,086,590,544
2022.01.01(당분기초)	20,000,000,000	7,323,950,347	121,704,318	31,412,801,934	58,858,456,599
지분법자본변동	-	-	(5,561,691)	-	(5,561,691)
분기순이익	-	-	-	2,146,096,291	2,146,096,291
2022.03.31(당분기말)	20,000,000,000	7,323,950,347	116,142,627	33,558,898,225	60,998,991,199

분 기 현 금 흐 름 표

제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 2022년 3월 31일까지
제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 2021년 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사	(단위 : 원)

과 목	제 36 기 1분기	제 35 기 1분기
Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름	3,803,813,337	3,271,857,496
1.영업에서창출된현금흐름	4,247,015,134	3,260,898,009
가.당기순이익	2,146,096,291	792,995,096
나.조정	1,305,959,397	713,804,959
조합지분법손실	3,726,631,767	641,448,713
당기손익-공정가치금융자산평가손실(유동)	-	129,352,600
감가상각비	43,037,010	44,167,293
이자비용(기타)	883,055	291,011
법인세비용	603,441,750	-
조합지분법이익	(86,736,517)	(51,039,132)
조합출자금처분이익	(2,838,529,436)	-
당기손익-공정가치금융자산평가이익(유동)	(31,667,188)	(4,038,381)
이자수익	(104,520,863)	(38,939,327)
이자수익(기타)	(6,580,181)	(7,437,818)
다.영업활동으로인한자산부채의변동	794,959,446	1,754,097,954
미수금의감소(증가)	(423,852,391)	(4,756,126)
미수수익의감소(증가)	378,463,993	121,837,083
선급비용의감소(증가)	(1,274,526)	(1,958,820)
기타당좌자산의감소(증가)	8,866,140	(5,601,340)
조합출자금의감소(증가)	1,466,029,436	167,700,000
미지급금의증가(감소)	128,904,889	82,639,782
예수금의증가(감소)	(179,031,152)	1,017,914
미지급비용의증가(감소)	(586,100,000)	1,385,117,678
기타유동부채의증가(감소)	2,953,057	8,101,783
2.이자의수취	104,520,863	38,939,327
3.법인세환급(부담액)	(547,722,660)	(27,979,840)
Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름	(3,010,610,290)	-
단기금융상품의 증가	(3,000,000,000)	-
유형자산의취득	(10,610,290)	-
Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름	(133,980,600)	(17,128,100)
예수보증금의증가	(65,000,000)	17,971,900
예수보증금의감소	(33,880,600)	-
리스부채의감소	(35,100,000)	(35,100,000)
Ⅳ.현금의증가(감소)(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)	659,222,447	3,254,729,396
Ⅴ.기초의현금	12,772,120,027	10,216,813,679
Ⅵ.기말의현금	13,431,342,474	13,471,543,075

5. 재무제표 주석

분기재무제표에 대한 주석

제 36 기 1분기 2022년 1월 1일부터 3월 31일까지
제 35 기 1분기 2021년 1월 1일부터 3월 31일까지
대성창업투자 주식회사

1. 회사의 개요&cr&cr대성창업투자 주식회사("당사")는 중소기업의 설립을 촉진하고 중소기업을 창업한 자가 성장, 발전할 수 있도록 적극 지원할 목적으로 1987년 8월 22일 중소기업창업지원법에 따라 설립되었으며, 1999년 11월 30일에 협회중개시장(KOSDAQ)에 상장되었습니다. 2002년에 주식양수도 계약에 의하여 최대주주가 (주)대구은행에서 대성홀딩스(주)로 변경되었습니다. 한편, 당사는 2010년에 상호를 주식회사 바이넥스트창업투자에서 대성창업투자주식회사로 변경하였으며 당사의 본점은 서울시 강남구 역삼로 165에 위치하고 있습니다. &cr

당분기말 현재 대표이사는 김영훈, 박근진이며, 주요 주주는 다음과 같습니다.

주 주 명	주 식 수(주)	지 분 율(%)
대성홀딩스(주)	18,862,855	47.16%
김 영 훈	1,203,945	3.01%
기 타	19,933,200	49.83%
합 계	40,000,000	100.00%

2. 유의적 회계정책&cr

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에 제시되어 있습니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없는 경우 비교표시된 전기의 재무제표에 동일하게 적용되었습니다.&cr

2.1 재무제표 작성기준&cr

당사는 주식회사등의외부감사에관한법률 제5조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다.

2.1.1 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 및 제1107호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁

동 개정사항은 현행 이자율 지표의 영향을 받는 위험회피대상항목 또는 위험회피수단이 진행 중인 이자율 지표 개혁의 결과로 변경되기 이전의 불확실성이 존재하는 기간 동안 위험회피회계를 계속 적용할 수 있도록 특정 위험회피회계 요구사항을 수정하였습니다.&cr

- 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정)

동 개정사항은 활동과 자산의 집합이 사업의 정의를 충족하기 위해서는 적어도 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 반드시 포함해야 한다는 것을 명확히 하였습니다. 또한 산출물을 창출하는 데 필요한 모든 투입물과 과정을 포함하지 않더라도 사업이 존재할 수 있다는 것을 명확히 하였습니다.

&cr동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한 자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다.&cr

동 개정사항은 취득일이 2020년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후의 사업결합에 적용하며, 모든 사업결합과 자산취득거래에 전진적으로 적용됩니다.

- 기업회계기준서 제1001호 및 제1008호 중요성의 정의(개정)

동 개정사항은 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적 재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요'하다는 중요성의 새로운 정의를 제공합니다. 동 개정사항은 중요성이 개별적으로 또는 다른 정보와 결합하여 재무제표에서의 정보의 성격 또는 규모에 의존한다는 것을 명확히 하였습니다. 만약 주요 재무정보이용자의 결정에 영향을 줄 것이라는 합리적으로 예상 가능하다면 해당 정보의 오류는 중요합니다.

상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. &cr

2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할 지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

동 개정사항은 2023 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도의 개시일 이후 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - '개념체계'에 대한 참조

인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다.

&cr동 개정사항은 취득일이 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도의 개시일 이후인 사업결합에 적용합니다. 동 개정사항과 함께 공표된 '한국채택국제회계기준에서 개념체계 참조에 대한 개정'에 따른 모든 개정사항을 동 개정사항 보다 먼저 적용하거나 동 개정사항과 동시에 적용하는 경우에만 동 개정사항의 조기 적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산'(개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

동 개정사항은 유형자산이 사용 가능하기 전에 생산된 재화의 매각금액, 즉 경영진이 의도하는 방식으로 가동하는 데 필요한 장소와 상태에 이르게 하기 전에 생산된 재화의 매각금액)을 유형자산의 원가에서 차감하는 것을 금지합니다. 따라서 그러한 매각금액과 관련 원가를 당기손익으로 인식하며, 해당 원가는 기업회계기준서 제1002호에 따라 측정합니다. 또한 동 개정사항은 '유형자산이 정상적으로 작동되는지 여부를 시험하는 것'의 의미를 명확히 하여 자산의 기술적, 물리적 성능이 재화나 용역의 생산이나 제공, 타인에 대한 임대 또는 관리활동에 사용할 수 있는 정도인지를 평가하는 것으로 명시합니다. &cr

동 개정사항은 이 개정내용을 처음 적용하는 재무제표에 표시된 가장 이른 기간의 개시일 이후에 경영진이 의도한 방식으로 가동할 수 있는 장소와 상태에 이른 유형자산에 대해서만 소급 적용합니다. 동 개정사항의 최초 적용 누적효과는 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이익잉여금(또는 적절하다면 자본의 다른 구성요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약의 계약이행원가

동 개정사항은 계약이 손실부담계약인지 또는 손실을 발생시키는 계약인지 평가할 때 기업이 포함해야할 원가를 명확하게 하였습니다. 개정 기준서는 '직접 관련된 원가 접근법'을 적용합니다. 재화나 용역을 제공하는 계약에 직접적으로 관련되는 원가는 증분원가와 계약 활동에 직접적으로 관련되는 원가 배분액을 모두 포함합니다. 일반 관리 원가는 계약에 직접적으로 관련되지 않으며 계약에 따라 거래상대방에게 명시적으로 부과될 수 없다면 제외됩니다.

&cr동 개정사항은 이 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 개시일에 모든 의무의 이행이 완료되지는 않은 계약에 적용합니다. 비교재무제표는 재작성 하지 않고, 그 대신 개정 내용을 최초로 적용함에 따른 누적효과를 최초적용일의 기초이익잉여금 또는 적절한 경우 다른 자본요소로 인식합니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

- 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

① 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' - 최초채택기업인 종속기업

동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준 제 1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도 비슷한 선택을 할 수 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.

② 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' - 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 최초 적용일 이후 발생한 변경 및 교환에 대하여 전진적으로 적용됩니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 시행되며 조기적용이 허용됩니다.

③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 리스 인센티브

동 개정사항은 기업회계기준서 제1116호 사례13에서 리스개량 변제액에 대한 내용을 삭제하였습니다. 동 개정사항은 적용사례에만 관련되므로, 시행일은 별도로 규정되지 않았습니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다&cr

2.2 유의적인 회계정책&cr&cr2.2.1 영업수익의 표시&cr&cr영업수익은 투자실적자산으로부터 발생되는 투자수익, 업무집행조합원으로서 투자조합을 운영함에 있어서 발생되는 투자조합수익, 경영지원자산으로부터 발생되는 운용투자수익, 구조조정자산을 운용함으로써 발생되는 구조조정투자수익 및 구조조정조합수익, 유동자산과 투자자산의 운용으로 인하여 발생되는 기타의 영업수익으로 구분합니다.&cr&cr2.2.2 창업투자자산의 구분기재 &cr&cr당사는 고유업무를 목적으로 투자한 자산(단기매매증권 제외)을 창업투자자산의 계정과목으로 하여 투자자산과 구분하여 표시하고 있으며, 창업투자자산은 중소기업창업지원법에 따른 투자(사업개시일로부터 7년 이내의 기업에 대한 투자)의 경우 투자실적자산, 기타의 중소기업에 대한 투자(주식, 사채포함)의 경우 경영지원자산으로 각각 구분하여 계상하고 있습니다.&cr&cr2.2.3 외화환산손익&cr&cr(1) 기능통화와 보고통화&cr&cr당사는 재무제표에 포함되는 항목들에 대해 각 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화(이하 "기능통화")를 이용하여 측정하고 있습니다. 재무제표는 당사의 기능통화인 대한민국의 통화(KRW)로 표시됩니다.&cr&cr(2) 외화거래와 기말잔액의 환산&cr&cr외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 환산하고 있으며, 외화거래의 결제나 화폐성 외화자산ㆍ부채의 결산기말 환산에서 발생하는 외화환산손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr&cr2.2.4 현금흐름표&cr&cr당사는 현금흐름표를 간접법으로 작성하고 있습니다.&cr&cr2.2.5 현금및현금성자산&cr&cr현금및현금성자산은 보유중인 현금, 은행예금, 기타 취득 당시 만기일이 3개월 이내에 도래하는 매우 유동적인 단기 투자자산을 포함하고 있습니다. &cr

2.2.6 관계기업

&cr관계기업은 당사가 재무정책 및 영업정책에 관한 의사결정에 참여할 수 있는 유의적인 영향력을 가지고 있는 회사이며, 일반적으로 연결실체가 피투자기업 의결권의 20%에서 50%를 소유하고 있다면 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하고 있습니다.

&cr관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하고, 취득후에는 지분법을 사용하여 회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 자본변동분 중 연결실체의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다. 당사와 관계기업간의 내부거래에서 발생한 미실현이익은 지분만큼 제거하고 있습니다. 미실현손실 또한 거래가 이전된 자산에 대한 손상의 증거를 제공하지 않는 한 제거하고 있습니다.

관계기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 다른 회계정책을 사용한 경우에는 관계기업의 재무제표를 적절히 조정하고 있습니다.

투자지분의 장부금액이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 법적의무 또는 의제의무가 있거나 피투자자를 대신하여 지불하여야 하는 경우를 제외하고는 손실을인식하지 않고 있습니다.

&cr2.2.7 유형자산&cr&cr유형자산은 역사적 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시하고 있습니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래의 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 당사의 유형자산은 취득원가에서 당사가 추정한 내용연수(4년, 5년)와 감가상각방법(정액법)에 따라 상각됩니다. &cr&cr당사는 보고기간종료일마다 자산의 잔존가치와 경제적 내용연수를 검토하고 필요한 경우 조정을 하고 있습니다. 자산의 장부금액이 추정 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 즉시 감소시키고 있습니다. 자산의 처분손익은 처분대가와 자산의 장부금액의 차이로 결정되며, 포괄손익계산서의 기타의영업수익ㆍ비용으로 표시하고 있습니다.

&cr2.2.8 무형자산&cr&cr(1) 회원권&cr&cr회원권은 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않습니다.&cr&cr(2) 기타의 무형자산&cr&cr특허권, 상표권 및 내부사용목적의 소프트웨어는 취득원가로 계상되며 5년의 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 손상의 징후가 있는 경우 기타의 무형자산의 장부금액을 평가하여 동 금액이 회수가능액을 초과하는 경우 자산의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 있습니다.

&cr2.2.9 비금융자산의 손상&cr&cr영업권, 회원권과 같은 비한정내용연수를 가진 자산은 상각하지 않고 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 상각하는 자산의 경우는 장부금액이 회수가능하지 않을 수도 있음을 나타내는 환경의 변화나 사건이 있을 때마다 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액을 초과하는 장부금액만큼 인식하고 있습니다. 회수가능가액은 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 결정하고 있습니다. 손상을 측정하기 위한목적으로 자산은 별도로 식별 가능한 현금흐름을 창출하는 가장 하위 수준의 집단(현금창출단위)으로 그룹화하고 있습니다. 손상차손을 인식한 경우, 영업권 이외의 비금융자산은 보고기간종료일마다 손상차손의 환입가능성을 검토하고 있습니다.

&cr2.2.10 배당금&cr&cr배당금은 당사의 주주에 의해 승인된 시점에 부채로 인식하고 있습니다.&cr&cr2.2.11 배당금수익&cr&cr배당금수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.&cr&cr2.2.12 주당이익&cr&cr기본주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.&cr&cr희석주당이익은 주주에게 귀속되는 포괄손익계산서상 당기순이익을 보고기간 동안의 당사의 가중평균 유통보통주식수와 가중평균 잠재적 희석증권주식수로 나누어 산정한 것입니다. 잠재적 희석증권은 희석효과가 발생하는 경우에만 희석주당이익의 계산에 반영됩니다.

&cr2.2.13. 리스&cr &cr리스는 리스제공자가 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하는 계약입니다. &cr &cr회사는 계약의 약정시점에, 계약 자체가 리스인지, 계약이 리스를 포함하는지를 판단합니다. 다만, 회사는 최초 적용일 이전 계약에 대해서는 실무적 간편법을 적용하여 모든 계약에 대해 다시 판단하지 않았습니다.&cr &cr리스이용자 및 리스제공자는 리스계약이나 리스를 포함하는 계약에서 계약의 각 리스요소를 리스가 아닌 요소(이하 '비리스요소'라고 함)와 분리하여 리스로 회계처리합니다. 다만, 회사는 리스이용자로서의 회계처리에서 실무적 간편법을 적용하여 비리스요소를 리스요소와 분리하지 않고 각 리스요소와 관련 비리스요소를 하나의 리스요소로 회계처리합니다.&cr &cr (1) 리스이용자로서의 회계처리&cr &cr회사는 리스개시일에 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산(리스자산)과 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식 시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 또한 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 사용권자산은 재무상태표에 '유형자산'으로 분류합니다.&cr &cr리스부채는 리스개시일에 그날 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인하고 있습니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 리스부채는 재무상태표에 '유동성장기부채' 또는 '장기차입금'으로 분류합니다.&cr &cr단기리스(리스개시일에 리스기간이 12개월 이하인 리스)와 소액자산(예 : 기초자산 5백만원 이하) 리스의 경우 예외규정을 선택하여 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 비용을 인식합니다. &cr &cr (2) 리스제공자로서의 회계처리&cr &cr리스제공자의 회계처리는 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책과 유의적으로 변동되지 않았습니다. &cr &cr회사는 리스약정일에 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하고, 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류합니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료 수익은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식하고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스개설 직접원가는 리스자산의 장부금액에&cr가산한 후 리스료 수익에 대응하여 리스기간 동안 비용으로 인식합니다.&cr

3. 중요한 회계적 추정과 가정

&cr한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하기 위해서 당사의 경영진은 회계정책의 적용, 자산 및 부채의 장부금액 및 손익에 영향을 미치는 사항에 대해서 많은 판단을 내리고 추정 및 가정을 사용합니다. 보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다.

&cr추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.&cr &cr 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 추정하여 당기법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세부담액은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세자산ㆍ부채에영향을 줄 수 있습니다.

4. 범주별 금융상품 &cr

4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr -당분기말

(단위:천원)
금융자산	상각후원가&cr금융자산	당기손익-공정가치&cr금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	13,431,342	-	13,431,342
단기금융상품	12,500,000	-	12,500,000
미수금	2,081,713	-	2,081,713
미수수익	946,260	-	946,260
상각후원가금융자산	21,920	-	21,920
당기손익-공정가치금융자산	-	6,966,555	6,966,555
합계	28,981,235	6,966,555	35,947,790

&cr당사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다.

- 전기 말

(단위:천원)
금융자산	상각후원가&cr금융자산	당기손익-공정가치&cr금융자산	합 계
---	---	---	---
현금및현금성자산	12,772,120	-	12,772,120
단기금융상품	9,500,000	-	9,500,000
미수금	1,657,860	-	1,657,860
미수수익	1,324,724	-	1,324,724
상각후원가금융자산	21,920	-	21,920
당기손익-공정가치금융자산	-	6,934,888	6,934,888
합계	25,276,624	6,934,888	32,211,512

당사의 부채는 전액 상각후원가로 측정하는 금융부채입니다. &cr

4-2. 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. &cr&cr -당분기

(단위:천원)
구 분	상각후원가&cr금융자산,부채	당기손익-공정가치&cr금융자산	합 계
---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	31,667	31,667
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	1,018	1,018
이자수익	111,101	-	111,101
이자비용	(883)	-	(883)
합 계	110,218	32,685	142,903

-전분기

(단위:천원)
구 분	상각후원가&cr금융자산	당기손익-공정가치&cr금융자산	합 계
---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산평가이익	-	4,038	4,038
당기손익-공정가치금융자산처분이익	-	1,011	1,011
이자수익	38,939	-	38,939
당기손익-공정가치금융자산평가손실	-	(129,353)	(129,353)
합 계	38,939	(124,304)	(85,365)

5. 미수금 및 기타수취채권&cr&cr당분기말과 전기말 현재 미수금 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
미수금	2,081,713	1,657,860
미수수익	946,260	1,324,724
보증금	1,983,856	1,912,275
합 계	5,011,829	4,894,859

보고기간종료일 현재 1년 이상 연체된 채권은 없습니다.

6. 당기손익-공정가치 금융자산(유동자산)&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
회 사 명	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
취득원가	공정가액	취득원가	공정가액
---	---	---	---	---
주식회사 제이브이엠	284,731	221,201	284,731	213,547
수익증권	1,000,000	1,031,428	1,000,000	1,015,267
기타	9,166	43,299	9,166	35,446
합계	1.293,897	1,295,928	1.293,897	1,264,260

7. 투자실적자산&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 투자실적자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr7.1 당기손익-공정가치 금융자산(투자)&cr

(1) 보고기간 종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		당분기말	전기말
---	---	---	---
시장성 없는 금융자산	지분증권	4,717,182	4,717,182
프로젝트투자	1,507	1,507
채무증권	2	2
합 계		4,718,691	4,718,691

&cr1) 시장성없는 지분증권&cr

-당분기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	장부가액
---	---	---
아주하이텍㈜	600,000	1
㈜나라비전	253,541	399
㈜텔트론	200,000	4
㈜코모텍	100,000	100,000
㈜포인칩스	679,125	1
㈜나노엔텍	6	6
마무리안디자인	20	20
㈜와이즈온	1	1
티브이조선미디어렙	600,000	1,831,680
수퍼나노텍	382,300	1
시터스	156,989	18,763
식신㈜	1	1
㈜에이치케이머티리얼즈	239,277	2,119,654
㈜지플러스생명과학	1,000,000	646,650
합계	4,211,260	4,717,182

-전기 말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	장부가액
---	---	---
아주하이텍㈜	600,000	1
㈜나라비전	253,541	399
㈜텔트론	200,000	4
㈜코모텍	100,000	100,000
㈜포인칩스	679,125	1
㈜나노엔텍	6	6
마무리안디자인	20	20
㈜와이즈온	1	1
조선미디어렙	600,000	1,831,680
수퍼나노텍	382,300	1
시터스	156,989	18,763
식신㈜	1	1
㈜에이치케이머티리얼즈	239,277	2,119,654
㈜지플러스생명과학	1,000,000	646,650
합계	4,211,260	4,717,182

2) 프로젝트투자

(단위:천원)
프로젝트명	내용	투자금액	회수금액	누적&cr 평가손실	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
탑픽(나나이모)	계약게임	420,858	158,809	262,046	3	3
㈜엔제이인터넷 (네이처에이지)	계약게임	60,000	-	59,999	1	1
㈜GnP엔터테인먼트(부비부비)	계약게임	335	-	-	335	335
㈜GnP엔터테인먼트(온에어)	계약게임	165	-	-	165	165
㈜다이나모인터렉티브 (히트앤런)	계약게임	500	-	499	1	1
㈜스튜디오위켓(노바2)	계약게임	500	-	-	500	500
㈜아이알로봇(로봇게임기)	계약게임	500	-	-	500	500
㈜와이즈온(프리잭)	계약게임	1	-	-	1	1
수퍼나노텍	기술개발	168,000	1,500	166,499	1	1
합 계		650,859	160,309	489,043	1,507	1,507

&cr3) 채무상품

(단위:천원)
종 목	비 고	당분기말	전기말
---	---	---	---
에스티넷	전환사채	1	1
㈜마블퀘스트	전환사채	1	1
합계		2	2

(2) 당분기와 전기 중 당사의 당기손익-공정가치금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
기초잔액	4,718,691	3,951,214
취득	-	-
처분	-	-
평가손익	-	767,476
기말잔액	4,718,691	4,718,691

8. 경영지원자산&cr&cr당분기말과 전기말 현재 경영지원자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr &cr8.1 당기손익-공정가치금융자산(경영)&cr

(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분		당분기말		전기말
---	---	---	---	---	---
국내	해외	국내	해외
---	---	---	---	---	---
시장성 없는 금융자산	지분증권	951,935	1	951,935	1
채무상품	1	-	1	-
합 계		951,936	1	951,936	1

1) 시장성없는 지분증권

&cr-당분기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	공정가액	장부가액
---	---	---	---
㈜시터스	93,711	11,200	11,200
㈜지플러스생명과학	500,040	615,449	615,449
㈜넥서스칩스	302,911	1	1
㈜이엔피게임즈	65,950	10,000	10,000
㈜아이엠지티	315,284	315,284	315,284
TRUELITE TRACE INC	552,955	1	1
합계	1,830,851	951,935	951,935

&cr-전기말

(단위:천원)
회 사 명	취득원가	공정가액	장부가액
---	---	---	---
㈜시터스	93,711	11,200	11,200
㈜지플러스생명과학	500,040	615,449	615,449
㈜넥서스칩스	302,911	1	1
㈜이엔피게임즈	65,950	10,000	10,000
㈜아이엠지티	315,284	315,284	315,284
TRUELITE TRACE INC	552,955	1	1
합계	1,830,851	951,935	951,935

2) 채무상품

당분기말과 전기말 현재 채무상품의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
종 목	비 고	당분기말	전기말
㈜포티스	전환사채	1	1

(2) 당분기와 전기 중 회사의 경영지원자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
기초잔액	951,937	1,562,852
취득	-	-
처분	-	-
평가손익	-	(610,915)
기말잔액	951,937	951,937

8.2. 관계기업투자&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 지분법적용피투자회사에 대한 투자주식의 지분율 현황 등은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
피투자회사명(*2)	지분율&cr(*1)	취득원가	순자산가액&cr(*3)	장부가액
---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
연구개발특구 일자리창출투자펀드	7.70%	115,500	718,326	718,326	711,213
대성 세컨더리 투자조합	10.00%	-	496,046	496,046	4,042,506
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	13.33%	1,440,000	1,365,740	1,254,351	1,417,036
K-Innovation 수산전문투자조합	15.00%	1,863,000	928,061	808,061	815,673
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	14.29%	538,000	315,629	315,629	769,505
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	13.00%	1,079,000	950,024	515,024	522,052
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	26.00%	3,361,800	2,809,090	2,809,090	2,827,273
대성 블라썸 일자리 투자조합	23.59%	6,345,183	7,521,976	7,521,976	7,555,503
대성 굿무비 투자조합	5.88%	1,000,000	887,023	887,023	886,401
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	20.00%	2,520,000	2,115,593	2,115,593	2,134,998
대성 W-Jump up 투자조합	38.00%	2,850,000	2,652,803	2,652,803	2,676,040
농식품 스텝업 투자조합	15.91%	1,400,000	1,263,734	1,263,734	1,285,404
영호남 지역균형발전 특구펀드	15.79%	1,500,000	1,408,437	1,408,437	677,037
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	4.76%	937,500	890,732	890,732	592,096
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	20.00%	2,000,000	1,955,239	1,955,239	972,287
합계		26,949,983	26,278,455	25,612,066	27,885,023

(*1) 업무집행조합원으로 중대한 영향력을 행사하는 것으로 판단하여 지분법으로 평가하고 있습니다.
(*2) 상기 피투자회사는 모두 대한민국에 소재하고 있습니다.
(*3) 순자산가액은 피투자회사의 순자산장부가액의 지분가액으로서, 조합의 손실보전약정에 따라 손실보전충당액을 고려하지 아니한 금액입니다.

나. 당분기와 전기의 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.

&cr - 당분기

(단위:천원)
피투자회사명	기초평가액	지분법손익(*1)	지분법자본변동	출자/반환등	기말평가액
---	---	---	---	---	---
연구개발특구 일자리창출투자펀드	711,213	12,675	(5,562)	-	718,326
대성 세컨더리 투자조합	4,042,506	(3,546,460)	-	-	496,046
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	1,417,036	65,315	-	(228,000)	1,254,351
K-Innovation 수산전문투자조합	815,673	(7,612)	-	-	808,061
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	769,505	8,124	-	(462,000)	315,629
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	522,052	(7,028)	-	-	515,024
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	2,827,273	(18,183)	-	-	2,809,090
대성 블라썸 일자리 투자조합	7,555,503	(33,527)	-	-	7,521,976
대성 굿무비 투자조합	886,401	622	-	-	887,023
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	2,134,998	(19,405)	-	-	2,115,593
대성 W-Jump up 투자조합	2,676,040	(23,237)	-	-	2,652,803
농식품 스텝업 투자조합	1,285,404	(21,670)	-	-	1,263,734
영호남 지역균형발전 특구펀드	677,037	(18,600)	-	750,000	1,408,437
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	592,096	(13,864)	-	312,500	890,732
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	972,287	(17,047)	-	1,000,000	1,955,239
합계	27,885,023	(3,639,895)	(5,562)	1,372,500	25,612,066

(*1) 조합의 손실보전약정에 따른 손실보전충당액을 지분법손익에 반영하였습니다. &cr

- 전기

(단위:천원)
피투자회사명	기초평가액	지분법손익(*1)	지분법자본변동	출자/반환등	당기말평가액
---	---	---	---	---	---
연구개발특구 일자리창출투자펀드	1,536,990	(732,561)	(93,216)	-	711,213
대성 세컨더리 투자조합	2,131,279	1,911,227	-	-	4,042,506
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	726,332	822,703	-	(132,000)	1,417,036
K-Innovation 수산전문투자조합	1,527,910	(175,237)	-	(537,000)	815,673
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	794,324	(24,820)	-	-	769,505
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	782,002	(38,951)	-	(221,000)	522,052
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	2,744,053	250,920	-	(167,700)	2,827,273
대성 블라썸 일자리 투자조합	6,204,573	2,105,747	-	(754,817)	7,555,503
대성 굿무비 투자조합	936,341	(49,940)	-	-	886,401
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	1,932,435	(277,437)	-	480,000	2,134,998
대성 W-Jump up 투자조합	1,824,021	(97,981)	-	950,000	2,676,040
농식품 스텝업 투자조합	672,958	(87,554)	-	700,000	1,285,404
영호남 지역균형발전 특구펀드	375,001	(72,964)	-	375,000	677,037
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	-	(32,904)	-	625,000	592,096
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	-	(27,713)	-	1,000,000	972,287
합계	22,188,221	3,472,535	(93,216)	2,317,483	27,885,023

(*1) 조합의 손실보전약정에 따른 손실보전충당액을 지분법손익에 반영하였습니다.

다. 당분기말과 전기말 현재 지분법적용대상인 피투자회사의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.&cr&cr- 당분기말

(단위:천원)
피투자회사명	자산총액(*)	부채총액	영업수익	당기순이익(손실)
---	---	---	---	---
연구개발특구 일자리창출투자펀드	9,492,942	164,030	164,608	164,608
대성 세컨더리 투자조합	4,960,461	-	17,022	(7,079,301)
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	10,810,180	567,127	195,946	195,946
K-Innovation 수산전문투자조합	6,843,652	656,581	351	(50,747)
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	2,209,402	-	56,870	56,870
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	7,561,297	253,422	(26,031)	(54,060)
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	10,876,394	72,202	2,337	(69,934)
대성 블라썸 일자리 투자조합	32,795,583	906,640	4,616	(142,134)
대성 굿무비 투자조합	15,164,394	85,000	95,570	10,574
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	10,671,716	93,750	1,225	(97,025)
대성 W-Jump up 투자조합	7,044,561	63,500	1,899	(61,151)
농식품 스텝업 투자조합	8,081,942	138,469	2,973	(136,210)
영호남 지역균형발전 특구펀드	9,141,352	221,250	952	(117,798)
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	19,007,253	301,875	10,872	(291,135)
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	9,862,446	86,250	1,083	(85,237)

(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.&cr&cr- 전기말

(단위:천원)
피투자회사명	자산총액(*)	부채총액	영업수익	당기순이익(손실)
---	---	---	---	---
연구개발특구 일자리창출투자펀드	9,400,564	164,030	7,678,404	642,813
대성 세컨더리 투자조합	40,621,875	196,818	61,455,007	40,885,416
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	12,092,098	334,991	4,015,541	3,924,614
K-Innovation 수산전문투자조합	7,052,196	814,378	702,758	(1,168,247)
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	5,421,277	34,746	137,570	(173,739)
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	7,705,688	343,753	88,901	(299,621)
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	11,166,234	292,107	2,285,184	965,078
대성 블라썸 일자리 투자조합	32,938,937	907,860	9,081,425	7,358,543
대성 굿무비 투자조합	15,158,533	89,713	256,203	(848,979)
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	10,772,235	97,243	3,046	(1,387,184)
대성 W-Jump up 투자조합	7,107,132	64,920	1,373	(257,845)
농식품 스텝업 투자조합	8,220,495	140,811	6,884	(550,340)
영호남 지역균형발전 특구펀드	4,560,279	272,379	2,568	(462,104)
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합	12,737,539	303,525	10,547	(690,986)
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	4,949,223	87,790	5,155	(138,567)

(*) 공정가액 평가로 인한 효과를 반영하였습니다.&cr

라. 회사가 업무집행조합원으로서 투자조합으로부터 받는 연간관리보수는 다음과 같습니다.

구 분	관리보수 내역	관리&cr보수율
연구개발특구 일자리창출투자펀드(*1)(*2)(*3)	조합결성일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
조합결성일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
대성 세컨더리 투자조합(*1)	조합결성일로부터 1.5년 이내-출자약정액	2.20%
조합결성일로부터 1.5년 이후-투자잔액	2.20%
IBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
K-Innovation 수산전문투자조합(*4)	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.50%
신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.00%
등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.00%
대성창업투자 신탁형 벤처투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	1.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	1.50%
대성 글로벌위너 청년창업 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
대성 블라썸 일자리 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.00%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.00%
대성 굿무비 투자조합	등록일로부터 4년 이내-출자약정액	2.00%
등록일로부터 4년 이후-투자잔액	2.00%
대성 따뜻한 임팩트 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
대성 W-Jump up 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
농식품 스텝업 투자조합(*5)	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
영호남 지역균형발전 특구펀드(*6)	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.50%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.50%
케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합(*7)	등록일로부터 2년 이내-출자약정액	2.30%
등록일로부터 2년 이후-투자잔액	2.30%
스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	등록일로부터 3년 이내-출자약정액	2.30%
등록일로부터 3년 이후-투자잔액	2.30%

(*1) 당분기말 현재 청산진행중이며, 청산기간중에는 관리보수를 지급하지 않습니다.
(*2) 스마일게이트인베스트먼트(주)와 공동업무집행조합원입니다.
(*3) 출자약정액이 800억원을 초과하는 경우 출자약정액의 1.8%이며 2013년 10월 25일, 출자약정액이 기존 500억원에서 1,000억원으로 증액되었으며, 2014년 10월 24일 1,250억원으로 증액됨에 따라 증액일 이후의 관리보수 산정시 1.8%를 적용합니다.
(*4) 하이투자파트너스(주)와 공동업무집행조합원입니다.
(*5) (주)세종벤처파트너스와 공동업무집행조합원입니다.
(*6) 인라이트벤처스(유)와 공동업무집행조합원입니다.
(*7) ㈜에이치지이니셔티브와 공동업무집행조합원입니다.

&cr9. 투자자산&cr

당분기말과 전기말 현재 상각후원가금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
국채 및 공채	21,920	21,920

10. 유형자산&cr&cr 가. 당분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	기초장부가액	취득액&cr(자본적지출포함)	처 분 액	감가상각비	분기말&cr장부잔액
---	---	---	---	---	---
임차점포시설물	10	-	-	-	10
차량운반구	4	-	-	-	4
비품	14,596	10,610	-	1,962	23,244
사용권자산	246,452	-	-	41,075	205,377
합계	261,062	10,610	-	43,037	228,636

(*) 당기에 인식한 사용권자산은 전액 건물관련입니다. &cr

나. 전기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
과 목	기초장부가액	취득액&cr(자본적지출포함)	처 분 액	감가상각비	기말장부잔액
---	---	---	---	---	---
임차점포시설물	10	-	-	-	10
차량운반구	1,031	-	-	1,027	4
공기구비품	17,433	3,046	3	5,880	14,596
사용권자산	83,450	328,603	-	165,601	246,452
합계	101,924	331,649	3	172,508	261,062

11 . 무형자산&cr

11.1 당분기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	손상	당분기말
---	---	---	---	---
회원권	273,201	-	-	273,201
기타의무형자산	9	-	-	9
합계	273,210	-	-	273,210

&cr 11.2 전기의 무형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	기초	증가	상각	전기말
---	---	---	---	---
회원권	102,662	190,000	19,461	273,201
기타의무형자산	9	-	-	9
합계	102,671	190,000	19,461	273,210

12. 퇴직급여&cr&cr 회사의 퇴직연금제도는 교보생명보험주식회사의 확정기여형 퇴직연금제도(DC)에 가입 되어 있으며, 회사는 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다.당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금 100,825천원 을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. &cr &cr13. 자본금&cr&cr회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 160,000,000주,&cr40,000,000주 및 500원입니다.

14. 자본잉여금&cr&cr당사는 전기 이전에 자기주식 처분으로 1,366,645천원의 자기주식처분이익이 발생하여 기타자본잉여금으로 계상하였습니다. &cr&cr15. 기타포괄손익누계액

&cr보고기간 종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말	전기말
---	---	---
지분법자본변동	116,143	121,704
합계	116,143	121,704

&cr16. 잉여금&cr&cr가. 이익준비금&cr&cr회사는 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.&cr

나. 이익잉여 금처 분 계 산서

(단위:천원)
과 목	전기
---	---
처분확정일	2022년 03월 30일
---	---
Ⅰ.미처분이익잉여금	18,123,943
전기이월미처분이익잉여금	10,486,373
당기순이익(손실)	7,637,570
Ⅱ.이익잉여금처분액	-
Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	18,123,943

17. 주당순이익 등&cr

가. 주당순이익 등의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위:주, 원)
내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
보통주분기손이익	2,146,096,291	2,146,096,291	792,995,096	792,995,096
가중평균보통유통주식수	40,000,000	40,000,000	40,000,000	40,000,000
주당분기순이익(손실)	54	54	20	20

&cr나. 희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.

18. 특수관계자와의 거래&cr

18.1 당 분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.&cr

구 분	당분기말	전기말
지배기업	대성홀딩스(주)	대성홀딩스(주)
관계기업	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr대성 세컨더리 투자조합&crIBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&crK-Innovation 수산전문투자조합&cr신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr대성 블라썸 일자리 투자조합&cr대성 굿무비 투자조합&cr 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr대성 W-Jump up 투자조합&cr 농식품 스텝업 투자조합&cr영호남 지역균형발전 특구펀드&cr케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr대성 세컨더리 투자조합&crIBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&crK-Innovation 수산전문투자조합&cr신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr대성 블라썸 일자리 투자조합&cr대성 굿무비 투자조합&cr 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr대성 W-Jump up 투자조합&cr 농식품 스텝업 투자조합&cr영호남 지역균형발전 특구펀드&cr케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합
기타특수관계자	Daesung America Inc.	Daesung America Inc.

18.2 당기와 전기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr&cr-당분기

(단위:천원)
구분	회사명	당분기
---	---	---	---
영업수익 등	영업비용 등
---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스㈜	-	165,120
관계기업투자	대성 세컨더리 투자조합 외 11개 운영조합	7,981,614	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 6,250

&cr-전분기

(단위:천원)
구분	회사명	전분기
---	---	---	---
영업수익 등	영업비용 등
---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스㈜	-	94,909
관계기업투자	연구개발특구&cr일자리창출투자펀드&cr외 11개 운영조합	3,931,193	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 6,250

&cr18.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr -당 분기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	60,705	165,120	60,705	165,120
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr외 12개 운영조합	2,921,015	1,120,201	1,300,075	2,741,141	-	-	-	-

-전기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	29,762	215,515	184,572	60,705
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr외 12개 운영조합	1,413,155	4,334,531	2,826,671	2,921,015	-	-	-	-

&cr 18.4 주요경영진(임원기준)에 대한 주요보상내역은 다음과 같습니다.&cr

(단위:천원)
분 류	보상금액
---	---
단기급여	3,508,814
퇴직급여	70,688

한편, 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 이사가 포함되어 있습니다.

19. 부가가치 관련자료&cr&cr당분기와 전분기의 일반관리비에 포함된 부가가치 관련자료는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계 정 과 목	당분기	전분기
---	---	---
급 여	3,863,982	2,085,320
퇴 직 급 여	100,825	86,052
복리후생비	186,189	60,409
임 차 료	5,519	5,472
감가상각비	43,037	44,167
세금과공과	32,612	6,241
합계	4,232,164	2,287,661

&cr20. 약정사항&cr&cr(1) 당사는 서울보증보험으로부터 450백만원의 전세금보장신용보험을 제공받고 있습니다.&cr&cr(2) 당사는 일부 조합에 대해 조합손실보전약정의무에 따라 투자조합에 손실이 발생하는 경우, 조합출자금 총액의 일정비율(3~10%)에 상당하는 금액에 대해 당사의 출자액을 한도로 하여 손실을 우선변제할 의무를 가지고 있습니다(주석 8 참조).

21. 리스&cr회사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. 회사가 리스제공자인 경우의 리스는 해당사항 없습니다.&cr&cr(1) 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계 정 과 목	당분기	전기
---	---	---
사용권자산:
부동산	205,377	246,452
리스부채:
유동	138,417	137,796
비유동	34,995	69,833
합계	173,412	207,629

&cr(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
계 정 과 목	당분기	전기
---	---	---
사용권자산의 감가상각비
부동산	41,075	165,601
리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	883	2,634

&cr당분기 중 리스의 총 현금유출은 35백만원입니다.&cr

22. 재무위험관리&cr&cr당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. &cr&cr재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 미지급금 등으로구성되어 있습니다.

(1) 시장위험&cr

가. 환율변동위험&cr&cr당사는 외화자산 투자와 회수, 여유자금 운용 등으로 인해 외화 환포지션이 발생합니다. 당사는 대상 사업부별로 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 당사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.&cr

당분기말과 전기말 현재 당사는 외화표시 자산 등의 외화 환포지션에 노출되어 있으며,세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
USD	USD
---	---	---
경영지원자산	1	1

나. 주가변동 위험&cr

당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말과 전기말 현재 당사의 시장성 있는 지분증권의 금액은(관계기업투자 제외)는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
당기손익-공정가치금융자산(유동)	264,500	248,993
합계	264,500	248,993

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
상승시	하락시	상승시	하락시
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치금융자산 평가손익	26,450	( 26,450 )	24,899	( 24,899 )

다. 이자율 위험&cr&cr당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자에서 비롯한 이자수익의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다.&cr

보고기간종료일 현재 회사의 이자율 변동위험에 대한 금융자산의 공정가치는 다음과같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
고정금리	변동금리	고정금리	변동금리
---	---	---	---	---
금융자산	12,500,000	14,462,664	9,500,000	13,787,387

&cr이자율 변동위험에 노출된 금융부채는 없습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100베이시스포인트(bp) 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기		전기
---	---	---	---	---
상승시	하락시	상승시	하락시
---	---	---	---	---
이자수익	144,627	( 144,627 )	137,874	(137,874)

(2) 신용위험&cr&cr신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.&cr&cr신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.&cr

당분기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	당분기	전기
---	---	---
투자실적자산	2	2
경영지원자산	1	1
상각후원가금융자산	21,920	21,920
미수금	2,081,713	1,657,860
보증금	1,983,856	1,912,275
합계	4,087,491	3,592,058

(3) 유동성 위험

당분기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구분	장부금액	계약상현금흐름	6개월이내	6-12개월	1-2년	2-5년
---	---	---	---	---	---	---
매입채무와 기타채무	986,378	986,378	606,857	234,300	115,641	29,580

(4) 자본위험관리&cr&cr당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표에 공시된 숫자로 계산합니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)
구 분	당분기	전기
---	---	---
부 채	3,052,908	3,698,559
자 본	60,998,991	58,858,457
부채비율	5.00%	6.28%

23. 공정가치 추정&cr

(1) 금융상품의 수준별 공정가치&cr

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금 및 현금성자산	13,431,342	13,431,342	12,772,120	12,772,120
단기금융상품	12,500,000	12,500,000	9,500,000	9,500,000
당기손익-공정가치금융자산	6,966,555	6,966,555	6,934,888	6,934,888
상각후원가금융자산	21,920	21,920	21,920	21,920
미수금	2,081,713	2,081,713	1,657,860	1,657,860
미수수익	946,260	946,260	1,324,724	1,324,724
소계	35,947,790	35,947,790	32,211,512	32,211,512
금융부채:
매입채무와 기타채무	986,378	986,378	1,508,717	1,508,717
소계	986,378	986,378	1,508,717	1,508,717

(2) 공정가치 서열체계&cr&cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
당분기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	264,500	-	6,702,055	6,966,555
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	248,993	-	6,685,895	6,934,888

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

6. 배당에 관한 사항

&cr당사는 정관에 의거한 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당금을 지급하고 있으며 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적인 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당 사의 배당 관련 정관은 아래와 같습니다.

&cr제10조의 3(신주의 동등배당) 본 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등 배당한다. &cr

제 51 조(이익의 배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 다만, 제17조제2항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있다.

&cr당사는 분기 보고서 제출일 기준 예정된 자사주 매입 및 소각 관련 사항이 없습니다.&cr&cr당사는 분기 보고서 제출일 기준 예정된 배당사항이 없으며, 향후 재무상황 및 경영 환경을 고려하여 배당 관련 세부내용을 기재하겠습니다.&cr

- 주요배당지표

5005005002,1467,6381,326---5419133---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제36기 1분기	제35기	제34기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

----

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

* 최근 5년간 배당 이력 없음&cr

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2022년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

1987년 08월 22일-보통주200,00010,00010,0001987년 10월 17일유상증자(주주배정)보통주100,00010,00010,0001989년 12월 10일유상증자(주주배정)보통주300,00010,00010,0001990년 12월 05일유상증자(주주배정)보통주400,00010,00010,0001992년 12월 03일유상증자(주주배정)보통주172,00010,00010,0001996년 05월 03일주식배당보통주17,58010,00010,0001997년 05월 24일주식배당보통주71,3745,0005,0001998년 05월 26일주식배당보통주147,0325,0005,0001999년 07월 31일유상증자(주주배정)보통주602,4345,0005,0001999년 11월 17일유상증자(일반공모)보통주800,0005,00012,5002000년 04월 01일주식분할보통주40,000,000500-

| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 천원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급&cr(평가기관)	만기일	상환&cr여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 천원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황&cr

(1) 계정과목별 대손충당금 설정현황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr

(3) 대손충당금 설정방침

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 경과기간별 채권잔액 현황

당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr나. 재고자산 현황 등&cr당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.

&cr다. 공정가치평가 내역&cr

(1) 금융상품의 수준별 공정가치&cr

금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산:
현금 및 현금성자산	13,431,342	13,431,342	12,772,120	12,772,120
단기금융상품	12,500,000	12,500,000	9,500,000	9,500,000
당기손익-공정가치금융자산	6,966,555	6,966,555	6,934,888	6,934,888
상각후원가금융자산	21,920	21,920	21,920	21,920
미수금	2,081,713	2,081,713	1,657,860	1,657,860
미수수익	946,260	946,260	1,324,724	1,324,724
소계	35,947,790	35,947,790	32,211,512	32,211,512
금융부채:
매입채무와 기타채무	986,378	986,378	1,508,717	1,508,717
소계	986,378	986,378	1,508,717	1,508,717

(2) 공정가치 서열체계&cr &cr당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

&cr공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계
---	---	---	---	---
당분기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	264,500	-	6,702,055	6,966,555
전기말:
금융자산
- 당기손익-공정가치 금융자산	248,993	-	6,685,895	6,934,888

수준 1, 2, 3간의 중요한 이동내역은 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

&cr기업 공시서식 작성기준에 따라 분, 반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.&cr

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제36기(당기) 1분기성현회계법인---제35기(전기)성현회계법인적정-당사 및 투자조합(펀드)이&cr보유한 비상장 지분상품&cr및 복합금융상품의&cr공정가치 평가제34기(전전기)대주회계법인적정-금융자산 및 조합회계처리

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제36기(당기)성현회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사55,000천원총525.5시간--제35기(전기)성현회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사55,000천원총 525.5시간55,000천원총529시간제34기(전전기)대주회계법인반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사34,000천원총500시간34,000천원총523시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제36기(당기)-----제35기(전기)-----제34기(전전기)2020년 2월세무조정5일4,000천원-

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

2. 내부통제에 관한 사항

기업 공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근 사내이사 3명, 비상근 사외이사 1명 등 총 4명(감사제외)으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회는 이사회내 위원회를 따로선임하지 않았습니다.

&cr(1) 이사회 의장

성명	대표이사 겸직여부	선임사유
김영훈	여	당사 정관 제 35조&cr(이사회의 구성과 소집)의거

(2) 사외이사 및 그 변동현황

	(단위 : 명)

31---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

나. 이사회의 권한 내용

- 주주총회 소집에 관한 사항

- 대표이사 선임에 관한 사항&cr - 사업계획의 수립 및 예산의 편성에 관한 사항&cr - 정관, 제규칙, 제규정 및 제요령의 제정, 개폐에 관한사항&cr 다만, 관계 법령및 정부의 지침 제정에 따른 제규정 및 요령을 개폐하는 경우는 제외&cr - 자본금 변경에 관한 사항&cr - 자금의 차입과 사채발행에 관한 사항&cr 다만, 자금의 운용상 7일이내의 자금차입은 제외&cr - 업무용 토지와 건물의 취득 및 처분에 관한 사항&cr - 지점 또는 사무소의 설치, 이전, 폐지에 관한 사항&cr - 결산 및 잉여금 처분에 관한 사항&cr - 투자기업에 관리인 파견에 관한 사항&cr - 투자조합 결성에 관한 사항&cr - 전 각호 외에 회장이 필요하다고 인정하는 사항&cr

다. 중요의결 사항 등 (2022.01.01~2022.03.31)&cr(1) 이사회의 중요 의결사항

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	사내이사 등의 성명			사외이사 등의 성명
김영훈&cr(출석률: 100%)	박근진&cr(출석률: 100%)	김정주&cr(출석률: 100%)	김 한&cr(출석률: 100%)
찬반 여부	찬반 여부	찬반 여부	찬반 여부
1	2022.02.28	제35기 결산재무제표 승인의 건&cr&cr※ 보고사항&cr제35기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고&cr신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건	가결&cr&cr&cr-&cr-	찬성&cr&cr&cr참석&cr참석	찬성&cr&cr&cr참석&cr참석	찬성&cr&cr&cr참석&cr참석	찬성&cr&cr&cr참석&cr참석
2	2022.02.28	제35기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성

&cr라. 이사의 독립성&cr(1) 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 &cr 추천 및 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사 후보자의&cr 인적사항은 주주총회 소집통지서 및 경영참고사항에 기재하고 있습니다. 당사는&cr 현재 사외이사 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.&cr&cr(2) 당사는 이사선출에 대한 독립성 기준을 운영하고 있지 않으나 사외이사를 추천&cr 하고 선임할 때에는 상법 제542조의8 제2항, 제382조 제3항에 의한 결격사유에&cr 해당되지 않음을 확인합니다.&cr&cr(3) 이사에 관한 사항 및 회사와의 이해관계

(기준일: 2022년 03월 31일)

직명	성명	선임배경	추천인	회사와의 거래	최대주주와의 관계	연임여부(연임회수)
대표이사&cr상근	김 영 훈	경영총괄	이사회	지급되는&cr보수외의 거래 없음	최대주주 대성홀딩스(주) 대표이사 겸직&cr대성창업투자 지분 3.01% 보유	연임(7회)
대표이사&cr상근	박 근 진	경영총괄	이사회	지급되는&cr보수외의 거래 없음	없음	연임(1회)
사내이사&cr상근	김 정 주	업무총괄	이사회	지급되는&cr보수외의 거래 없음	최대주주의 대표이사	연임(1회)
사외이사&cr비상근	김 한	금융업분야의 전문성	이사회	지급되는&cr보수외의 거래 없음	없음	-

&cr(4) 이사회 내의 위원회 구성현황 및 활동내역&cr - 해당내역 없음&cr&cr마. 사외이사의 전문성&cr(1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 별도 지원조직 현황&cr - 해당내역 없음

(2) 사외이사 교육 미실시 내역

보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사제도 개요

당사는 외부감사인으로 부터 반기재무제표 검토, 개별재무제표 감사, 내부회계관리제도 운영실태 감사를 받고 있으며, 사업보고서 작성 기준일 현재 내부 감사는 1명이고, 당사 이사회 규정 제 7조에 의거 이사회에 출석하여 의견진술을 보장하고 있으며, 감사규정에 의거 내부경영정보에 대해 감사를 하고 있습니다. 당사의 내부감사인은 당사가 속한 기업집단인 대성그룹 소속으로 회계감사를 위하여 회계에 관한 장부와 관계서류들을 열람하고 재무제표 및 동 부속명세서를 검토하며, 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회 등의 절차를 사용합니다. 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 영업에 관한 보고를 받으며, 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 검토하는 등의 감사 업무를 하고 있습니다.&cr&cr나. 감사의 인적사항&cr당사는 사업보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(윤홍식)이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.&cr

(1) 성명 : 윤 홍 식&cr (2) 학력: 2010년 동국대 대학원 경제학과 석사과정 졸업

2009년 서울과학기술대학교 에너지환경 최고경영자 과정수료

2001년 서강대 경영대학원 최고경영자 과정 수료

1982년 동국대 경제학과 졸업

(3) 경력: 2021년 3월 ~ 현재 대성에너지 대표이사&cr 2019년 ~ 2021년 3월 대성청정에너지 대표이사&cr 2009년 ~ 현재 대성홀딩스 경영지원실(상무)

2004년 ~ 2009년 대구도시가스 경영지원 본부장 및&cr 대성그룹 경영지원실장(이사)

2001년~ 2004년 대성그룹 경영지원 실장

2001년~ 현재 대성창업투자(주) 감사

1996년 ~ 2001년 대성산업(주) 기획팀

1982년 ~ 1995년 유원건설(주) 기획&cr

다. 감사의 독립성&cr당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.&cr

제 44 조(감사의 직무와 의무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다.&cr&cr 라. 감사의 중요의결 사항 등 (2022.01.01~2022.03.31)

회차	개최일자	의안내용	가결&cr여부	비고
1	2022.02.28	제35기 결산재무제표 승인의 건&cr&cr※ 보고사항&cr제35기 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고&cr신용정보관리·보호인 업무 수행 실적 보고 건	가결&cr&cr&cr-&cr-	찬성&cr&cr&cr참석&cr참석
2	2022.02.28	제35기 정기주주총회 소집에 관한 건	가결	찬성

마. 감사 교육 미실시 내역

보고서 제출 기준일 현재 당사의 감사는 관련 분야의 전문가이며, 필요시 별도의 교육을 실시할 예정입니다.

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유
미실시

바. 감사 지원조직 현황 : 당사는 감사 지원조직이 없습니다.&cr

사. 준법지원인 지원조직 현황 : 당사는 준법지원인 지원조직이 없습니다.&cr

3. 주주총회 등에 관한 사항

&cr기업 공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

VII. 주주에 관한 사항

&cr1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황&cr&cr보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 대성홀딩스(주)(47.16%)이며, 최대주주 및 그 특수관계자의 전체 보유 지분율은 50.17%입니다. 그 세부내역은 다음과 같습니다.

2022년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

대성홀딩스(주)최대주주보통주18,862,85547.1618,862,85547.16-김영훈특수관계인&cr대표이사보통주1,203,9453.011,203,9453.01-보통주20,066,80050.1720,066,80050.17-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

&cr2. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

------

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

* 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다.

3. 5%이상 주주 및 우리사주조합 등의 주식소유 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

대성홀딩스(주)18,862,85547.16-----

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	-
-
우리사주조합		-

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

- 임원 현황

2022년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김영훈남1952년 02월대표이사사내이사상근경영&cr총괄서울대 법대, &cr하버드대학원 신학, &cr대성그룹 회장&cr대성창업투자1,203,945-대표이사19년 9개월2023년 03월 27일박근진남1964년 11월대표이사사내이사상근경영&cr총괄중소기업진흥공단&cr대성창업투자 투자3본부장---19년 9개월2023년 03월 23일김정주여1949년 10월부회장사내이사상근업무&cr총괄대성홀딩스&cr대표이사 부회장--대표이사4년 8개월2023년 03월 23일김 한남1954년 02월사외이사사외이사비상근업무&cr총괄전북은행 행장&cr광주은행 행장&crJB금융지주 회장&crJB금융지주 고문---2년2023년 03월 23일윤홍식남1959년 08월감 사감사비상근감사대성청정에너지 &cr대표이사&cr대성그룹 감사실장&cr대성창업투자---19년 9개월2024년 03월 29일김완식남1968년 04월전무미등기상근벤처투자본부장스틱인베스트먼트&cr대성창업투자---13년 3개월-정무현남1971년 05월이사미등기상근투자안진회계법인&cr대성창업투자---6년 2개월-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

- 직원 등 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

일반남12-1-137.59년2,952227----일반여9---97.37년49449-21-1-227.50년3,446150-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

&cr- 미등기임원 보수 현황

2022년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

22,4081,204-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 등기이사43,500-감사1100-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 51,181236-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 31,172391-166-----133-

구 분	인원수	보수총액	1인당&cr평균보수액	비고
등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사&cr(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2022년 03월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

대성그룹44246

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

(1) 회사가 속해있는 기업집단&cr 서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 " 대성"에서 제외되었으며, 46개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹"집단으로 분류 되었습니다.&cr

(2) 집단에 소속된 회사 &cr [ 2022년 3월 31일 현재]

업 종	회사수	상장 및 협회등록	비 상 장	해외현지법인
금융업	1	대성창업투자(주)	-	-
전기가스업&cr(도시가스제조 및 &cr판매, 열병합발전소 등)	20	대성에너지(주)&cr 서울도시가스(주)	강북도시가스서비스(주)&cr강서도시가스(주)&cr경기도시가스(주)&cr 대성청정에너지(주)&cr 관악도시가스서비스(주)&cr남부도시가스이엔지(주)&cr 대성환경에너지(주) &cr 마포도시가스이엔지(주)&cr서경에너지서비스(주)&cr서부도시가스서비스(주)&cr서울씨엔지(주)&cr서현이엔지(주)&cr용산도시가스이엔지(주)&cr유광에너지(주)&cr은평도시가스이엔지(주)&cr일산도시가스이앤지(주)&cr(주)덕양도시가스서비스&cr(주)해피그린서비스	-
건설업&cr(배관공사, 토목공사 등)	2	-	대성이앤씨(주)&cr 지알이에스(주)	-
기 타&cr(관광, 경영자문, &cr서비스 등)	38	대성홀딩스(주)	농업회사법인 굿가든(주)&cr 대성에너지제5서비스(주)&cr대성에너지제6서비스(주)&cr대성에너지제7서비스(주)&cr대성에너지서비스1센터(주)&cr대성에너지서비스2센터(주)&cr대성에너지서비스3센터(주)&cr 서울도시개발(주)&cr서울도시미디어(주)&cr 서울에너지자원(주) &cr 에스씨지솔루션즈(주)&cr 피델리(주) &cr (주)대성&cr (주)알앤알&cr(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈&cr대성글로벌네트웍(주)&cr 에스씨지랩(주) &cr지알엠(주)&cr 에스플로(주)&cr홈텔리어(주)&cr 에스씨지그리드(주)&cr하임(주)	4C NETWORKS CO., LTD&cr BLOMS INC. &cr DAESUNG AMERICA INC.&cr DAESUNG CHINA CO., LTD.&cr DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.&cr KOREAN DREAM LLC.&crNEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.&crNEO FARM NEWZEALAND CO., LTD. &cr SCGAU PTY., LTD.&crSCG RESOURCES INC.&crSCG SOLUTIONS THAILAND LTD.&crSER E&P INC.&crSHINE CHILE CO., LTDA.&crSCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.&cr JERMIAH111.,LLC
합 계	61	4	42	15

※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. &cr ※ 지알이에스(주)는 2016.04.25에 계열회사에 편입되었습니다.&cr ※ 노을그린에너지(주)는 2016.06.22에 계열회사에서 제외 되었습니다.&cr ※ INSONA ENTERPRISES PTE., LTD.는 2016.12.16에 계열회사에서 제외되었습 니다. &cr ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.&cr ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.&cr ※ 에스앤네트윅스(주) 는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다. &cr※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr ※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr ※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주) 는&cr 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.&cr※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.&cr ※ 에스씨지그리드(주)는 2022.02.28에 계열회사로 편입되었습니다.&cr※ 하임(주)는 2022.03.28에 계열회사로 편입되었습니다.

(3) 계통도

(기준일 : 2022년 03월 31일 )	(단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
서울&cr도시가스(주)	서울&cr도시개발(주)	에스씨지&cr솔루션즈(주)	서울&cr도시미디어(주)	서울&cr에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &crAmerica INC.
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
서울도시가스(주)	소유주	1,117,208	1,313,725		1,611		1,130,000
지분율	22.34%	26.27%		0.04%		22.60%
서울씨엔지(주)	소유주	200,000		100,000
지분율	40%		20%
굿가든(주)	소유주	2,622,381
지분율	97.01%
지알엠(주)	소유주	7,058,190
지분율	100%
지알이에스(주)	소유주	500,000
지분율	100%
(주)덕양도시가스서비스	소유주	60,000
지분율	60%
(주)해피그린서비스	소유주	55,000
지분율	55%
강북도시가스서비스(주)	소유주	70,000
지분율	70%
강서도시가스(주)	소유주	60,000
지분율	60%
경기도시가스(주)	소유주	100,000
지분율	100%
관악도시가스서비스(주)	소유주	60,000
지분율	60%
남부도시가스이엔지(주)	소유주	80,000
지분율	80%
마포도시가스이엔지(주)	소유주	40,000
지분율	40%
서경에너지서비스(주)	소유주	55,000
지분율	55%
서부도시가스서비스(주)	소유주	80,000
지분율	80%
서현이엔지(주)	소유주	100,000
지분율	100%
용산도시가스이엔지(주)	소유주	100,000
지분율	100%
유광에너지(주)	소유주	80,000
지분율	80%
은평도시가스이엔지(주)	소유주	100,000
지분율	100%
일산도시가스이앤지(주)	소유주	60,000		20,000
지분율	60%		20%

(기준일 : 2022년 03월 31일)	(단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
서울&cr도시가스(주)	서울&cr도시개발(주)	에스씨지&cr솔루션즈(주)	서울&cr도시미디어(주)	서울&cr에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &crAmerica INC.
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
에스씨지랩(주)	소유주			400,000
지분율			40%
에스플로㈜	소유주			1,000,000
지분율			100%
홈텔리어(주)	소유주			100,000
지분율			100%
에스씨지그리드(주)	소유주			520,816
지분율			68.67%
하임(주)	소유주					120,000
지분율					85.71%
서울도시개발(주)	소유주		10,000
지분율		1.96%
서울에너지자원(주)	소유주		375,203
지분율		50%
대성창업투자(주)	소유주						18,862,855
지분율						47.16%
대성청정에너지(주)	소유주						1,200,000
지분율						100.00%
대성환경에너지(주)	소유주						953,814
지분율						71.00%
대성글로벌네트웍(주)	소유주						1,477,000
지분율						100%
대성에너지(주)	소유주						19,600,000	400,000
지분율						71.27%	1.45%
대성이앤씨(주)	소유주						820,473	203,605
지분율						80.12%	19.88%
대성홀딩스㈜	소유주							5,283,757
지분율							32.84%
(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈	소유주							10,017
지분율							39.39%
(주)대성	소유주							100,000
지분율							100%
대성에너지제5서비스(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%
대성에너지제6서비스(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%
대성에너지제7서비스(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%
대성에너지서비스1센터(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%
대성에너지서비스2센터(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%
대성에너지서비스3센터(주)	소유주								180,000
지분율								100.00%

(기준일 : 2022년 03월 31일)	(단위 : 주, %)

계열 회사	구 분	출 자 회 사
서울&cr도시가스(주)	서울&cr도시개발(주)	에스씨지&cr솔루션즈(주)	서울&cr도시미디어(주)	서울&cr에너지자원(주)	대성홀딩스(주)	(주)알앤알	대성에너지(주)	Daesung &crAmerica INC.
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
DAESUNG ENERGY RESOURCES INC.	소유주	19,006,309
지분율	100%
SCGAU PTY LTD.	소유주	27,424,676
지분율	100%
SCG RESOURCES INC.	소유주	11,200,000
지분율	100%
SHINE CHILE CO., LTDA.	소유주	*****)
지분율	99.99%
BLOMS INC.	소유주			281,000
지분율			100%
SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.	소유주			39,199
지분율			48.99%
SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.	소유주			*******)
지분율			100.00%
SER E&P INC.	소유주					1,005,000
지분율					100%
DAESUNG AMERICA INC.	소유주						**)
지분율						38.96%
KOREAN DREAM LLC.	소유주						****)	****)
지분율						50%	50.00%
DAESUNG CHINA CO., LTD.	소유주							*)
지분율							35.11%
NEO FARM AUSTRALIA INC.	소유주							***)
지분율							42.71%
NEO FARM NEWZEALAND INC.	소유주							***)
지분율							99.98%
JEREMIAH111 LLC	소유주									********)
지분율									51.45%

주1) DAESUNG CHINA CO., LTD. 는 (주)알앤알에서 출자한 중국현지법인임&cr주2) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임&cr (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨)

주3) NEO FARM INC.(뉴질랜드 현지법인), NEO FARM AUSTRALIA PTY.,LTD.는 &cr (주)알앤알에서 출자한 호주현지법인임&cr주4) KOREAN DR EAM LLC.는 대성홀딩스(주), 대성청정에너지(주)에서 출자한 몽골현지&cr 법인임

주5) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임&cr주6) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임&cr주7) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100%&cr 출자한 해외현지법인임

주8) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임

주9) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음&cr주 10) 에스앤네트윅스(주) 는 에스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음

나. 타법인출자 현황(요약)

2022년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

----------------------------

| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr2. 대주주와의 자산양수도 등&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr3. 대주주와의 영업거래&cr 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없습니다.&cr &cr4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr

(1) 당분기 말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
지배기업	대성홀딩스(주)	대성홀딩스(주)
관계기업	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr대성 세컨더리 투자조합&crIBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&crK-Innovation 수산전문투자조합&cr신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr대성 블라썸 일자리 투자조합&cr대성 굿무비 투자조합&cr 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr대성 W-Jump up 투자조합&cr 농식품 스텝업 투자조합&cr영호남 지역균형발전 특구펀드&cr케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합	연구개발특구 일자리창출투자펀드&cr대성 세컨더리 투자조합&crIBK-대성 위풍당당 강소콘텐츠 코리아 투자조합&crK-Innovation 수산전문투자조합&cr신한은행-대성 문화콘텐츠 투자조합&cr대성창업투자 신탁형 벤처투자조 합&cr대성 글로벌위너 청년창업 투자조합&cr대성 블라썸 일자리 투자조합&cr대성 굿무비 투자조합&cr 대성 따뜻한 임팩트 투자조합&cr대성 W-Jump up 투자조합&cr 농식품 스텝업 투자조합&cr영호남 지역균형발전 특구펀드&cr케이디비 대성-HGI 그린 임팩트 투자조합&cr스마트 씨제이-대성 메타버스 투자조합
기타특수관계자	Daesung America Inc.	Daesung America Inc.

(2) 당기와 전기에 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.&cr

-당분기

(단위:천원)
구분	회사명	당분기
---	---	---	---
영업수익 등	영업비용 등
---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스㈜	-	165,120
관계기업투자	대성 세컨더리 투자조합 외 11개 운영조합	7,981,614	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 6,250

-전분기

(단위:천원)
구분	회사명	전분기
---	---	---	---
영업수익 등	영업비용 등
---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스㈜	-	94,909
관계기업투자	연구개발특구&cr일자리창출투자펀드&cr외 11개 운영조합	3,931,193	-
관계기업	Daesung America Inc.	-	USD 6,250

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.

&cr -당 분기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	60,705	165,120	60,705	165,120
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr외 12개 운영조합	2,921,015	1,120,201	1,300,075	2,741,141	-	-	-	-

-전기말

(단위: 천원)
구분	회사명	채권등				채무등
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
기초	증가	감소	기말	기초	증가	감소	기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
지배기업	대성홀딩스(주)	-	-	-	-	29,762	215,515	184,572	60,705
관계기업투자	케이이노베이션 수산전문 투자조합&cr외 12개 운영조합	1,413,155	4,334,531	2,826,671	2,921,015	-	-	-	-

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없습니다.

2. 우발부채 등에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없습니다.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없습니다.

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말&cr자산총액	지배관계 근거	주요종속&cr회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

4대성창업투자(주)170111-0031881대성에너지(주)170111-0387416서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-001723742서울도시개발(주)110111-2230558서울에너지자원(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869에스플로(주)110111-7488730홈텔리어(주)110111-7942405에스씨지그리드(주)110111-0613045하임(주)195011-0028914대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2022년 03월 31일(단위 : 원, 주, %)

(기준일 :	)

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| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

&cr[ 해당사항 없음 ]&cr

2. 전문가와의 이해관계

&cr[ 해당사항 없음 ]