DAEHO AL Co.,Ltd. — M&A Activity 2025

Apr 28, 2025

합병등종료보고서 6.0 (주)대호에이엘 합병등 종료보고서 (분 할)

금융감독원장 귀하	2025 년 4 월 28 일
회 사 명 :	주식회사 대호에이엘
대 표 이 사 :	김 영 대
본 점 소 재 지 :	대구광역시 달성군 논공읍 논공중앙로 211
	(전 화) 053-610-5400
	(홈페이지)http://www.daeho-al.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 전무이사 (성 명) 오 영 직
	(전 화) 053-610-5400

Ⅰ. 일정

구 분	일 자
분할계획서 승인을 위한 이사회결의일	2025년 03월 11일
주요사항보고서 제출일	2025년 03월 11일
주주명부 폐쇄 및 기준일 공고	2024년 12월 16일
분할 주주총회를 위한 주주확정일	2024년 12월 31일
분할 주주총회를 위한 주총 소집통지	2025년 03월 11일
분할반대의사 접수기간 시작일	2025년 03월 11일
분할반대의사 통지 접수기간 종료일	2025년 03월 25일
분할계획서 승인을 위한 주주총회일	2025년 03월 26일
주식매수청구권 행사기간 시작일	2025년 03월 26일
주식매수청구권 행사기간 종료일	2025년 04월 15일
채권자 이의 제출기간 시작일	2025년 03월 26일
채권자 이의 제출기간 종료일	2025년 04월 25일
분할기일	2025년 04월 28일
분할보고총회일 및 창립총회일	2025년 04월 28일
분할등기일	2025년 04월 29일

※ 상기 내용 중 분할보고총회는 이사회 결의 및 공고로 갈음하였으며, 해당 내용은 당사 홈페이지(http://www.daeho-al.com)에 공고하였습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순ㆍ물적분할방식으로 진행되므로, 해당 사항 없습니다.

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

1. 주식매수가격 및 가격 결정방법(1) 주식매수가격

구분	내용
협의를 위한 회사의 제시가격	1,272원
산출근거	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7에 따른 매수가격 산정방법에 의한 가액
협의가 성립되지 아니할 경우 처리방법	자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 및 동법 시행령 제176조의7 에 따라 증권시장에서 거래된 해당 주식의 거래가격을 기준으로 산정된 금액으로 하며, 매수를 청구한 주주가 그 매수가격에 반대하는 경우에는 법원에 대하여 매수가격의 결정을 청구할 수 있습니다.

(2) 가격산정방법 (정정 이사회 결의일: 2025년 3월 12일 기준)

구분	금액(원)	산정기간
A. 2개월 거래량 가중산술평균주가	1,242	2025년 01월 13일 ~ 2025년 03월 11일
B. 1개월 거래량 가중산술평균주가	1,278	2025년 02월 12일 ~ 2025년 03월 11일
C. 1주일 거래량 가중산술평균주가	1,297	2024년 03월 05일 ~ 2025년 03월 11일
D. 산술평균가격[(A+B+C)/3]	1,272	원 이하 절상

2. 주식매수 청구내역

구분	청구주식수	청구기간
보통주	37,887주	2025년 03월 26일 ~ 2024년 04월 15일

※ 매수청구 행사주식수 중 가격조정을 신청한 4,682주를 포함하였습니다.3. 주식매수일자주식매수청구권 행사주식 총 33,205주에 대한 매수대금 지급은 2025년 05월 15일 완료 예정입니다. 가격조정을 신청한 4,682주에 대한 매수대금 지급은 관련 법령에 따라 적법할 절차를 거쳐 가격조정을 협의한 후 지급될 예정입니다.4. 주식매수 소요자금의 원천분할존속회사인 주식회사 대호에이엘은 자체 보유 현금으로 주식매수청구권 행사 대금을 지급할 예정입니다.5. 매수주식의 처리방침분할존속회사인 주식회사 대호에이엘이 금번 단순ㆍ물적분할시 주식매수청구권 행사로 취득한 자기주식은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5 제4항과 동법 시행령 제176조의7 제4항의 규정에 따라 당해 주식을 매수한 날로부터 5년이내에 처분할 예정입니다. 6. 그 밖의 사항해당사항 없습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

채권자 이의제출에 관한 사항 가. 채권자 이의제출 기간 : 2025년 03월 26일 ~ 2014년 04월 25일 나. 이의제출 접수결과 : 이의제출인 없음

Ⅴ. 관련 소송의 현황

본 보고서 제출일 현재 본건 분할과 관련하여 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송은 제기된 바 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

본건 분할은 단순ㆍ물적분할로 분할신설회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 분할되는 회사에 100% 배정합니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

구분	분할전	분할후
주식회사 대호에이엘	주식회사 대호에이엘	주식회사 진머티리얼즈
(분할존속회사)	(분할신설회사)
자산
유동자산	85,982,407,907	81,626,681,360	4,355,726,547
현금및현금성자산	29,524,438,982	26,193,060,475	3,331,378,507
매출채권및기타채권	17,772,171,497	17,772,171,497	-
기타유동자산	386,973,419	369,102,501	17,870,918
재고자산	38,175,218,459	37,168,741,337	1,006,477,122
당기법인세자산	123,605,550	123,605,550	-
비유동자산	64,181,801,126	68,215,701,498	2,377,813,963
기타채권	451,661,000	451,661,000	-
기타금융자산	10,949,328,713	10,949,328,713	-
종속기업투자	-	6,411,714,335	-
유형자산	51,265,712,368	49,518,628,452	1,747,083,916
사용권자산	47,783,523	47,783,523	-
무형자산	1,467,315,522	836,585,475	630,730,047
기타비유동자산	-	-	-
자산총계	150,164,209,033	149,842,382,858	6,733,540,510
부채
유동부채	47,475,026,492	47,467,374,672	7,651,820
매입채무및기타채무	5,411,651,923	5,411,651,923	-
기타금융부채	41,447,608,720	41,447,608,720	-
기타유동부채	615,765,849	608,114,029	7,651,820
비유동부채	8,006,671,398	7,692,497,043	314,174,355
기타금융부채	-	-	-
확정급여채무	8,006,671,398	7,692,497,043	314,174,355
이연법인세부채	-	-	-
부채총계	55,481,697,890	55,159,871,715	321,826,175
자본
자본금	33,892,088,500	33,892,088,500	1,500,000,000
주식발행초과금	49,878,507,450	49,878,507,450	4,911,714,335
자기주식	(101,441,444)	(101,441,444)	-
이익잉여금	370,424,692	370,424,692	-
기타자본	10,642,931,945	10,642,931,945	-
자본총계	94,682,511,143	94,682,511,143	6,411,714,335
부채와자본총계	150,164,209,033	149,842,382,858	6,733,540,510

주1) 상기 분할 전 재무상태표는 당사의 2024년 12월 31일 별도 재무상태표를 기준으로 작성하였으며 실제 분할기일(2025년 4월 28일) 기준으로 작성될 분할재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다. 주2) 상기 요약 재무정보는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무정보이므로, 향후 외부감사인의 감사(검토) 결과 등에 따라 변경될 수 있습니다.