Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2018
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.5 (주)대구백화점 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 50 기 3분기)
2018년 01월 01일2018년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2018 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 대구백화점 |
| 대 표 이 사 : | 구 정 모 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 중구 동성로 30 |
| (전 화) 053-423-1234 | |
| (홈페이지) http://www.debec.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이 사 (성 명) 박 일 한 |
| (전 화) 053-420-7939 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
가. 연결대상 종속회사 개황
(단위 : 백만원) (주)대백저축은행1970.12.03대구광역시 수성구 달구벌대로 2382-1예금 및 적금업무 외143,882실질지배력 보유&cr(지분율42.91%)해 당(주)대백아울렛2002.08.12대구광역시 동구 동대구로 454소매업, 부동산임대업 외165,298의결권의 과반수&cr이상 소유해 당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
※ 주요종속회사 여부&cr1) 직전년도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr2) 직전년도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사&cr
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
여1988년 10월 10일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
다. 지배회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr ▷ 명칭(국문) : 주식회사 대구백화점 &cr ▷ 명칭(영문) : DAEGU DEPARTMENT STORE CO., LTD.&cr ▷ 약 식 : (주)대구백화점&cr&cr라. 설립일자 및 존속기간
▷ 지배회사는 1969년 12월 26일 설립되어, 1988년 10월 당사의 주식을 한국&cr 거래소에 상장하였습니다.&cr&cr마. 본사의 주소ㆍ전화번호ㆍ홈페이지&cr ▷ 주 소 : 대구광역시 중구 동성로 30&cr ▷ 전화번호 : 053-423-1234&cr ▷ 홈페이지 : http://www.debec.co.kr&cr&cr바. 중소기업 해당여부&cr ▷ 지배회사는 중소기업 기본법 제2조에 근거한 중소기업에 해당하지 않습니다.&cr&cr사. 주요사업의 내용
지배회사는 75년의 전통을 가진 지역 유통 전문기업으로서 고객제일주의, 현장제일주의, 인재제일주의라는 경영이념을 바탕으로 백화점 사업을 주력사업으로 하고 있으며, 인터넷 쇼핑몰 및 체인 사업도 함께 영위하고 있습니다.&cr&cr 폭넓은 상품의 구색을 통하여 고객의 욕구를 충족시킬 뿐만아니라 다양하고 현대화된 편의시설 및 문화기반시설의 제공은 고객 삶의 질을 한층 더 높은 수준으로 끌어올리는 한편 각 종의 사회공헌활동과 지역친화경영을 바탕으로 지역사회의 발전에 기여하고자 끊임없이 노력하고 있습니다.&cr&cr 또한, 회사의 연결대상 종속회사인 (주)대백저축은행은 예금 및 적금업무, 자금대출업무, 어음의 할인업무, 내ㆍ외국환 업무 및 금융결제원 업무 등의 사업을 영위하고 있으며, 2015년 7월 30일 주요종속회사로 편입된 (주)대백아울렛은 대구 동구 신천동에 도심형 아울렛사업을 주력사업으로 2017년 4월 14일에 오픈 하였으나 아울렛사업을 종료하고 (주)현대백화점과 2018년 7월 26일, 10년간의 임대차 계약을 체결하여 부동산임대업을 시작하게 되었습니다.상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ.사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr아. 계열회사에 관한 사항
| 구 분 | 회 사 수 | 업 종 | 회 사 명 | |
|---|---|---|---|---|
| 국 내 법 인 | 주권상장법인 | 1 | 도소매 | (주)대구백화점 |
| 비상장법인 | 1 | 금융업 | (주)대백저축은행 | |
| 비상장법인 | 1 | 소매, 부동산임대업 | (주)대백아울렛 | |
| 비상장법인 | 1 | 서비스(광고대행 등) | (주)이니컴 | |
| 합 계 | 4 |
※ 1. (주)이니컴은 사업보고서 제출일 이전에 사업타당성이 없음으로 영업종료된 &cr 상태이며, 공시대상기간 중 영업실적이 없습니다. &cr※ 2. (주)대백아울렛은 지배회사의 주요종속회사로 2015년 7월 30일자로 편입되 었습니다.&cr
자. 신용평가에 관한 사항&cr ▷ 당사는 공시대상 기간동안 신용평가기관에 신용평가를 받지 아니하였습니다.&cr
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁&cr[지배회사의 내용 : (주)대구백화점]&cr ▷ 1944년 01월 10일 대구상회로 창업&cr ▷ 1962년 03월 05일 합자회사 대구백화점 설립&cr ▷ 1969년 12월 26일 (주)대구백화점 설립&cr&cr [주요종속회사의 내용 : (주)대백저축은행]&cr ▷ 1970년 12월 03일 삼화기업(주) 설립&cr ▷ 1972년 12월 20일 (주)삼화상호신용금고로 상호 변경&cr ▷ 1984년 07월 01일 (주)대구백화점 (주)삼화상호신용금고 경영권 인수&cr ▷ 1984년 11월 15일 (주)삼화상호신용금고 (주)대백상호신용금고로 상호 변경&cr ▷ 2002년 03월 01일 (주)대백상호신용금고 (주)대백상호저축은행으로 상호 변경&cr ▷ 2010년 09월 10일 (주)대백상호저축은행 (주)대백저축은행으로 상호 변경&cr&cr [주요종속회사의 내용 : (주)대백아울렛]&cr ▷ 2002년 08월 12일 (주)인성씨앤에스 설립&cr ▷ 2015년 07월 30일 (주)대구백화점의 주 요종속회사로 편입 &cr ▷ 2017년 02월 24일 (주)대백아울렛으로 상호 변경&cr ▷ 2017년 04월 14일 (주)대백아울렛 동대구점 개점&cr&cr나. 본점 소재지 및 그 변경&cr ▷ 대구광역시 중구 동성로 30&cr&cr다. 경영진의 중요한 변동
| 직 위 | 성 명 | 임 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 구 정 모 | 2016.06.24 ~ 2019.06.23 |
&cr라. 최대주주의 변동
| 기 초 | 3분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 최대주주 | 소유주식수 | 지분율(%) | 최대주주 | 소유주식수 | 지분율(%) |
| 구정모외 10인 | 2,339,075 | 21.60 | 구정모외 10인 | 2,387,566 | 22.05 |
※ 최대주주는 자기주식 3,100,000주를 제외한 최대주주 본인과 특수관계인이 소유 하고 있는 주식과 지분율을 합산하여 기재하였으며, 기타 자세한 사항은 Ⅶ. 주주 에 관한 사항의 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 참조하시기 바랍 니다.&cr&cr마. 상호의 변경&cr[지배회사의 내용 : (주)대구백화점]
| 변 경 일 자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 1944.01.10 | 대구상회 | - |
| 1962.03.05 | 대구상회 | 합자회사 대구백화점 |
| 1969.12.26 | 합자회사 대구백화점 | 주식회사 대구백화점 |
[주요종속회사의 내용 : (주)대백저축은행]
| 변 경 일 자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 1972.12.20 | 삼화기업(주) | (주)삼화신용금고 |
| 1984.11.15 | (주)삼화신용금고 | (주)대백상호신용금고 |
| 2002.03.01 | (주)대백상호신용금고 | (주)대백상호저축은행 |
| 2010.09.10 | (주)대백상호저축은행 | (주)대백저축은행 |
&cr[주요종속회사의 내용 : (주)대백아울렛]
| 변 경 일 자 | 변 경 전 | 변 경 후 |
|---|---|---|
| 2002.08.12 | (주)인성씨앤에스 | - |
| 2017.02.24 | (주)인성씨앤에스 | (주)대백아울렛 |
&cr바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr[지배회사의 내용 : (주)대구백화점]
| 해당년도 | 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|---|
| 2001 | 추 가 | ㆍ주류중개업&crㆍ기타 위의 업무에 부수된 일체의 업무 |
[주요종속회사의 내용 : (주)대백저축은행]
| 해당년도 | 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|---|
| 2002 | 추 가 | ㆍ상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은업무&crㆍ신용계업무 내지 위의 업무에 부대하는 업무 또는 상호 저축은행법 제1조의 목적달성에 필요한 업무로서 금융감독위원회의 승인을 얻은 업무 |
| 2003 | 추 가 | ㆍ국가,공공단체 및 금융기관의 대리업무, 보험업법에 의한 보험대리점 업무 |
[주요종속회사의 내용 : (주)대백아울렛]
| 해당년도 | 구 분 | 주 요 내 용 |
|---|---|---|
| 2014 | 추가 | ㆍ아울렛 사업, 기타 대형 종합 소매업, 휴게음식점업, 대형할인점, 일반 슈퍼업 등&crㆍ영화관 운영 및 영화배급, 유통, 대여, 수출입업&crㆍ통신판매업 및 전자상거래업&crㆍ기타 위의 업무에 부수된 일체의 업무 |
| 2017 | 추가 | ㆍ백화점업, 주차장사업, 자동차판매업, 편의점업 |
| 2017 | 삭제 | ㆍ영화관 운영 및 영화배급, 유통, 대여, 수출입업 등 |
3. 자본금 변동사항 ◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
&cr나. 미상환 전환사채 발행현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr라. 미상환 전환형 조건부자본증권&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수
(1) 주식의 총수 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--30,000,000보통주,우선주 구분없음13,731,6114,28213,735,893-2,910,000-2,910,000-660,000-660,000---------2,250,000-2,250,000-10,821,6114,28210,825,893-3,100,000-3,100,000-7,721,6114,2827,725,893-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며, 이 중 우선주 발행한도는 발행주식총 수의 2분의 1범위 내로 합니다.
&cr나. 자기주식
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
(1) 자기주식 취득 및 처분 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주979,940---979,940-우선주------보통주------우선주------보통주1,300,000---1,300,000-우선주------보통주2,279,940---2,279,940-우선주------보통주------우선주------보통주820,060---820,060신탁해지 후 법인계좌 주식예치우선주------보통주820,060---820,060-우선주------보통주------우선주------보통주3,100,000---3,100,000-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 한국증권금융에 960,000주 자기주식이 담보로 제공되어 있습니다.&cr
(2) 자기주식 신탁계약등 체결ㆍ해지현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 기초 | 체결(+) | 해지(-) | 기말 | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | 금액 | 건수 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특정금전신탁 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 자산운용회사와 &cr체결한 신탁계약 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 투자회사와 체결한 주식 취득계약 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
다. 우리사주 조합의 지분현황
(1) 우리사주조합의 의결권행사기준
- 조합원 계정 : 조합원 개인별 계정에 배정된 자사주의 의결권은 관계법령의 정함&cr 에 따라 행사한다.&cr
(2) 우리사주조합 주식보유내역
| (2018.09.30 현재) | (단위 : 주) |
| 계좌구분 | 주식의 종류 | 기초잔고 | 기말잔고 |
|---|---|---|---|
| 조합원계좌 | 기명식 보통주 | 157,400 | 157,400 |
&cr라. 다양한 종류의 주식&cr 당사는 기명식 보통주식외 기명식 우선주식이 있습니다. 동 우선주식은 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 연 1%의 금전배당을 더 받을 수 있도록 하고 있으며, 당분기말 현재 발행주식수는 4,282주입니다.
◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 24_종류주식발행현황
(1) 우선주식 발행현황
(단위 : 원) 1994년 12월 30일18,8925,00021,410,0004,28221,410,0004,282액면금액 기준 보통주식보다&cr1%의 금전배당을 추가로 받음----------의결권 없음-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의&cr내용 | 이익배당에 관한 사항 |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에&cr관한 사항 | 상환조건 |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내&cr상환 예정인 경우 | |
| 전환에&cr관한 사항 | 전환조건 |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | |
| 전환으로&cr발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항 |
[발행일자별 내역]
| 일 자 | 변동내역 | 증가(감소)한 주식의 내용 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량(주) | 주 당&cr액면가액(원) | 액면가액&cr합계(원) | 주 당&cr발행가액(원) | 발행가액&cr합계(원) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1994.12.30 | 전환(조정)사채주식전환 | 우선주식 | 3,689 | 5,000 | 18,445,000 | 20,321 | 74,964,169 |
| 1995.06.26 | 전환(조정)사채주식전환 | 우선주식 | 203 | 5,000 | 1,015,000 | 19,625 | 3,983,875 |
| 1995.11.11 | 합병차익 자본전입 | 우선주식 | 390 | 5,000 | 1,950,000 | 5,000 | 1,950,000 |
| 합 계 | 4,282 | 21,410,000 | 80,898,044 |
5. 의결권 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주10,821,611-우선주4,282-보통주3,170,754상법 제369조우선주4,282상법 제369조보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주7,650,857-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
※ 의결권이 없는 주식 내역&cr - 자기주식 : 3,100,000주&cr - 대백저축은행 : 70,754주&cr - 우선주 : 4,282주&cr
6. 배당에 관한 사항 등
가. 배당에 관한 사항&cr당사는 주주가치극대화를 위한 배당정책을 당사 정관에 의거 다음과 같이 규정하고 있습니다.&cr
제 42 조 (이익배당)
① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주 주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질 권자에게 지급한다.
제 43 조 (배당금 지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된 다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
제 44 조 (중간배당)
① 이 회사는 6월 30일 현재의 주주에게 상법 제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액 을 공제한 금액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을&cr 위해 적립한 임의준비금
6. 중간배당에 따른 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의&cr 자본전입, 주식배당, 전환사채전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권행&cr 사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연&cr 도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제7조의 2의 우선주에 대하여도 보통주식과 동일한&cr 배당률을 적용한다.
&cr나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표 5,0005,0005,000-22,990-16,463-8,188-11,808-8,972-5,757-3,005-2,148-1,067-1,5451,932------보통주-1.71.9우선주-----------보통주-200250우선주-250300--------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 주당순이익 계산근거
| (단위 : 주, 원) |
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| 보통주이익 | (22,989,804,014) | (16,463,377,840) | (8,188,117,775) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,650,857 | 7,664,362 | 7,674,362 |
| 기본주당순이익 | (3,005) | (2,148) | (1,067) |
「주당순이익(EPS) = 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수」
II. 사업의 내용
지배회사인 대구백화점은 대구지역에 유통부문 사업을 영위하고 있으며, 연결종속회사인 대백저축은행은 저축은행업을 통한 금융부문의 사업을 영위하고 있습니다. 또한 대백아울렛은 아울렛사업을 종료하고 , 현재 임대업을 영위하고 있습니다.&cr&cr 【 (주)대구백화점 】&cr▶ 지배회사의 내용 : 백화점 사업부문 &cr
가. 사업의 개요
1. 업계의 현황
&cr(1) 산업의 특성&cr
백화점은 유통업의 대표적인 한 형태로서 높은 편의성과 접근성을 기반으로한 하드웨어적 요소와 함께 고도의 영업 Know-how 인프라와 같은 소프트웨어적 요소를 동시에 겸비하였으며, 시대의 흐름에 맞춰 유행을 선도하는 업태로서 단순한 물품판매를 넘어 차별화 된 고객서비스를 제공하는 현대화된 대형소매점입니다.&cr
최근 백화점은 인터넷 쇼핑몰을 비롯한 다양한 유통업태와의 차별화를 위하여 지속적인 고급화ㆍ현대화ㆍ대형화가 진행되고 있으며, 경쟁업체 및 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 방향으로 운영전략을 수정하여 직매입, 편집매장 등의 매장 차별화 전략 및 복합쇼핑몰 개발 등을 통해 경쟁력을 높이면서, 고차원적 서비스제공ㆍ문화 마케팅ㆍ사회기여활동 등의 제공을 통해 소비ㆍ문화 생활의 핵심적인 역할을 수행하고 있습니다.
&cr(2) 산업의 성장성 &cr&cr백화점 업계는 외형적으로는 이미 성숙기에 위치하여 인터넷 쇼핑몰을 비롯한 전문할인점ㆍ대형 아울렛ㆍTV홈쇼핑 등과 같이 새로이 등장한 유통업태와 더불어 온라인몰 및 소비자의 해외 직구매 대행 등 소비시장내의 경쟁이 점차적으로 심화되고 있으며, 대규모 자금력과 전국적 네트워크망을 바탕으로한 대형백화점의 지속적인 지방진출로 인하여 지역 백화점의 어려운 경영환경여건이 지속될 것으로 예상됩니다. &cr
(3) 경기변동의 특성 &cr&cr백화점은 최종소비자를 대상으로 판매하는 소매업으로 타 산업에 비해 경기변동 및소비자의 소비 지출변화에 탄력성이 높은 산업입니다. &cr&cr이에 백화점은 경기변동에 대한 소비탄력성이 상대적으로 적은 상위 소비 계층을 주요 고객으로 하여 시기별 소비 트렌드에 발맞춘 점포의 고급화 및 차별화를 지향하고있으며, 전문적인 VIP고객 관리 시스템의 활용을 통한 관계 지향형 마케팅을 강화하고 있는 추세입니다.
&cr(4) 경쟁요소 &cr&cr백화점은 점포의 입지성과 접근성, MD구성, 편의시설과 같은 하드웨어적 요소와 입점 브랜드 인지도와 구매 협상력, 영업 판매 Know-how등의 소프트웨어적 요소가 경쟁력의 가장 중요한 기준척도로 평가되어지고 있습니다. 특히 대형백화점의 경우 이러한 핵심 경쟁력의 확보와 선점을 통해 경쟁적 우위를 차지하고 전국적인 유통채널 을 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력 확보 및 브랜드 영향력을 강화하여 소비 트렌드를 주도하고 있어 산업 내 높은 진입장벽을 구축하고 있습니다. 또한 인터넷 쇼핑몰을 비롯한 대형전문 할인점, 아울렛과 더불어 TV홈쇼핑과 같은 新유통업태의 지속적인 성장 역시 이러한 유통시장의 경쟁상황을 더욱더 치열하게 하는 요인으로 작용하고 있습니다.&cr&cr(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등 &cr&cr① 여객자동차 운수사업법 : 대형유통업체의 셔틀버스 운행금지
② 주차장법 : 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장 설치를 제한
③ 도시교통정비촉진법 : 도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물&cr 의 소유자 또는 사업자는 교통유발부담금을 부담
④ 유통산업 발전법 : 대규모 점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 대규모&cr 점포를 개설하고자 하는자는 영업을 개시하기 전에 상권영향평&cr 가서 및 지역협력계획서 첨부하여 시장, 군수, 구청장에게 등록
⑤ 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 : 대기업 등이 사업을 인수 개시 또는 확&cr 장함으로써 중소기업 경영안전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있 &cr 다고 인정될 때에는 중소기업 자치단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청가능&cr
2. 회사의 현황
(1) 영업개황
저성장 시대의 진입과 불확실성의 확대로 '가성비'라는 소비 트렌드를 형성하여 중저가상품 및 온라인 중심의 소비가 성장하고 경 쟁사의 대구지역 신규출점에 따라 어려운 경영환경이 지속 되고 있 지만, 현재의 위기를 벗어나기 위해 MD에 많은 변화를 주고 있습니다.&cr &cr 동성로에 위치한 본점은 캐릭터숍인 '놀다가게', VR체험관 '컴앤플레이', '스포츠 전문관'의 신개념 트렌드 MD를 도입하였으며, 프라자는 스포츠 상품군의 리뉴얼과 섬유ㆍ계절 잡화 상품군을 지하1층에서 1층으로 이동하고 지하 1층 전체를 식품관으로재구성하였습니다.&cr&cr 금년에는 인구 고령화에 대응하여 '시니어 숍' 및 반려동물 시장의 확대에 대응하는트렌드 MD의 적극적인 도입 및 지속적인 브랜드 보강으로 MD의 안정화 및 경쟁력을 최우선 과제로 진행할 예정입니다.&cr&cr 해외사업 부문에서는 '올라카일리'와 '로레나 안토니아찌' 브랜드를 2017년 전국 8개 백화점 매장에 오픈하였습니다. 지속적인 점포 확장을 통하여, 백화점 유통 외에브랜드 사업에도 중점을 두겠습니다.&cr
(2) 공시대상 사업부문의 구분
(단위 : 백만원, %)
| 사 업 부 문 | 매출유형 | 주 요 제 품 | 매출액 | 매출액 비중 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 백화점부문 | 상품매출 | 의류, 잡화등의 도소매외 | 70,380 | 87.5 | |
| 기타매출 | 임대사업 외 | 10,095 | 12.5 | ||
| 합 계 | 80,475 | 100.0 |
&cr(3) 시장점유율 등
| [도.소매업,서비스업/지역별 대형소매점 판매동향] | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 2018년 3분기 | 2017년 | 2016년 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | 매출액 | 점유율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 백화점 | 1,604,247 | 27.3 | 2,198,020 | 28.5 | 1,973,796 | 27.2 | |
| 대형소매점 | 2,933,160 | 50.0 | 3,855,871 | 50.0 | 3,629,677 | 50.0 | |
| 대형할인점 | 1,328,913 | 22.7 | 1,657,851 | 21.5 | 1,655,881 | 22.8 | |
| 합 계 | 5,866,320 | 100.0 | 7,711,742 | 100.0 | 7,259,354 | 100.0 |
※ 상기 자료는 통계청 자료중 대구지역 지역별 대형소매점 판매동향을 참고로 작성
&cr(4) 시장의 특성 &cr&cr 현재 백화점 전체 시장은 대규모 자본력을 바탕으로한 일부 대형 백화점을 중심으로경쟁구도를 형성하고 있으며, 수도권을 제외한 일부 지방에 지역 백화점이 운영되고있습니다. 특히 지속적인 대형백화점의 지방 신규 출점으로 지역백화점의 M&A와 함께 대형 할인점과 같은 기타 유통업태의 지속적인 성장 및 신규 출점으로 경쟁이 날로 심화되고 있습니다.&cr&cr 백화점 시장은 다른 유통업종보다 급변하는 생활 트렌드와 고객 Needs를 충족시키기 위하여 끊임없는 MD구성 변화와 인테리어 및 리뉴얼을 통하여 변화를 앞서나가고 있으며 현대인들의 라이프스타일 선도를 통한 생활중심으로 자리매김하고 있습니다. 뿐만 아니라 의식주를 포함한 생활 전반의 서비스를 위해 먹거리, 쇼핑, 문화공연체험 및 교육수강 등 다채로운 욕구충족의 기회제공을 통하여 고객의 문화생활향상에 기여하고 있습니다.&cr&cr 경기변동에 크게 영향 받지 않는 고소득 계층과 소비성향이 높은 30~40대 고객들을 겨냥한 백화점 본연의 상품 경쟁력 강화로 구매력 높은 우량고객의 확보에 노력을 기울이고 있습니다.&cr
(5) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr&cr 현재 백화점 사업부문은 성숙기 시장에 접어들어있으며, 경기침체로 인한 소비심리위축 및 경쟁점 오픈으로 어려운 경영환경이 지속되고 있는 추세입니다. 그러나 회사의 강점부분에 특화를 통한 차별적 경쟁력 확보를 위해 식품 및 생활부분의 MD를 확대하고 있습니다. 또한, 지역 친화적 유통노하우를 바탕으로 PB상품 및 당사 단독 운영 브랜드 개발을 통한 역량집중으로 수익성 개선에 노력하고 있으며, 브랜드 사업에도 총력을 기울이고 있습니다.&cr
(6) 조직도
조직도.jpg 조직도
&cr나. 영업설비 등의 현황&cr
1. 영업용 설비 현황
(단위 : 백만원, ㎡, 명)
| 구 분 | 사업장명 | 소재지 | 토 지 | 건 물 | 합 계 | 종업원수 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 백화점 | 본 점 | 대구 중구 | 93,017 | - | 29,003 | - | 122,020 | - | 30 | 소유 |
| 프라자점 | 대구 중구 | 61,035 | - | 79,207 | - | 140,242 | - | 216 | 소유 | |
| 신 서 점 | 대구 동구 | 17,248 | - | 1,954 | - | 19,202 | - | 소유 | ||
| 물류센터 | 대구 동구 | - | 3,224 | - | 2,777 | - | 6,001 | 2 | 임차 | |
| 기 타 | 대구 남구 외 | 4,012 | - | 2,206 | - | 6,218 | - | 29 | 소유 | |
| 합 계 | 175,312 | 3,224 | 112,370 | 2,777 | 287,682 | 6,001 | 277 |
※ 2018년 5월 1일부로 신서점 임대사업이 시작되었습니다.&cr
2. 설비의 신설ㆍ매입계획 등
(1) 진행중인 투자
(단위 : 백만원)
| 사 업&cr부 문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후투자액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - | - | - |
※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.&cr&cr(2) 향후 투자계획
(단위 : 백만원)
| 사 업&cr부 문 | 계획명칭 | 예상투자총액 | 연도별 예상투자액 | 투자효과 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | 제50기 | 제51기 | 제52기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - |
※ 보고기간 종료일 현재 확정된 투자계획은 없습니다.&cr&cr다. 매출에 관한 사항&cr&cr1. 주요 상품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 매출액(비율) | 매출총이익(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 백화점부문 | 상품매출 | 의류외 | 70,380(87.5) | 38,903(79.4) | |
| 기타매출 | 임대료외 | 10,095(12.5) | 10,095(20.6) | ||
| 합 계 | 80,475(100.0) | 48,998(100.0) |
&cr2. 매출형태별 실적
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | 매출액 | 비 율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 내 수 | 상품매출 | 70,380 | 87.5 | 70,980 | 86.3 | 110,182 | 84.6 |
| 기 타 | 10,095 | 12.5 | 11,267 | 13.7 | 20,068 | 15.4 | |
| 합 계 | 80,475 | 100.0 | 82,247 | 100.0 | 130,250 | 100.0 |
※ 1. 제49기 매출은 결산기 변경에 따른 4월~12월까지의 9개월 매출.&cr 2. 제49기(전기) 및 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호&cr 에 따라 작성되었습니다.&cr
3. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 영 업 본 부 인 원 ( 136 명) | 본 점 ( 22 명) | 잡 화 가 용 팀 ( 14 명) |
| 의 류 패 션 팀 ( 8 명) | ||
| 프 라 자 ( 70 명) | 식 품 팀 ( 33 명) | |
| 패 션 잡 화 팀 ( 10 명) | ||
| 여 성 패 션 팀 ( 9 명) | ||
| 남성 스포츠팀 ( 11명) | ||
| 가 정 용 품 팀 ( 7 명) | ||
| 마 케 팅 실 ( 10 명) | 영 업 전 략 팀 ( 8 명) | |
| 홍 보 팀 ( 2 명) | ||
| 기 타 ( 34 명) | 법 인 영 업 팀 ( 8 명) | |
| 온라인 영업팀 ( 14 명) | ||
| 식 품 M D 팀 ( 10 명) | ||
| F & B T F 팀 ( 2 명) | ||
| 브랜드 사업 본부 ( 25명 ) | - | 국 내 M D 팀 ( 3 명) |
| 해 외 M D 팀 ( 3 명) | ||
| 해 외 사 업 팀 ( 19 명) |
&cr(2) 판매경로&cr▷ 각 사업팀(주문)→거래선(납품)→상품관리팀(검품)→각 영업팀(판매)→최종소비자
&cr(3) 판매방법 및 조건
① 일반고객 : 매장진열 판매방식
② 기 업 체 : 특판 수주에 의한 납품
(단위 : %)
| 현 금 | 카 드 | 상 품 권 | 외 상 판 매 |
|---|---|---|---|
| 7.7 | 52.6 | 15.0 | 24.7 |
※ 2018.01.01 ~ 2018.09.30 총액법에 의한 매출 기준
(4) 판매전략
| 항 목 | 세 부 실 천 내 용 |
|---|---|
| 고객 중심 서비스 | - 고객과 소통을 통한 고객중심 경영 프로세스 구축&cr - 고객편의 중심의 접객시설 강화&cr - 세분화된 고객별 맞춤형 마케팅 전략 수립 |
| 차별적 경쟁력 확보 | - 점별 특성에 따른 차별화 MD 전략&cr - 차별화된 신규 상품 개발로 선진 MD 실현&cr - 라이프스타일 선도를 통한 회사 브랜드 가치 증대 |
| 혁신적 조직문화 구축 | - 능력 중심의 혁신적 조직 문화 조성&cr - 조직구성원의 자기개발 유도로 경쟁력 확보&cr - 인재 중심의 기업 경쟁력 확보 |
| 상생 경영 | - 문화 서비스 제공을 통한 지역사회 발전 기여&cr - 사회봉사활동 전개를 통한 책임 경영 실현&cr - 협력회사 및 지역사회와의 동반자적 네트워크 구축 |
&cr라. 시장 위험과 위험관리&cr1. 외화표시 자산 및 부채에 관한 주요 시장 위험&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr2. 환율 및 이자율 변동에 대한 환위험 관리&cr (1) 외환위험&cr 당사는 당분기말 현재 외화자산 및 부채가 없으므로 환율변동이 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr (2) 이자율 위험&cr이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동 (공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 현금흐름(이자수익 및 비용)이 변동될 위험을의미합니다.&cr당사의 이자율 변동위험은 주로 변동금리부 차입금으로 인해 발생하며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 관리방안을 수립, 운용하고 있습니다.&cr&cr (3) 주가변동위험
보고기간말 현재 당사는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있으며 이에따른 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간말 현재의 주가가 변동하였을 경우 이러한 변동이 당사의 세전순이익과 자본에 미치는 효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 주가의 변동 | 세전순이익에 미치는 효과 | 자본에 미치는 효과 |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 10% | 2,387,819 | 4,791,413 |
| -10% | (2,387,819) | ( 4,791,413 ) | |
| 전기말 | 10% | 5,172,004 | |
| -10% | (5,172,004) |
&cr상기의 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 지분상품은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다. 매도가능금융자산으로 분류된 지분증권에 대한 손익의 결과로 자본이 증가 또는 감소될 수 있습니다.&cr
&cr (4) 위험관리 조직&cr재무실(3명)&cr
마. 파생상품 거래 등에 관한 사항
1. 파생상품계약 체결 현황
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
2. 리스크 관리에 관한 사항
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
바. 경영상의 주요계약 등&cr 당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 주요 계약의 사항은 다음과 같습니다.
| 계약거래처 | 계약내용 | 계약체결시기 | 계약기간 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)패션플러스 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2015.08.19 | 2018.09.01 ~ 2019.08.31 | - | 인터넷쇼핑몰(패션플러스) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| 네이버&cr비지니스&cr플랫폼 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2013.08.26 | 2018.07.17 ~ 2019.07.16 | - | 인터넷쇼핑몰(샵N) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| 트라이씨클 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2013.08.07 | 2018.08.01 ~ 2019.07.31 | - | 인터넷쇼핑몰(하프클럽) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| 대구은행 | 제휴카드 업무제휴 | 2009.09.15 | 2015.10.01 ~ 2018.09.30 | - | 계약기간 종료시 매3년씩&cr자동 연장 |
| 한국씨티은행 | 제휴카드 업무제휴 | 2004.09.30 | 2016.10.01 ~ 2019.09.30 | - | 계약기간 종료시 매3년씩&cr자동 연장 |
| 이베이&cr코리아 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2012.08.17 | 2018.08.17 ~ 2019.08.16 | - | 인터넷쇼핑몰(옥션) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| 2012.09.01 | 2018.09.01 ~ 2019.08.31 | - | 인터넷쇼핑몰(G마켓) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 | ||
| 인터파크INT | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2010.10.01 | 2018.08.20 ~ 2019.08.19 | - | 인터넷쇼핑몰(인터파크) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| CJ오쇼핑 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2006.09.11 | 2018.09.11 ~ 2019.09.10 | - | 인터넷쇼핑몰(CJ몰) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| SK플래닛&cr주식회사 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2010.10.01 | 2018.09.01 ~ 2019.08.31 | - | 인터넷쇼핑몰(11번가) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| 쿠팡(주) | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2017.02.28 | 2018.03.01 ~ 2019.02.28 | - | 인터넷쇼핑몰(쿠팡) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| (주)홈앤쇼핑 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2018.01.26 | 2018.01.26 ~ 2019.01.25 | - | 인터넷쇼핑몰(홈앤쇼핑) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| (주)위메프 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2018.07.18 | 2018.07.18 ~ 2019.07.17 | - | 인터넷쇼핑몰(위메프) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
| (주)티몬 | 쇼핑몰 사업 제휴 | 2018.07.12 | 2018.07.12 ~ 2019.07.11 | - | 인터넷쇼핑몰(티몬) 제휴&cr계약기간 종료시 매1년마다&cr자동 연장 |
&cr사. 연구개발활동
1. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
(2) 연구개발비용
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
2. 연구개발 실적
▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr아. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항&cr&cr
1. 타법인 주식의 취득
(1) 상 호 : (주)대 백아울렛&cr(2) 목 적 : 대상법인 인수를 통한 지분확보&cr(3) 주 식 수 : 60,000주(지분율 100%)&cr (4) 취득일자 : 2015년 07월 30일&cr(5) 최근사업연도(18년 9월말) 요약 재무내용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 자산총계 | 165,298 |
| 부채총계 | 141,144 |
| 자본총계 | 24,154 |
| 자 본 금 | 45,300 |
※ 이와 관련한 자세한 사항은 관련공시 2015년 7월 30일자의 지배회사의 주요종속 회사편입 공시내용을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr2. (주)대백아울렛 유상증자 참여&cr(1) 목 적 : 아울렛 신축에 따른 자본 확충&cr(2) 일 자 : 2015년 12월 23일 / 2016년 2월 10일 / 2016년 12월 9일&cr(3) 주 식 수 : 2,400,000주 / 2,600,000주 / 4,000,000주&cr(4) 금 액 : 12,000백만원 / 13,000백만원 / 20,000백만원&cr&cr3. 주요 참고사항&cr : 대백아울렛 부동산 임대차 계약 체결&cr( 1) 목 적 : 부동산임대를 통한 안정적 수익 창출 및 점포 활성화&cr(2) 임대차목적물 : 대구 동구 신천동 294-5 外 12필지 토지 및 위 지상 건물&cr(3) 계약일자 : 2018년 7월 26일&cr(4) 계약기간 : 임대차 개시일로부터 10년&cr(5) 임 차 인 : (주)현대백화점&cr
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【 (주)대백저축은행 】 &cr ▶ 주요종속회사의 내용 : 금융업 &cr
저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축 은행법에 의하여 설립된 제2금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 2002년 3월 저축은행으로의 명칭변경으로 대외 신인도가 크게 제고되었으며 대표적인 서민금융기관으로 자리매김해왔습니다. 그러나 부동산 경기의 침체, 저축은행업계의 구조조정 등으로 영업여건이 악화되고 있으나, 체계적인 위상정립, 건전성확보 및 수익모델 창출을 통하여 서민금융기관으로서의 새로운 발전을 모색하고 있습니다. &cr &cr (2) 산업의 성장성&cr지역금융의 역할을 담당하고 있는 저축은행업계의 주요 여신 영업기반인 부동산 관련 대출은 시장상황의 악화로 인한 부실 건설사의 증가 등으로 어려움을 겪을 것으로예상되어집니다. 또한 우량저축은행에 대한 대출한도 완화제도의 폐지로 거액여신의 취급이 어려워질 것으로 보이며 저축은행간의 인수 또한 제한되어 더 이상의 외형확대가 억제될 것으로 보입니다. 이에따라 저축은행업계는 건전성확보와 함께 환경변화에 성공적으로 적응한 우량저축은행을 위주로 개편될 것으로 예상됩니다.&cr &cr (3) 경기 변동의 특성&cr 저축은행은 신용위험이 높은 중소기업 및 부동산 관련 대출에 여신이 집중되어 있으며 ,예금은 서민 및 노년층 위주의 예금으로 저 축은행 특성상 내수경기의 변동과 관련이 높습니다. &cr&cr (4) 경쟁요소&cr 전반적인 저축은행의 구조조정 바람과 함께 향후 각 저축은행의 자본규모, 건전성 등에 의하여 영업관련 법규 및 규제의 차별화가 더욱 가시화 될 것으로 보입니다. 이에따라 대내외 신인도의 제고와 영업력의 강화, 그리고 시장이 요구하는데 맞춰가는 상품개발이 필요할 것입니다.&cr&cr 2. 회사의 현황&cr&cr(1) 영업개황&cr 당사는 대구백화점 계열사로서 1972년 12월 (주)삼화상호신용금고로 영업을 개시하였고 2010년 9월 상호저축은행법의 시행에 따라 (주)대백저축은행으로 명칭이 변경되었습니다. 당 저축은행은 지역 밀착주의, 고객 제일주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인 및 일반 개인들을 대상으로 사업을 영위하는 지역 소매 금융기관으로 저축은행 설립 본연의 목적인 서민과 중소기업에 금융서비스 최대노력 하겠습니다. &cr&cr (2) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요&cr ● 주요 예금상품
| 상 품 | 내 용 |
|---|---|
| 정기예금 | 여유자금을 일정기간 예치하시면 높은 이자를 받을 수 있는 예금상품 |
| 정기적금 | 매월 또는 매일 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는데 편리한 상품 |
| 보통예금 | 예치기간에 대한 제한이 없는 입출금이 자유로운 상품 |
| 표지어음예수금 | 일시자금을 실세금리로 맡길 수 있는 예금으로 단기자금을 운용하는데 최적의 상품 |
| 기업자유예금 | 입출금이 자유로운 상품으로 기업의 일시 여유자금의 예치에 편리한 상품 |
| 신용부금 | 목돈을 마련할 수 있는 적립식 예금으로 중도에 불입실적에 따라 융자도 받을 수 있는 편리한 상품 |
| 자유적립예금 | 불입횟수, 납입일자 제한 없이 불입할 수 있는 적립식 예금 상품 |
| 재형저축 | 서민, 중산층의 재산 형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제혜택상품 |
&cr● 주요 대출상품
| 상 품 | 내 용 |
|---|---|
| 부동산담보대출 | 부동산을 담보로 부족한 생활(사업)자금이 필요하신 개인 및 개인사업자 대상 담보대출상품 |
| 전세대출 | 시중은행보다 높은 한도로 부족한 전세금 마련이 필요한 고객과 전세보증금 담보로 생활자금을 대출받기 원하시는 고객을 위한 상품 |
| 스탁론 | 고객이 보유한 자금(보유주식 + 예수금) 이상으로 주식매입자금 대출 |
| 햇살론 | 직장인/자영업자 및 타행 고금리 대환 대출 |
| 외상채권대출 | 중소기업 등 운용자금이 필요한 업체를 위한 기업대출상품 |
| 예적금담보대출 | 긴급한 자금이 필요할 때 예적금 중도해지 없이 예치한 본인 명의 예적금을 담보로 손쉽게 대출 가능하며 예적금의 만기일 이내에서 중도해지 수수료 없이 언제든지 자유롭게 상환 가능한 대출 |
(3) 시장점유율 (2018년 9월말 기준)
(단위 : 백만원, %)
| 여 신 | 수 신 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 대구ㆍ경북지역 | 당사 | 점유율 | 대구ㆍ경북지역 | 당사 | 점유율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1,927,269 | 109,182 | 5.66 | 2,205,138 | 123,396 | 5.60 |
* 상기 자료는 대구ㆍ경북지역 저축은행 기준임&cr &cr (4) 시장의 특성&cr 최근 전반적인 경제환경 및 부동산시장과 자본시장의 불안정성은 물론, 부실 저축은행 퇴출 등으로 업계 전체적으로 채권관리 및 자산운용에 어려움이 많았고, 당사도 이와 같은 환경 아래에서 수익창출에 어려움을 겪었지만, 꾸준히 부실자산과 연체여신 축소를 통한 자산건전성 제고 및 여신 포트폴리오의 다양화 등 효율적인 자산운용을 통한 이익극대화를 위하여 노력하고 있습니다.&cr&cr (5) 신규영업 등의 내용 및 전망
▷ 해 당 사 항 없 음&cr &cr (6) 조직도
조직도 최근.jpg 조직도
&cr3. 영업의 현황&cr&cr(1) 영업실적
(단위 : 백만원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 매출액 | 6,365 | 6,182 | IFRS재무제표상 영업수익 |
| 영업이익 | (2,535) | 2,029 | |
| 법인세비용 차감전 손익 | (2,494) | 2,056 | |
| 당기순이익 | (2,058) | 1,504 |
※ 전분기는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr &cr (2) 자금조달 및 운용실적&cr 당 저축은행의 주요 자금조달 수단은 예금상품을 통한 고객 예금이고, 자금운용은 대출 및 금융기관 예치금이나 유가증권에 운용하고 있습니다.
&cr1) 자금조달실적
| [은행계정] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 조달항목 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 이자율 | 잔액 | 이자율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화자금 | 예수금 | 123,396 | 2.25 | 118,055 | 2.03 | |
| 합계 | 123,396 | 2.25 | 118,055 | 2.03 |
&cr 2) 자금운용실적
| [은행계정] |
| (단위 : 백만원,%) |
| 구 분 | 운용항목 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 이자율 | 잔액 | 이자율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화자금 | 대출금 | 109,182 | 6.13 | 106,651 | 5.93 | |
| 합 계 | 109,182 | 6.13 | 106,651 | 5.93 |
* 전기말 잔액은 대손충당금 2,099백만원 차감 및 이연대출부대비용 56백만원을 &cr 가산하기전 잔액입니다&cr * 당분기말 잔액은 대손충당금 6,354 백만원 차감 및 이연대출부대비용 29 백만원을&cr 가산 하기전 잔액입니다 .&cr &cr 3) 수수료 거래 내역 &cr당 저축은행의 수수료 관련 이익은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 항목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 수수료 수익(A) | 수수료 수익 | 544 | 384 |
| 수수료 비용(B) | 수수료 비용 | 377 | 229 |
| 수수료 손익(A-B) | 167 | 155 |
&cr&cr 4 . 영업 종류별 현황
(1) 예금업무&cr 1) 예금별 잔고&cr당 저축은행의 예금 잔액은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 보통예금 | 452 | 548 | |
| 별단예금 | 5 | 10 | |
| 자유적립예금 | 57 | 73 | |
| 정기예금 | 119,271 | 113,615 | |
| 정기적금 | 3,228 | 3,629 | |
| 표지어음예수금 | 300 | 107 | |
| 재형저축 | 83 | 73 | |
| 합계 | 123,396 | 118,055 |
&cr2) 직원 1인당 평균 예금실적&cr잔액기준으로 직원 1인당 예금실적은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 예 금 | 9,492 | 8,432 |
&cr(2) 대출업무
1) 종류별 대출금 잔액&cr당 저축은행의 대출과 관련한 잔액은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 할인어음 | 280 | 174 | |
| 예적금담보대출 | 126 | 447 | |
| 일반자금대출 | 106,812 | 105,613 | |
| 종합통장대출 | 1,949 | 383 | |
| 기타대출채권 | 15 | 34 | |
| 계 | 109,182 | 106,651 |
* 전기말 잔액은 대손충당금 2,099백만원 차감 및 이연대출부대비용 56백만원을&cr 가산하기전 잔액입니다&cr * 당분기말 잔액은 대손충당금 6,354 백만원 차감 및 이연대출부대비용 29 백만원을&cr 가산 하기전 잔액입니다 &cr &cr 2) 예대율&cr 순장부가액 기준으로 예금대비 대출금의 비율은 아래와 같습니다.
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 대출금(A) | 109,182 | 106,651 | |
| 예금등(B) | 123,396 | 118,055 | |
| 비율(A/B) | 88.48 | 90.34 |
&cr (3) 지급 보증 업무&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr
( 4) 유가증권 투자업무&cr&cr 1) 단기매매금융자산 내역&cr 당 저축은행이 운용하고 있는 단기매매금융자산 내역은 아래와 같습니다.&cr(당분기말)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 평가전 장부가액 | 평가액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | - | - | - |
| 수익증권 | - | - | - |
| 합계 | - | - | - |
&cr (전기말)
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 평가전 장부가액 | 평가액 | 평가손익 |
|---|---|---|---|
| 지분증권 | - | - | - |
| 수익증권 | - | - | - |
| 합계 | - | - | - |
&cr 2) 예금 등에 대한 유가증권의 비율&cr 예금잔액대비 유가증권 전체 잔액의 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 유가증권(A) | 8,906 | 7,107 | |
| 예금 등(B) | 123,396 | 118,055 | |
| 비율(A/B) | 7.21 | 6.02 |
&cr (5) 신탁업무
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
(6) 신용카드업무
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
(7) 파생금융상품 및 투자업무
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
5. 영업설비 등의 현황
&cr(1) 사업장 현황&cr당사는 대구광역시 수성구에 위치한 본점 1곳에서 사업활동을 수행하고 있습니다.
| 지 역 | 사업장 | 소재지 |
|---|---|---|
| 대구 | 대구 영업부 | 대구광역시 달구벌대로 2382-1 |
&cr (2) 영업설비 현황&cr 당 저축은행은 자체 사옥을 소유하지 않고 있습니다.
(단위 : 백만원,㎡, 명)
| 구분 | 소재지 | 토지 | 건물 | 합계 | 종업&cr원수 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | 장부가액 | 임차면적 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본점 | 대구 수성구 | - | - | - | 213.25 | - | 213.25 | 16 | 임차 |
&cr (3) 지점 등 설치 현황
(2018년 9월 30일 현재)
| 지 역 | 본 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 대구 | 1 | - | - | 1 |
| 계 | 1 | - | - | 1 |
&cr (4) 자동화기기 설치 상황
(단위 : 대)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| C D | - | - | |
| ATM | 1 | 1 | |
| 통장정리기 | - | - | |
| 기 타 | - | - |
&cr (5) 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획
-.보고서 제출일 현재 계획없음.&cr
6. 기타 투자의사결정에 필요한 사항
(1) BIS기준 자기자본 비율&cr 당 저축은행 자본의 적정성을 판단할 수 있는 중요지표인 BIS기준 자기자본비율은 공시 기준일 현재 15.48%로 전기말 대비 1.18%p 감소되었습니다
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 자기자본(A) | 16,871 | 17,697 | |
| 위험가중자산(B) | 108,978 | 106,244 | |
| 자기자본비율(A/B) | 15.48 | 16.66 |
※ 상기 BIS비율은 (주)대백저축은행의 일반기업회계기준에 의해 산출된 BIS비율 입 니다.&cr &cr (2) 자산유동화에 관한 사항
▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr (3) 최근 3년간 신용등급&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr
(4) 기타 중요한 사항
- PF 대출 : 부동산 프로젝트대출은 부동산 개발 사업과 관련된 토지매입자금에 대한 계약금, 중도금, 잔금 및 공사비 등을 지원하는 여신상품입니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출의 경우 아파트, 상가 등에 대한 분양형 부동산 개발 과정에서 저축은행이 시행사에게 토지매입자금 등을 대출하면, 시행사가 관련 지자체의 인허가및 사업승인을 얻은 후 제1금융권 대출 등으로 저축은행의 대출을 상환하는 단기성 형태의 대출과 신용도가 우량한 시공사의 연대보증, 채무인수, 이자지급보증 등의 약정을 맺은 후 사업을 진행하는 장기성 대출 등이 있습니다.&cr
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 정 상 | 13,797 | 8,504 | |
| 요주의 | - | 2,500 | |
| 고 정 | - | - | |
| 회수의문 | 2,606 | - | |
| 추정손실 | - | - | |
| 계 | 16,403 | 11,004 |
&cr< PF 대출 연체현황>&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr
| 구 분 | 분류기준 | 대손 설정율 |
|---|---|---|
| 정 상 | 신용평가등급 BBB-(A3-) 이상 기업이 대출원리금 지급보증 또는 채무인수 조건으로 취급한 정상분류 PF대출 | 0.5% |
| 기타 | 2% | |
| 최초 취급후 1년 이상 경과한 정상분류 PF대출 | 3% | |
| 요주의 | 요주의분류 PF대출 중 프로젝트가 아파트인 PF대출 | 7% |
| 요주의분류 PF대출 중 프로젝트가 아파트 外인 PF대출 | 10% | |
| 고 정 | 금융거래내용, 신용상태 등 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총여신 중 회수 예상가액 해당 여신 | 30% |
| 회수의문 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 손실 발생이예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수없는 회수예상가액초과여신 | 75% |
| 추정손실 | 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신 | 100% |
&cr 7. 시장위험과 위험관리 &cr(1) 외화표시 자산 및 부채에 관한 주요 시장 위험&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr(2) 환율 및 이자율 변동에 대한 환위험 관리&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr &cr8. 파생상품 거래 등에 관한 사항&cr (1) 파생상품계약 및 체결 현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr(2) 리스크관리에 관한 사항&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr 9. 그 밖의 우발채무&cr (1) 우발채무 및 약정 현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr(2) 담보제공자산&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr 10. 제재현황 등 그밖의 상황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr11. 공시서류 작성일 이후 발생한 중요한 사항&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr12. 합병등의 사후 정보&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr13. 예금자보험에 관한 사항&cr 이 예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. &cr&cr
【 (주)대백아울렛 】&cr ▶ 주요종속회사의 내용 : 부동산 임대업
&cr가. 회사는 2015년 7월30일자로(주)대구백화점의 주요종속회사로 편입되었습니다.&cr &cr나. 유상증자&cr1. 목 적 : 아울렛 신축에 따른 자본확충&cr2. 일 자 : 2015년 12월 24일 / 2016년 2월 10일 / 2016년 12월 9일&cr3. 주 식 수 : 2,400,000주 / 2,600,000주 / 4,000,000주&cr4. 금 액 : 12,000백만원 / 13,000백만원 / 20,000백만원&cr5. 발행방법 : 주주배정 방식 &cr&cr다. 대백아울렛 부동산 임대차 계약 체결&cr 1. 목 적 : 부동산임대를 통한 안정적 수익 창출 및 점포 활성화&cr2. 임대차목적물 : 대구 동구 신천동 294-5 外 12필지 토지 및 위 지상 건물&cr3. 계약일자 : 2018년 7월 26일&cr4. 계약기간 : 임대차 개시일로부터 10년&cr5. 임 차 인 : (주)현대백화점&cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무상태표
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 156,112 | 138,755 | 117,828 |
| ㆍ현금 및 현금성 자산 | 1,692 | 1,836 | 2,231 |
| ㆍ예치금 | 28,331 | 17,238 | 11,119 |
| ㆍ단기금융상품 | 925 | 925 | 1,553 |
| ㆍ단기매매금융자산 | 23,878 | 49 | |
| ㆍ매도가능금융자산 | 7,755 | 25,605 | 25,562 |
| ㆍ만기보유금융자산 | 1 | 213 | 12 |
| ㆍ매출채권 | 11,575 | 10,484 | 5,894 |
| ㆍ미수금 | 1,745 | 337 | 361 |
| ㆍ대출채권 | 67,459 | 67,697 | 60,024 |
| ㆍ재고자산 | 8,842 | 7,669 | 6,077 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,593 | 4,677 | 1,358 |
| ㆍ당기법인세자산 | 223 | 50 | 43 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,343 | 874 | 2,348 |
| ㆍ매각예정비유동자산 | 750 | 1,150 | 1,197 |
| 비유동자산 | 557,280 | 581,181 | 566,243 |
| ㆍ예치금 | - | 5,270 | 5,000 |
| ㆍ장기금융상품 | 3 | 3 | 3 |
| ㆍ매도가능금융자산 | 49,104 | 59,900 | 57,334 |
| ㆍ만기보유금융자산 | 1,004 | 384 | 583 |
| ㆍ당기손익인식금융자산 | - | - | 1,018 |
| ㆍ대출채권 | 35,398 | 36,912 | 40,826 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,861 | 2,026 | 1,851 |
| ㆍ유형자산 | 442,976 | 469,346 | 452,501 |
| ㆍ투자부동산 | 19,202 | - | 342 |
| ㆍ무형자산 | 585 | 638 | 1,239 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,147 | 6,702 | 5,547 |
| 자 산 총 계 | 713,392 | 719,936 | 684,071 |
| 유동부채 | 278,666 | 269,550 | 189,024 |
| 비유동부채 | 112,985 | 100,715 | 126,864 |
| 부 채 총 계 | 391,651 | 370,265 | 315,888 |
| [지배기업 소유주지분] | 312,258 | 338,865 | 358,054 |
| 자본금 | 54,129 | 54,129 | 54,129 |
| 자본잉여금 | 69,385 | 69,433 | 69,433 |
| 기타자본항목 | (44,650) | (44,563) | (44,440) |
| 기타포괄손익누계액 | 33,045 | 40,475 | 41,039 |
| 이익잉여금 | 200,349 | 219,391 | 237,892 |
| [비지배지분] | 9,484 | 10,805 | 10,130 |
| 자 본 총 계 | 321,742 | 349,670 | 368,183 |
| 부채와 자본총계 | 713,392 | 719,936 | 684,071 |
※ 제49기(전기) 및 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.
&cr나. 요약 연결포괄손익계산서
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기&cr(3분기 및 결산) | 제48기 |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 91,316 | 94,718 | 137,288 |
| [영업이익] | (17,384) | (13,051) | (8,428) |
| [당기순이익] | (24,165) | (15,605) | (7,021) |
| ㆍ지배기업 소유주지분 | (22,990) | (16,463) | (8,188) |
| ㆍ비지배지분 | (1,175) | 858 | 1,167 |
| [기타포괄손익] | (3,320) | (866) | 1,730 |
| [총포괄손익] | (27,485) | (16,471) | (5,291) |
| [지배기업 소유주지분에 대한 주당이익] | (3,005)원 | (2,148)원 | (1,067)원 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 2개 | 2개 | 2개 |
※ 1. 제50기 3분기는 2018년 1월~9월(9개월), 제49기 3분기 및 제49기는 2017년 &cr 4월~12월(9개월), 제48기는 2016년 4월 ~ 2017년 3월(12개월)의 수치임.&cr 2. 제49기 3분기 및 제49기는 결산기 변경에 따른 일시적 비교 효과임.&cr 3. 제49기(전기), 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 &cr 따라 작성되었습니다.&cr&cr다. 요약 별도재무상태표
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 66,954 | 55,572 | 38,679 |
| ㆍ현금 및 현금성 자산 | 1,515 | 1,599 | 2,085 |
| ㆍ단기금융상품 | 925 | 1,125 | 1,553 |
| ㆍ당기손익인식금융자산 | 23,878 | - | - |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | 26,225 | 19,968 |
| ㆍ만기보유금융자산 | 1 | 213 | 12 |
| ㆍ매출채권 | 11,584 | 9,720 | 5,894 |
| ㆍ미수금 | 1,101 | 399 | 447 |
| ㆍ재고자산 | 8,842 | 7,669 | 6,077 |
| ㆍ기타금융자산 | 18,047 | 8,075 | 2,077 |
| ㆍ당기법인세 자산 | 73 | 48 | 175 |
| ㆍ기타유동자산 | 988 | 499 | 391 |
| [비유동자산] | 410,449 | 416,271 | 425,729 |
| ㆍ장기금융상품 | 3 | 3 | 202 |
| ㆍ매도가능금융자산 | 49,104 | 52,862 | 57,114 |
| ㆍ만기보유금융자산 | 504 | 384 | 583 |
| ㆍ당기손익인식금융자산 | - | - | 1,018 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,491 | 1,608 | 1,405 |
| ㆍ종속기업및관계기업투자주식 | 51,474 | 51,474 | 51,474 |
| ㆍ유형자산 | 281,215 | 302,882 | 307,652 |
| ㆍ투자부동산 | 19,201 | - | 342 |
| ㆍ무형자산 | 310 | 356 | 392 |
| ㆍ기타비유동자산 | 7,147 | 6,702 | 5,547 |
| 자 산 총 계 | 477,403 | 471,843 | 464,408 |
| [유동부채] | 113,442 | 91,058 | 72,214 |
| [비유동부채] | 28,018 | 29,505 | 29,540 |
| 부 채 총 계 | 141,460 | 120,563 | 101,754 |
| [자본금] | 54,129 | 54,129 | 54,129 |
| [자본잉여금] | 69,292 | 69,292 | 69,292 |
| [기타자본항목] | (43,756) | (43,756) | (43,756) |
| [기타포괄손익누계액] | 33,094 | 40,420 | 40,876 |
| [이익잉여금] | 223,184 | 231,195 | 242,113 |
| 자 본 총 계 | 335,943 | 351,280 | 362,654 |
| 부채와 자본총계 | 477,403 | 471,843 | 464,408 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
※ 제49기(전기) 및 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 따라 작성되었습니다.&cr&cr라. 요약 별도포괄손익계산서
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제50기 3분기 | 제49기&cr(3분기 및 결산) | 제48기 |
|---|---|---|---|
| [매출액] | 80,475 | 82,247 | 130,249 |
| [매출총이익] | 48,999 | 53,336 | 88,449 |
| [영업이익] | (10,650) | (10,983) | (8,606) |
| [당기순이익] | (11,808) | (8,972) | (5,757) |
| [기타포괄손익] | (3,313) | (471) | 1,606 |
| [총포괄손익] | (15,121) | (9,443) | (4,151) |
| [주당이익] | (1,529)원 | (1,162)원 | (746)원 |
※ 1. 제50기 3분기는 2018년 1월~9월(9개월), 제49기 3분기 및 제49기는 2017년 &cr 4월~12월(9개월), 제48기는 2016년 4월 ~ 2017년 3월(12개월)의 수치임.&cr 2. 제49기 3분기 및 제49기는 결산기 변경에 따른 일시적 비교 효과임.&cr 3. 제49기(전기), 제48기(전전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호 및 1039호에 &cr 따라 작성되었습니다.&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 제50기 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 50 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 49 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 156,112,528,230 | 138,754,820,657 |
| 현금및현금성자산 | 1,691,582,488 | 1,836,225,844 |
| 예치금 | 28,331,296,952 | 17,238,244,120 |
| 단기금융상품 | 925,280,900 | 925,280,900 |
| 단기매매금융자산 | 23,878,195,593 | |
| 매도가능금융자산 | 7,755,439,877 | 25,605,257,825 |
| 만기보유금융자산 | 630,000 | 213,360,000 |
| 매출채권 | 11,574,865,566 | 10,483,944,690 |
| 미수금 | 1,745,205,002 | 336,615,128 |
| 대출채권 | 67,458,977,686 | 67,696,621,341 |
| 재고자산 | 8,842,129,022 | 7,669,179,440 |
| 기타금융자산 | 1,593,134,443 | 4,677,294,151 |
| 당기법인세자산 | 223,168,900 | 49,555,050 |
| 기타유동자산 | 1,342,621,801 | 873,742,168 |
| 매각예정비유동자산 | 750,000,000 | 1,149,500,000 |
| Ⅱ.비유동자산 | 557,279,929,908 | 581,180,803,104 |
| 예치금 | 5,270,435,953 | |
| 장기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 매도가능금융자산 | 49,104,223,300 | 59,899,540,884 |
| 만기보유금융자산 | 1,004,039,753 | 384,295,000 |
| 대출채권 | 35,397,769,756 | 36,912,228,869 |
| 기타금융자산 | 1,861,465,750 | 2,025,997,810 |
| 유형자산 | 442,976,471,794 | 469,345,701,727 |
| 투자부동산 | 19,201,576,970 | |
| 무형자산 | 585,101,002 | 637,853,615 |
| 기타비유동자산 | 7,146,781,583 | 6,702,249,246 |
| 자산총계 | 713,392,458,138 | 719,935,623,761 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 278,665,823,027 | 269,550,273,725 |
| 매입채무 | 2,654,722,032 | 4,160,263,956 |
| 예수부채 | 114,268,752,993 | 113,192,649,244 |
| 예수보증금 | 3,030,641,215 | 2,631,337,258 |
| 단기차입금 | 116,060,646,812 | 99,155,532,015 |
| 기타금융부채 | 30,411,356,972 | 37,847,141,562 |
| 당기법인세부채 | 180,204,160 | |
| 기타유동부채 | 12,239,703,003 | 12,383,145,530 |
| Ⅱ.비유동부채 | 112,984,885,604 | 100,715,089,280 |
| 예수부채 | 9,127,222,601 | 4,863,662,554 |
| 예수보증금 | 11,557,000,000 | 1,949,767,752 |
| 장기차입금 | 65,000,000,000 | 65,000,000,000 |
| 순확정급여부채 | 4,338,822,987 | 2,922,712,522 |
| 기타비유동부채 | 118,983,940 | 97,446,049 |
| 이연법인세부채 | 22,842,856,076 | 25,881,500,403 |
| 부채총계 | 391,650,708,631 | 370,265,363,005 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 312,257,690,115 | 338,865,152,254 |
| 자본금 | 54,129,465,000 | 54,129,465,000 |
| 자본잉여금 | 69,384,408,890 | 69,432,720,168 |
| 기타자본항목 | (44,650,063,238) | (44,562,687,108) |
| 기타포괄손익누계액 | 33,045,267,993 | 40,474,991,858 |
| 이익잉여금 | 200,348,611,470 | 219,390,662,336 |
| Ⅱ.비지배지분 | 9,484,059,392 | 10,805,108,502 |
| 자본총계 | 321,741,749,507 | 349,670,260,756 |
| 자본과부채총계 | 713,392,458,138 | 719,935,623,761 |
| 연결 손익계산서 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.영업수익 | 28,804,828,115 | 91,315,812,189 | 17,245,567,055 | 94,717,519,072 |
| Ⅱ.영업비용 | 38,158,949,152 | 108,700,063,253 | 21,239,743,743 | 107,768,479,787 |
| Ⅲ.영업이익(손실) | (9,354,121,037) | (17,384,251,064) | (3,994,176,688) | (13,050,960,715) |
| Ⅳ.기타수익 | 108,681,684 | 724,878,434 | 459,675,687 | 1,809,609,589 |
| Ⅴ.기타비용 | 2,809,328,433 | 3,275,496,443 | 167,641,188 | 951,233,053 |
| Ⅵ.금융수익 | 21,866,476 | 907,081,156 | 93,029,389 | 761,125,263 |
| Ⅶ.금융비용 | 1,228,123,917 | 5,980,720,830 | 1,258,959,139 | 3,518,426,170 |
| Ⅷ.법인세비용차감전순이익 | (13,261,025,227) | (25,008,508,747) | (4,868,071,939) | (14,949,885,086) |
| Ⅸ.법인세비용 | 5,942,543 | (843,661,211) | 1,280,546,410 | 655,058,030 |
| Ⅹ.당기순이익(손실) | (13,266,967,770) | (24,164,847,536) | (6,148,618,349) | (15,604,943,116) |
| XI.당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (11,521,108,328) | (22,989,804,014) | (5,885,616,477) | (16,463,377,840) |
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | (1,745,859,442) | (1,175,043,522) | (263,001,872) | 858,434,724 |
| XII.주당순이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,506) | (3,005) | (769) | (2,148) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (1,506) | (3,005) | (769) | (2,148) |
&cr
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.당기순이익(손실) | (13,266,967,770) | (24,164,847,536) | (6,148,618,349) | (15,604,943,116) |
| Ⅱ.기타포괄손익 | (1,279,806,910) | (3,320,022,354) | 96,708,084 | (865,852,718) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목 | (766,425,951) | (452,513,495) | (337,231,817) | (157,155,964) |
| 퇴직급여부채의 재측쟁요소 | (766,425,951) | (452,513,495) | (337,231,817) | (157,155,964) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (513,380,959) | (2,867,508,859) | 433,939,901 | (708,696,754) |
| 매도가능금융자산평가손익 | (513,380,959) | (2,867,508,859) | 433,939,901 | (708,696,754) |
| Ⅲ.총포괄손익 | (14,546,774,680) | (27,484,869,890) | (6,051,910,265) | (16,470,795,834) |
| Ⅳ.총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | (12,918,219,469) | (26,332,257,642) | (5,691,985,392) | (17,146,207,605) |
| 비지배지분 | (1,628,555,211) | (1,152,612,248) | (359,924,873) | 675,411,771 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.04.01 (기초자본) | 54,129,465,000 | 69,432,720,168 | (44,440,246,428) | 41,039,199,325 | 237,892,537,574 | 358,053,675,639 | 10,129,696,731 | 368,183,372,370 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | |||||||||
| 당기순이익(손실) | (16,463,377,840) | (16,463,377,840) | 858,434,724 | (15,604,943,116) | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | (564,207,467) | (564,207,467) | (144,489,287) | (708,696,754) | ||||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (118,622,298) | (118,622,298) | (38,533,666) | (157,155,964) | |||||
| 소유주와의 거래 등 | 자기주식의 취득 | (122,440,680) | (122,440,680) | (122,440,680) | |||||
| 자기주식의 처분 | |||||||||
| 연차배당 | (1,919,875,100) | (1,919,875,100) | (1,919,875,100) | ||||||
| 2017.12.31 (기말자본) | 54,129,465,000 | 69,432,720,168 | (44,562,687,108) | 40,474,991,858 | 219,390,662,336 | 338,865,152,254 | 10,805,108,502 | 349,670,260,756 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 54,129,465,000 | 69,432,720,168 | (44,562,687,108) | 40,474,991,858 | 219,390,662,336 | 338,865,152,254 | 10,805,108,502 | 349,670,260,756 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | (4,525,730,927) | 5,931,606,538 | 1,405,875,611 | (168,436,862) | 1,237,438,749 | ||||
| 당기순이익(손실) | (22,989,804,014) | (22,989,804,014) | (1,175,043,522) | (24,164,847,536) | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | (2,903,992,938) | (2,903,992,938) | 36,484,079 | (2,867,508,859) | ||||
| 순확정급여제도의 재측정요소 | (438,460,690) | (438,460,690) | (14,052,805) | (452,513,495) | |||||
| 소유주와의 거래 등 | 자기주식의 취득 | (87,376,130) | (87,376,130) | (87,376,130) | |||||
| 자기주식의 처분 | (48,311,278) | (48,311,278) | (48,311,278) | ||||||
| 연차배당 | (1,545,392,700) | (1,545,392,700) | (1,545,392,700) | ||||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 54,129,465,000 | 69,384,408,890 | (44,650,063,238) | 33,045,267,993 | 200,348,611,470 | 312,257,690,115 | 9,484,059,392 | 321,741,749,507 |
&cr
| 연결 현금흐름표 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (13,493,927,861) | (14,070,398,121) |
| 영업활동으로 창출된 현금흐름 | (13,231,938,033) | (11,745,890,230) |
| 이자수취 | 5,949,975,110 | 163,032,450 |
| 배당금수취 | 765,146,580 | 636,328,320 |
| 이자지급 | (6,580,402,046) | (3,020,997,764) |
| 법인세납부(환급) | (396,709,472) | (102,870,897) |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (7,143,724,230) | (31,107,302,567) |
| 단기금융상품의 처분 | 200,000,000 | 627,839,100 |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 2,087,969,130 | 1,020,313,746 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 2,089,086,346 | |
| 만기보유금융자산의 처분 | 213,360,000 | |
| 임차보증금의 감소 | ||
| 유형자산, 투자부동산의 처분 | 364,845,153 | 6,534,017,592 |
| 매각예정자산의 처분 | 430,000,000 | |
| 장기금융상품의 처분 | 1,000,000 | |
| 예치금의 감소 | ||
| 장기대여금의 감소 | 45,000,000 | 45,000,000 |
| 매도가능금융자산의 취득 | (4,590,000,000) | |
| 만기보유금융자산의 취득 | (120,375,000) | (5,345,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (1,270,000,000) | |
| 기타비유동금융자산의 취득 | ||
| 임차보증금의 증가 | (202,633,250) | |
| 유형자산, 투자부동산의 취득 | (2,432,540,687) | (29,384,044,956) |
| 무형자산의 취득 | (79,831,947) | (158,242,300) |
| 단기대여금의 증가 | ||
| 기타비유동자산의 증가 | (760,534,000) | (693,808,000) |
| 예치금의 증가 | (5,822,616,879) | (6,389,485,845) |
| 장기대여금의 증가 | ||
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 20,493,008,735 | 44,782,567,340 |
| 단기차입금의 증가 | 131,515,761,609 | 35,129,120,207 |
| 자기주식의 처분 | 88,895,992 | |
| 예수부채의 증가 | 5,268,974,046 | 11,695,762,913 |
| 차입금의 상환 | (114,610,646,812) | |
| 자기주식의 취득 | (224,583,400) | (122,440,680) |
| 배당금지급 | (1,545,392,700) | (1,919,875,100) |
| 예수부채의 감소 | ||
| Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (144,643,356) | (395,133,348) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 1,836,225,844 | 2,231,359,192 |
| Ⅵ.기말현금및현금성자산 | 1,691,582,488 | 1,836,225,844 |
3. 연결재무제표 주석
| 제50기 3분기 : 2018년 09월 30일 현재 |
| 제49기 전기 : 2017년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 대구백화점과 그 종속회사 |
1. 연결대상회사의 개요&cr(1) 지배기업의 개요&cr지배기업인 주식회사 대구백화점(이하 "지배기업")은 1969년 12월 26일자로 설립되었으며, 1988년 10월 10일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당분기말 현재 지배기업은 대구광역시 중구 동성로에 본사를 두고 있으며, 백화점업을 주영업 목적으로 하고 있습니다. 2018년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어있습니다.&cr&cr(2) 종속기업의 현황
① 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 법인명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 | 총포괄손익 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대백저축은행(*) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | 143,882,352 | 127,399,725 | 6,365,400 | (2,058,230) | (2,208,584) | 42.91 |
| (주)대백아울렛 | 대한민국 | 소매업,부동산 임대업 | 12월 31일 | 165,298,507 | 141,144,417 | 6,486,153 | (10,411,354) | (10,457,890) | 100.00 |
&cr(*) 종속회사에 대한 지배회사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려시 지배회사는 의사결정과정에서 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 연결대상 종속회사로 판단하였습니다.&cr&cr② 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 법인명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산 | 부채 | 영업수익 | 당기순이익 | 총포괄손익 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)대백저축은행(*) | 대한민국 | 금융업 | 12월 31일 | 141,232,500 | 122,541,289 | 6,182,211 | 1,503,652 | 1,091,926 | 42.91 |
| (주)대백아울렛 | 대한민국 | 소매업,부동산 임대업 | 12월 31일 | 171,198,989 | 136,587,008 | 8,521,745 | (6,873,374) | (6,947,299) | 100.00 |
&cr(*) 종속회사에 대한 지배회사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 과거 주주총회에서의 의결 양상 등을 고려시 지배회사는 의사결정과정에서 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 연결대상 종속회사로 판단하였습니다.&cr&cr
2. 연결재무제표 작성기준&cr연결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다.
2018년 9월 30일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr
(1) 측정기준&cr연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품&cr- 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품
- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr
(2) 기능통화와 표시통화&cr연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 연결실체의 기능통화와 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다&cr&cr(3) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성&cr한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다 . 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.&cr&cr분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 K-IFRS 1115와 K-IFRS 1109 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다 .&cr
② 공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 연결실체는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가 부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고 되고 있습니다.&cr&cr평가 부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가 부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr&cr- 수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격&cr- 수준2 : 수준1의 공시가격이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수
- 수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr
- 주석 35 : 공정가치
&cr
3. 유의적인 회계정책&cr연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계 연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.&cr&cr(1) 회계정책의 변경&cr연결실체는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다 . 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 연결실체의 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr&cr동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식을 적용할 것을 요구하고 있습니다.&cr&cr동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체합니다.&cr&cr연결실체는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법 적용 없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다. &cr&cr2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 전환효과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 2018년 1월 1일 적용효과 |
| --- | --- |
| 이익잉여금 | |
| 반품권이 부여된 거래 | (83,227) |
| 수행의무의 식별 및 거래가격의 배분 | 165,630 |
| 2018년 1월 1일 적용 효과 | 82,403 |
&cr2018년 9월 30일 기준 연결실체의 분기연결재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같으며, 연결실체의 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 공시금액 | 조정효과 | 제1115호 반영전&cr금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 156,112,528 | 129,485 | 155,983,043 |
| 현금및현금성자산 | 1,691,582 | 1,691,582 | |
| 예치금 | 28,331,297 | 28,331,297 | |
| 단기금융상품 | 925,281 | 925,281 | |
| 단기매매금융자산 | 23,878,196 | 23,878,196 | |
| 매도가능금융자산 | 7,755,440 | 7,755,440 | |
| 만기보유금융자산 | 630 | 630 | |
| 매출채권 | 11,574,866 | 11,574,866 | |
| 미수금 | 1,745,205 | 1,745,205 | |
| 대출채권 | 67,458,978 | 67,458,978 | |
| 재고자산 | 8,842,129 | 129,485 | 8,712,644 |
| 기타금융자산 | 1,593,134 | 1,593,134 | |
| 당기법인세자산 | 223,169 | 223,169 | |
| 기타유동자산 | 1,342,622 | 1,342,622 | |
| 매각예정비유동자산 | 750,000 | 750,000 | |
| Ⅱ. 비유동자산 | 557,279,930 | 557,279,930 | |
| 예치금 | |||
| 장기금융상품 | 2,500 | 2,500 | |
| 매도가능금융자산 | 49,104,223 | 49,104,223 | |
| 만기보유금융자산 | 1,004,040 | 1,004,040 | |
| 대출채권 | 35,397,770 | 35,397,770 | |
| 기타금융자산 | 1,861,466 | 1,861,466 | |
| 유형자산 | 442,976,472 | 442,976,472 | |
| 투자부동산 | 19,201,577 | 19,201,577 | |
| 무형자산 | 585,101 | 585,101 | |
| 기타비유동자산 | 7,146,782 | 7,146,782 | |
| 자 산 총 계 | 713,392,458 | 129,485 | 713,262,973 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 278,665,823 | 34,574 | 278,631,249 |
| 매입채무 | 2,654,722 | 2,654,722 | |
| 예수부채 | 114,268,753 | 114,268,753 | |
| 예수보증금 | 3,030,641 | 3,030,641 | |
| 단기차입금 | 116,060,647 | 116,060,647 | |
| 기타금융부채 | 30,411,357 | 30,411,357 | |
| 당기법인세부채 | |||
| 기타유동부채 | 12,239,703 | 34,574 | 12,205,129 |
| Ⅱ. 비유동부채 | 112,984,886 | 112,984,886 | |
| 예수부채 | 9,127,223 | 9,127,223 | |
| 예수보증금 | 11,557,000 | 11,557,000 | |
| 장기차입금 | 65,000,000 | 65,000,000 | |
| 순확정급여부채 | 4,338,823 | 4,338,823 | |
| 기타비유동부채 | 118,984 | 118,984 | |
| 이연법인세부채 | 22,842,856 | 22,842,856 | |
| 부 채 총 계 | 391,650,709 | 34,574 | 391,616,135 |
| 자 본 | |||
| 지배기업 소유주지분 | 312,257,690 | 94,911 | 312,162,779 |
| Ⅰ. 자본금 | 54,129,465 | 54,129,465 | |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 69,384,409 | 69,384,409 | |
| Ⅲ. 기타자본항목 | (44,650,063) | (44,650,063) | |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 33,045,268 | 33,045,268 | |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 200,348,611 | 94,911 | 200,253,700 |
| 비 지 배 지 분 | 9,484,059 | 9,484,059 | |
| Ⅰ. 비지배지분 | 9,484,059 | 9,484,059 | |
| 자 본 총 계 | 321,741,750 | 94,911 | 321,646,838 |
| 부채와자본총계 | 713,392,458 | 129,485 | 713,262,973 |
&cr당분기말 현재 요약분기연결포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 공시금액 | 조정효과 | 제1115호 반영전 금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 영업수익 | 91,315,812 | 123,227 | 91,192,585 |
| Ⅱ. 영업비용 | 108,700,063 | 118,334 | 108,581,729 |
| Ⅲ. 영업이익 | (17,384,251) | 4,893 | (17,389,144) |
| Ⅳ. 기타수익 | 724,878 | 724,878 | |
| Ⅴ. 기타비용 | 3,275,496 | 3,275,496 | |
| Ⅵ. 금융수익 | 907,081 | 907,081 | |
| Ⅶ. 금융비용 | 5,980,721 | 5,980,721 | |
| Ⅷ. 법인세비용차감전순이익 | (25,008,509) | 4,893 | (25,013,402) |
| Ⅸ. 법인세비용 | (843,661) | (843,661) | |
| Ⅹ. 당기순이익 | (24,164,848) | 4,893 | (24,169,740) |
| ⅩⅠ. 기타포괄손익 | (3,320,022) | (3,320,022) | |
| ⅩⅡ. 총포괄이익(손실) | (27,484,870) | 4,893 | (27,489,763) |
&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr연결실체는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 기업회계기준서 제1109호 금융상품을 최초 적용하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융자산·금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 금융상품 : 인식과측정을 대체합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 관련된 연결실체의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 연결실체는 그 투자지분의 후속적인공정 가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.&cr&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 연결실체는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 아래에 설명된 것과 같이 새로운 손상 요구사항만 관련됩니다.&cr&cr다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | Note | 기업회계기준서&cr제1039호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr제1109호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr제1039호에 따른 장부금액 | 기업회계기준서&cr제1109호에 따른 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분상품(상장주식 등) | (a) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 59,899,541 | 59,899,541 |
| 지분상품(주식형펀드) | (b) | 매도가능금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 26,225,192 | 26,225,192 |
| 매출채권 및 기타금융자산 | (c) | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 15,161,239 | 15,161,239 |
| 현금및현금성자산 外 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 3,361,662 | 3,361,662 | |
| 총 금융자산 | 104,647,634 | 104,647,634 |
&cr(a) 지분상품(상장주식 등)은 연결실체가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼 연결실체는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.&cr&cr(b) 지분상품(주식형펀드)은 단기 투자 목적의 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼 연결실체는 최조 적용일에 이러한 투자자산을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 당분기말 주식형펀드 지분상품의 평가손실은 1,664,189천원입니다.&cr&cr(c) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권과기타금융자산은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr&cr2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1109호 도입에 따른 전환효과는 이익잉여금이 5,635,191천원이 증가되었으며, 기타포괄손익누계액이 5,635,191천원 감소하였습니다.&cr&cr(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자자산에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr&cr상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권 및 기타금융자산과 현금및현금성자산으로 구성됩니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.&cr&cr- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr&cr연결실체는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr&cr- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 연결실체는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 연결실체의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr&cr1) 기대신용손실의 측정&cr기대신용손실은 신용손실은 확률가중치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. &cr&cr2) 신용이 손상된 금융자산&cr매 보고기간말에 연결실체는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr&cr3) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 손상모형의 적용을 받는 자산에 대한 손상차손은 일반적으로 증가하고 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 연결실체는 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 손상 요구사항을 적용할 경우, 유의적 금융요소가 없는 매출채권 및 기타금융자산에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로손실충당금을 측정하는 실무적 간편법을 사용했을 때, 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하였습니다.&cr&cr4) 경과규정&cr기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다.&cr&cr- 연결실체는 손상을 포함한 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 이에 따라 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일의 이익잉여금과 기타자본항목에 인식되었습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제 1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr&cr- 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야합니다.&cr 가. 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr 나. 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정의 철회&cr 다. 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택&cr&cr- 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 연결실체는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 가정하였습니다.&cr&cr(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 연결실체가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 연결실체는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.&cr&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스 변경의 영향을 반영하여 조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.&cr&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1017호에서는 이러한 리스에 대한 사용권자산이나 향후 리스료 지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 연결실체의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며 따라서 연결실체가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권 자산과 이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 연결실체는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석중에 있습니다.&cr&cr동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.&cr&cr
4. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,691,582 | - | - | 1,691,582 |
| 예치금(유동) | 28,331,297 | - | - | 28,331,297 |
| 예치금(비유동) | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 925,281 | - | - | 925,281 |
| 단기매매금융자산 | - | 23,878,196 | - | 23,878,196 |
| 장기금융상품 | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 7,755,440 | 7,755,440 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 49,104,223 | 49,104,223 |
| 만기보유금융자산(유동) | 630 | - | - | 630 |
| 만기보유금융자산(비유동) | 1,004,040 | - | - | 1,004,040 |
| 매출채권 | 11,574,866 | - | - | 11,574,866 |
| 미수금 | 1,745,205 | - | - | 1,745,205 |
| 대출채권(유동) | 67,458,978 | - | - | 67,458,978 |
| 대출채권(비유동) | 35,397,770 | - | - | 35,397,770 |
| 기타금융자산(유동) | 1,593,134 | - | - | 1,593,134 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,861,466 | - | - | 1,861,466 |
| 합 계 | 151,586,749 | 23,878,196 | 56,859,663 | 232,324,608 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,836,226 | - | - | 1,836,226 |
| 예치금(유동) | 17,238,244 | - | - | 17,238,244 |
| 예치금(비유동) | 5,270,436 | - | - | 5,270,436 |
| 단기금융상품 | 925,281 | - | - | 925,281 |
| 장기금융상품 | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 25,605,258 | 25,605,258 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 59,899,541 | 59,899,541 |
| 만기보유금융자산(유동) | 213,360 | - | - | 213,360 |
| 만기보유금융자산(비유동) | 384,295 | - | - | 384,295 |
| 매출채권 | 10,483,945 | - | - | 10,483,945 |
| 미수금 | 336,615 | - | - | 336,615 |
| 대출채권(유동) | 67,696,621 | - | - | 67,696,621 |
| 대출채권(비유동) | 36,912,229 | - | - | 36,912,229 |
| 기타금융자산(유동) | 4,677,294 | - | - | 4,677,294 |
| 기타금융자산(비유동) | 2,025,998 | - | - | 2,025,998 |
| 합 계 | 148,003,044 | - | 85,504,799 | 233,507,843 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,654,722 | 4,160,264 |
| 예수부채(유동) | 114,268,753 | 113,192,649 |
| 예수부채(비유동) | 9,127,223 | 4,863,663 |
| 단기차입금 | 116,060,647 | 99,155,532 |
| 장기차입금 | 65,000,000 | 65,000,000 |
| 기타금융부채 | 30,411,357 | 37,847,142 |
| 예수보증금(유동) | 3,030,641 | 2,631,337 |
| 예수보증금(비유동) | 11,557,000 | 1,949,768 |
| 합 계 | 352,110,343 | 328,800,355 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익) | (703,026) | (3,057,154) | 401,025 | (708,697) |
| 기중 손익대체 기타포괄손익 | - | |||
| 처분손익(당기손익) | (48,311) | 89,086 | 430,860 | |
| 이자수익 | 88,786 | 268,346 | 82,232 | 203,526 |
| 배당수익 | - | 734,997 | 498 | 636,826 |
| 만기보유금융자산 | ||||
| 이자수익 | 25,878 | 35,465 | (477) | 9,217 |
| 손상차손 | - | - | (2,736) | |
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| 단기매매증권평가손익 | 317,979 | (1,664,189) | (9,519) | (9,520) |
| 단기매매증권처분손익 | 8,683 | 188,667 | 78,503 | 131,181 |
| 단기매매증권배당금 | - | |||
| 단기매매증권이자수익 | - | |||
| 대여금 및 수취채권 | - | |||
| 이자수익 | 2,117,126 | 5,723,280 | 1,615,375 | 5,098,010 |
| 대손충당금환입(상각비) | - | (3,129) | (3,129) | |
| 대출채권처분손익 | - | |||
| 상각후원가로측정하는 금융부채 | ||||
| 이자비용 | (1,549,368) | (4,316,532) | (1,290,291) | (3,547,022) |
&cr5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 887,575 | 958,370 |
| 보통예금 | 678,156 | 806,258 |
| 보통예치금 | 125,851 | 71,598 |
| 합 계 | 1,691,582 | 1,836,226 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | ||
| 특정정기예금 | 895,281 | 895,281 |
| 정기예금 | 30,000 | 30,000 |
| 소 계 | 925,281 | 925,281 |
| 장기금융상품 | ||
| 당좌개설보증금 | 2,500 | 2,500 |
| 합 계 | 927,781 | 927,781 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | 한국씨티은행 | 400,281 | 400,281 | 예수보증금 관련 질권설정 |
| 대구은행 | 30,000 | 30,000 | 상품권 제휴 질권설정 | |
| 장기금융상품 | 대구은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 432,781 | 432,781 |
&cr
6. 예치금&cr당분기말과 전기말 현재 타 금융회사 및 상호저축은행중앙회 등에 예치한 금액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 예치기관 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 중앙회예치금 | 상호저축은행중앙회 | 15,000,000 | 10,000,000 |
| 지급준비예치금 | 상호저축은행중앙회 | 5,000,000 | 5,271,632 |
| 기타예치금 | NH투자증권 外 | 8,331,297 | 7,237,048 |
| 합 계 | 28,331,297 | 22,508,680 |
&cr&cr7. 단기매매금융자산&cr당분기말과 전기말 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치(*) | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치(*) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 주가지수 연계 펀드 등 | 19,860,000 | 23,878,196 | 23,878,196 | - | - | - |
| 합 계 | 19,860,000 | 23,878,196 | 23,878,196 | - | - | - |
(*) 상기 유가증권은 시장가격을 적용하여 산정된 공정가치로 평가하였습니다.
&cr&cr8. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권-상장주식 | 49,882,894 | 52,252,608 |
| 지분증권-비상장주식 | 1,190,090 | 1,190,090 |
| 수익증권 | - | 26,225,192 |
| 기타매도가능증권 | 5,597,621 | 5,591,679 |
| 국공채(*) | 189,058 | 245,230 |
| 합 계 | 56,859,663 | 85,504,799 |
(*) 상호저축은행업법 등 관련규정에 따라 보유하고 있습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치(*1) | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)DGB금융지주(*2) | 113,152 | 0.069% | 1,018,491 | 1,300,743 | 1,300,743 | 1,083,306 |
| ㈜티비씨(*2) | 6,300,000 | 6.300% | 3,150,000 | 4,019,400 | 4,019,400 | 4,063,500 |
| (주)현대홈쇼핑(*2) | 382,600 | 3.190% | 1,913,000 | 42,468,600 | 42,468,600 | 46,103,300 |
| (주)현대그린푸드(*2) | 67,057 | 0.070% | 153,000 | 942,151 | 942,151 | 1,002,502 |
| ㈜삼성엔지니어링 | 30,000 | 0.015% | 445,262 | 579,000 | 579,000 | - |
| 엘지디스플레이(주) | 30,000 | 0.001% | 740,254 | 573,000 | 573,000 | - |
| 합 계 | 7,420,007 | 49,882,894 | 49,882,894 | 52,252,608 |
(*1) 회사는 취득원가와 시가의 차액에 대하여 자본항목에 반영되는 법인세효과를 차감한 금액을 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 계상하고 있습니다.&cr&cr(*2) (주)현대홈쇼핑,(주)티비씨, (주)현대그린푸드, (주)DGB금융지주(47,683주) 주식은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.&cr&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엑스코 | 189,818 | 0.44 | 949,090 | 949,090 | 949,090 |
| (주)그린바이오텍 | 15,791 | 3.08 | 1,521,268 | - | |
| (주)대구시민프로축구단 | 20,000 | 0.61 | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| 기업구조조정조합출자금 | - | 3.70 | 141,000 | 141,000 | 141,000 |
| 합 계 | 2,711,358 | 1,190,090 | 1,190,090 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국공채-유동 | 630 | 213,360 |
| 국공채-비유동 | 1,004,040 | 384,295 |
| 합 계 | 1,004,670 | 597,655 |
&cr(5) 당분기와 전기의 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 85,504,799 | 82,896,357 |
| 취득 | 1,436,793 | 6,616,300 |
| 처분 | 23,777 | (3,075,159) |
| 대체 | (26,225,192) | - |
| 평가(손)익 | (3,880,514) | (932,699) |
| 기말금액 | 56,859,663 | 85,504,799 |
&cr
9. 매출채권과 미수금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매출채권과 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 11,574,866 | - | 11,574,866 | 10,483,945 | - | 10,483,945 |
| 미수금 | 1,919,811 | (174,606) | 1,745,205 | 511,221 | (174,606) | 336,615 |
| 장기미수금 | 3,702,083 | (3,702,083) | - | 3,702,083 | (3,702,083) | - |
| 합 계 | 17,196,760 | (3,876,689) | 13,320,071 | 14,697,249 | (3,876,689) | 10,820,560 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권과 미수금의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 장기미수금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,744,557 | 335,818 | - | - |
| 소 계 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,744,557 | 335,818 | - | - |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||||||
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | 17 | 122 | - | - |
| 6개월 초과 | - | - | 631 | 675 | - | - |
| 소 계 | - | - | 648 | 797 | - | - |
| 손상채권(*2) | ||||||
| 6개월 초과 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 소 계 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 합 계 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,919,811 | 511,221 | 3,702,083 | 3,702,083 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 않은 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다.&cr&cr(*2) 보고기간종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 3,876,689천원입니다.&cr &cr연결회사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기와 전기 중 미수금에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 대손상각비 | 매출채권 상각 | 미사용금액 환입 | 당기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 3,876,689 | - | - | - | 3,876,689 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 대손상각비 | 매출채권 상각 | 미사용금액 환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 3,839,766 | 36,923 | - | - | 3,876,689 |
&cr&cr10. 대출채권&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 대출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인어음 | 279,940 | 173,789 |
| 예적금담보대출 | 126,515 | 447,500 |
| 일반자금대출 | 106,811,818 | 105,613,222 |
| 종합통장대출 | 1,949,064 | 383,314 |
| 기타대출채권 | 14,662 | 33,839 |
| 소 계 | 109,181,999 | 106,651,664 |
| 이연대출부대비용(+) | 29,192 | 56,421 |
| 대손충당금(-) | (6,354,444) | (2,099,235) |
| 대출채권 순장부금액 | 102,856,747 | 104,608,850 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대비용을 제외한 대출채권 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권잔액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 할인어음 | 279,940 | (4,987) | 274,953 | 173,789 | (1,137) | 172,652 |
| 예적금담보대출 | 126,515 | (2,254) | 124,261 | 447,500 | - | 447,500 |
| 일반자금대출 | 106,811,818 | (6,304,679) | 100,507,139 | 105,613,222 | (2,071,345) | 103,541,877 |
| 종합통장대출 | 1,949,064 | (40,782) | 1,908,282 | 383,314 | (8,588) | 374,726 |
| 기타대출채권 | 14,662 | (1,742) | 12,920 | 33,839 | (18,165) | 15,674 |
| 합 계 | 109,181,999 | (6,354,444) | 102,827,555 | 106,651,664 | (2,099,235) | 104,552,429 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 이연대출부대비용을 제외한 대출채권 잔존기간별 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 할인어음 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 기타대출채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 269,940 | 114,000 | 15,288,137 | 147,032 | 14,662 | 15,833,771 |
| 6개월이내 | 10,000 | 5,500 | 23,900,905 | 532,723 | - | 24,449,128 |
| 1년이내 | - | 7,015 | 30,739,512 | 1,269,309 | - | 32,015,836 |
| 1년초과 | - | - | 36,883,264 | - | - | 36,883,264 |
| 합 계 | 279,940 | 126,515 | 106,811,818 | 1,949,064 | 14,662 | 109,181,999 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 할인어음 | 예적금담보대출 | 일반자금대출 | 종합통장대출 | 기타대출채권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월이내 | 157,789 | 279,500 | 24,132,439 | 270,436 | 33,839 | 24,874,003 |
| 6개월이내 | 16,000 | 70,000 | 20,378,572 | 25,973 | - | 20,490,545 |
| 1년이내 | - | 98,000 | 24,021,471 | 86,905 | - | 24,206,376 |
| 2년이내 | - | - | 37,080,740 | - | - | 37,080,740 |
| 합 계 | 173,789 | 447,500 | 105,613,222 | 383,314 | 33,839 | 106,651,664 |
&cr&cr11. 기타금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 미수수익 | 1,275,167 | 1,232,928 |
| 단기대여금 | 127,698 | |
| 미회수내국환채권 | 190,270 | 3,315,672 |
| 기타 | - | 128,694 |
| 합 계 | 1,593,135 | 4,677,294 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 보증금 | 1,651,466 | 1,769,998 |
| 기타 | 210,000 | 256,000 |
| 합 계 | 1,861,466 | 2,025,998 |
&cr&cr12. 기타유동자산과 기타비유동자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 938,719 | 447,887 |
| 선급비용 | 397,860 | 419,936 |
| 기타 | 6,043 | 5,918 |
| 합 계 | 1,342,622 | 873,742 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타의 투자자산 | 7,079,597 | 6,635,065 |
| 미술품 | 67,184 | 67,184 |
| 합 계 | 7,146,781 | 6,702,249 |
&cr&cr13. 재고자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실&cr충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 8,938,120 | (95,991) | 8,842,129 | 7,765,170 | (95,991) | 7,669,179 |
&cr(2) 당분기말과 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가충당금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가충당금 | 95,991 | 95,991 |
&cr
14. 유형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 189,969,426 | - | 189,969,426 | 207,213,491 | - | 207,213,491 |
| 건물 | 298,524,658 | (58,745,523) | 239,779,135 | 298,376,468 | (54,050,073) | 244,326,395 |
| 구축물 | 6,658,931 | (2,210,408) | 4,448,523 | 6,658,931 | (2,086,135) | 4,572,796 |
| 차량운반구 | 534,352 | (414,635) | 119,717 | 600,352 | (382,162) | 218,190 |
| 기타의 유형자산 | 64,855,873 | (56,371,305) | 8,484,568 | 67,388,081 | (55,117,354) | 12,270,727 |
| 건설중인자산 | 175,103 | - | 175,103 | 744,103 | - | 744,103 |
| 합 계 | 560,718,343 | (117,741,871) | 442,976,472 | 580,981,426 | (111,635,724) | 469,345,702 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 대체 | 연결범위변동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 207,213,491 | - | - | - | (17,244,065) | - | 189,969,426 |
| 건물 | 244,326,395 | 145,000 | - | (4,760,300) | 3,190 | 64,851 | 239,779,136 |
| 구축물 | 4,572,796 | - | - | (124,274) | - | - | 4,448,522 |
| 차량운반구 | 218,190 | 22,300 | (44,361) | (51,204) | (25,209) | - | 119,716 |
| 기타의 유형자산 | 12,270,727 | 1,213,103 | (320,491) | (3,178,986) | (1,499,784) | - | 8,484,569 |
| 건설중인자산 | 744,103 | 1,412,139 | - | - | (1,981,139) | - | 175,103 |
| 합 계 | 469,345,702 | 2,792,542 | (364,852) | (8,114,764) | (20,747,007) | 64,851 | 442,976,472 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 207,771,755 | 570,070 | (1,469,993) | - | 341,659 | 207,213,491 |
| 건물 | 117,657,393 | 3,945,416 | (3,315,562) | (4,698,586) | 130,737,734 | 244,326,395 |
| 구축물 | 4,290,793 | - | - | (132,997) | 415,000 | 4,572,796 |
| 차량운반구 | 182,171 | 89,300 | (3) | (53,278) | - | 218,190 |
| 기타의유형자산 | 9,564,792 | 5,640,647 | (550) | (3,214,430) | 280,268 | 12,270,727 |
| 건설중인자산 | 113,033,842 | 19,143,263 | - | - | (131,433,002) | 744,103 |
| 합 계 | 452,500,746 | 29,388,696 | (4,786,108) | (8,099,291) | 341,659 | 469,345,702 |
&cr(3) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 설정기관 |
|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 139,193,891 | 191,900,000 | ㈜대구은행&cr KDB산업은행&cr ㈜현대백화점&cr KEB하나은행 |
| 건 물(*1) | 237,856,720 | ||
| 토 지(*2) | 17,244,065 | 900,000 | 씨제이대한통운㈜ |
| 합 계 | 394,294,676 | 192,800,000 |
(*1) 부동산담보대출과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석 33 참조)&cr(*2) 신서동 임대를 위해 전세권이 설정되어있습니다.&cr&cr&cr15. 투자부동산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 17,247,644 | 1,974,370 | 19,222,014 | - | - | - |
| 상각누계액 | - | (20,437) | (20,437) | - | - | - |
| 장부금액 | 17,247,644 | 1,953,933 | 19,201,577 | - | - | - |
&cr(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - | - | 341,658 | 1 | 341,659 |
| 처분 | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | (20,437) | (20,437) | - | - | - |
| 대체 | 17,247,644 | 1,974,370 | 19,222,014 | (341,658) | (1) | (341,659) |
| 기말금액 | 17,247,644 | 1,953,933 | 19,201,577 | - | - | - |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 135,166 | - |
| 운영비용 | (6,150) | - |
| 감가상각비 | (20,437) | - |
&cr&cr16. 무형자산 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권(*) | 개발비 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 144,288 | 1,796,362 | 195,750 | 192,316 | - | 2,328,716 |
| 상각누계액 | (131,865) | (1,486,310) | - | (125,441) | - | (1,743,616) |
| 손상누계액 | - | - | - | - | - | - |
| 장부금액 | 12,423 | 310,052 | 195,750 | 66,875 | - | 585,100 |
(*) 비한정내용연수를 적용하는 무형자산으로서 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 개발비 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 140,304 | 1,752,232 | 195,750 | 115,061 | 615,382 | 2,818,729 |
| 상각누계액 | (128,305) | (1,380,870) | - | (56,318) | - | (1,565,493) |
| 손상누계액 | - | - | - | - | (615,382) | (615,382) |
| 장부금액 | 11,999 | 371,362 | 195,750 | 58,743 | - | 637,854 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 개발비 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 11,998 | 371,362 | 195,750 | 58,743 | - | 637,853 |
| 취득 | 3,985 | 52,499 | - | 28,962 | - | 85,446 |
| 상각 | (3,559) | (113,809) | - | (19,180) | - | (136,548) |
| 대체 | - | - | - | (1,650) | (1,650) | |
| 기말금액 | 12,424 | 310,052 | 195,750 | 66,875 | - | 585,101 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 개발비 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 15,944 | 366,451 | 195,750 | 45,930 | 615,382 | 1,239,457 |
| 취득 | - | 123,490 | - | 37,431 | - | 160,921 |
| 상각 | (3,945) | (118,579) | - | (24,618) | - | (147,142) |
| 손상 | - | - | - | - | (615,382) | (615,382) |
| 기말금액 | 11,999 | 371,362 | 195,750 | 58,743 | - | 637,854 |
&cr&cr17. 매각예정비유동자산&cr당분기말과 전기말 현재 연결회사의 매각예정자산은 종속기업인 대백저축은행의 영업활동과 관련한 담보물을 취득한 유입물건으로 연결회사는 지속적으로 부동산시장에서 매각을 추진하고 있습니다.&cr&cr당분기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매각예정 토지 | 231,000 | 356,850 |
| 매각예정 건물 | 519,000 | 792,650 |
| 합 계 | 750,000 | 1,149,500 |
매각예정자산의 처분손익과 공정가치 하락에 따른 감액손실은 손익계산서 상 '기타수익' 및 '기타비용'(주석 28 참조)으로 표시하였습니다.&cr&cr
18. 차입금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국증권금융주식회사 | 2.71% | 36,000,000 | 22,000,000 |
| ㈜대구은행 | 3.26%~4.72% | 51,830,647 | 50,155,532 |
| KDB산업은행 | 2.77% | 10,000,000 | - |
| KEB하나은행 주식회사 | 3.98% | 18,230,000 | 21,000,000 |
| 주식회사 하나금융투자 | - | 6,000,000 | |
| 합 계 | 116,060,647 | 99,155,532 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)대구은행 | 4.08%~4.38% | 50,000,000 | 50,000,000 |
| KEB하나은행 | 3.98% | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 합 계 | 65,000,000 | 65,000,000 |
&cr&cr19. 예수부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 요구불예금 | 저축성예금 | 합 계 | 요구불예금 | 저축성예금 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통예금 | 0.2 | 452,047 | - | 452,047 | 548,538 | - | 548,538 |
| 별단예금 | - | 5,395 | - | 5,395 | 10,345 | - | 10,345 |
| 기업자유예금 | 0.5 | - | - | - | - | - | - |
| 자유적립예금 | 1.2 ~ 6.0 | - | 57,241 | 57,241 | - | 73,431 | 73,431 |
| 정기예금 | 1.3 ~ 3.0 | - | 119,270,937 | 119,270,937 | - | 113,615,060 | 113,615,06 |
| 정기적금 | 2.0 ~ 3.8 | - | 3,227,635 | 3,227,635 | - | 3,629,002 | 3,629,002 |
| 재형저축 | 2.5 | - | 82,720 | 82,720 | - | 72,550 | 72,550 |
| 표지어음예수금 | 1.8 | - | 300,000 | 300,000 | - | 107,386 | 107,386 |
| 합 계 | 457,442 | 122,938,533 | 123,395,975 | 558,883 | 117,497,429 | 118,056,312 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 예수부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 6개월 이내 | 67,081,181 | 61,123,295 |
| 1년 이내 | 47,187,572 | 52,069,355 |
| 1년 초과 | 9,127,222 | 4,863,662 |
| 합 계 | 123,395,975 | 118,056,312 |
&cr&cr20. 기타금융부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 22,608,146 | 26,403,450 |
| 예수금 | 2,946,547 | 6,094,239 |
| 미지급배당금 | 142 | 130 |
| 미지급비용 | 3,738,503 | 4,133,177 |
| 미지급내국환채무 | 1,118,019 | 1,216,146 |
| 합 계 | 30,411,357 | 37,847,142 |
&cr&cr21. 기타유동부채와 기타비유동부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품권선수금 | 11,377,572 | 10,968,309 |
| 기타선수금 | 58,586 | 497,149 |
| 선수수익 | 1,050 | 1,336 |
| 이연수익 | 603,527 | 887,767 |
| 수입제세 | - | 28,024 |
| 기타잡부채 | 33,703 | 561 |
| 반품충당부채 | 165,265 | |
| 합 계 | 12,239,703 | 12,383,146 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타비유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기종업원금여부채 | 118,984 | 97,446 |
&cr&cr22. 순확정급여부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 11,792,169 | 10,561,481 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (7,453,346) | (7,638,768) |
| 합 계 | 4,338,823 | 2,922,713 |
(*) 국민연금전환금 11,143천원(전기말: 11,963천원)이 포함된 금액입니다.
&cr(2) 당분기와 전분기의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 10,561,480 | 13,579,203 |
| 당기근무원가 | 1,009,333 | 1,124,216 |
| 이자비용 | 187,570 | 193,181 |
| 재측정요소 | ||
| -인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | ||
| -재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (965,462) | (207,612) |
| -경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 1,456,504 | 187,336 |
| 제도에서의 지급액 | (457,257) | (2,534,059) |
| 분기말 금액 | 11,792,168 | 10,561,481 |
&cr(3) 당분기와 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,638,768 | 9,078,225 |
| 이자수익 | 143,961 | 144,196 |
| 재측정요소 | (75,978) | (141,755) |
| 사용자기여금 | 145,455 | |
| 제도에서의지급액 | (253,405) | (1,587,353) |
| 분기말 금액 | 7,453,346 | 7,638,768 |
&cr&cr23. 자본금과 자본잉여금 &cr(1) 당분기말 현재 지배기업의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 주식의 종류 | 발행예정 주식수 | 주당 액면가액 | 총발행주식수 | 자본금 | 자본잉여금 |
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 30,000,000 | 5,000 | 10,821,611 | 54,108,055 | 69,384,409 |
| 우선주 | 4,282 | 21,410 | |||
| 합 계 | 10,825,893 | 54,129,465 | 69,384,409 |
&cr(2) 당분기말 현재 회사가 보유한 자기주식은 3,170,754주, 장부금액은 44,650,063천원으로 기타자본항목으로 계상되어 있습니다.
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어있는 주식수는 3,175,036주(전기: 3,161,531주)이며 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 3,170,754 | 3,157,249 |
| 우선주 | 4,282 | 4,282 |
| 합 계 | 3,175,036 | 3,161,531 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 32,922,510 | 32,922,510 |
| 기타자본잉여금 | 36,369,132 | 36,369,132 |
| 자기주식처분익 | 92,767 | 141,078 |
| 합 계 | 69,384,409 | 69,432,720 |
&cr&cr24. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목
(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | 33,045,268 | 40,474,992 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (44,650,063) | (44,562,687) |
&cr&cr25. 이익잉여금 &cr당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 26,460,000 | 26,300,000 |
| 임의적립금 | 185,500,000 | 212,500,000 |
| 미처분이익잉여금 | (11,611,389) | (19,409,338) |
| 합 계 | 200,348,611 | 219,390,662 |
(*) 회사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr
26. 영업수익&cr당분기와 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 백화점업 | ||||
| 상품매출액 | 59,049,572 | 183,591,374 | 72,818,017 | 193,512,926 |
| 특정매입원가 | (35,615,427) | (113,211,692) | (46,797,576) | (122,532,940) |
| 기타매출액 | 3,268,479 | 10,095,621 | 4,354,987 | 11,267,294 |
| 소 계 | 26,702,624 | 80,475,303 | 30,375,428 | 82,247,280 |
| 금융업 | ||||
| 이자수익 | 1,956,476 | 5,736,722 | 1,690,919 | 5,274,627 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 6,271 | 54,358 | 75,060 | 477,910 |
| 대출채권평가 및 처분이익 | (784,639) | 0 | ||
| 수수료수익 | 64,934 | 544,171 | 174,294 | 417,862 |
| 배당금수익 | 30,150 | - | 11,812 | |
| 소 계 | 2,027,681 | 6,365,400 | 1,155,634 | 6,182,211 |
| 아울렛사업 | ||||
| 상품매출액 | 3,558,579 | 18,779,590 | 10,008,630 | 28,700,875 |
| 특정매입원가 | (2,838,735) | (15,188,036) | (23,261,518) | (23,261,518) |
| 기타매출액 | 1,111,018 | 2,894,598 | 1,201,110 | 3,082,388 |
| 소 계 | 1,830,863 | 6,486,153 | (12,051,778) | 8,521,745 |
| 연결조정 | (1,756,339) | (2,011,043) | (2,233,717) | (2,233,717) |
| 합 계 | 28,804,829 | 91,315,813 | 17,245,567 | 94,717,519 |
&cr
27. 영업비용&cr당분기와 전분기 중 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 9,707,466 | 30,066,229 | (7,011,029) | 27,383,407 |
| 이자비용 | 720,478 | 2,082,272 | 637,704 | 1,839,060 |
| 유가증권평가 및 처분손실 | - | - | (3,445) | 16,327 |
| 대출채권처분손실 | - | - | ||
| 수수료비용 | 25,473 | 376,525 | 175,059 | 749,706 |
| 급여 | 2,725,478 | 8,340,174 | 2,814,278 | 8,607,395 |
| 퇴직급여 | 350,981 | 1,115,443 | 574,408 | 1,338,525 |
| 기타장기종업원급여 | 11,242 | 43,488 | 15,574 | (462) |
| 복리후생비 | 808,997 | 2,455,814 | 979,347 | 2,791,405 |
| 지급임차료 | 845,230 | 1,586,268 | 317,502 | 959,944 |
| 접대비 | 22,398 | 89,715 | 31,358 | 88,438 |
| 감가상각비 | 2,747,594 | 8,070,348 | 2,532,117 | 8,099,291 |
| 세금과공과 | 1,607,456 | 2,129,933 | 1,384,452 | 3,251,695 |
| 여비교통비 | 70,927 | 271,843 | 85,239 | 240,916 |
| 차량유지비 | 29,513 | 85,280 | 30,206 | 85,313 |
| 통신비 | 157,664 | 539,007 | 233,914 | 673,519 |
| 수도광열비 | 1,796,452 | 4,607,874 | 1,461,851 | 4,825,639 |
| 소모품비 | 220,801 | 601,540 | 184,074 | 863,542 |
| 수선비 | 262,908 | 1,130,820 | 695,861 | 1,528,800 |
| 보험료 | 232,535 | 668,180 | 53,990 | 195,990 |
| 지급수수료 | 7,392,825 | 26,098,700 | 10,013,257 | 26,937,924 |
| 광고선전비 | 3,592,230 | 11,746,717 | 5,226,324 | 15,034,662 |
| 운반비 | 439,371 | 1,334,623 | 447,887 | 1,257,758 |
| 포장비 | 196,106 | 528,638 | 129,030 | 480,377 |
| 대손상각비 | 4,072,667 | 4,297,812 | - | - |
| 교육훈련비 | 5,153 | 20,462 | 8,383 | 29,511 |
| 무형자산상각비 | 44,137 | 129,761 | 53,248 | 144,464 |
| 기타 | 72,866 | 282,596 | 169,155 | 345,334 |
| 합 계 | 38,158,948 | 108,700,062 | 21,239,744 | 107,768,480 |
&cr&cr28. 기타수익과 기타비용 &cr당분기와 전분기 중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 기타수익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | 575,081 | ||
| 기타투자자산평가이익 | 21,754 | 24,836 | 161,886 | 478,721 |
| 매각예정자산처분이익 | 30,500 | - | - | |
| 수입임대료 | - | - | ||
| 유입물건운용수익 | - | - | ||
| 잡이익 | 97,898 | 669,543 | 293,240 | 740,867 |
| 퇴직연금운용수익 | (10,970) | - | 4,550 | 14,941 |
| 합 계 | 108,682 | 724,879 | 459,676 | 1,809,610 |
&cr(2) 기타비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산감모손실 | - | 402 | 3,015 | 3,015 |
| 기부금 | 15,159 | 58,954 | 26,037 | 49,643 |
| 유형자산처분손실 | 1,524,994 | 1,525,001 | 8 | 549 |
| 기타투자자산평가손실 | 32,637 | 340,837 | 37,078 | 37,078 |
| 무형자산처분손실 | 6,808 | 6,808 | ||
| 매각예정자산처분손실 | - | - | ||
| 매각예정자산감액손실 | - | 47,000 | ||
| 유입물건관리비 | 1,713 | 4,649 | 7,425 | 24,059 |
| 기타의대손상각비 | 36,923 | 36,923 | ||
| 무형자산손상차손 | - | 615,382 | ||
| 잡손실 | 1,228,017 | 1,338,844 | 57,155 | 137,584 |
| 합 계 | 2,809,328 | 3,275,495 | 167,641 | 951,233 |
&cr29. 금융수익과 금융비용&cr당분기와 전분기의 금융수익과 금융비용에 대한 내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 금융수익
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 21,866 | 36,922 | 3,943 | 33,858 |
| 배당금수익 | - | 734,997 | - | 636,328 |
| 매도가능증권처분이익 | - | 89,086 | 89,086 | |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | - | - | |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 135,162 | - | 1,853 |
| 투자자산손상차손환입 | - | |||
| 합 계 | 21,866 | 907,081 | 93,029 | 761,125 |
&cr(2) 금융비용
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,549,368 | 4,316,532 | 1,258,959 | 3,515,690 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | (321,244) | 1,664,189 | - | - |
| 매도가능증권손상차손 | - | - | ||
| 만기보유금융자산손상차손 | 2,736 | 2,736 | ||
| 합 계 | 1,228,124 | 5,980,721 | 1,261,695 | 3,518,426 |
&cr&cr30. 법인세비용&cr법인세비용은 당분기 중 발생한 종속회사 이연법인세 미인식효과 등을 제외하였을 때 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 9월 30일로 종료하는 회계연도는 법인세차감전순손실이 발생하였으므로 유효법인세율을 산정하지 아니하였습니다.&cr&cr&cr31. 주당순이익&cr(1) 당분기와 전분기의 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당분기순이익 | (22,989,804,014) | (16,463,377,840) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,650,857 | 7,664,362 |
| 기본주당순이익 | (3,005) | (2,148) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,821,611 | 10,821,611 |
| 자기주식 효과 | (3,170,754) | (3,157,249) |
| 기말 | 7,650,857 | 7,664,362 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.&cr&cr&cr32. 영업으로부터 창출된 현금흐름&cr(1) 당분기와 전분기 중 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (5,773,644) | (33,858) |
| 이자비용 | 6,405,181 | 3,515,690 |
| 배당금수익 | (734,997) | (636,328) |
| 재고자산감모손실 | 402 | 3,015 |
| 감가상각비 | 8,070,347 | 8,099,291 |
| 유형자산처분손익 | 1,525,000 | (574,531) |
| 투자부동산처분손익 | ||
| 무형자산상각비 | 129,761 | 144,464 |
| 무형자산처분손익 | 6,808 | |
| 기타비유동자산평가손익 | 316,002 | (441,642) |
| 법인세비용 | (843,661) | 655,058 |
| 대손상각비 | 4,297,812 | |
| 대손충당금환입 | (33,794) | |
| 기타의대손상각비 | 36,923 | |
| 퇴직급여 | 1,115,443 | 1,338,525 |
| 기타장기종업원급여 | 43,488 | (462) |
| 유가증권평가및처분손익 | (552,521) | |
| 만기보유손상차손 | 2,736 | |
| 단기매매증권 평가손익 | ||
| 단기매매증권 처분손익 | (53,505) | |
| 매도가능증권 처분손익 | ||
| 당기손익인식금융자산평가손익 | 1,664,189 | |
| 당기손익인식금융자산처분손익 | (135,162) | |
| 비업무용자산처분손실 | ||
| 비업무용자산처분이익 | ||
| 매각예정자산처분손익 | (30,500) | |
| 매각예정자산감액손실 | 47,000 | |
| 투자자산손상차손환입 | ||
| 잡이익 | (88,315) | |
| 소 계 | 15,914,649 | 11,569,566 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증감 | (449,913) | (5,240,064) |
| 미수금의 증감 | (1,070,752) | (225,608) |
| 영업 유가증권의 증감 | (1,962,803) | (615,960) |
| 기타유동자산의 증감 | (832,864) | 1,152,358 |
| 재고자산의 증감 | (925,533) | (1,594,946) |
| 보증금의 증감 | 116,032 | |
| 매입채무의 증감 | (1,508,126) | 2,626,528 |
| 미지급금의 증감 | (3,965,203) | 2,575,113 |
| 기타금융자산의 증감 | 3,098,755 | (3,324,643) |
| 예수금의 증감 | (541,754) | 85,131 |
| 미지급비용의 증감 | (453,661) | |
| 기타금융부채의 증감 | (3,205,615) | 4,311,885 |
| 기타유동부채의 증감 | (564,393) | (3,265,553) |
| 예수보증금의 증감 | 10,056,536 | 803,743 |
| 퇴직금의 지급 | (519,757) | (2,768,303) |
| 사외적립자산의 증감 | 253,405 | 1,519,603 |
| 장기종업원급여 지급액 | (21,950) | (24,440) |
| 당기법인세부채의 증감 | 42,891 | |
| 대출채권의 증감 | (2,527,034) | (3,725,357) |
| 소 계 | (4,981,739) | (7,710,513) |
&cr&cr33. 우발부채 및 약정사항&cr(1) 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 주식담보대출(*1) | 한국증권금융주식회사 | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 부동산담보대출(*2) | (주)대구은행 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 당좌대출약정(*2) | (주)대구은행 | 10,000,000 | 7,900,000 |
| 부동산담보대출(*2) | KDB산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 내국환업무 및 자기앞수표발행 | 상호저축은행중앙회 | 5,500,000 | 4,041,201 |
| 일반자금대출(*3) | (주)대구은행 | 10,000,000 | 8,151,000 |
| 시설자금대출(*3) | (주)대구은행 | 70,770,000 | 70,770,000 |
| 시설자금대출(*3) | (주)KEB하나은행 | 33,230,000 | 33,230,000 |
(*1) (주)현대홈쇼핑, (주)티비씨, (주)현대그린푸드, (주)DGB금융지주(47,683주), &cr (주)대구백화점 자기주식(960,000주)이 담보로 제공되어 있습니다.(주석 8 참조)&cr(*2) 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 &cr 있습니다.(주석 14, 34 참조)&cr(*3) 대백프라자 토지,건물 및 대백아울렛 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다.&cr (주석 14 참조)&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품과 금융기관예치금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | (주)한국씨티은행 | 400,281 | 400,281 | 예수보증금관련 질권설정 |
| (주)대구은행 | 30,000 | 30,000 | 상품권 제휴 질권설정 | |
| 장기금융상품 | (주)대구은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 |
| 예치금 | 상호저축은행중앙회 | 3,000,000 | 3,000,000 | 콜차입 및 금융업무관련 한도약정에 대한 담보 |
| 상호저축은행중앙회 | 5,000,000 | 5,271,632 | 상호저축은행법에 의한 사용제한 | |
| 합 계 | 8,432,781 | 8,704,413 |
&cr(3) 상호저축은행법 제15조에 따라 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100분의 50이내에서 금융위원회가 정하는 바에 따라 지급준비자산으로 현금, 금융기관에의 예금, 제26조의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 대통령령이 정하는 유가증권을 보유하여야 하는 바, 보고기간 종료일 현재 종속회사인 주식회사 대백저축은행의 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 5,000,000 | 5,271,632 |
| 지준유가증권 | 689,058 | 245,230 |
| 합 계 | 5,689,058 | 5,516,862 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험주식회사 | 납품자지급보증 | 58,219 | 4,692 |
| 승차권판매지급보증 | 15,000 | 40,000 | |
| 공탁보증 | 285,700 | - | |
| 이행지금보증 | 287,953 | 285,953 | |
| 합 계 | 646,872 | 330,645 |
&cr
34. 특수관계자거래 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)이니컴 | (주)이니컴 |
| (주)아이에스제이커뮤니케이션 | (주)아이에스제이커뮤니케이션 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 합계 | 매출 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 24,016 | - | 24,016 | 25,098 |
| 주요주주 | - | - | - | - | |
| 주요경영진 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 24,016 | - | 24,016 | 25,098 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입 | 기타 | 합계 | 매입 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | - | 397,947 | 397,947 | - | 449,078 | 449,078 |
| 주요 경영진 | - | 3,230 | 3,230 | - | - | - | |
| 주요 주주 | - | 144,534 | 144,534 | - | - | - | |
| 합 계 | - | 545,711 | 545,711 | - | 449,078 | 449,078 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 채권
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 미수금 | 1,020 | 949 |
| 매출채권 | 2,836 | |||
| (주)이니컴(*) | 장기미수금 | 623,289 | 623,289 | |
| 만기보유증권 | - | 2,736 | ||
| 주요주주 | 보증금 | 130,250 | 130,250 | |
| 합 계 | 757,395 | 757,224 |
(*) 당분기말 현재 ㈜이니컴에 대한 미수금에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr② 채무
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 미지급금 | 106,521 | 123,131 |
| 예수보증금 | 30,000 | 30,000 | ||
| 주요주주 | 예수부채 | 1,314,545 | 1,099,680 | |
| 주요경영진 | 예수부채 | 166,392 | 244,860 | |
| 합 계 | 1,617,458 | 1,497,671 |
&cr(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 연결실체의 차입금과 관련하여 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보증제공처 | 특수관계자명 | 당분기말 | 전기말 | 보증내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 차입금액 | 보증금액 | 차입금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대구은행 | 대표이사&cr (구정모) | 12,000,000 | 7,900,000 | 12,000,000 | - | 일반자금대출 |
| 18,000,000 | 15,000,000 | 18,000,000 | 15,000,000 | 일반자금대출 | ||
| KDB산업은행 | 대표이사&cr (구정모) | 12,000,000 | 10,000,000 | 일반자금대출 | ||
| 합 계 | 42,000,000 | 32,900,000 | 30,000,000 | 15,000,000 |
&cr(6) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 772,654 | 820,330 |
| 퇴직급여 | 360,249 | 445,196 |
(*) 주요 경영진에는 회사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 등기 사외이사, 감사를 포함하였습니다..&cr&cr&cr35. 공정가치&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,691,582 | 1,691,582 | 1,836,226 | 1,836,226 |
| 단기매매금융자산 | 23,878,196 | 23,878,196 | - | - |
| 매도가능금융자산(*) | 49,882,894 | 49,882,894 | 84,314,709 | 84,314,709 |
| 합 계 | 75,452,672 | 75,452,672 | 86,150,935 | 86,150,935 |
(*) 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외 하였습니다.&cr&cr(2) 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정되는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (주)엑스코 | 949,090 | 949,090 |
| (주)그린바이오텍 | - | - |
| (주)대구시민프로축구단 | 100,000 | 100,000 |
| 기업구조조정조합출자금 | 141,000 | 141,000 |
| 합 계 | 1,190,090 | 1,190,090 |
회사의 매도가능금융자산 중 비상장 주식 및 조합의 출자금은 비상장 지분상품이며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 데이터가 부족하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다.&cr&cr(4) 공정가치 서열체계 &cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수 준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr매출채권 및 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 단기매매금융자산 | - | - | 23,878,196 | 23,878,196 |
| 매도가능금융자산 | 49,882,894 | - | - | 49,882,894 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 매도가능금융자산 | 52,252,608 | - | 32,062,101 | 84,314,709 |
&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 제3자가 제공한 공시가격을 사용하여 공정가치를 결정하였습니다
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 50 기 3분기말 2018.09.30 현재 |
| 제 49 기말 2017.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기말 | 제 49 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| Ⅰ.유동자산 | 66,953,383,559 | 55,571,512,527 |
| 현금및현금성자산 | 1,514,767,282 | 1,598,614,196 |
| 단기금융상품 | 925,280,900 | 1,125,280,900 |
| 유동당기손익인식지정금융자산 | 23,878,195,593 | |
| 매도가능금융자산 | 26,225,191,525 | |
| 만기보유금융자산 | 630,000 | 213,360,000 |
| 매출채권 | 11,583,765,966 | 9,719,767,266 |
| 미수금 | 1,100,516,653 | 398,917,240 |
| 재고자산 | 8,842,129,022 | 7,669,179,440 |
| 기타금융자산 | 18,047,220,995 | 8,074,819,366 |
| 당기법인세자산 | 73,387,060 | 47,470,770 |
| 기타유동자산 | 987,490,088 | 498,911,824 |
| Ⅱ.비유동자산 | 410,449,310,496 | 416,271,522,338 |
| 장기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 매도가능금융자산 | 49,104,223,300 | 52,862,447,800 |
| 만기보유금융자산 | 504,040,000 | 384,295,000 |
| 기타금융자산 | 1,490,920,750 | 1,607,952,810 |
| 종속기업 및 관계기업 투자주식 | 51,473,933,628 | 51,473,933,628 |
| 유형자산 | 281,214,821,645 | 302,882,202,176 |
| 투자부동산 | 19,201,576,970 | |
| 무형자산 | 310,512,620 | 355,941,678 |
| 기타비유동자산 | 7,146,781,583 | 6,702,249,246 |
| 자산총계 | 477,402,694,055 | 471,843,034,865 |
| 부채 | ||
| Ⅰ.유동부채 | 113,441,663,304 | 91,058,496,558 |
| 매입채무 | 2,654,722,032 | 1,358,735,163 |
| 단기차입금 | 68,900,000,000 | 43,000,000,000 |
| 기타금융부채 | 26,651,349,692 | 31,483,874,036 |
| 당기법인세부채 | ||
| 기타유동부채 | 12,039,685,610 | 12,584,550,101 |
| 예수보증금 | 3,030,641,215 | 2,631,337,258 |
| 반품충당부채 | 165,264,755 | |
| Ⅱ.비유동부채 | 28,018,188,624 | 29,504,859,641 |
| 예수보증금 | 1,547,000,000 | 1,607,267,752 |
| 순확정급여부채 | 3,503,034,839 | 2,368,787,166 |
| 기타비유동부채 | 118,983,940 | 97,446,049 |
| 이연법인세부채 | 22,849,169,845 | 25,431,358,674 |
| 부채총계 | 141,459,851,928 | 120,563,356,199 |
| 자본 | ||
| Ⅰ.자본금 | 54,129,465,000 | 54,129,465,000 |
| Ⅱ.자본잉여금 | 69,291,641,764 | 69,291,641,764 |
| Ⅲ.기타자본항목 | (43,755,991,828) | (43,755,991,828) |
| Ⅳ.기타포괄손익누계액 | 33,093,440,999 | 40,420,305,498 |
| Ⅴ.이익잉여금 | 223,184,286,192 | 231,194,258,232 |
| 자본총계 | 335,942,842,127 | 351,279,678,666 |
| 자본과부채총계 | 477,402,694,055 | 471,843,034,865 |
| 손익계산서 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.영업수익 | 26,702,623,909 | 80,475,303,406 | 29,499,685,848 | 82,247,280,497 |
| Ⅱ.매출원가 | 10,863,147,311 | 31,476,614,786 | 9,287,225,055 | 28,911,364,326 |
| Ⅲ.매출총이익 | 15,839,476,598 | 48,998,688,620 | 20,212,460,793 | 53,335,916,171 |
| Ⅳ.판매비와관리비 | 19,846,308,154 | 59,648,585,831 | 23,071,853,053 | 64,318,685,615 |
| Ⅴ.영업이익(손실) | (4,006,831,556) | (10,649,897,211) | (2,859,392,260) | (10,982,769,444) |
| Ⅵ.기타수익 | 21,891,291 | 588,771,296 | 445,849,005 | 1,362,375,435 |
| Ⅶ.기타비용 | 80,317,592 | 537,337,943 | 154,843,388 | 256,650,698 |
| Ⅷ.금융수익 | 106,972,057 | 1,119,167,734 | 149,634,983 | 888,506,770 |
| Ⅸ.금융비용 | 109,544,523 | 2,737,204,150 | 244,418,498 | 618,007,065 |
| Ⅹ.법인세비용차감전순이익 | (4,067,830,323) | (12,216,500,274) | (2,663,170,158) | (9,606,545,002) |
| XI.법인세비용 | 511,373,542 | (408,073,567) | 60,629,289 | (634,905,661) |
| XII.당기순이익(손실) | (4,579,203,865) | (11,808,426,707) | (2,723,799,447) | (8,971,639,341) |
| XIll.주당순이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (593) | (1,529) | (353) | (1,162) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (593) | (1,529) | (353) | (1,162) |
&cr
| 포괄손익계산서 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ.당기순이익(손실) | (4,579,203,865) | (11,808,426,707) | (2,723,799,447) | (8,971,639,341) |
| Ⅱ.기타포괄손익 | (1,420,172,904) | (3,312,777,448) | 177,334,694 | (471,341,104) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지않는 항목 | (766,704,738) | (381,362,338) | (244,913,475) | (15,734,710) |
| 퇴직급여부채의 재측쟁요소 | (766,704,738) | (381,362,338) | (244,913,475) | (15,734,710) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 | (653,468,166) | (2,931,415,110) | 422,248,169 | (455,606,394) |
| 매도가능금융자산평가손익 | (653,468,166) | (2,931,415,110) | 422,248,169 | (455,606,394) |
| Ⅲ.총포괄손익 | (5,999,376,769) | (15,121,204,155) | (2,546,464,753) | (9,442,980,445) |
| 자본변동표 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.04.01 (기초자본) | 54,129,465,000 | 69,291,641,764 | (43,755,991,828) | 40,875,911,892 | 242,113,319,633 | 362,654,346,461 | |
| 회계정책변경효과 | |||||||
| 당기순이익(손실) | (8,971,639,341) | (8,971,639,341) | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | (455,606,394) | (455,606,394) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (15,734,710) | (15,734,710) | |||||
| 소유주와의 거래 등 | 자기주식의 취득 | ||||||
| 연차배당 | (1,931,687,350) | (1,931,687,350) | |||||
| 2017.12.31 (기말자본) | 54,129,465,000 | 69,291,641,764 | (43,755,991,828) | 40,420,305,498 | 231,194,258,232 | 351,279,678,666 | |
| 2018.01.01 (기초자본) | 54,129,465,000 | 69,291,641,764 | (43,755,991,828) | 40,420,305,498 | 231,194,258,232 | 351,279,678,666 | |
| 회계정책변경효과 | (4,395,449,389) | 5,725,209,705 | 1,329,760,316 | ||||
| 당기순이익(손실) | (11,808,426,707) | (11,808,426,707) | |||||
| 기타포괄손익 | 매도가능금융자산평가손익 | (2,931,415,110) | (2,931,415,110) | ||||
| 순확정급여부채의 재측정요소 | (381,362,338) | (381,362,338) | |||||
| 소유주와의 거래 등 | 자기주식의 취득 | ||||||
| 연차배당 | (1,545,392,700) | (1,545,392,700) | |||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 54,129,465,000 | 69,291,641,764 | (43,755,991,828) | 33,093,440,999 | 223,184,286,192 | 335,942,842,127 |
&cr
| 현금흐름표 |
| 제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| 제 49 기 3분기 2017.04.01 부터 2017.12.31 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 50 기 3분기 | 제 49 기 3분기 | |
|---|---|---|
| Ⅰ.영업활동현금흐름 | (12,393,329,820) | (10,891,297,211) |
| 영업활동에서 창출된 현금흐름 | (12,434,095,943) | (11,579,206,856) |
| 이자수취 | 276,607,399 | 163,032,450 |
| 배당금수취 | 734,996,780 | 636,328,320 |
| 이자지급 | (944,921,766) | (234,233,791) |
| 법인세납부(환급) | (25,916,290) | 122,782,666 |
| Ⅱ.투자활동현금흐름 | (12,045,124,394) | (7,063,784,337) |
| 단기금융상품의 처분 | 200,000,000 | 627,839,100 |
| 장기금융상품의 처분 | 1,000,000 | |
| 당기손익인식금융자산의 처분 | 2,087,969,130 | 1,020,313,746 |
| 기타유동금융자산의 처분 | ||
| 매도가능금융자산의 처분 | 2,089,086,346 | |
| 만기보유금융자산의 처분 | 213,360,000 | |
| 임차보증금의 감소 | ||
| 유형자산의 처분 | 6,534,017,592 | |
| 투자부동산의 처분 | ||
| 단기금융상품의 취득 | ||
| 매도가능금융자산의 취득 | (4,590,000,000) | |
| 만기보유금융자산의 취득 | (120,375,000) | (5,345,000) |
| 당기손익인식금융자산의 취득 | (1,270,000,000) | |
| 임차보증금의 증가 | (202,633,250) | |
| 유형자산의 취득 | (2,344,024,524) | (5,765,054,871) |
| 무형자산의 취득 | (52,520,000) | (78,200,000) |
| 단기대여금의 증가 | (10,000,000,000) | (6,000,000,000) |
| 기타비유동자산의 취득 | (760,534,000) | (693,808,000) |
| Ⅲ.재무활동현금흐름 | 24,354,607,300 | 17,468,312,650 |
| 단기차입금의 증가 | 119,150,000,000 | 173,990,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (93,250,000,000) | (154,590,000,000) |
| 배당금지급 | (1,545,392,700) | (1,931,687,350) |
| Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소) | (83,846,914) | (486,768,898) |
| Ⅴ.기초현금및현금성자산 | 1,598,614,196 | 2,085,383,094 |
| Ⅵ.기말현금및현금성자산 | 1,514,767,282 | 1,598,614,196 |
5. 재무제표 주석
| 제50기 3분기 : 2018년 09월 30일 현재 |
| 제49기 전기 : 2017년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 대구백화점 |
&cr1. 회사의 개요
주식회사 대구백화점(이하 '회사')는 1969년 12월 26일자로 설립되었으며, 1988년 &cr10월 10일자로 한국거래소의 유가증권시장에 주권이 상장되었습니다. 당분기말 현재 회사는 대구광역시 중구 동성로에 본사를 두고 있으며, 백화점업을 주영업 목적으로 하고 있습니다. 회사의 주요매장은 동성로 본점과 대봉동 프라자점입니다.&cr&cr한편, 당사는 2017년 6월 23일자 정기주주총회의 결의에 따라 회계연도 종료일이 3월 31일에서 12월 31일로 변경하였습니다. 따라서 당분기는 2018년 1월 1일에서 2018년 9월 30일까지 이며, 전분기는 2017년 4월 1일에서 12월 31일까지 입니다.&cr&cr&cr2. 재무제표 작성기준 &cr당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.&cr&cr2018년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2018년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr(1) 측정기준 &cr재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. &cr·공정가치로 측정되는 당기손익인식금융상품 &cr·공정가치로 측정되는 매도가능금융상품 &cr·확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채&cr&cr(2) 기능통화와 표시통화&cr당사의 재무제표는 당사의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 기능통화와 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. &cr&cr(3) 추정과 판단
① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산 , 부채 및 수익 , 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다 . 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다 .&cr
분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 3에서 설명하고 있는 K-IFRS 1115와 K-IFRS 1109 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다 .&cr&cr② 공정가치 측정 &cr당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정이 요구되고 있습니다. 당사는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가 부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고 되고 있습니다.&cr&cr평가 부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가 부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.&cr&cr당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측 가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.&cr·수준1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격&cr·수준2 : 수준1의 공시가격이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으 로 관측 가능한 투입변수&cr·수준3 : 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수&cr&cr자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.&cr&cr공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.&cr·주석 33 : 공정가치&cr&cr&cr3. 유의적인 회계정책 &cr당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계 연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.&cr&cr(1) 회계정책의 변경&cr당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다 . 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다 .&cr&cr다음은 최초 적용되는 기준서의 주요 영향입니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'&cr동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계 1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4) 거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식을 적용할 것을 요구하고 있습니다.&cr&cr동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체합니다.&cr&cr당사는 기업회계기준서 제1115호를 실무적 간편법 적용 없이 소급 적용하여, 최초 적용 누적효과를 최초 적용일(2018년 1월 1일)에 인식하였습니다. 이에 따라, 변경전에 유효했던 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 관련 해석서와 비교하여, 이 기준서를 적용하면서 2017년에 영향을 받는 각 재무제표 항목에 대해 공시하였습니다. &cr2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 전환효과는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 2018년 1월 1일 적용효과 |
|---|---|
| 이익잉여금 | |
| 반품권이 부여된 거래 | (69,247) |
| 수행의무의 식별 및 거래가격의 배분 | 159,265 |
| 2018년 1월 1일 적용 효과 | 90,018 |
&cr2018년 9월 30일 기준 당사의 분기재무상태표에서 기업회계기준서 제1115호 적용효과는 다음과 같으며, 당사의 동일자로 종료되는 분기현금흐름표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공시금액 | 조정효과 | 제1115호 반영전 금액 |
|---|---|---|---|
| 자 산 | |||
| Ⅰ. 유동자산 | 66,953,384 | 129,485 | 66,823,899 |
| 현금및현금성자산 | 1,514,767 | 1,514,767 | |
| 단기금융상품 | 925,281 | 925,281 | |
| 당기손익인식금융자산 | 23,878,196 | 23,878,196 | |
| 매도가능금융자산 | |||
| 만기보유금융자산 | 630 | 630 | |
| 매출채권 | 11,583,766 | 11,583,766 | |
| 미수금 | 1,100,517 | 1,100,517 | |
| 재고자산 | 8,842,129 | 129,485 | 8,712,644 |
| 기타금융자산 | 18,047,221 | 18,047,221 | |
| 당기법인세자산 | 73,387 | 73,387 | |
| 기타유동자산 | 987,490 | 987,490 | |
| Ⅱ. 비유동자산 | 410,449,310 | 410,449,310 | |
| 장기금융상품 | 2,500 | 2,500 | |
| 매도가능금융자산 | 49,104,223 | 49,104,223 | |
| 만기보유금융자산 | 504,040 | 504,040 | |
| 기타금융자산 | 1,490,921 | 1,490,921 | |
| 종속기업및관계기업투자 | 51,473,934 | 51,473,934 | |
| 유형자산 | 281,214,822 | 281,214,822 | |
| 투자부동산 | 19,201,577 | 19,201,577 | |
| 무형자산 | 310,513 | 310,513 | |
| 기타비유동자산 | 7,146,782 | 7,146,782 | |
| 자 산 총 계 | 477,402,694 | 129,485 | 477,273,209 |
| 부 채 | |||
| Ⅰ. 유동부채 | 113,441,663 | 34,574 | 113,407,089 |
| 매입채무 | 2,654,722 | 2,654,722 | |
| 단기차입금 | 68,900,000 | 68,900,000 | |
| 기타금융부채 | 26,651,350 | 26,651,350 | |
| 기타유동부채 | 12,039,686 | (130,691) | 12,170,376 |
| 유동성예수보증금 | 3,030,641 | 3,030,641 | |
| 반품충당부채 | 165,265 | 165,265 | |
| Ⅱ. 비유동부채 | 28,018,189 | 28,018,189 | |
| 예수보증금 | 1,547,000 | 1,547,000 | |
| 순확정급여부채 | 3,503,035 | 3,503,035 | |
| 기타비유동부채 | 118,984 | 118,984 | |
| 이연법인세부채 | 22,849,170 | 22,849,170 | |
| 부 채 총 계 | 141,459,852 | 34,574 | 141,425,278 |
| 자 본 | |||
| Ⅰ. 자본금 | 54,129,465 | 54,129,465 | |
| Ⅱ. 자본잉여금 | 69,291,642 | 69,291,642 | |
| Ⅲ. 기타자본항목 | (43,755,992) | (43,755,992) | |
| Ⅳ. 기타포괄손익누계액 | 33,093,441 | 33,093,441 | |
| Ⅴ. 이익잉여금 | 223,184,286 | 94,911 | 223,089,375 |
| 자 본 총 계 | 335,942,842 | 94,911 | 335,847,931 |
| 부채와자본총계 | 477,402,694 | 129,485 | 477,273,209 |
&cr당분기말 현재 요약분기포괄손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 공시금액 | 조정효과 | 제1115호 반영전 금액 |
|---|---|---|---|
| Ⅰ. 매출액 | 80,475,303 | 123,227 | 80,352,077 |
| Ⅱ. 매출원가 | 31,476,615 | 118,334 | 31,358,281 |
| Ⅲ. 매출총이익 | 48,998,689 | 4,893 | 48,993,796 |
| Ⅶ. 판매비와관리비 | 59,648,586 | 59,648,586 | |
| Ⅴ. 영업이익 | (10,649,897) | 4,893 | (10,654,790) |
| Ⅵ. 기타수익 | 588,771 | 588,771 | |
| Ⅶ. 기타비용 | 537,338 | 537,338 | |
| Ⅷ. 금융수익 | 1,119,168 | 1,119,168 | |
| Ⅸ. 금융비용 | 2,737,204 | 2,737,204 | |
| Ⅹ. 법인세비용차감전순이익 | (12,216,500) | 4,893 | (12,221,393) |
| ⅩⅠ. 법인세비용 | (408,074) | (408,074) | |
| ⅩⅡ. 당기순이익 | (11,808,427) | 4,893 | (11,813,320) |
&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'&cr당사는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. &cr&cr기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융자산·금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품 : 인식과측정'을 대체합니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr(가) 금융자산과 금융부채의 분류&cr기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.&cr&cr금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.&cr&cr- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.&cr&cr- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.&cr- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어있는 현금흐름이 발생한다.&cr&cr단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정 가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.&cr&cr상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.&cr&cr다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다. |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가는 손상손실((나)참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된 손익은 당기손익으로 재분류합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 | 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 당기손익으로 재분류되지 않습니다. |
&cr2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산의 장부금액에 미치는 효과는 아래에 설명된 것과 같이 새로운 손상 요구사항만 관련됩니다.&cr&cr다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일의 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운 측정 범주를 설명합니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | Note | 기업회계기준서&cr제1039호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr제1109호에 따른 분류 | 기업회계기준서&cr제1039호에 따른 장부금액 | 기업회계기준서&cr제1109호에 따른 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지분상품(상장주식 등) | (a) | 매도가능금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 52,910,131 | 52,910,131 |
| 지분상품(주식형펀드) | (b) | 매도가능금융자산 | 당기손익- 공정가치측정 금융자산 | 26,225,192 | 26,225,192 |
| 매출채권 및 기타금융자산 | (c) | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 19,801,457 | 19,801,457 |
| 현금및현금성자산 外 | 대여금및수취채권 | 상각후원가측정 금융자산 | 3,324,050 | 3,324,050 | |
| 총 금융자산 | 102,260,830 | 102,260,830 |
&cr(a) 지분상품(상장주식 등)은 당사가 전략목적상 장기 보유할 목적으로 투자하고 있는 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 지정하였습니다.&cr&cr(b) 지분상품(주식형펀드)은 단기 투자 목적의 상품입니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼 당사는 최조 적용일에 이러한 투자자산을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다. 당분기말 주식형펀드 지분상품의 평가손실은 1,664,189천원입니다.&cr&cr(c) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채권과기타금융자산은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다.&cr&cr2018년 1월 1일의 이익잉여금에 반영된 기업회계기준서 제1109호 도입에 따른 전환효과는 이익잉여금이 5,635,191천원이 증가되었으며, 기타포괄손익누계액이 5,635,191천원 감소하였습니다.&cr&cr(나) 금융자산의 손상&cr기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자자산에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.&cr&cr상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권 및 기타금융자산과 현금및현금성자산으로 구성됩니다.&cr&cr기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.&cr&cr- 12개월 기대신용손실 : 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실&cr- 전체기간 기대신용손실 : 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실&cr&cr당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.&cr&cr- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권&cr- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금&cr&cr금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.&cr&cr1) 기대신용손실의 측정&cr기대신용손실은 신용손실은 확률가중치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. &cr&cr2) 신용이 손상된 금융자산&cr매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다.&cr&cr3) 재무상태표 상 신용손실충당금의 표시&cr상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. &cr&cr기업회계기준서 제1109호의 손상모형의 적용을 받는 자산에 대한 손상차손은 일반적으로 증가하고 변동성이 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 2018년 1월 1일에 기업회계기준서 제1109호의 손상 요구사항을 적용할 경우, 유의적 금융요소가 없는 매출채권 및 기타금융자산에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로손실충당금을 측정하는 실무적 간편법을 사용했을 때, 당사의 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하였습니다.&cr&cr4) 경과규정&cr기업회계기준서 제1109호의 채택으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다.&cr&cr- 당사는 손상을 포함한 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 이에 따라 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 금융자산과 금융부채의 장부금액의 차이는 2018년 1월 1일의 이익잉여금과 기타자본항목에 인식되었습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는 기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제1039호의 요구사항을 반영하였습니다.&cr&cr- 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야합니다.&cr가. 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정&cr나. 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지정 의 철회&cr다. 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 &cr 지정 선택&cr&cr- 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 당사는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로증가하지 않았다고 가정하였습니다.&cr&cr(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서&cr당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 아니하였으며 당사가 조기 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 리스(제정)&cr동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.&cr&cr동 기준서에서는 식별된 자산이 고객에 의해 통제되는지 여부에 기초하여 리스와 용역계약을 구분하고 있습니다. 그리고 리스이용자가 운용리스와 금융리스를 구분해야하는 규정은 삭제되고 그 대신 리스이용자는 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권자산과 이에 따른 부채를 인식해야하는 모형으로 대체됩니다. 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고 후속적으로 원가(일부 예외 존재)에 리스부채의 재측정 금액을 반영하여 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 측정합니다. 리스부채는 최초인식시점에 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정됩니다. 후속적으로 리스부채는 이자 및 리스료 뿐만 아니라 리스 변경의 영향을 반영하여 조정됩니다. 또한 기업회계기준서 제1017호에서는 운용리스료가 영업활동현금흐름으로 표시되어 왔으나 동 기준서에서는 리스료가 원금과 이자 부분으로 나누어져 각각 재무활동현금흐름 및 영업활동현금흐름으로 표시되므로 현금흐름의 분류도 영향을 받게 됩니다.&cr&cr리스이용자의 회계처리와는 대조적으로 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호에서의 리스제공자에 대한 회계규정을 대부분 그대로 적용하여 리스제공자에게 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류하도록 계속적으로 요구하고 있습니다. 또한 동 기준서에서는 확대된 주석공시를 요구하고 있습니다.&cr&cr기업회계기준서 제1017호에서는 이러한 리스에 대한 사용권자산이나 향후 리스료 지급액에 대한 부채의 인식을 요구하고 있지 않지만 운용리스계약에 대해서 특정한 주석공시를 요구하고 있습니다. 당사의 예비적인 평가에 따르면 이러한 리스계약들은 동 기준서 하에서 리스의 정의를 충족할 것으로 보이며 따라서 당사가 동 기준서를 적용할 경우 단기리스 및 소액자산 리스를 제외한 모든 리스에 대해 사용권 자산과 이에 따른 부채를 인식할 것입니다. 사용권자산 및 관련 부채를 인식해야 하는 동 기준서의 요구사항은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 줄 것으로 예상되며 당사는 동 기준서의 잠재적인 영향을 분석중에 있습니다.&cr&cr동 개정사항은 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.&cr&cr
4. 범주별 금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,514,767 | - | - | 1,514,767 |
| 단기금융상품 | 925,281 | - | - | 925,281 |
| 장기금융상품 | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 49,104,223 | 49,104,223 |
| 만기보유금융자산(유동) | 630 | - | - | 630 |
| 만기보유금융자산(비유동) | 504,040 | - | - | 504,040 |
| 당기손익인식금융자산 | - | 23,878,196 | - | 23,878,196 |
| 매출채권 | 11,583,766 | - | - | 11,583,766 |
| 미수금 | 1,100,517 | - | - | 1,100,517 |
| 기타금융자산(유동) | 18,047,221 | - | - | 18,047,221 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,490,921 | - | - | 1,490,921 |
| 합 계 | 35,169,643 | 23,878,196 | 49,104,223 | 108,152,062 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가&cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,598,614 | - | - | 1,598,614 |
| 단기금융상품 | 1,125,281 | - | - | 1,125,281 |
| 장기금융상품 | 2,500 | - | - | 2,500 |
| 매도가능금융자산(유동) | - | - | 26,225,192 | 26,225,192 |
| 매도가능금융자산(비유동) | - | - | 52,862,448 | 52,862,448 |
| 만기보유금융자산(유동) | 213,360 | - | - | 213,360 |
| 만기보유금융자산(비유동) | 384,295 | - | - | 384,295 |
| 매출채권 | 9,719,767 | - | - | 9,719,767 |
| 미수금 | 398,917 | - | - | 398,917 |
| 기타금융자산(유동) | 8,074,819 | - | - | 8,074,819 |
| 기타금융자산(비유동) | 1,607,953 | - | - | 1,607,953 |
| 합 계 | 23,125,506 | - | 79,087,640 | 102,213,146 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,654,722 | 1,358,735 |
| 단기차입금 | 68,900,000 | 43,000,000 |
| 기타금융부채 | 26,651,350 | 31,483,874 |
| 예수보증금(유동) | 3,030,641 | 2,631,337 |
| 예수보증금(비유동) | 1,547,000 | 1,607,268 |
| 합 계 | 102,783,713 | 80,081,214 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익 구분내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매도가능금융자산 | ||||
| 평가손익(기타포괄손익) | (653,468) | (2,931,415) | 422,249 | (455,606) |
| 기중 손익대체 기타포괄손익 | - | - | - | - |
| 처분손익(당분기손익) | - | - | 89,086 | 89,086 |
| 이자수익 | 4,068 | 14,899 | 5,951 | 22,332 |
| 배당수익 | - | 734,997 | - | 636,328 |
| 만기보유금융자산 | ||||
| 이자수익 | 24,550 | 31,201 | (477) | 9,217 |
| 손상차손 | - | - | - | (2,736) |
| 당기손익인식금융자산 | ||||
| 평가손익 | 321,245 | (1,664,189) | - | - |
| 처분손익 | - | 135,162 | - | 1,853 |
| 대여금 및 수취채권 | ||||
| 이자수익 | 78,354 | 202,909 | 55,075 | 129,691 |
| 상각후 원가로 측정하는 부채 | ||||
| 이자비용 | (430,789) | (1,073,015) | (244,419) | (615,271) |
&cr
5. 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 741,935 | 806,980 |
| 보통예금 | 772,832 | 791,634 |
| 합 계 | 1,514,767 | 1,598,614 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | ||
| 정기예금 | 925,281 | 1,125,281 |
| 소 계 | 925,281 | 1,125,281 |
| 장기금융상품 | ||
| 당좌개설보증금 | 2,500 | 2,500 |
| 소 계 | 2,500 | 2,500 |
| 합 계 | 927,781 | 1,127,781 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장·단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | (주)한국씨티은행 | 400,281 | 400,281 | 예수보증금 관련 질권설정 |
| 주식회사 대백저축은행 | - | 200,000 | 예수보증금 관련 질권설정 | |
| (주)대구은행 | 30,000 | 30,000 | 상품권 제휴 질권설정 | |
| 장기금융상품 | (주)대구은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 432,781 | 632,781 |
&cr
6. 당기손익인식금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 공정가치(*) | 장부금액 | 취득원가 | 공정가치(*) | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 주가지수 연계 펀드 등 | 19,860,000 | 23,878,196 | 23,878,196 | - | - | - |
&cr(*) 상기 유가증권은 시장가격을 적용하여 산정된 공정가치로 평가하였습니다.&cr&cr(2) 당분기와 전기 중 당기손익인식금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | - | - |
| 취득 | 1,270,000 | - |
| 처분 | (1,952,807) | - |
| 대체 | 26,225,192 | - |
| 평가(손)익 | (1,664,189) | - |
| 기말금액 | 23,878,196 | - |
&cr&cr7. 매도가능금융자산과 만기보유금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분증권-상장주식 | 47,914,133 | 51,672,358 |
| 지분증권-비상장주식 | 1,190,090 | 1,190,090 |
| 수익증권 | - | 26,225,192 |
| 합 계 | 49,104,223 | 79,087,640 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 공정가치(*1) | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)DGB금융지주(*2) | 47,683 | 0.03% | 270,645 | 483,982 | 483,982 | 503,056 |
| (주)티비씨(*2) | 6,300,000 | 6.30% | 3,150,000 | 4,019,400 | 4,019,400 | 4,063,500 |
| (주)현대홈쇼핑(*2) | 382,600 | 3.19% | 1,913,000 | 42,468,600 | 42,468,600 | 46,103,300 |
| (주)현대그린푸드(*2) | 67,057 | 0.07% | 153,000 | 942,151 | 942,151 | 1,002,502 |
| 합 계 | 5,486,645 | 47,914,133 | 47,914,133 | 51,672,358 |
(*1) 회사는 취득원가와 공정가치의 차액에 대하여 자본항목에 반영되는 법인세효과를 차감한 금액을 기타포괄손익누계액(매도가능증권평가손익)으로 계상하고 있습니다.&cr&cr(*2) (주)현대홈쇼핑, (주)티비씨, (주)현대그린푸드, (주)DGB금융지주 주식은 차입금의 담보로 제공되어 있습니다.(주석 31 참조)&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 매도가능금융자산 중 비상장주식의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보유주식수 | 지분율(%) | 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엑스코 | 189,818 | 0.44% | 949,090 | 949,090 | 949,090 |
| (주)그린바이오텍 | 15,791 | 3.08% | 1,521,268 | - | - |
| (주)대구시민프로축구단 | 20,000 | 0.61% | 100,000 | 100,000 | 100,000 |
| 기업구조조정조합출자금 | - | 3.70% | 141,000 | 141,000 | 141,000 |
| 합 계 | 2,711,358 | 1,190,090 | 1,190,090 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 만기보유금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 국공채-유동 | 630 | 213,360 |
| 국공채-비유동 | 504,040 | 384,295 |
| 합 계 | 504,670 | 597,655 |
&cr(5) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 79,087,640 | 77,081,750 |
| 취득 | - | 4,590,000 |
| 처분 | - | (2,000,000) |
| 대체 | (26,225,192) | - |
| 평가(손)익 | (3,758,225) | (584,110) |
| 기말금액 | 49,104,223 | 79,087,640 |
&cr&cr8. 매출채권과 미수금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권과 미수금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 11,583,766 | - | 11,583,766 | 9,719,767 | - | 9,719,767 |
| 미수금 | 1,275,123 | (174,606) | 1,100,517 | 573,523 | (174,606) | 398,917 |
| 장기미수금(*) | 3,702,083 | (3,702,083) | - | 3,702,083 | (3,702,083) | - |
| 합 계 | 16,560,972 | (3,876,689) | 12,684,283 | 13,995,373 | (3,876,689) | 10,118,684 |
(*) 장기미수금으로 회수가 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 매출채권과 미수금의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 장기미수금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 11,583,766 | 9,719,767 | 1,099,869 | 398,120 | - | - |
| 소 계 | 11,583,766 | 9,719,767 | 1,099,869 | 398,120 | - | - |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||||||
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | 17 | 122 | - | - |
| 6개월 초과 | - | - | 631 | 675 | - | - |
| 소 계 | - | - | 648 | 797 | - | - |
| 손상채권(*2) | ||||||
| 6개월 초과 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 소 계 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 합 계 | 11,583,766 | 9,719,767 | 1,275,123 | 573,523 | 3,702,083 | 3,702,083 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다. 한편, 연체되었으나 손상되지 않은 채권에 대하여 설정된 충당금은 없습니다.&cr&cr(*2) 보고기간 종료일 현재 손상채권과 관련하여 설정된 충당금은 3,876,689천원입니다.&cr&cr당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 &cr충당금을 설정하고 있습니다.&cr
(3) 당분기와 전기말 현재 미수금에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 대손상각비 | 매출채권 상각 | 미사용금액 환입 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 3,876,689 | - | - | - | 3,876,689 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 대손상각비 | 매출채권 상각 | 미사용금액 환입 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 미수금 | 3,839,766 | 36,923 | - | - | 3,876,689 |
&cr&cr9. 기타금융자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미수수익 | 47,221 | 74,819 |
| 단기대여금 | 18,000,000 | 8,000,000 |
| 합 계 | 18,047,221 | 8,074,819 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보증금 | 1,490,921 | 1,606,953 |
| 기타 | - | 1,000 |
| 합 계 | 1,490,921 | 1,607,953 |
&cr&cr10. 기타유동자산과 기타비유동자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 621,439 | 112,000 |
| 선급비용 | 366,051 | 386,912 |
| 합 계 | 987,490 | 498,912 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타의 투자자산 | 7,079,597 | 6,635,065 |
| 미술품 | 67,184 | 67,184 |
| 합 계 | 7,146,781 | 6,702,249 |
&cr&cr11. 재고자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 8,938,120 | (95,991) | 8,842,129 | 7,765,170 | (95,991) | 7,669,179 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가 충당금은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 매출원가: | ||
| 재고자산평가충당금 | 95,991 | 95,991 |
&cr
12. 종속기업&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 기업명 | 지분율(%) | 주요영업활동 | 설립국가 | 결산일 | 측정 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대백저축은행(*) | 42.91 | 42.91 | 금융업 | 대한민국 | 12월 31일 | 원가법 |
| ㈜대백아울렛 | 100.00 | 100.00 | 소매업, 부동산임대업 | 대한민국 | 12월 31일 | 원가법 |
(*) 소유지분율이 과반수 미만이나, 나머지 주주는 소액 주주로 넓게 분산되어 있으며 과거 주주총회 참석율 등을 감안하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업투자주식 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업투자주식 | 51,473,934 | 51,473,934 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업의 주요 재무정보는 다음과 같습니다..&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구분 | 기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | 143,882,352 | 127,399,725 | 6,365,400 | (2,058,230) | (2,208,584) |
| 종속기업 | ㈜대백아울렛 | 165,298,507 | 141,144,417 | 6,486,153 | (10,411,354) | (10,457,890) |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구분 | 기업명 | 자산 | 부채 | 매출 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | 141,232,500 | 122,541,289 | 6,182,211 | 1,503,652 | 1,091,926 |
| 종속기업 | ㈜대백아울렛 | 171,198,989 | 136,587,008 | 8,521,745 | (6,873,374) | (6,947,299) |
&cr(4) 종속기업은 비상장기업으로 당분기말 현재 시장가격이 존재하지 않습니다.&cr&cr
13. 유형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 158,064,402 | - | 158,064,402 | 175,308,466 | - | 175,308,466 |
| 건물 | 164,146,808 | (53,731,465) | 110,415,343 | 163,998,618 | (51,543,044) | 112,455,574 |
| 구축물 | 6,243,931 | (2,179,283) | 4,064,648 | 6,243,931 | (2,070,573) | 4,173,358 |
| 차량운반구 | 456,998 | (340,958) | 116,040 | 456,998 | (301,564) | 155,434 |
| 기타의 유형자산 | 64,238,419 | (55,859,132) | 8,379,287 | 64,345,927 | (54,300,659) | 10,045,268 |
| 건설중인자산 | 175,103 | - | 175,103 | 744,103 | - | 744,103 |
| 합 계 | 393,325,661 | (112,110,838) | 281,214,823 | 411,098,043 | (108,215,840) | 302,882,203 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기초 | 취득 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 대체 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 175,308,467 | - | - | - | (17,244,065) | 158,064,402 |
| 건물 | 112,455,573 | 145,000 | - | (2,188,421) | 3,190 | 110,415,342 |
| 구축물 | 4,173,358 | - | - | (108,710) | - | 4,064,648 |
| 차량운반구 | 155,433 | - | - | (39,394) | - | 116,039 |
| 기타의 유형자산 | 10,045,268 | 1,146,886 | (7) | (2,812,859) | - | 8,379,288 |
| 건설중인자산 | 744,103 | 1,412,139 | - | - | (1,981,139) | 175,103 |
| 합 계 | 302,882,202 | 2,704,025 | (7) | (5,149,384) | (19,222,014) | 281,214,822 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 대체 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 175,866,731 | 570,070 | (1,469,993) | - | 341,658 | 175,308,466 |
| 건물 | 117,657,393 | - | (3,248,532) | (2,191,557) | 238,270 | 112,455,574 |
| 구축물 | 4,290,793 | - | - | (117,435) | - | 4,173,358 |
| 차량운반구 | 173,192 | 23,300 | (3) | (41,055) | - | 155,434 |
| 기타의 유형자산 | 9,452,087 | 3,135,741 | (24) | (2,822,803) | 280,267 | 10,045,268 |
| 건설중인자산 | 212,103 | 1,050,536 | - | - | (518,536) | 744,103 |
| 합 계 | 307,652,299 | 4,779,647 | (4,718,552) | (5,172,850) | 341,659 | 302,882,203 |
&cr(3) 당분기말 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 설정기관 |
|---|---|---|---|
| 토 지(*1) | 107,288,868 | 79,100,000 | (주)대구은행&cr KDB산업은행 |
| 건 물(*1) | 105,833,477 | ||
| 토 지(*2) | 17,247,644 | 900,000 | 씨제이대한통운㈜ |
| 합 계 | 230,369,990 | 80,000,000 |
(*1) 부동산담보대출과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석 31 참조)&cr(*2) 신서동 임대를 위해 전세권이 설정되어있습니다.&cr&cr14. 투자부동산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 17,247,644 | 1,974,370 | 19,222,014 | - | - | - |
| 상각누계액 | - | (20,437) | (20,437) | - | - | - |
| 장부금액 | 17,247,644 | 1,953,933 | 19,201,577 | - | - | - |
&cr(2) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합 계 | 토지 | 건물 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | - | - | 341,658 | 1 | 341,659 |
| 감가상각비 | - | (20,437) | (20,437) | - | - | - |
| 대체 | 17,247,644 | 1,974,370 | 19,222,014 | (341,658) | (1) | (341,659) |
| 기말금액 | 17,247,644 | 1,953,933 | 19,201,577 | - | - | - |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 135,166 | - |
| 운영비용 | (6,150) | - |
| 감가상각비 | (20,437) | - |
&cr&cr15. 무형자산&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 144,288 | 1,748,214 | 20,750 | 1,913,252 |
| 상각누계액 | (131,865) | (1,470,875) | - | (1,602,740) |
| 장부금액 | 12,423 | 277,339 | 20,750 | 310,512 |
(*) 비한정내용연수를 적용하는 무형자산으로서 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있습니다.&cr&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 140,304 | 1,695,694 | 20,750 | 1,856,748 |
| 상각누계액 | (128,305) | (1,372,501) | - | (1,500,806) |
| 장부금액 | 11,999 | 323,193 | 20,750 | 355,942 |
&cr(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 11,998 | 323,193 | 20,750 | 355,941 |
| 취득 | 3,985 | 52,520 | - | 56,505 |
| 상각 | (3,559) | (98,374) | - | (101,933) |
| 기말금액 | 12,424 | 277,339 | 20,750 | 310,513 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 15,944 | 355,203 | 20,750 | 391,897 |
| 취득 | - | 78,200 | - | 78,200 |
| 상각 | (3,945) | (110,210) | - | (114,155) |
| 기말금액 | 11,999 | 323,193 | 20,750 | 355,942 |
&cr&cr16. 기타금융부채&cr당분기말과 전기말 현재 회사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 22,337,119 | 26,302,334 |
| 예수금 | 2,900,108 | 3,441,862 |
| 미지급배당금 | 142 | 130 |
| 미지급비용 | 1,413,981 | 1,739,548 |
| 합 계 | 26,651,350 | 31,483,874 |
&cr17. 단기차입금&cr당분기말과 전기말 현재 회사의 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 한국증권금융주식회사 | 2.71% | 36,000,000 | 22,000,000 |
| (주)대구은행 | 3.26% | 22,900,000 | 15,000,000 |
| KDB산업은행 | 2.77% | 10,000,000 | - |
| 하나금융투자 주식회사 | - | 6,000,000 | |
| 합 계 | 68,900,000 | 43,000,000 |
&cr&cr18. 기타유동부채와 기타비유동부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품권선수금 | 11,377,572 | 11,231,459 |
| 기타선수금 | 58,586 | 465,324 |
| 이연수익 | 603,527 | 887,767 |
| 합 계 | 12,039,685 | 12,584,550 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 회사의 기타비유동부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기종업원급여부채 | 118,984 | 97,446 |
&cr
19. 순확정급여부채&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 9,724,234 | 8,774,849 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (6,221,199) | (6,406,062) |
| 합 계 | 3,503,035 | 2,368,787 |
(*) 국민연금전환금 11,143천원(전기말: 11,963천원)이 포함된 금액입니다.&cr
(2) 당분기와 전기의 확정급여부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 8,774,849 | 10,287,808 |
| 당기근무원가 | 764,562 | 858,351 |
| 이자비용 | 154,658 | 167,137 |
| 재측정요소: | ||
| -재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (977,556) | (170,395) |
| -경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 1,404,378 | 109,313 |
| 퇴직급여 지급액 | (396,657) | (2,477,365) |
| 보고기간말 금액 | 9,724,234 | 8,774,849 |
&cr(3) 당분기와 전기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,406,062 | 7,941,399 |
| 이자수익 | 120,665 | 133,271 |
| 재측정요소: | ||
| -사외적립자산의 손익(이자수익포함제외) | (62,105) | (81,255) |
| 제도에서의지급액 | (243,423) | (1,587,353) |
| 보고기간말 금액 | 6,221,199 | 6,406,062 |
&cr
20. 자본금과 자본잉여금&cr(1) 당분기말 현재 회사의 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 주식의 종류 | 발행예정 주식수 | 주당 액면가액 | 총발행주식수 | 자본금 |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 30,000,000 | 5,000 | 10,821,611 | 54,108,055 |
| 우선주 | 4,282 | 21,410 | ||
| 합 계 | 10,825,893 | 54,129,465 |
&cr(2) 당분기말 현재 회사가 보유한 자기주식은 3,100,000주, 장부금액은 43,755,992천원으로 기타자본항목으로 계상되어 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어있는 주식수는 3,174,531주(전기: 3,161,531주)이며 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | 3,100,000 | 3,100,000 |
| 계열회사주식 | 70,754 | 57,249 |
| 우선주 | 4,282 | 4,282 |
| 합 계 | 3,175,036 | 3,161,531 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 회사의 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 32,922,510 | 32,922,510 |
| 기타자본잉여금 | 36,369,132 | 36,369,132 |
| 합 계 | 69,291,642 | 69,291,642 |
&cr&cr21. 기타포괄손익누계액과 기타자본항목 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매도가능금융자산평가손익 | 33,093,441 | 40,420,305 |
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (43,755,992) | (43,755,992) |
&cr&cr22. 이익잉여금&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 26,460,000 | 26,300,000 |
| 임의적립금 | 185,500,000 | 212,500,000 |
| 미처분이익잉여금 | 11,224,286 | (7,605,742) |
| 합 계 | 223,184,286 | 231,194,258 |
(*) 당사는 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우(주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.&cr&cr&cr23. 매출액&cr당분기와 전분기 중 매출액의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 총매출액 | 62,318,051 | 193,686,995 | 76,297,261 | 204,780,220 |
| 상품매출액 | 59,049,572 | 183,591,374 | 72,403,615 | 193,512,926 |
| 기타매출액 | 3,268,479 | 10,095,621 | 3,893,646 | 11,267,294 |
| 매출차감 | (35,615,427) | (113,211,692) | (46,797,575) | (122,532,939) |
| 특정매입원가 | (35,615,427) | (113,211,692) | (46,797,575) | (122,532,939) |
| 순매출액 | 26,702,624 | 80,475,303 | 29,499,686 | 82,247,281 |
&cr&cr24. 판매비와 관리비&cr당분기와 전분기 중 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,502,718 | 7,590,063 | 2,556,414 | 7,823,224 |
| 퇴직급여 | 266,185 | 861,056 | 484,906 | 1,080,575 |
| 기타장기종업원급여 | 11,242 | 43,488 | 15,574 | (462) |
| 복리후생비 | 625,558 | 1,966,767 | 838,582 | 2,267,890 |
| 지급임차료 | 258,652 | 817,169 | 226,143 | 689,476 |
| 접대비 | 14,856 | 69,076 | 25,401 | 68,717 |
| 감가상각비 | 1,752,007 | 5,169,821 | 1,524,467 | 5,172,850 |
| 세금과공과 | 975,708 | 1,231,081 | 1,105,725 | 2,469,748 |
| 여비교통비 | 64,948 | 243,331 | 76,145 | 217,238 |
| 차량유지비 | 24,839 | 71,902 | 27,132 | 75,498 |
| 통신비 | 134,524 | 433,005 | 193,641 | 559,547 |
| 수도광열비 | 1,530,339 | 3,670,774 | 1,109,773 | 3,664,741 |
| 소모품비 | 210,405 | 539,561 | 147,362 | 561,609 |
| 수선비 | 255,709 | 1,083,699 | 683,877 | 1,478,832 |
| 보험료 | 41,110 | 122,354 | 37,132 | 125,009 |
| 지급수수료 | 7,022,427 | 22,641,237 | 8,474,158 | 22,680,980 |
| 광고선전비 | 3,422,595 | 10,932,529 | 4,783,179 | 13,266,612 |
| 운반비 | 439,334 | 1,334,543 | 447,846 | 1,260,196 |
| 포장비 | 196,106 | 524,078 | 122,131 | 457,452 |
| 교육훈련비 | 5,088 | 19,388 | 7,979 | 27,955 |
| 무형자산상각비 | 35,326 | 101,934 | 42,638 | 114,155 |
| 잡비 | 56,633 | 181,731 | 141,647 | 256,843 |
| 합 계 | 19,846,308 | 59,648,587 | 23,071,852 | 64,318,685 |
&cr&cr25. 기타수익과 기타비용&cr(1) 당분기와 전분기 중 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 575,081 |
| 기타투자자산평가이익 | 21,754 | 24,836 | 161,886 | 478,721 |
| 잡이익 | 137 | 563,935 | 283,964 | 308,574 |
| 합 계 | 21,891 | 588,771 | 445,850 | 1,362,376 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타투자자산평가손실 | 32,637 | 340,837 | 37,078 | 37,078 |
| 재고자산감모손실 | - | 402 | 3,015 | 3,015 |
| 기부금 | 14,920 | 53,003 | 20,765 | 42,137 |
| 유형자산처분손실 | - | 7 | 7 | 24 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 36,923 | 36,923 |
| 잡손실 | 32,760 | 143,089 | 57,055 | 137,473 |
| 합 계 | 80,317 | 537,338 | 154,843 | 256,650 |
&cr&cr26. 비용의 성격별 분류&cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | (629,464) | (1,172,950) | (389,239) | (1,591,931) |
| 상품매입액 | 11,492,612 | 32,649,564 | 9,676,464 | 30,503,295 |
| 급여 | 2,502,718 | 7,590,063 | 2,556,414 | 7,823,224 |
| 퇴직급여 | 266,185 | 861,056 | 484,906 | 1,080,575 |
| 기타장기종업원급여 | 11,242 | 43,488 | 15,574 | (462) |
| 복리후생비 | 625,558 | 1,966,767 | 838,582 | 2,267,890 |
| 지급임차료 | 258,652 | 817,169 | 226,143 | 689,476 |
| 감가상각비 | 1,752,007 | 5,169,821 | 1,524,467 | 5,172,850 |
| 세금과공과 | 975,708 | 1,231,081 | 1,105,725 | 2,469,748 |
| 수도광열비 | 1,530,339 | 3,670,774 | 1,109,773 | 3,664,741 |
| 지급수수료 | 7,022,427 | 22,641,237 | 8,474,158 | 22,680,980 |
| 광고선전비 | 3,422,595 | 10,932,529 | 4,783,179 | 13,266,612 |
| 운반비 | 439,334 | 1,334,543 | 447,846 | 1,260,196 |
| 무형자산상각비 | 35,326 | 101,934 | 42,638 | 114,155 |
| 기타 | 1,004,218 | 3,288,124 | 1,462,448 | 3,828,701 |
| 영업비용의 합계(*) | 30,709,455 | 91,125,200 | 32,359,078 | 93,230,050 |
(*)손익계산서의 매출원가, 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
&cr&cr27. 금융수익과 금융비용&cr(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 106,972 | 249,009 | 60,549 | 161,240 |
| 배당금수익 | - | 734,997 | - | 636,328 |
| 매도가능증권 처분이익 | - | - | 89,086 | 89,086 |
| 당기손익인식금융자산처분이익 | - | 135,162 | - | 1,853 |
| 합 계 | 106,972 | 1,119,168 | 149,635 | 888,507 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 430,789 | 1,073,015 | 244,419 | 615,271 |
| 당기손익인식금융자산평가손실 | (321,245) | 1,664,189 | - | - |
| 만기보유증권손상차손 | - | - | - | 2,736 |
| 합 계 | 109,544 | 2,737,204 | 244,419 | 618,007 |
&cr&cr28. 법인세비용 &cr법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세차감전순손실이 발생하여유효세율은 산정하지 아니하였습니다.
&cr&cr29. 주당손익 &cr(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당순이익은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주당분기순이익 | (11,808,426,707) | (8,971,639,341) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 7,721,611 | 7,721,611 |
| 기본주당순이익 | (1,529) | (1,162) |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 회사의 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 10,821,611 | 10,821,611 |
| 자기주식 효과 | (3,100,000) | (3,100,000) |
| 가중평균유통보통주식수 | 7,721,611 | 7,721,611 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 회사가 발행한 희석화 증권이 없으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익은 일치합니다.&cr
&cr30. 현금흐름표&cr(1) 당분기와 전분기 중 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | (249,009) | (161,240) |
| 이자비용 | 1,073,015 | 615,271 |
| 배당금수익 | (734,997) | (636,328) |
| 재고자산감모손실 | 402 | 3,015 |
| 감가상각비 | 5,169,821 | 5,172,850 |
| 유형자산처분손익 | 7 | (575,057) |
| 투자부동산처분손익 | - | - |
| 무형자산상각비 | 101,934 | 114,155 |
| 무형자산처분이익 | - | - |
| 기타비유동자산평가손익 | 316,002 | (441,642) |
| 법인세비용 | (408,074) | (634,906) |
| 퇴직급여 | 861,056 | 1,080,575 |
| 기타장기종업원급여 | 43,488 | (462) |
| 당기손익인식금융자산평가손익 | 1,664,189 | - |
| 당기손익인식금융자산처분손익 | (135,162) | (1,853) |
| 매도가능증권처분이익 | - | (89,086) |
| 만기보유증권손상차손 | - | 2,736 |
| 기타의대손상각비 | - | 36,923 |
| 소 계 | 7,702,672 | 4,484,951 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (1,863,999) | (3,825,979) |
| 미수금의 감소 | (701,599) | 47,751 |
| 기타유동자산의 증가 | (852,563) | (436,395) |
| 재고자산의 증가 | (925,533) | (1,594,946) |
| 보증금의 증감 | 116,032 | - |
| 매입채무의 증가 | 1,295,987 | (177,585) |
| 미지급금의 증가(감소) | (3,965,203) | 2,575,113 |
| 예수금의 증가(감소) | (541,754) | 85,131 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (453,661) | - |
| 기타유동부채의 증가(감소) | (537,400) | (3,285,480) |
| 예수보증금의 증가 | 339,036 | 618,243 |
| 퇴직금의 지급 | (459,157) | (2,593,535) |
| 사외적립자산의 증가(감소) | 243,423 | 1,519,603 |
| 장기종업원급여 지급액 | (21,950) | (24,440) |
| 단기대여금의 증가 | - | - |
| 소 계 | (8,328,341) | (7,092,519) |
&cr&cr31. 우발부채 및 약정사항 &cr(1) 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 주식담보대출(*1) | 한국증권금융주식회사 | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 부동산담보대출(*2) | (주)대구은행 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 당좌대출약정(*2) | (주)대구은행 | 10,000,000 | 7,900,000 |
| 부동산담보대출(*2) | KDB산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합 계 | 71,000,000 | 68,900,000 |
(*1) (주)현대홈쇼핑, (주)티비씨, (주)현대그린푸드,(주)DGB금융지주,(주)대구백화점 자기주식(960,000주)이 담보로 제공되어 있습니다(주석 6 참조).&cr(*2) 토지와 건물이 담보로 제공되어 있으며, 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 &cr 있습니다(주석 13, 32 참조).&cr&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품과 금융기관예치금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | (주)한국씨티은행 | 400,281 | 400,281 | 예수보증금 관련 질권설정 |
| 주식회사 대백저축은행 | - | 200,000 | 예수보증금 관련 질권설정 | |
| (주)대구은행 | 30,000 | 30,000 | 상품권 제휴 질권설정 | |
| 장기금융상품 | (주)대구은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 432,781 | 632,781 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 채무보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)대구은행 | ㈜대백아울렛 일반자금대출 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| ㈜대백아울렛 시설자금대출 | 30,924,000 | 36,000,000 | |
| - | 24,000,000 | ||
| (주)KEB하나은행 | ㈜대백아울렛 시설자금대출 | - | 7,200,000 |
| 14,676,000 | 18,000,000 | ||
| - | 18,000,000 | ||
| 합 계 | 51,600,000 | 109,200,000 |
(*) 대백아울렛 채무보증으로 120% 한도로 설정되어 있습니다. &cr&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 회사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 단위 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 납품자하자보증 | KRW | 58,219 | 4,692 |
| 승차권판매지급보증 | KRW | 15,000 | 40,000 | |
| 합 계 | KRW | 73,219 | 44,692 |
&cr&cr32. 특수관계자거래 &cr(1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 기업명 | 지분율(%) | 주요영업활동 | 설립국가 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 대백저축은행 | 42.91 | 42.91 | 금융업 | 대한민국 |
| 주식회사 대백아울렛 | 100.00 | 100.00 | 아울렛사업 | 대한민국 |
&cr(2) 당분기와 전기에 회사와 거래 또는 채권, 채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)아이에스제이 커뮤니케이션,(주)이니컴 | (주)아이에스제이 커뮤니케이션,(주)이니컴 |
&cr(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 합계 | 매출 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | - | 6,377 | 6,377 | - | 3,229 | 3,229 |
| ㈜대백아울렛 | 601,806 | 209,797 | 811,603 | 543,094 | 78,057 | 621,151 | |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 24,016 | - | 24,016 | 17,268 | - | 17,268 |
| 합 계 | 625,822 | 216,174 | 841,996 | 560,362 | 81,286 | 641,648 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다..
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입 | 기타 | 합계 | 매입 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | - | 2 | 2 | - | - | - |
| ㈜대백아울렛 | 1,784,284 | - | 1,784,284 | 332,648 | 12,969 | 345,617 | |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | - | 397,947 | 397,947 | - | 292,425 | 292,425 |
| 합 계 | 1,784,284 | 397,949 | 2,182,233 | 332,648 | 305,394 | 638,042 |
&cr(5) 당분기말과 전기말 현재 동 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.&cr① 채권
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | 매출채권 | 8,900 | |
| 미수수익 | - | 27,965 | ||
| ㈜대백아울렛 | 매출채권 | - | 111,179 | |
| 미수금 | - | 67,796 | ||
| 미수수익 | 13,931 | 7,043 | ||
| 단기대여금 | 18,000,000 | 8,000,000 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 미수금 | 1,020 | 949 |
| 매출채권 | 2,836 | - | ||
| (주)이니컴(*) | 장기미수금 | 623,289 | 623,289 | |
| 합 계 | 18,649,976 | 8,838,221 |
(*) 당분기말 현재 ㈜이니컴에 대한 미수금에 대하여 100% 대손충당금을 설정하고 있습니다.&cr&cr② 채무
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백아울렛 | 미지급금 | - | 544,104 |
| 상품권선수금 | - | - | ||
| 미지급비용 | - | - | ||
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 미지급금 | 106,521 | 123,131 |
| 예수보증금 | 30,000 | 30,000 | ||
| 합 계 | 136,521 | 697,235 |
&cr(6) 당분기 중 특수관계자와 자금거래 내역은 다음과 같습니다.&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | 보통예금 | 21,638 | 2,233,038 | 2,150,000 | 104,676 |
| 장기금융상품 | 200,000 | - | 200,000 | - | ||
| ㈜대백아울렛 | 단기대여금 | 8,000,000 | 18,200,000 | 8,200,000 | 18,000,000 | |
| 합 계 | 8,221,638 | 20,433,038 | 10,550,000 | 18,104,676 |
&cr② 전기
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 과목 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | 보통예금 | 139,829 | 2,731,809 | 2,850,000 | 21,638 |
| 장기금융상품 | 200,000 | - | - | 200,000 | ||
| ㈜대백아울렛 | 단기대여금 | 2,000,000 | 13,500,000 | 7,500,000 | 8,000,000 | |
| 합 계 | 2,339,829 | 16,231,809 | 10,350,000 | 8,221,638 |
&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 회사의 차입금과 관련하여 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 보증제공처 | 특수관계자 | 당사와의 관계 | 당분기말 | 전기말 | 보증내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 차입금액 | 보증금액 | 차입금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대구은행 | 구정모 | 대표이사 | 12,000,000 | 7,900,000 | 12,000,000 | - | 일반자금대출 |
| 18,000,000 | 15,000,000 | 18,000,000 | 15,000,000 | 일반자금대출 | |||
| KDB산업은행 | 구정모 | 대표이사 | 12,000,000 | 10,000,000 | - | - | 일반자금대출 |
| 합 계 | 42,000,000 | 32,900,000 | 30,000,000 | 15,000,000 |
&cr
(8) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 제공한 담보제공 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 당사와의 관계 | 담보제공내역 | 설정금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대백아울렛 | 자회사 | 대백프라자 토지, 건물 | 36,000,000 | 36,000,000 |
&cr&cr(9) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 354,000 | 271,000 |
| 퇴직급여 | 149,875 | 200,600 |
(*) 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사, 등기 사외이사, 감사를 포함하였습니다.&cr&cr&cr33. 공정가치&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 1,514,767 | 1,514,767 | 1,598,614 | 1,598,614 |
| 당기손익인식금융자산 | 23,878,196 | 23,878,196 | ||
| 매도가능금융자산(*) | 47,914,133 | 47,914,133 | 77,897,549 | 77,897,549 |
| 합 계 | 73,307,096 | 73,307,096 | 79,496,163 | 79,496,163 |
(*) 매도가능금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외 하였습니다.&cr&cr(2) 대여금및수취채권, 만기보유금융자산, 상각후원가로 측정하는 금융부채 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다.&cr
(3) 당분기말과 전기말 현재 원가로 측정되는 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (주)엑스코 | 949,090 | 949,090 |
| (주)대구시민프로축구단 | 100,000 | 100,000 |
| 기업구조조정조합출자금 | 141,000 | 141,000 |
| 합 계 | 1,190,090 | 1,190,090 |
&cr당사의 매도가능금융자산은 비상장 주식 및 조합의 출자금으로 모두 비상장 지분상품이며 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 데이터가 부족하여 취득원가를 공정가치로 인식하였습니다.&cr&cr(4) 공정가치 서열체계 &cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 | 내 용 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. &cr 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
&cr매출채권 및 기타의 금융상품의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.&cr&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.&cr① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | - | 23,878,196 | 23,878,196 |
| 매도가능금융자산 | 47,914,133 | - | - | 47,914,133 |
&cr② 전기말
(단위 : 천원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 당기손익인식금융자산 | - | - | - | - |
| 매도가능금융자산 | 51,672,358 | - | 26,225,192 | 77,897,550 |
&cr만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니하여 제3자가 제공한 공시가격을 사용하여 공정가치를 결정하였습니다
6. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원, %)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 장부금액 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제 50 기 3분기 | 매출채권 | 11,574,866 | - | 11,574,866 | - |
| 미수금 | 1,919,811 | (174,606) | 1,745,205 | 9.1 | |
| 장기미수금(*1) | 3,702,083 | (3,702,083) | - | 100.0 | |
| 대출채권(*2) | 109,181,999 | (6,354,444) | 102,827,555 | 5.8 | |
| 합 계 | 126,378,759 | (10,231,133) | 116,147,626 | 8.1 | |
| 제 49 기 | 매출채권 | 10,483,945 | - | 10,483,945 | - |
| 미수금 | 511,221 | (174,606) | 336,615 | 34.2 | |
| 장기미수금(*1) | 3,702,083 | (3,702,083) | - | 100.0 | |
| 대출채권(*2) | 106,651,664 | (2,099,235) | 104,552,429 | 2.0 | |
| 합 계 | 121,348,913 | (5,975,924) | 115,372,989 | 4.9 | |
| 제 48 기 | 매출채권 | 5,893,739 | - | 5,893,739 | - |
| 미수금 | 498,094 | (137,683) | 360,411 | 27.6 | |
| 장기미수금(*1) | 3,702,083 | (3,702,083) | - | 100.0 | |
| 대출채권(*2) | 102,633,478 | (1,906,312) | 100,727,166 | 1.9 | |
| 합 계 | 112,727,394 | (5,746,078) | 106,981,316 | 4.9 |
(*1)장기미수금으로 회수가 불확실하여 전액 대손충당금을 설정하였습니다. &cr (*2)대출채권장부금액은 이연대출부대비용 29백만원을 가산하기전 장부금액입니다.&cr&cr 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제 50 기 3분기 | 제 49 기 | 제 48 기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 5,975,924 | 5,746,078 | 5,951,214 |
| 2. 순대손처리액 | (42,603) | 263,640 | (225,377) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | 36,923 | (330,000) |
| ② 상각채권회수액 | 60,391 | 226,717 | 104,623 |
| ③ 기타증감액(제각) | (102,994) | ||
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 4,297,812 | (33,794) | 20,241 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 10,231,133 | 5,975,924 | 5,746,078 |
&cr 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침&cr당사는 매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는 지를 매 보고기간 말에 평가하고, 그러한 증거가 있는 경우는 손상차손(이하 '대손')을 인식하고 있습니다.&cr
a) 매출채권의 구분&cr대손설정 대상 채권을 개별적 검토채권과 집합적 검토채권으로 구분합니다.
| 구분 | 내용 | |
|---|---|---|
| 정상채권 | 대손충당금 없음 | |
| --- | --- | --- |
| 손상징후발생채권 | 개별적 검토&cr채권 | 1) 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우 |
| ① 화의, 법정관리가 진행중인 채권 | ||
| ② 재조정약정이 체결된 채권 | ||
| 2) 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우 | ||
| ① 부도채권(부도어음 포함) | ||
| ② 파산, 청산중인 회사의 채권 | ||
| ③ 소송 진행중인 채권 | ||
| - 판결전 : 패소가능성이 높다고 판단되는 경우 | ||
| - 판결후 : 패소판결이 내려진 경우 | ||
| ④ 강제집행절차가 진행중인 채권 | ||
| ⑤ 법적청구권이 소멸한 채권 | ||
| ⑥ 기타 개별적으로 검토하기로 판단한 채권 | ||
| - 채권회수에 대한 분쟁이 3년이상 지속된 경우 | ||
| - 회수에 따른 비용이 채권 금액을 초과하는 경우 | ||
| - 채무자가 사망한 경우 | ||
| 집합적 검토&cr 채권 | ① 개별적 검토를 수행하지 아니한 채권 | |
| ② 상기 개별적 검토 채권에 속하는 채권 중 충당금을 설정하지 아니하는 채권 |
&crb) 대손설정 - 개별적 검토 채권 경우
① 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우
- (단기)매출채권 : 미래현금흐름과 장부가액의 차이를 대손으로 인식합니다.
- 장기매출채권 : 최초의 할인율을 적용하여 미래 현금흐름을 할인한 현재가치와 &cr 장부가액의 차이를 대손으로 인식하고 있습니다.
② 현금흐름을 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우
해당 개별적 검토 채권을 담보설정분과 담보 미설정 분으로 구분하여, 담보설정분 중담보인정비율에 해당하는 채권은 대손충당금 설정대상에서 제외하고, 그외 채권은 손상사건의 종류별로 대손 설정율을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.
- 담보인정비율: 담보설정액 중 실제로 회수가능할 것으로 인정되는 비율
&crc) 대손설정 - 집합적 검토 채권의 경우
① 매출채권을 연체기간 별로 그룹핑한 후 연체기간에 따른 대손경험율을 적용하여 대손충당금 설정합니다.
② 대손경험율의 적정성은 매 회계년도말 검토하고 있습니다.&cr
4) 당해 사업연도별 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | 장기미수금 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,744,557 | 335,818 | - | - |
| 소 계 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,744,557 | 335,818 | - | - |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1) | ||||||
| 3개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | 17 | 122 | - | - |
| 6개월 초과 | - | - | 631 | 675 | - | - |
| 소 계 | - | - | 648 | 797 | - | - |
| 손상채권 | ||||||
| 3개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 6개월 초과 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 소 계 | - | - | 174,606 | 174,606 | 3,702,083 | 3,702,083 |
| 합 계 | 11,574,866 | 10,483,945 | 1,919,811 | 511,221 | 3,702,083 | 3,702,083 |
(*1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자 들과 관련되어 있습니다. &cr
나. 재고자산 현황(연결기준)&cr 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원, %)
| 사업부문 | 계정과목 | 제50기 3분기 | 제49기 | 제48기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 백 화 점 | 매 장 상 품 | 8,842,129 | 7,669,179 | 6,077,249 | |
| 합 계 | 8,842,129 | 7,669,179 | 6,077,249 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산÷기말자산총계×100] | 1.2% | 1.1% | 0.9% | ||
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.6회 | 5.3회 | 7.6회 |
&cr 2) 재고자산 실사내역 등&cr ① 실사일자&cr - 연간 1회 매장영업시간 개점전 재고실사를 실시&cr - 당사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에&cr 대하여 입출고내역 확인절차 수행&cr &cr ② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부&cr - 재고자산 실사시 당사 내부통제시스템에 따라 외부감사인 참여 및 입회하에&cr 재고실사를 실시&cr &cr ③ 장기체화재고 등 현황
(단위 : 천원, %)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상 품 | 402 | 402 | 402 | - | |
| 합 계 | 402 | 402 | 402 | - |
&cr
다. 채무증권 발행실적 등(연결기준)
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 1) 채무증권 발행실적 2018년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)대백아울렛회사채사모2013.12.1020,0006.00-2016.12.10상환NH투자증권(주)대백아울렛회사채사모2015.02.1213,0006.00-2016.02.12상환NH투자증권(주)대백아울렛회사채사모2014.12.2612,0006.00-2015.12.26상환NH투자증권45,0006.00---
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등&cr ▷ 해 당 사 항 없 음
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
3) 기업어음증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
4) 전자단기사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
5) 회사채 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
6) 신종자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
7) 조건부자본증권 미상환 잔액 2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
IV. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
가. 회계감사인의 감사의견&cr1. 감사인에 대한 사항
제50기 3분기(당분기)세일회계법인--제49기(전기)세일회계법인중요성의 관점에서 적정하게 표시특기사항 없음제48기(전전기)세일회계법인중요성의 관점에서 적정하게 표시특기사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 당해 사업연도의 감사절차 요약&cr&cr▷ 당해 3분기 보고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제170조 ①항에 의거하여 공인회계사의 감사를 받지 아니하였습니다. 그러나 회계처리 및 재무제표의 작성은 한국채택국제회계기준에 의거하여 작성하였습니다.&cr
3. 특기사항 요약
| 사업연도 | 특기사항 |
|---|---|
| 제50기 3분기 | - 제50기 3분기 재무제표는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 &cr 제 170조 ①항에 의거하여 공인회계사의 감사를 받지 아니하였습니다. |
| 제49기 | - 특기사항없음 |
| 제48기 | - 특기사항없음 |
&cr
나. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 &cr 1. 감사용역계약 체결현황
제50기 3분기(당분기)세일회계법인 반기재무제표검토&cr별도재무제표 · 연결재무제표 감사 170,000430시간제49기(전기)세일회계법인반기재무제표검토&cr별도재무제표 ·연결재무제표 감사 135,0001,548시간제48기(전전기)세일회계법인 반기재무제표검토&cr별도재무제표 · 연결재무제표 감사 150,0001,842시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
2. 외부감사인과 비감사용역계약 체결현황
제50기3분기(당분기)2018.04.10-. 세무법률고문료 &cr-. 세무조정보수계약2018.01.01 ~ 2018.12.3112,000 &cr 4,000 -제49기(전기)2017.07.15-. 세무법률고문료 &cr-. 세무조정보수계약2017.04.01 ~ 2017.12.319,000 &cr 5,000 -제48기(전전기)2016.07.25-. 세무법률고문료 &cr-. 세무조정보수계약2016.04.01 ~ 2017.03.3112,000 &cr 7,500 -
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
다. 내부회계관리제도
제49기, 제48기, 제47기 회계감사인은 당사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.&cr
V. 이사의 경영진단 및 분석의견
▷ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요&cr당분기말 현재 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사, 총 6명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 총2개의 소위원회(감사위원회, 사외이사후보 추천위원회)가 설치되어 있습니다.&cr&cr- 사내이사
| 직 명 | 성 명 | 생년월일 | 주요경력 | 담당업무 |
|---|---|---|---|---|
| 사내이사&cr(대표이사) | 구 정 모 | 1953.04.03 | - 연세대학교 졸업&cr - 계명대학교 무역대학원 졸업&cr - 서울대학교 경영대학원&cr 최고경영자 과정 수료&cr - 現)대구백화점 대표이사 | 회사경영총괄&cr대표이사 |
| 사내이사 | 박 일 한 | 1961.01.25 | - 경일대학교 세무회계과 졸업&cr - 現)대구백화점 영업본부장 | 영업 본부 운영 총괄 |
| 사내이사 | 최 정 숙 | 1959.03.09 | - 이화여자대학교 영문학과 졸업&cr - 前)대구YWCA 회장&cr - 現)대구백화점 문화사업본부장 | 문화사업본부장 |
&cr- 사외이사
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 &cr이해관계 | 대내외 교육&cr참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 권태리&cr(1947.07.26) | - 前)증권감독원 부원장보&cr- 前)SK투자신탁운용 대표이사&cr- 現)동성제약(주) 감사 | 없 음 | 없 음 | 이사회의 권한 내용과 동일&cr(2018.03.23 재선임) |
| 송운영&cr(1955.03.29) | - 대구가톨릭대학교 대학원 졸업(경영학석사) &cr- 前) 경산,북대구 세무서장 &cr- 現) 고려세무법인 대표 세무사 | 없 음 | 없 음 | 이사회의 권한 내용과 동일&cr(2018.03.23 선임) |
| 김성팔&cr(1954.09.03) | - 前)(주)대구은행 지점장 &cr- 現)대구대학교 교수 | 없 음 | 없 음 | 이사회의 권한 내용과 동일&cr(2017.06.23 선임) |
※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 기획팀&cr (담당자 : 이동석 대리 ☎ 053-420-8791)&cr
(1) 이사회 권한 및 주요내용
| 구 분 | 의 결 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 주주총회에 관한 사항 | 주주총회의 소집&cr 주주총회에 부의할 의안 | |
| 경영일반에 관한 사항 | 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경&cr 신규사업의 지출&cr 자금계획 및 예산운용 | |
| 조직에 관한 사항 | 기본조직의 제정 및 개폐&cr 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐&cr 지점의 설치,이전 또는 폐지&cr 해외법인,사무소의 설립 또는 개폐 | |
| 인사,노무에 관한 사항 | 직원의 모집 및 교육훈련의 기본방침&cr 급여체계,상여 및 후생제도 | |
| 자산에 관한 사항 | 투자에 관한 사항&cr 중요한 계약의 체결&cr 중요한 재산의 취득 또는 처분&cr 결손의 처분&cr 주요시설의 신설,개폐 | |
| 장기자금조달에 관한 사항 | 신주의 발행&cr 사채의 모집&cr 자금의 차입 | |
| 이사회 자체에 관한 사항 | 대표이사의 선임&cr 이사의 직위위촉 및 해촉 | |
| 기 타 | 중요한 소송의 제기와 화해에 관한 사항&cr 기타법령 또는 정관에 정한 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
&cr(2) 이사의 독립성&cr - 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내 이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.&cr&cr 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추 천 인 | 활동분야 (담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사(대표이사) | 구정모 | 이사회 | 이사회 의장 및 회사경영총괄 | 해당없음 | 최대주주 |
| 사내이사 | 박일한 | 이사회 | 영업 본부 운영 총괄 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사내이사 | 최정숙 | 이사회 | 문화사업본부장 | 해당없음 | 특수관계인 |
| 사외이사 | 송운영 | 이사회 | 회사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 김성팔 | 이사회 | 회사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
| 사외이사 | 권태리 | 이사회 | 회사 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 해당없음 |
&cr(3) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
- 주주총회전 공시 : 2018년 03월 08일&cr- 이사후보의 인적사항
| 구 분 | 후보자성명 | 생년월일 | 주된직업 | 주요약력 | 최대주주와의&cr관 계 | 당해법인과의&cr최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이사회에&cr의한 추천 | 최정숙&cr(재선임) | 1959.03.09 | (주)대구백화점 &cr 상무이사 | - 前) 대구YWCA 회장 &cr- 現) 대구백화점 상무이사 | 특수관계인 | 없 음 |
| 사외이사후보추천위원회 | 권태리&cr(재선임) | 1947.07.26 | 동성제약 감사 | - 前) 증권감독원 부원장보 &cr- 前) SK투자신탁운용 대표이사 &cr- 現) 동성제약 감사 | 없 음 | 없 음 |
| 송운영&cr(신규선임) | 1955.03.29 | 고려세무법인&cr대표 세무사 | - 대구가톨릭대학교 대학원 &cr 졸업(경영학석사) &cr- 前) 경산,북대구 세무서장 &cr- 現) 고려세무법인 대표 세무사 | 없 음 | 없 음 | |
| 주주에&cr의한 추천 | 주주에 의한 추천 없음 |
※ 제49기 정기주주총회(2018.3.23) 결과에 따라 최정숙 사내이사와 권태리 사외&cr 이사가 재선임되었고, 송운영 사외이사가 신규선임 되었습니다.&cr
나. 이사회의 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결&cr여 부 | 사 외 이 사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김 성 팔&cr(출석율 100%) | 권태리&cr(출석율 86%) | 송운영&cr(출석률 100%) | 김상희&cr(출석율 100%) | 비고 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.05 | - 제49기 별도 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | |
| 2 | 2018.02.06 | - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 보고 | 참석 | 참석 | - | 참석 | |
| 3 | 2018.02.08 | - 한국증권금융 추가 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4 | 2018.02.22 | - 제49기 정기주주총회 소집결의 및 의안결정의 건&cr- 제49기 결산배당(현금배당) 지급의 건&cr- 제49기 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | |
| 5 | 2018.03.23 | - 제49기 정기주주총회 결과에 따른 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | |
| 6 | 2018.04.27 | - 지점설치의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| - 제50기 1분기 재무제표 및 분기보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 7 | 2018.05.03 | - KDB산업은행 신규차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 8 | 2018.05.17 | - 관계회사 금전대여 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 9 | 2018.06.20 | - 관계회사 금전대여 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | |
| 10 | 2018.07.04 | - 이사회 규정 일부 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 11 | 2018.07.27 | - 제50기 반기 재무제표 및 반기보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 12 | 2018.08.13 | - 한국증권금융 주식담보대출 재약정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| - 한국증권금융 주식담보대출 증액 신청에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |||
| 13 | 2018.08.30 | - 관계회사 차입금 연대보증기한 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 14 | 2018.09.10 | - 관계회사 일반자금대출 연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| - 관계회사 시설자금대출 연대보증에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
※ 김상희 사외이사가 2018년 3월 23일자로 임기만료되었으며, 송운영 사외이사가 &cr 2018년 3월 23일 신규선임되었습니다.&cr&cr다. 이사회내 위원회&cr(1) 감사위원회
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 &cr이해관계 | 대주주와의&cr거래현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김성팔&cr(1954.09.03) | -前)(주)대구은행 지점장 &cr-現)대구대학교 교수 | 없 음 | 없 음 | 2017.06.23 감사위원 선임&cr(감사위원회 위원장) |
| 권태리&cr(1947.07.26) | - 前)증권감독원 부원장보&cr- 前)SK투자신탁운용 대표이사&cr- 現)동성제약(주) 감사 | 없 음 | 없 음 | 2018.03.23 감사위원 재선임 |
| 송운영&cr(1955.03.29) | - 前) 경산,북대구 세무서장 &cr- 現) 고려세무법인 대표 세무사 | 없 음 | 없 음 | 2018.03.23 감사위원 선임 |
(2) 사외이사후보추천위원회 &cr주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 3명(김성팔, 권태리, 송운영) 및 사내이사 2명(구정모, 박일한)으로 관련법규에 의거 총위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.(상법 제542조의 8 제4항 규정 충족함)&cr
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사기구 관련 사항
(1) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등
- 감사위원회 설치 : 제46기 정기주주총회에서 감사위원회 도입됨.
- 구성방법 : 사외이사 3명
&cr (2) 감사위원회의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
- 이사의 직무집행감독
- 일상감사, 정기감사, 수시감사를 수행&cr - 이사회 및 중요한 회의에 출석하여 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 있습니다.&cr
나. 감사위원회 위원의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 &cr이해관계 | 대주주와의&cr거래현황 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 김성팔&cr(1954.09.03) | -前)(주)대구은행 지점장 &cr-現)대구대학교 교수 | 없 음 | 없 음 | 2017.06.23 감사위원 선임&cr(감사위원회 위원장) |
| 권태리&cr(1947.07.26) | - 前)증권감독원 부원장보&cr- 前)SK투자신탁운용 대표이사&cr- 現)동성제약(주) 감사 | 없 음 | 없 음 | 2018.03.23 감사위원 재선임 |
| 송운영&cr(1955.03.29) | - 前) 경산,북대구 세무서장 &cr- 現) 고려세무법인 대표 세무사 | 없 음 | 없 음 | 2018.03.23 감사위원 선임 |
&cr다. 감사위원회 위원의 독립성&cr 회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. &cr&cr 그리고 감사위원회는 신뢰할 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.&cr
라. 감사위원회의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가 결&cr여 부 | 감사위원회 위원 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 김성팔&cr(출석률 100%) | 권태리&cr(출석률 83%) | 송운영&cr(출석률 100%) | 김상희&cr(출석률 100%) | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2018.02.05 | - 제49기 별도 재무제표 검토의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | |
| 2 | 2018.02.06 | - 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 | 보고 | 참석 | 참석 | - | 참석 | |
| 3 | 2018.02.22 | - 제49기 연결 재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | |
| 4 | 2018.03.23 | - 감사위원회 감사보고서의 건&cr- 감사위원회 내부회계관리제도 평가보고서의 건 | 가결 | 찬성 | - | 찬성 | - | |
| 5 | 2018.04.27. | - 제50기 1분기 재무제표 검토의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 6 | 2018.07.27. | - 제50기 반기 재무제표 검토의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
※ 김상희 사외이사가 2018년 3월 23일자로 임기만료되었으며, 송운영 사외이사가 &cr 2018년 3월 23일 신규선임되었습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
나. 소수주주권의 행사여부&cr ▷ 현재 진행 중인 소수주주권 행사는 없습니다. &cr&cr다. 경영권의 경쟁&cr ▷ 당사는 공시대상기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
구정모본 인보통주1,428,95313.201,428,95313.20-최정숙친인척보통주373,3263.45382,3723.53-구혜인친인척보통주45,4470.4245,4470.42-구교선친인척보통주131,6711.22136,9301.26-구교준친인척보통주67,3550.6288,0360.81-윤삼영친인척보통주7,3800.077,3800.07-이지혜친인척보통주9,8900.099,8900.09-김성팔임 원보통주30,3590.2830,3590.28-권호원계열사임원보통주49,2970.4649,2970.46-(주)아이에스제이&cr커뮤니케이션기 타보통주138,1481.28138,1481.28-(주)대백저축은행계열사보통주57,2490.5370,7540.65-보통주2,339,07521.602,387,56622.05-우선주-----기타-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
| 최대주주명 : | 구 정 모 | 특수관계인의 수 : | 10 | 명 |
◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl
※ 최대주주는 자기주식 3,100,000주를 제외한 최대주주 본인과 특수관계인이 &cr 소유하고 있는 주식과 지분율을 합산하여 기재하였음.&cr
1. 최대주주의 주요경력
| 성 명 | 생년월일 | 주된 직업 | 주요 약력 |
|---|---|---|---|
| 구정모 | 1953.04.03 | 現)(주)대구백화점 &cr 대표이사 | - 연세대학교 졸업&cr - 계명대학교 무역대학원 졸업&cr - 서울대학교 경영대학원&cr 최고경영자 과정 수료 |
&cr2. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래
▷ 해당사항 없음&cr&cr나. 최대주주의 변동 현황
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 2018년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-구정모2,339,07521.60소유주식수는 당분기말 현재 최대주주 및 그 특수관계인 소유주식수의 합계치임2018년 01월 04일구정모2,339,31921.62특수관계인 구교선 244주 장내매수2018년 01월 09일구정모2,339,41921.62특수관계인 구교선 100주 장내매수2018년 01월 10일구정모2,343,08521.65특수관계인 구교선 3,666주 장내매수2018년 01월 11일구정모2,344,33421.66특수관계인 구교선 1,249주 장내매수2018년 01월 18일구정모2,345,26621.67특수관계인 구교준 932주 장내매수2018년 01월 18일구정모2,346,31021.68특수관계인 최정숙 1,044주 장내매수2018년 01월 19일구정모2,348,86221.71특수관계인 최정숙 2,552주 장내매수2018년 01월 23일구정모2,349,11221.71특수관계인 최정숙 250주 장내매수2018년 02월 06일구정모2,354,31221.76특수관계인 최정숙 5,200주 장내매수2018년 02월 07일구정모2,354,51221.76특수관계인 구교준 200주 장내매수2018년 02월 08일구정모2,355,05321.76특수관계인 구교준 541주 장내매수2018년 02월 09일구정모2,355,35321.77특수관계인 구교준 300주 장내매수2018년 02월 12일구정모2,355,55721.77특수관계인 구교준 204주 장내매수2018년 02월 13일구정모2,355,65721.77특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 02월 14일구정모2,355,95721.77특수관계인 구교준 300주 장내매수2018년 02월 19일구정모2,356,30021.77특수관계인 구교준 343주 장내매수2018년 02월 20일구정모2,357,39021.78특수관계인 구교준 1,090주 장내매수2018년 02월 21일구정모2,357,49021.79특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 02월 22일구정모2,357,59021.79특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 02월 23일구정모2,357,79021.79특수관계인 구교준 200주 장내매수2018년 02월 26일구정모2,357,99021.79특수관계인 구교준 200주 장내매수2018년 02월 27일구정모2,358,19521.79특수관계인 구교준 205주 장내매수2018년 02월 28일구정모2,358,29521.79특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 05일구정모2,358,49521.79특수관계인 구교준 200주 장내매수2018년 03월 06일구정모2,358,65621.80특수관계인 구교준 161주 장내매수2018년 03월 07일구정모2,358,75621.80특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 08일구정모2,358,85621.80특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 09일구정모2,358,93021.80특수관계인 구교준 74주 장내매수2018년 03월 13일구정모2,359,03021.80특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 14일구정모2,359,13021.80특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 12일구정모2,361,50021.82특수관계인 (주)대백저축은행 2,370주 장내매수2018년 03월 13일구정모2,362,95821.84특수관계인 (주)대백저축은행 1,458주 장내매수2018년 03월 14일구정모2,366,65821.87특수관계인 (주)대백저축은행 3,700주 장내매수2018년 03월 15일구정모2,366,75821.87특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 19일구정모2,366,85821.87특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 20일구정모2,366,95821.87특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 21일구정모2,367,05821.87특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 22일구정모2,370,63921.91특수관계인 구교준 3,581주 장내매수2018년 03월 23일구정모2,372,37821.92특수관계인 구교준 1,739주 장내매수2018년 03월 26일구정모2,376,15121.96특수관계인 구교준 3,773주 장내매수2018년 03월 26일구정모2,377,65121.97특수관계인 (주)대백저축은행 1,500주 장내매수2018년 03월 27일구정모2,377,75121.97특수관계인 구교준 100주 장내매수2018년 03월 27일구정모2,380,30121.99특수관계인 (주)대백저축은행 2,550주 장내매수2018년 04월 23일구정모2,380,40221.99%특수관계인 구교준 101주 장내매수2018년 04월 30일구정모2,381,82422.00%특수관계인 (주)대백저축은행 1,422주 장내매수2018년 05월 10일구정모2,382,34422.01%특수관계인 구교준 520주 장내매수2018년 05월 11일구정모2,382,95322.01%특수관계인 구교준 609주 장내매수2018년 05월 16일구정모2,383,95322.02%특수관계인 구교준 1,000주 장내매수2018년 05월 17일구정모2,384,49122.03%특수관계인 구교준 538주 장내매수2018년 05월 18일구정모2,385,14122.03%특수관계인 구교준 650주 장내매수2018년 05월 21일구정모2,386,44122.04%특수관계인 구교준 1,300주 장내매수2018년 06월 27일구정모2,387,06122.05%특수관계인 구교준 620주 장내매수2018년 09월 06일구정모2,397,06122.15%특수관계인 (주)대백저축은행 10,000주 장내매수2018년 09월 06일구정모2,387,56622.05%특수관계인 (주)대백저축은행 9,495주 장내매도
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
※ 소유주식수와 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인이 소유하고 있는 주식과 지 분율(우선주 제외)을 합산하여 기재함.&cr
다. 주식의 분포&cr&cr1. 5%이상 주주의 주식소유 현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황
(1) 주식 소유현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
구정모1,428,95313.20%씨앤에이치캐피탈(주)1,037,0889.58%(재)대백선교문화재단541,2925.00%157,4001.45%
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ||||
| 우리사주조합 |
2. 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (1) 소액주주현황 2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
2,27799.392,794,54125.82
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | |
※ 소액주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일을 기준으로 작성하 였습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
구정모남1953년 04월사내이사&cr(대표이사)등기임원상근회사경영총괄&cr대표이사- 연세대학교 졸업&cr- 계명대학교 무역대학원 졸업&cr- 서울대학교 경영대학원&cr 최고경영자 과정 수료&cr- 現)대구백화점 대표이사1,428,953-1984.04.01&cr~&cr현재2019년 06월 23일박일한남1961년 01월사내이사등기임원상근영업 본부&cr운영 총괄- 경일대학교 세무회계과 졸업&cr- 現)대구백화점 영업본부장--2008.08.01&cr~&cr현재2020년 06월 23일최정숙여1959년 03월사내이사등기임원상근
문화 사업
본 부 장
- 이화여자대학교 영문학과 졸업&cr- 前)대구YWCA 회장&cr- 現)대구백화점 문화사업본부장382,372-2008.06.12&cr~&cr현재2021년 03월 26일김성팔남1954년 09월사외이사등기임원비상근사외이사- 前)(주)대구은행 지점장 &cr- 現)대구대학교 교수30,359-2017.06.23&cr~&cr현재2020년 06월 23일권태리남1947년 07월사외이사등기임원비상근사외이사- 前)증권감독원 부원장보&cr- 前)SK투자신탁운용 대표이사&cr- 現)동성제약(주) 감사--2015.06.26&cr~&cr현재2021년 03월 26일송운영남1955년 03월사외이사등기임원비상근사외이사- 前) 경산,북대구 세무서장 &cr- 現) 고려세무법인 대표 세무사--2018.03.23&cr~&cr현재2021년 03월 26일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 1. 제49기 정기주주총회(2018.3.23) 결과에 따라 최정숙 사내이사와 권태리 사외&cr 이사가 재선임되었으며, 송운영 사외이사(감사위원)가 신규선임되었습니다.&cr※ 2. 임원의 재직기간은 비등기임원 근무기간을 포함하여 작성하였습니다.&cr
※ 미등기 임원&cr(기준일 : 2018년 9월 30일)
| 직 위 | 성 명 | 생년월일 | 약 력 | 담당업무 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사 장 | 최관웅 | 1956.03.19 | 국민대학교 졸업 | 회사영업 전반에 대한 업무 | |
| 이 사 | 구승본 | 1963.07.20 | 계명대학교 졸업 | 마케팅실장 | |
| 이 사 | 신정현 | 1963.08.19 | 영남대학교 졸업 | 재무실장 | |
| 이 사 | 박상욱 | 1964.01.29 | 아주대학교 졸업 | 브랜드사업 본부장 |
※ 타회사의 임원 겸직 현황&cr(기준일 : 2018년 9월 30일)
| 겸직자 | 겸직회사 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 성 별 | 직 위 | 회사 및 기관명 | 직 책 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구정모 | 남 | 대표이사 | (주)대백저축은행 | 기타비상무이사 | |
| (주)대백아울렛 | 사내이사 | ||||
| (주)티비씨 | 기타비상무이사 | ||||
| (주)엑스코 | 사외이사 | ||||
| 박일한 | 남 | 사내이사 | (주)대백아울렛 | 대표이사 | |
| 최정숙 | 여 | 사내이사 | (주)ISJ커뮤니케이션 | 대표이사 | |
| (주)I&TCOM | 대표이사 | ||||
| 권태리 | 남 | 사외이사 | 동성제약(주) | 감 사 |
&cr2. 직원 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
백화점남112---11210년7개월3,77634-백화점여1401225-1657년8개월3,04018-2521225-2779년1개월6,81625-
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
※1. 연간급여 총액은 2018년 1월 ~ 2018년 9월까지의 합계액임.&cr 2. 단시간근로자는 1주 동안의 소정근로시간이 그 사업장에 같은 종류의 업무에 종사하는 통상근로자의 1주 동안의 소정근로시간에 비하여 짧은 근로자임.&cr 3. 임원급여는 불포함.&cr
2. 임원의 보수 등
가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사보수한도6600,000이사3명 외 사외이사3명 포함
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7354,00050,571-. 김상희 사외이사 3월23일자 임기만료&cr (3개월치 보수 포함. 3백만원)&cr-. 송운영 사외이사 3월23일자 신규선임
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3326,000108,667-----428,0007,000김상희 사외이사 포함.&cr(3월23일자 임기만료)----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
&cr나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr1. 개인별 보수지급금액&cr▷ 개인별 지급한 보수가 5억원 미만으로 해당사항 없음&cr
2. 산정기준 및 방법
▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr다. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 기업집단의 명칭 : 대백
▷ 소속회사의 명칭 : (주)대구백화점, (주)대백저축은행, (주)대백아울렛, (주)이니컴
나. 관계회사 투자지분 현황
| [2018. 9. 30 현재] | (단위 : 주, %) |
| 소 유 자 | (주)대구백화점 | (주)대백저축은행 | (주)대백아울렛 | (주)이니컴 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대구백화점 | 3,100,000 | 28.65 | 858,202 | 42.91 | 9,060,000 | 100.00 | 22,830 | 16.61 |
| (주)대백저축은행 | 70,754 | 0.65 | - | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,170,754 | 29.30 | 858,202 | 42.91 | 9,060,000 | 100.00 | 22,830 | 16.61 |
&cr※ 연결대상회사의 변동
| 사업연도 | 연결포함된 회사 | 전기대비 연결에&cr추가된 회사 | 전기대비 연결에서&cr제외된 회사 | 연결대상 변동사유 |
|---|---|---|---|---|
| 제50기 | 대구백화점 등 2개사 | - | - | - |
※1. 지배기업은 2013년 1분기부터 기업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 연 결범위의 변동을 검토한 결과 (주)대백저축은행에 대해 사실상 지배력을 보유함 에 따라 연결에 편입하여 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr 2. (주)대백아울렛이 지배회사의 주요종속회사로 2015년 7월 30일자로 편입되었 으며, 이와 관련한 자세한 사항은 관련공시 2015년 7월 30일자의 지배회사의 주요종속회사편입 공시내용을 참조하시기 바랍니다.&cr 3. (주)이니컴은 보고기간말 현재 영업 중단된 상태로서 자산 및 부채가 없으며, 현 재 휴면기업입니다.
&cr다. 관계회사간 업무조정 및 이해관계 조정 기구 또는 조직&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr라. 관계회사중 당해 회사의 경영에 영향을 미치는 회사&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr마. 관계회사의 임원 겸직 현황&cr[2018.09.30 현재]
| 성 명 | 회 사 명 | 직 책 | 선 임 시 기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 구 정 모 | (주)대백저축은행 | 기타비상무이사 | 1998년 | |
| (주)대백아울렛 | 사내이사 | 2015년 | ||
| 박일한 | (주)대백아울렛 | 대표이사 | 2018년 |
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황
&cr바. 타법인출자 현황
2018년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)이니컴&cr(비상장)1987년 04월 29일투자1,62022,83016.61----22,83016.61---(주)DGB금융지주&cr(상장)1981년 05월 16일투자767102,6830.061,08310,46916850113,1520.071,30156,733,837316,271(주)티비씨&cr(상장)1994년 09월 06일투자3,1506,300,0006.304,063---446,300,0006.304,019114,3583,067(주)현대그린푸드&cr(상장)1990년 07월 24일투자15367,0570.071,002---6067,0570.079422,796,885121,477(주)현대홈쇼핑&cr(상장)2001년 05월 07일투자1,913382,6003.1946,103---3,635382,6003.1942,4681,875,427122,464(주)엑스코&cr(비상장)1995년 04월 08일투자249189,8180.42949---189,8180.42949237,837899(주)그린바이오텍&cr(비상장)2002년 09월 30일투자1,52115,7913.08----15,7913.08-29320대구시민&cr프로축구단&cr(비상장)2002년 09월 30일투자10020,0000.61100---20,0000.611006,960436기업구조&cr조정 1호&cr(비상장)2008년 02월 20일투자141-3.71141----3.711411,457-(주)삼성엔지니어링2018년 02월 18일투자445---30,00044513430,0000.025795,083,824-52,146엘지디스플레이(주)2018년 02월 08일투자740---30,000740-6730,0000.0157329,159,6871,937,0527,100,779-53,44170,4691,353-3,6227,171,248-51,07296,010,5652,449,540
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
※1. 상기 타법인출자현황의 장부가액은 K-IFRS를 적용하여 작성되었습니다.&cr※2. 최근사업연도 재무현황은 출자대상회사의 연결재무제표를 기준으로 작성하였 습니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
가. 대주주 등에 대한 신용공여 등&cr1. 채무보증내역
(단위 : 백만원)
| 성명(법인명) | 관계 | 거래내역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)대백아울렛 | 계열회사 | 109,200 | - | 57,600 | 51,600 | - |
| 합 계 | 109,200 | - | 57,600 | 51,600 | - |
※ 담보 여력에 따른 조정&cr&cr2. 자금거래내역
(단위 : 백만원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 과목 | 자금거래내역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 대여 | 회수 | 잔액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)대백아울렛 | 단기대여금 | 8,000 | 18,200 | 8,200 | 18,000 |
&cr나. 대주주와의 자산양수도 등
▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr다. 대주주와의 영업거래&cr▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
1. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타 | 합계 | 매출 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | - | 6,377 | 6,377 | - | 3,229 | 3,229 |
| ㈜대백아울렛 | 601,806 | 209,797 | 811,603 | 543,094 | 78,057 | 621,151 | |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | 24,016 | - | 24,016 | 17,268 | - | 17,268 |
| 합 계 | 625,822 | 216,174 | 841,996 | 560,362 | 81,286 | 641,648 |
&cr2. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다..
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입 | 기타 | 합계 | 매입 | 기타 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | ㈜대백저축은행 | - | 2 | 2 | - | - | - |
| ㈜대백아울렛 | 1,784,284 | - | 1,784,284 | 332,648 | 12,969 | 345,617 | |
| 기타특수관계자 | ㈜아이에스제이커뮤니케이션 | - | 397,947 | 397,947 | - | 292,425 | 292,425 |
| 합 계 | 1,784,284 | 397,949 | 2,182,233 | 332,648 | 305,394 | 638,042 |
&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
가. 공시사항의 진행ㆍ변경 사항
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
나. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제49기&cr주주총회&cr(2018.03.23) | 1. 제49기 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무 제표 승인의 건 | 회사 원안대로 승인&cr(현금배당 보통주 200원/주,&cr우선주 250원/주) | |
| 2. 이사 선임의 건 | 회사 원안대로 승인&cr(2-1. 사내이사 최정숙 재선임,&cr 2-2. 사외이사 권태리 재선임, &cr 2-3. 사외이사 송운영 신규선임) | ||
| 3. 감사위원회 위원 선임의 건 | 회사 원안대로 승인&cr(3-1. 감사위원 권태리 재선임&cr3-2. 감사위원 송운영 신규선임) | ||
| 4. 이사 보수 한도 승인의 건 | 6억원 한도 승인 | ||
| 제48기&cr주주총회&cr(2017.06.23) | 1. 제48기 재무제표(이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무 제표 승인의 건 | 회사 원안대로 승인&cr(현금배당 보통주 250원/주,&cr우선주 300원/주) | |
| 2. 정관 변경의 건 | 회사 원안대로 승인 | ||
| 3. 이사 선임의 건 | 회사 원안대로 승인&cr (3-1. 사내이사 박일한 재선임, &cr 3-2. 사외이사 김성팔 신규선임) | ||
| 4. 감사위원회 위원 선임의 건 | 회사 원안대로 승인&cr(사외이사인 감사위원 김성팔 선임) | ||
| 5. 이사 보수 한도 승인의 건 | 7억원 한도 승인 |
&cr다. 중요한 소송사건 등&cr▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr라. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr 마. 채무보증현황&cr
1. 당분기말 현재 회사의 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.&cr
[(주)대구백화점 : 백화점부문]
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 주식담보대출 | 한국증권금융주식회사 | 36,000,000 | 36,000,000 |
| 부동산담보대출 | (주)대구은행 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 당좌대출약정 | (주)대구은행 | 10,000,000 | 7,900,000 |
| 부동산담보대출 | KDB산업은행 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합 계 | 71,000,000 | 68,900,000 |
&cr [(주)대백저축은행 : 금융업]
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 내국환업무 및 자기앞수표발행 | 상호저축은행중앙회 | 5,500,000 | 4,041,201 |
&cr&cr [(주)대백아울렛 : 부동산임대업]
(단위 : 천원)
| 구 분 | 금융기관 | 한도액 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 일반자금대출 | (주)대구은행 | 10,000,000 | 8,151,000 |
| 시설자금대출 | (주)대구은행 | 70,770,000 | 70,770,000 |
| 시설자금대출 | (주)KEB하나은행 | 33,230,000 | 33,230,000 |
| 합 계 | 114,000,000 | 112,151,000 |
(*) 대백아울렛 차입금 일부와 관련하여 대백프라자 토지 및 건물이 (주)대구은행에 &cr 담보(360억원)로 제공되어 있습니다.&cr &cr 2. 당분기말과 전기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| (주)대구은행 | ㈜대백아울렛 일반자금대출 | 6,000,000 | 6,000,000 |
| ㈜대백아울렛 시설자금대출 | 30,924,000 | 36,000,000 | |
| - | 24,000,000 | ||
| (주)KEB하나은행 | ㈜대백아울렛 시설자금대출 | - | 7,200,000 |
| 14,676,000 | 18,000,000 | ||
| - | 18,000,000 | ||
| 합 계 | 51,600,000 | 109,200,000 |
&cr &cr [백화점부문 : (주)대구백화점]
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 납품자하자보증 | 58,219 | 4,692 |
| 승차권판매지급보증 | 15,000 | 40,000 | |
| 합 계 | 73,219 | 44,692 |
&cr [금융기관부문 : (주)대백저축은행]
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 공탁보증 | 285,700 | - |
| 합 계 | 285,700 | - |
&cr [아울렛부문 : (주)대백아울렛]
(단위 : 천원)
| 지급보증처 | 지급보증종류 | 보증금액 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 이행지금보증 | 287,953 | 285,953 |
| 합 계 | 287,953 | 285,953 |
&cr 바. 채무인수약정 현황&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr 사. 그 밖의 우발채무 등&cr 1. 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 장ㆍ단기금융상품과 금융기관예치금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융상품 | (주)한국씨티은행 | 400,281 | 400,281 | 예수보증금관련 질권설정 |
| (주)대구은행 | 30,000 | 30,000 | 상품권 제휴 질권설정 | |
| 장기금융상품 | (주)대구은행 | 2,500 | 2,500 | 당좌개설보증금 |
| 예치금 | 상호저축은행중앙회 | 3,000,000 | 3,000,000 | 콜차입 및 금융업무관련 한도약정에 대한 담보 |
| 상호저축은행중앙회 | 5,000,000 | 5,271,632 | 상호저축은행법에 의한 사용제한 | |
| 합 계 | 8,432,781 | 8,704,413 |
&cr 2. 상호저축은행법 제15조에 따라 상호저축은행은 수입한 부금ㆍ예금 및 적금 총액의 100분의 50이내에서 금융위원회가 정하는 바에 따라 지급준비자산으로 현금, 금융기관에의 예금, 제26조의 규정에 의한 상호저축은행중앙회에의 예탁금 또는 대통령령이 정하는 유가증권을 보유하여야 하는 바, 보고기간 종료일 현재 종속회사인 주식회사 대백저축은행의 지급준비자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지급준비예치금 | 5,000,000 | 5,271,632 |
| 지준유가증권 | 689,058 | 245,230 |
| 합 계 | 5,689,058 | 5,516,862 |
&cr아. 공모자금 사용내역&cr ▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr 자 . 합병등의 사후정보&cr▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr차. 제재현황&cr▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr카. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr▷ 해 당 사 항 없 음&cr&cr
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▷ 해 당 사 항 없 음&cr
2. 전문가와의 이해관계
▷ 해 당 사 항 없 음&cr
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