Dadelo S.A. — Audit Report / Information 2021

Apr 6, 2022

OCENA RADY NADZORCZEJ DADELO S.A.

dotycząca sprawozdania finansowego Spółki za 2021 rok oraz sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok w zakresie ich zgodności z księgami, dokumentami oraz stanem faktycznym

Rada Nadzorcza spółki Dadelo S.A. z siedzibą w Bydgoszczy (dalej: „Emitent”), działając na podstawie art. 382 §3 k.s.h., zgodnie z §70 ust. 1 pkt 14) Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 20 kwietnia 2018 roku w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, dokonała analizy i oceny:

1. sprawozdania finansowego Spółki za rok 2021 (dalej: „Sprawozdanie Finansowe”);
2. sprawozdania Zarządu z działalności Spółki za 2021 rok (dalej: „Sprawozdanie z Działalności”);

w zakresie zgodności informacji zawartych w tych dokumentach z księgami i dokumentami Spółki oraz stanem faktycznym.

Ocena Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania z Działalności została przeprowadzona w oparciu o:

• treść dokumentów przedłożonych Radzie Nadzorczej i omówionych z Zarządem Spółki;
• informacje zawarte w sprawozdaniu z badania Sprawozdania Finansowego sporządzonym przez HLB M2 Audit Pie spółka z ograniczoną odpowiedzialnością (dalej: „Firma Audytorska”);
• informacje zawarte w przedłożonym Radzie Nadzorczej sprawozdaniu dodatkowym sporządzonym przez Firmę Audytorską na podstawie art. 11 Rozporządzenia Parlamentu Europejskiego i Rady (UE) nr 537/2014 z dnia 16 kwietnia 2014 roku w sprawie szczegółowych wymogów dotyczących ustawowych badań sprawozdań finansowych jednostek interesu publicznego, uchylające decyzję Komisji 2005/909/WE;
• informacji uzyskanych przez Radę Nadzorczą bezpośrednio od członków zespołu przeprowadzającego badanie Sprawozdania Finansowego, w tym kluczowego biegłego rewidenta;
• dokonaną przez Komitet Audytu Emitenta ocenę Sprawozdania Finansowego oraz ocenę przebiegu badania sprawozdania przez Firmę Audytorską;
• informacje pozyskane przez Radę Nadzorczą w toku bieżących czynności nadzorczych podejmowanych w wybranych obszarach finansowych i operacyjnych.

Sprawozdanie Finansowe oraz Sprawozdanie z Działalności zostały przez Zarząd sporządzone w ustalonych przepisami prawa powszechnie obowiązującego terminach, a opinie biegłego rewidenta zawarte w sprawozdaniach z badania Sprawozdania Finansowego zostały wydane bez zastrzeżeń. Zakres informacji objętych sprawozdaniami odpowiada wymogom stawianym przez przepisy prawa powszechnie obowiązującego, a Sprawozdanie Finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej oraz przyjętymi zasadami rachunkowości.

W ocenie Rady Nadzorczej, zawarte w Sprawozdaniu Finansowym i Sprawozdaniu z Działalności informacje przedstawiają rzetelnie i jasno wszelkie informacje niezbędne lub istotne dla oceny sytuacji majątkowej i finansowej Emitenta. Sprawozdanie z Działalności jest zgodne z informacjami Dadelo zawartymi w Sprawozdaniu Finansowym oraz prezentuje wszystkie ważne zdarzenia związane z działalnością Emitenta 2021 roku.

W wyniku podjętych przez Radę Nadzorczą i opisanych powyżej czynności, Rada Nadzorcza niniejszym dokonuje pozytywnej oceny Sprawozdania Finansowego oraz Sprawozdania z Działalności, stwierdzając, że są one zgodne z księgami i dokumentami Emitenta oraz stanem faktycznym.

• Dariusz Topolewski – Przewodniczący Rady Nadzorczej
• Michał Butkiewicz – członek Rady Nadzorczej
• Maciej Karpusiewicz – członek Rady Nadzorczej
• Wojciech Małachowski – członek Rady Nadzorczej
• Lucjan Ciaciuch – członek Rady Nadzorczej

Niniejsza ocena została przyjęta na podstawie Uchwały Rady Nadzorczej Spółki z dnia 05 kwietnia 2022 r.