Daan Gene Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Mar 29, 2012

中山大学达安基因股份有限公司

独立意见

中山大学达安基因股份有限公司

独立董事对公司相关事项出具的独立意见

一、独立董事对公司与关联方资金往来、公司累计和当期对外担保情况的独立意见

根据《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003] 56 号）和《公司章程》的有 关规定，作为中山大学达安基因股份有限公司（以下简称：“达安基因”、“公司”）的独立 董事，我们认真阅读了公司提供的相关资料，对公司与关联方的资金往来和公司的对外担 保情况进行了仔细的核查。基于每个人客观、独立判断的立场，发表以下独立意见：

1、公司控股股东不存在占用公司资金的情况，也不存在以前年度发生并累计至2011 年12月31日的违规关联方占用资金情况。

2、截止2011 年12 月31 日，达安基因没有发生对外担保情况，也不存在以前年度发 生并累计至2011 年12 月31 日的对外担保情况。

公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监 发[2005]120 号）及《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003] 56 号）的有关规定。

二、独立董事关于续聘会计师事务所的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》的 有关规定，我们作为公司的独立董事，基于每个人独立判断的立场，发表独立意见如下：

立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任公司审计机构期间，坚持独立审计准则， 按照聘约所规定的责任与义务为公司提供良好的审计服务，保证了公司各项工作的顺利开 展。同意续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2012 年度财务审计机构。

三、独立董事关于2012年度日常关联交易预计的独立意见

根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易 所股票上市规则》及《公司章程》、《内部关联交易决策制度》等的有关规定，作为公司

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中山大学达安基因股份有限公司 独立意见

的独立董事，经对公司提交的相关资料、实施、决策程序及以前年度实际交易情况等的核 查，现就公司2012年度拟发生的日常关联交易预计事项发表如下意见：

本次关联交易，公司事前向独立董事提交了相关资料，独立董事进行了事前审查。公 司第四届董事会第四次会议对本次关联交易进行审议并获得通过，关联董事回避表决。

公司与关联方发生关联交易是公司相关业务拓展的需要，符合公司经营发展战略，有 利于提高公司效益，对公司的经营和发展是有利的。关联交易价格公平合理，按照市场价 格执行，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形，不会影响公司独立性。

四、公司独立董事关于2011年度内部控制自我评价报告的独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所中小企业 板块上市公司董事行为指引》、《公司章程》和《公司独立董事工作制度》等有关制度规 定，作为公司的独立董事，现对公司董事会关于 2011年度内部控制的自我评价报告发表如 下意见：

目前公司已经建立起较为健全和完善的内部控制体系，各项内部控制制度符合我国有 关法律法规以及监管部门有关上市公司治理的规范性文件要求，且能够得到有效执行，保 证公司的规范运作。董事会审计委员会出具的关于 2011 年度内部控制的评价报告真实、 客观地反映了公司内部控制的建设及运行情况。

独立董事：

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2012 年3 月27 日

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