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D-LINK Annual Report 2013
52012_rns_2014-07-24_dc7a8c36-d804-47c8-8136-8a845867befd.pdf
Annual Report
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一、時間:中華民國一〇三年六月二十日 (早期五)上午九時整 二、地點:莉蓮會館一里仁廳
(台北市內湖區堤頂大道一段327號)
三、出席:出席股東及股東代理人所代表之股數計 408,393,352股, 佔本公司已發行股份總數(扣除公司法第179條規定無表 決權權之股數後) 608, 773, 265 股之 67, 08% 。
四、主席:云瑋投資(股)公司代表及口高鶴軒 紀錄:宋瑞耀 五、主席致詞:(略) STIMPS 六、報告事項
(一)本公司一〇二年度營業狀況,報請 公鑒。 說 明: 一〇二年度營業報告書,請參閱附件。
(二)監察人查核一〇二年度決算表冊報告,報請 公鑒。 說 明:監察人查核報告書,請參閱附件。
(三)本公司一〇二年度對外背書保證辦理情形,報請 公鑒。 說 明:背書及保證金額報告,請參閱議事手冊。
七、承認事項
第一案
案 由:本公司一〇二年度營業報告書及財務報表,謹提請 承認。
說 明:1.本公司一〇二年度財務報表(資產負債表、損益表、股東權益變動表及現 金流量表),業經安侯建業聯合會計師事務所高渭川及梅元貞會計師查核 完竣,連同營業報告書依公司法規定送請監察人查核完竣並出具監察人 查核報告書在案。
- 各項表冊請參閱附件。
以上核請股東常會承認。
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
第二案
董事會提
董事會提
- 案 由:本公司一〇二年度盈餘分配案,謹提請 承認。
- 說 明:1.謹擬具本公司一〇二年度盈餘分配表,請參閱附件。
-
- 本公司一○二年度稅後純益為新台幣 647, 608, 552 元, 加計期初未分配 盈餘 2, 452, 197, 182 元、本期轉回特別盈餘公積 162, 563, 369 元、採用 權益法認列之子公司及關聯企業之變動數 49,154,262 元,減計精算捐益 本期變動數 372,000元,可分配盈餘計為 3,311,151,365元。
-
- 盈餘分派依公司章程第廿八條計劃如下:
(1)提列法定公積百分之十,計新台幣64,760,855元。
- (2)提撥股東現金紅利計新台幣 608,773,265 元,採現金發放,每股配 發1元;提撥股東股票股利計新台幣121,754,650元,採配股發放, 每股配發0.2元。俟股東會同意後,授權董事會另訂定增資基準日 、配股基準日、分配現金股利基準日及現金股利發放日(發放至元 為止,未滿一元不計)。
-
- 期末未分配盈餘新台幣 2,515,862,595 元, 結轉下年度。
-
- 本盈餘分配以103年4月22日流通在外股數608,773,265 股計算分 配,嗣後如因本公司現金增資、執行庫藏股買回公司股份或將庫藏股轉 讓及註銷、可轉換公司債債權人執行轉換權利、員工依認股權憑證之認 股辦法執行認股權利及其他等因素,造成流通在外股份數量發生變動, 致影響本公司分配股票股利及現金股利基準日之流通在外股份數量,股 東之股票股利及現金股利分配比率因此發生變動者,授權董事會依本次 盈餘分配案決議之股利金額,按分配股利基準日實際流通在外股數調整 分配比率。
以上核請股東常會承認。
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案承認。
八、選舉事項
第一案
董事會提
- 由:改選董事、監察人案,謹提請 公決。 案
- 說 明:1.依本公司章程第十七條規定,本公司設董事七人,監察人二人,任期均 為三年。
-
- 本公司第九屆董事會,董事及監察人任期將於一〇三年六月二十日屆滿 ,提請股東常會改選董事、監察人。第十屆新任董事、監察人任期自 一○三年六月二十一日起至一○六年六月二十日止。
-
- 董事及監察人選舉辦法請參閱本手冊附錄。
-
敬請進行選舉。
選舉結果:
董監事當選名單:
| 被 | 選 | 舉 | 人 | 選 | 舉 | 權 | 數 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 戶號(身分證明文件編號) | $\acute{\mathsf{P}}$ | $\mathcal{Z}$ | (或姓名) | ||||||
| 248585 | 云瑋投資股份有限公司 | 272, 468, 691 權 | |||||||
| 3 | 李中旺 | 260, 037, 199 權 | |||||||
| 176224 | 九康投資有限公司 | 258, 942, 696 權 | |||||||
| $D101**$ | 蕭蕃 | 257, 928, 776 權 | |||||||
| $J100**$ | 邰中和 | 256, 807, 658 權 | |||||||
| 188430 | 明泰科技股份有限公司 | 255,668,691 權 | |||||||
| A104** | 林仕國 | 254, 421, 314 權 |
監察人當選名單:
| 被 | 選 | 舉 | ∕∼ | 選 | 舉 | 摧 | 數 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 戶號(身分證明文件編號) | [或姓名] | |||||||
| 9357 | 捷訊投資股份有限公司 | 263, 379, 859 權 | ||||||
| 152892 | 陳官珍 | 260, 363, 555 權 |
九、討論事項
第一案
- 案 由:解除董事競業禁止案,謹提請 公決。
- 明:1. 公司法第209條規定「董事為自己或他人為屬於公司營業範園內之行為, 說 應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。」
-
- 第十屆新任董事,有為自己或他人從事與公司營業範圍相同或類似之行為 應於當選後向股東會提出說明。
-
- 提請股東會許可解除對該等董事及其代表人自就任本公司第十屆董事之 日起,其競業禁止之限制。
以上核請決議。
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案
董事會提
董事會提
案由:盈餘轉增資發行新股案,謹提請 公決。
- 說明:1. 本公司目前實收資本額為新台幣6,475,802,650元,每股面額10元,計發行 647,580,265股,為配合公司營運成長需求,保留業務擴展所需營運資金, 擬提撥部分盈餘轉增資發行新股。
-
- 本公司自102年度可分配盈餘中提撥股東紅利新台幣121,754,650元,依公 司法第240條規定,轉增資發行新股12,175,465股,按配股基準日原股東持 有股份比例分配,每仟股無償配發20股,配發不滿一股之金額,由股東自 配股基準日之次日起5日內,自行與其他股東併湊成整股,並向本公司股務 代理機構辦理登記,放棄併湊或併湊不滿一股者,按每股面額折付現金計 算至元為止,其股份統由董事會洽特定人按面額承購。
-
- 本次增資發行之新股, 其權利義務與原已發行普通股股份相同, 俟股東會 通過,並報奉主管機關核准後,由董事會訂定配股基準日及增資基準日。
-
- 本次增資計劃之相關事宜,擬請股東會授權董事會全權處理。
-
- 嗣後如因本公司現金增資、執行庫藏股買回公司股份或將庫藏股轉讓及註 銷、可轉換公司債債權人執行轉換權利、員工依認股權憑證之認股辦法執 行認股權利及其他等因素,致影響本公司配股基準日之流通在外股份數 量,股東之配股比率因此發生變動者,授權董事會按配股基準日實際流通 在外股數,調整分配比率。
以上核請決議。
決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第二案
董事會提
案 由;修訂公司章程案,謹提請 公決。
- 說 明:1.為因應金管會規範本公司為應採電子投票之公司,擬將董事及監察人選 舉改為全面採用候選人提名制。
-
- 配合主管機關法今修正,修訂部分條文。
-
- 公司章程修訂條文對照表,請參閱本手冊附件。 以上核請決議。
- 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
第四案
董事會提
- 由:修訂取得或處分資產處理程序案,謹提請 公決。 筡
- 說 明:1.配合主管機關法令規定,修訂部分條文。 2. 取得或處分資產處理程序修訂條文對照表,請參閱本手冊附件。 以上核請決議。
- 決 議:本案經主席徵詢全體出席股東無異議照案通過。
九、臨時動議:無。
十、散會。
【附件一】
民國一〇二年是公司成功轉型雲網通之路重要的關鍵 年, mydlink™雲服務全球註冊使用者在年中突破百萬大關 , 以全球最大監控雲之姿成為市場注目焦點, 也推升 D-Link 雲端數位攝影機(Cloud Camera)出貨再度繳出年成長 率逾 50%、銷售量在全球消費者市場取得市佔率首位的好 成績;另外我們積極轉進新技術,領先競爭者衝刺 11ac 全 產品線的策略奏效,隨著市場需求開始萌芽,出貨量成長 快速, 我們在 11ac 路由器市場也拿下全球 Number One 龍 頭寶座。而這兩項第一為 D-Link 的雲服務發展建立了穩固 的基礎,今年我們將再接再厲,憑藉堅強的軟體應用研發 陣容,領先網通業界推出已醞釀多時的「智慧家庭」及「 行動穿戴式裝置」等一系列連網產品,連結自建 mydlink™ 加值雲服務平台及數位安防監控應用服務,積極朝智慧家 庭雲及安全監控整體解決方案提供商邁進,擺脫紅海市場 , 努力打造雲網通第一品牌。
然而以整體經營環境來看,近年來網通設備產業競爭 環境日趨嚴峻,除中國廠商以低價優勢快速席捲中低階路 由器市場外,新興國家當地產業及二線貼牌勢力也崛起, 此外手機設備商(Apple、小米等)及線上服務提供商(阿里 巴巴、騰訊、奇虎等)為爭奪家庭網路入口設備亦紛紛加入 戰局, 整體家庭網通市場生態匹變, 也使我們在中低階無 線產品市占率逐漸流失,帶來極大的競爭壓力。去年度公
司主力新興市場受金融市場動盪、貨幣戰爭、採購及基礎 建設停滯等影響,需求及消費力大幅下滑,競爭異常激烈 , 而各項策略新產品尚待時間發酵,未能有效填補我們在 傳統路由器市場市占逐漸流失的營收及獲利缺口,因而整 體業績表現仍較前一年度小幅衰退,所幸歐洲市場走過金 融風暴陰霾,經濟景氣已逐漸落底,與美國持續復甦的曙 光相互輝映,將成為今年市場著重的焦點,而公司在雲端 平台的強化及安全監控領域的進展已逐步改善毛利結構, 有機會在今年成為公司在新領域成功的利器之一。
審度去年度財務表現,本公司一〇二年度全球合併營 收新台幣 305.6 億元,較前一年度 324.7 億元小幅衰退 5.9%,主因新興市場需求轉趨疲弱所致,若以美元計算合 併營收為 10.27 億美元,與前一年度 10.96 億美元比較, 呈現微幅下降 6.3%; 營業淨利為新台幣 3.98 億元,較一 ○一年的 6.83 億元衰退 41.7%;稅後淨利為新台幣 6.47 億元,與前一年度的 7.86 億元比較則減少 17.6%, 整年度 獲利狀況因營收經濟規模下降、部份收款幣別大幅貶值及 存貨跌價損失侵蝕毛利等因素影響,較去年表現為差。其 中新興市場幣別貶值主要來自於巴西及印度,而存貨損失 主要來自於合作夥伴 Boxee 停業所影響的 OTT Box 存貨滯 銷,排除上述特殊因子,實際上前三季季度毛利率在 QoQ 及 YoY 均呈現穩定小幅回升的情況,足見公司持續在產品 結構的調整已有小幅成效。考慮前述因素影響後合併毛利 率為 26.4%較前一年度的 26.8%微幅下降 0.4%。營業費用 雖然下降,但費用率因營收規模較小而小幅上升,使營業
利益率由前一年度 2.1%下降為 1.4%,每股盈餘亦由 1.24 元減少至去年度的1.05元,整體營運表現不盡理想。
以地區別比重來看,新興市場因整體終端需求停滯、 消費力下滑及激烈的競爭等因素影響,營業額較前年衰退 8.7%,但仍占本公司合併營收比重 63%,為公司重要業績 來源基礎:歐洲區因景氣落底回升,加上為公司新產品貢獻 度較佳的市場,使營業額較前一年度上升 2.2%,占比則小 幅提高至 21%; 北美地區則因路由器市佔流失致營業額仍 下滑 3.5%, 占合併營收比重 16%。以各產品線出貨量來看 , 本公司一〇二年度交換機產品線全年出貨埠數約 6.164.2 萬埠,較前年小幅衰退 4.6%,根據 Gartner 報 告顯示, D-Link 在全球企業乙太網路交換器市場出貨埠數 市占率為 16.9%,市占率仍位居全球第三位;無線網通設 備產品線全年出貨套數約 1,984 萬套,較前一年度衰退 7.4%,同樣依 Gartner 資料顯示 D-Link 在企業 WLAN Stand-Alone Access Points 設備出貨市佔率 50.1%, 排名 居第一位;另外,寬頻產品全年出貨套數約 2,104 萬套, 較去年度衰退 7%, 依 Infonetics 第三季截止資料顯示, D-Link 在 DSL 用戶端產品出貨量全球市占率約 6.7%,排名 在第4位;數位家庭產品線(主要為多媒體播放器及數位攝 影機)全年出貨量 209 萬台,較前一年度成長 4%,若單以 數位攝影機銷售量觀之則仍年成長 55%。以各產品線對一 ○二年度營業額比重的貢獻來看,無線產品占 33.6%最高 , 交換機產品占 27.8%次之, 電信寬頻產品占 18.5%, 數位
$-13-$
家庭及其他產品則占20.1%。
產品創新力是一個國際性品牌能歷久彌新、屹立不搖 的終極武器, D-Link 憑藉創新超值的多元產品線, 持續以 優異的品質,輔以精采的設計創意,屢屢在各項國際獎項 中大放異彩,獲得各界一致肯定,2013年亦不惶多讓。 DAP-1320 無線訊號延伸器榮獲日本 Good Design 優良設計 大獎;多功能迷你無線路由器 DIR-505/505L 勇奪第 21 届 台灣精品獎金質獎,而雲監控 360°魚眼無線網路攝影機 DCS-6010L 以及 HD 室外型 PoE 網路攝影機 DCS-2310L 則獲 得銀質獎;搭載 Wi-Fi 無線網路轉換功能之 DMG-304P Home Plug AV 電力線網路橋接器及 DWR-730 HSPA+行動分 享器也再度蟬連 2013 red dot 德國紅點產品設計大獎;而 於年底資訊月甫推出之 MommyEye DCS-825L 以榮獲 2014 年 CES 美國消費性電子展創新設計與工藝獎(CES Innovations 2014 Design and Engineering Award Honoree)為我們揭開嶄新年度美好的展望與開端。我們在 品牌經營思考上努力保持前瞻性與實用性,極力跳脫價格 競爭泥沼,提供一系列推陳出新的應用解決方案,搭載領 先業界 mydlink™雲服務平台,大幅提升產品附加價值。今 年 D-Link 將再接再厲,結合有線及無線技術進一步推出 智慧家庭無線聯網(Home Connected)安控系列產品,帶給 家居者全新的安全感受以及便利的智慧家庭聯網體驗,展 現我們堅持創新的理念及成果。
展望一〇三年,對D-Link而言仍是持續強化產品結構 至為重要的轉型期,除了持續加速 mydlink™服務與硬體設 備整合的推陳出新,在應用服務層面拉大與競爭者的差距 , 還要針對不同消費族群優先發展母嬰市場、智慧行動裝 置市場等特殊通路,提高進入門檻,塑造數位安防監控(IP Surveillance)產品在消費者心中第一品牌形象, 迎接即將 起飛的全球數位安全監控市場。以數位攝影機為主軸,在 消費者市場搭配數位智能家庭聯網系列產品,主打 Home Cloud 即時分享、遠端存取、安全監控等訴求,推出家用 閘道器(Home Gateway)、智能電源插座及智能開關(Smart Plug/Switch)、門窗感測器(Door/Window Contact Sensor)、移動感測器(Motion Sensor)、警報器(Siren)等 新產品,用相對價位較低的智慧家庭聯網系列產品衝刺銷 量,迅速增加雲服務使用者人數,累積聚眾實力;另外, 隨著11ac 及LTE 時代來臨,智慧穿戴式裝置市場熱潮興起 , 搭配獨家私有雲技術, 推出高度整合及造型輕巧的多功 能隨身路由器及穿戴式行動攝影機等,逐步將 mydlink™打 造為智慧家庭雲及個人私有雲服務中心。在企業客戶市場 則繼續發展 4S 安全監控及網通整體解決方案, 以全系列自 有品牌產品為基礎,搭配自製套裝軟體研發及第三方設備 ,瞄準中小企業及各式大型連鎖商店所需要之連網、安控 設備市場,提供一站式購置整合服務,快速壯大企業安控 市場佔有率,全力打造數位攝影機產品線成為本公司除了 傳統功能性網通設備業務以外的應用型產品,成為第二個 獲利主要來源,為未來耕耘加值雲服務商機打下良好穩定
$-4.1$
的基礎。
在此特別感謝股東們長期的信賴及支持,經營團隊及 全體員工將繼續秉持穩健經營、永續發展的精神,落實企 業社會責任,齊心努力達成業績目標。最後,敬祝各位股 東,身體健康,萬事如意。
【附件二】
日
友訊科技股份有限公司監察人查核報告書
董事會造送本公司一〇二年度財務報表及合併財務報表 (資產負 債表、損益表、股東權益變動表、現金流量表),經委託安侯建業聯 合會計師事務所高渭川、梅元貞兩位會計師共同查核簽證竣事,連同 營業報告書及盈餘分配議案等,復經本監察人查核,認為符合公司法 等相關法令, 筹依公司法第二一九條之規定, 報請 鑒察。
此致
友訊科技股份有限公司一〇三年股東常會
監察人:陳官珍 图性
年 三 月 六 中 民 $\equiv$ 華 或
【附件四】
要侯建業群合會計師事務府
KPMG 台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.
Telephone 電話 +886 (2) 8101 6666 体真 +886 (2) 8101 6667 Fax Internet 螨址 www.kpmg.com.tw
合計師查核報告
友訊科技股份有限公司董事會 公鑒:
友訊科技股份有限公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日之資 產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表 及現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任,本會計 師之責任則為根據查核結果對上開個體財務報告表示意見。友訊科技股份有限公司採用權益法 之投資中,部分被投資公司之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此,本 會計師對上開個體財務報告所表示之意見中,有關該被投資公司財務報告所列之金額係依據其 他會計師之查核報告。民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日認列對該 被投資公司採用權益法之投資金額分別為3,514,967千元、2,979,660千元及2,856,040千元,分別 佔資產總額之21%、18%及15%,民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日所認列之 採用權益法之子公司及關聯企業利益之份額分別為263,213千元及297,625千元,分別佔稅前淨利 之37%及35%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師 之查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述個體 財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製,足以允當表達友訊科技股 份有限公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日之財務狀況,與民國 一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。
安侯建業聯合會計師事務所 馬 計 師: 會
證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號 核准簽證文號 金管證六字第0940100754號 民國一〇三年三月六 $\boxminus$
| 一样大量 | 日本城 | 健長 | ||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 民國 | $-0 = 44 - 0$ | 国国 | 旨 | $-A - A$ $-4$ ငှ |
單位:新台幣千元 | |||||||||||
| 資 流動資產: |
102.12.31 巤 41 |
剣 $\frac{8}{5}$ |
101.12.31 氧 |
$\frac{8}{5}$ | 101.1.1 W. 41 |
$\frac{8}{5}$ | 負債及權益 流動負債: |
102.12.31 炭 41 |
$\mathbb{N}_0$ | 101.12.31 巪 41 |
$\delta_0$ | 101.1.1 識 41 |
$\delta_0$ | |||
| 1100 | 现金及约當現金(附註六(一)) | 127,116 S |
52,484 | 451,740 | S | 2100 | 短期借款(附註六(九)) | 479,200 S |
3 | 605,800 | 3 | |||||
| 1110 | 透過損益按公允償值衡量之金融資產一流動 | 2120 | 透過損益按公允償值衛量之金融負債一流動 | |||||||||||||
| (附註六(二)) | 8,872 | r. | 179 | 270,473 | (附註六(二)及(十一)) | 268 | 81,526 | |||||||||
| 1150 | 應收票據淨額(附註六(三)) | 33,491 | 88,210 | 69,432 | 2150 | 應付票據 | 734 | 1,515 | 10,072 | |||||||
| 1170 | 應收帳款淨額(附註六(三)) | 274,549 | $\mathcal{L}$ | 270,748 | 283,342 | 2170 | 應付帳款 | 143,637 | 101,551 | 68,470 | ||||||
| 1180 | 應收帳款一關係入淨額(附註七) | 102,037 | 69,679 | 106,348 | 2180 | 悲付帳款-關係人(附註七) | 399,873 | 191,891 | 323,514 | $\mathfrak{a}$ | ||||||
| 1200 | 其他應收款(附註六(三)及七) | 48,243 | 44,098 | 67,383 | 2230 | 當期所得稅負債 | 156,263 | 155,367 | 181,415 | |||||||
| 1220 | 當期所得稅資產 | 554 | 48 | 2200 | 其他應付款(附註七) | 413,882 | 501,795 | 533,791 | S | |||||||
| 130X | 存货(附註六(四)) | 202,472 | 184,697 | 196,769 | 2250 | 負債準備一流動(附註六(十)) | 150,501 | 312,073 | 299,535 | $\mathfrak{a}$ | ||||||
| 1410 | 预付款项及其他流物资產(附註八) | 45,279 | 38,123 | 40,763 | 2300 | 其化流動負債 | 41,215 | 36,067 | 37,566 | |||||||
| 842,613 | 748,266 | $\sim$ | 1,486,250 | $\infty$ | 2320 | 一年內到期之長期負債(附註六(九)及(十一)) | 119,800 | 1,899,026 | $\frac{1}{2}$ | |||||||
| 非流動資產: | 1,905,373 | $\exists$ | 1,300,259 | $\infty$ | 4,040,715 | $\overline{21}$ | ||||||||||
| 1510 | 透過損益按公允價值衡量之金融資產一非流動 | 非流動負債: | ||||||||||||||
| (附註六(二)及(十一)) | $^{\circ}$ | 2530 | 應付公司債(附註六(十一)) | 112,302 | 110,400 | |||||||||||
| 1523 | 備供出售金融資產一非流動(附註六(二)) | 194,346 | 158,229 | 178,867 | 2540 | 長期借款(附註六(九)) | 768,550 | 1,070,000 | c | |||||||
| 1543 | 以成本衡量之金融資產-非流動(附註六(二)) | 22,500 | 43,800 | 66,000 | 2570 | 逃延所得稅負債(附註六(十三)) | 640,986 | 692,377 | 662,155 | |||||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註六(五)) | 14,642,667 | 86 | 14,427,233 | 86 | 15,756,042 | 84 | 2600 | 其他非流動負債(附註六(五)(十二)及七) | 209,920 | 127,303 | 111,874 | ||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註六(六)) | 877,785 | $\circ$ | 881,881 | s | 924,904 | 5 | 1,731,758 | $\ensuremath{\mathop{\mathop{\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\scriptstyle\mathop{\cal E}}}}}}}}}}}\,}}\,}}\,}}$ | 2,000,080 | $\overline{12}$ | 774,029 | $\varsigma$ | |||
| 1760 | 投資性不動產淨額(附註六(七)) | 42,047 | 24,443 | 24,840 | 负债合计 | 3,637,131 | $\overline{21}$ | 3,300,339 | 20 | 4,814,744 | 26 | |||||
| 1780 | 無形資產(附註六(八) | 57,545 | 49,896 | 56,687 | 益:(附註六(十四)) 準 |
|||||||||||
| 1840 | 逃延所得税資產(附註六(十三)) | 292,994 | $\overline{c}$ | 374,426 | 297,537 | 3100 | $\frac{1}{2}$ 股 |
6,475,803 | 38 | 6,475,803 | $\overline{39}$ | 6,475,803 | $\overline{\mathbf{34}}$ | |||
| 1900 | 其他非流動資產 | 12,347 | 15,393 | 13,964 | 3200 | 資本公積(附註六(十四)) | 2,143,135 | 13 | 2,129,637 | 13 | 2,117,406 | $\Xi$ | ||||
| 16, 142, 231 | 95 | 15,975,309 | 95 | 17,318,841 | 92 | 保留盈餘: | ||||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 2,225,584 | $\mathbf{r}$ | 2,147,688 | $\overline{13}$ | 2,050,661 | $\equiv$ | |||||||||
| 3320 | 特别盈餘公積 | 814,373 | 5 | 394,269 | 2 | 236,830 | ||||||||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 3,148,588 | $^{19}$ | 3,558,971 | $\overline{21}$ | 3,805,596 | $\overline{2}$ | |||||||||
| 6,188,545 | 37 | 6,100,928 | 36 | 6,093,087 | 33 | |||||||||||
| 3400 | 其他權益 | (651, 810) | $\bigoplus$ | (752, 585) | 9 | (372, 151) | $\overline{2}$ | |||||||||
| 3500 | 庫藏股票 | (807,960) | $\Omega$ | (530, 547) | මු | (323, 798) | $\Omega$ | |||||||||
| 權益合計 | 13,347,713 | 79 | 13,423,236 | $\frac{80}{2}$ | 13,990,347 | $\frac{74}{5}$ | ||||||||||
| 資產總計 | S 16,984,844 100 | 16,723,575 | $\frac{100}{2}$ | 18,805,091 | $\frac{100}{2}$ | 負債及權益總計 | 16,984,844 | $\frac{80}{2}$ | 16,723,575 | $\frac{100}{2}$ | 18,805,091 | $\frac{80}{2}$ | ||||
| (請詳閱後附個體財務報告附註) | ||||||||||||||||
| RESERVE | ||||||||||||||||
| ENVELOPE # 尊 董事長:高 |
經理 | 人:陳 | ₩ | 辖 | 装:垫井在御 | 堿 濒 |
||||||||||
1510
1523
1543
1560
1780
1780
1780
1840
1100
1110
$\begin{array}{r} 1150 \ 1170 \ 1180 \ 1200 \ 1200 \ 130X \ 130X \ 1410 \ \end{array}$
友訊 公司 民國一〇二年及· 至十二月三十一日
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 額 金 |
$\%$ | 額 金 |
% | |||
| 4000 | 營業收入淨額(附註六(十七)及七) | \$ 3,167,661 | 100 | 3,307,824 | 100 | |
| 5000 | 營業成本((附註六(四))及七) | 1,434,997 | 45 | 1,473,883 | 45 | |
| 營業毛利 | 1,732,664 | 55 | 1,833,941 | 55 | ||
| 營業費用:(附註六(十二)) | ||||||
| 6100 | 推銷費用 | 489,062 | 15 | 468,475 | 14 | |
| 6200 | 管理費用 | 217,319 | 7 | 427,808 | 13 | |
| 6300 | 研究發展費用 | 620,121 | 20 | 671,541 | 20 | |
| 1,326,502 | 42 | 1,567,824 | 47 | |||
| 營業淨利 | 406,162 | 13 | 266,117 | 8 | ||
| 營業外收入及支出: | ||||||
| 7010 | 其他收入(附註六(十八)及七) | 22,442 | 1 | 37,300 | $\mathbf{1}$ | |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(六)(七)及(十九)) | 77,878 | $\overline{2}$ | 18,970 | $\mathbf{1}$ | |
| 7050 | 財務成本(附註六(十一)及(二十)) | (22,991) | (1) | (4,808) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | |||||
| (附註六(五)) | 221,339 | 7 | 541,996 | 16 | ||
| 298,668 | 9 | 593,458 | 18 | |||
| 税前淨利 | 704,830 | 22 | 859,575 | 26 | ||
| 7950 | 減:所得稅費用(附註六(十三)) | 57,221 | $\overline{2}$ | 73,440 | $\overline{2}$ | |
| 本期淨利 | 647,609 | 20 | 786,135 | 24 | ||
| 8300 | 其他綜合損益: | |||||
| 8310 | 國外營運機構財務報告換算之兌換差額 | 99,113 | $\mathfrak{Z}$ | (477, 375) | (14) | |
| 8325 | 備供出售金融資產之未實現評價損益 | 36,117 | -1 | (20, 638) | (1) | |
| 8360 | 確定福利計畫精算利益(損失) | (372) | $\qquad \qquad \blacksquare$ | (26, 184) | (1) | |
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業其他綜合損益之份額 | 34,448 | -1 | 454 | ||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | 16,849 | $\overline{\phantom{a}}$ | (81, 154) | (2) | |
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 152,457 | 5 | (442, 589) | (14) | |
| 本期綜合損益總額 | S | 800,066 | 25 | 343,546 | 10 | |
| 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | 1.06 | 1.24 | ||||
| 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | \$ | 1.06 | 1.23 |
(請詳閱後附個體財務報告附註)
| ш $\mathbf{H}$ Ę |
|
|---|---|
| 友言 | 年及 C 民國 |
單位:新台幣千元
| 其他權益項目 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 保留盈餘 | 構財務報表 國外營運機 |
備供出 | |||||||
| 法定盈 | 特別盈 | 未分配 | 换算之兒換 | 融商品未實 | |||||
| 普通股 股 本 股 |
資本公積 | 餘公積 | 餘公積 | # 圝 |
纖 萋 |
쎪 (損) 現 |
庫藏股票 | 權益總計 | |
| 民國一〇一年一月一日餘額 | 6,475,803 | 2,117,406 | 2,050,661 | 236,830 | 3,805,596 | (144,938) | (227.213) | (323, 798) | 13.990.347 |
| 本期淨利 | 786,135 | 786,135 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | (62, 155) | (433,060) | 52,626 | (442, 589) | |||||
| 本期綜合損益總額 | 723,980 | (433.060) | 52,626 | 343,546 | |||||
| 盈餘指撥及分配(註1) | |||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 97,027 | (97, 027) | |||||||
| 提列特別盈餘公積 | 157,439 | (157, 439) | |||||||
| 普通股現金股利 | (699, 138) | (699, 138) | |||||||
| 其他變動: | |||||||||
| 員工認股權憑證酬勞成本 | 12,231 | 12,231 | |||||||
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | (17,001) | (17,001) | |||||||
| 庫藏股買回 | (206, 749) | (206, 749) | |||||||
| 民國一○一年十二月三十一日餘額 | 6,475,803 | 2,129,637 | 2,147,688 | 394,269 | 3,558,971 | (577,998) | (174, 587) | (530, 547) | 13,423,236 |
| 本期淨利 | ł | 647,609 | 647,609 | ||||||
| 本期其他綜合損益 | 51,682 | 140,696 | (39, 921) | 152,457 | |||||
| 本期綜合損益總額 | 699,291 | 140,696 | (39, 921) | 800.066 | |||||
| 盈餘指撥及分配(註2): | |||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 77,896 | (77, 896) | |||||||
| 提列特別盈餘公積 | 420,104 | (420, 104) | |||||||
| 普通股現金股利 | (608, 773) | (608,773) | |||||||
| 其他變動: | |||||||||
| 員工認股權憑證酬勞成本 | |||||||||
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | 5,288 8,210 |
(2,901) | 5,288 | ||||||
| 庫藏股買回 | (277, 413) | (277, 413) | |||||||
| 民國一○二年十二月三十一日餘額 | 6,475,803 | 2,143,135 | 2,225,584 | 814,373 | 3,148,588 | (437, 302) | (214, 508) | (807,960) | 13,347,713 |
| 註1:董監酬勞7,158千元及員工紅利71,580千元已於綜合損益表中扣除 董監酬勞2,810千元及員工紅利2,810千元已於綜合損益表中扣除 註2: |
|||||||||
| '스스 소설 위원 시스 #11 Art Bill all 26 day Art #1 #14 |
媒
會計主管:游 淑
(請詳閱後附個體財務報告附註)
■篇
經理人:陳 睿 绪
mp
下降装置
$\frac{1}{2}$
董事長:高 鹤
$-23-$
| 民國一〇二年月 | 十二月三十一日 | 單位:新台幣千元 |
|---|---|---|
| 102年度 | 101年度 | |
| 營業活動之現金流量: 本期税前淨利 |
S 704,830 |
859,575 |
| 調整項目: | ||
| 折舊費用 | 114,944 | 122,895 |
| 攤銷費用 呆帳費用 |
13,915 734 |
13,334 (577) |
| 透過損益按公允償值衡量金融資產及負債之評償利益 | (8, 417) | (81,240) |
| 利息費用 | 22,991 | 4.808 |
| 利息收入 | (3,399) | (608) |
| 股利收入 | 292,140 | 291,862 22,760 |
| 股份基礎給付酬勞成本 採用權益法認列之子公司及關聯企業利益之份額 |
5,288 (221, 339) |
(541, 996) |
| 處分投資利益 | (66, 126) | (2,776) |
| 金融資產減損損失 | 21,300 | 22,200 |
| 非金融資產減損迴轉利益 買回應付公司債損失 |
(37, 145) | 94,216 |
| 其他 | (114, 382) | (7,100) |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 | 20,504 | (62, 222) |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數: | ||
| 與營業活動相關之資產之淨變動: 透過損益按公允價值之金融資產減少 |
259 | 270,594 |
| 應收票據減少(增加) | 54,719 | (18, 778) |
| 應收帳款減少(增加) | (3,949) | 11,981 |
| 應收帳款-關係人減少(增加) | (32, 358) | 36,669 |
| 其他應收款減少(增加) 存貨減少(增加) |
(4, 731) (35, 147) |
24,476 15,252 |
| 預付款項及其他流動資產減少(增加) | (7,616) | 4,752 |
| 其他非流動資產減少(增加) | 2,296 | (2, 296) |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動: |
(26, 527) | 342,650 |
| 應付票據減少 | (781) | (8, 557) |
| 應付帳款增加 | 42,086 | 33,080 |
| 應付帳款-關係人增加(減少) | 207,982 | (131, 623) (31,996) |
| 其他應付款項減少 負債準備減少 |
(87,913) (32, 723) |
(9,938) |
| 其他流動負債增加(減少) | 5,148 | (1, 498) |
| 其他非流動負債減少 | (2,192) | (18, 193) |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 | 131,607 | (168, 725) |
| 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 | 105,080 125,584 |
173,925 111,703 |
| 調整項目合計 營運產生之現金流入 |
830,414 | 971,278 |
| 收取之利息 | 3,399 | 608 |
| 支付之利息 | (21,089) | (1,950) |
| 支付之所得稅 | (43, 639) | (65,050) |
| 螢業活動之淨現金流入 | 769,085 | 904,886 |
| 投資活動之現金流量: 取得採權益法之投資 |
(297,060) | (467, 051) |
| 採用權益法之被投資公司減資退回股款 | 300,000 | 1,578,900 |
| 取得不動產、廠房及設備 | (90, 692) | (80, 369) |
| 處分不動產、廠房及設備 | 2,288 | 1,956 |
| 存出保證金(增加)減少 取得無形資產 |
750 (21, 564) |
(106) (6, 543) |
| 其他 | 461 | (2.116) |
| 投資活動之淨現金流入(出) | (105, 817) | 1,024,671 |
| 籌資活動之現金流量: | ||
| 短期借款增加(减少) | 479,200 | (605, 800) |
| 償還公司債 舉借長期借款 |
(1,885,700) 1,070,000 |
|
| 償還長期借款 | (181, 650) | |
| 存入保證金減少 | (1, 437) | |
| 發放現金股利 庫藏股票買回成本 |
(608, 773) (277, 413) |
(699, 127) (206, 749) |
| 籌資活動之淨現金流出 | (588, 636) | (2,328,813) |
| 本期現金及約當現金增加(減少)數 | 74,632 | (399, 256) |
| 期初現金及約當現金餘額 | 52,484 | 451,740 |
| 期末現金及約當現金餘額 | 127,116 | 52,484 |
董事長: 三、 高、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、 三、
要保建業群合會計師事務府
KPMG
台北市11049信義路5段7號68樓(台北101大樓) 68F. TAIPEI 101 TOWER, No. 7. Sec. 5. Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C.
Telephone 查括 +886 (2) 8101 6666 体真 +886 (2) 8101 6667 Fax Internet 網址 www.kpmg.com.tw
會計師查核報告
友訊科技股份有限公司董事會 公鑒:
友訊科技股份有限公司及其子公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一 月一日之合併資產負債表,暨民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之合併綜合 捐益表、合併權益變動表及合併現金流量表,業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編 製係管理階層之責任,本會計師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。列入 上開合併財務報告之部分子公司之財務報告,未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因 此,本會計師對上開合併財務報告所表示之意見中,有關該子公司財務報告所列之金額,係依 據其他會計師之查核報告。上述子公司於民國一○二年及一○一年十二月三十一日及一○一年 一月一日之資產總額分別為4,471,907千元、4,256,935千元及4,892,253千元,分別佔合併資產總 額之18%、17%及18%;民國一○二年及一○一年一月一日至十二月三十一日之營業收入淨額 分別為9,285,857千元及10,459,786千元,分別佔合併營業收入淨額之30%及32%。另採用權益法 之投資中,部份被投資公司之財務報告未經本會計師查核,而係由其他會計師查核,因此,本 會計師對上開合併財務報告所表示之意見中,該被投資公司財務報告所認列之金額,係依據其 他會計師之查核報告。民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日對該被投 資公司認列之採用權益法之投資金額分別為322,577千元、260,063千元及289,201千元,均佔合 併資產總額1%,民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日認列之採用權益法之關聯 企業損益之份額分別為7,248千元及27,992千元,分別佔合併稅前淨利之1%及3%。
本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作, 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計,暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。
依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,第一段所述合併 財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則及金融監督管理委員會認可之國 際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達友訊科技股份有限公司 及其子公司民國一〇二年及一〇一年十二月三十一日及一〇一年一月一日之合併財務狀況,與 民國一〇二年及一〇一年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。
友訊科技股份有限公司已編製民國一〇二年度及一〇一年度個體財務報表,並經本會計師 出具修正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。
安侯建業聯合會計師事務所 會 計 師: 證券主管機關 (88)台財證(六)第18311號
核准簽證文號 金管證六字第0940100754號
六
日
民 國 一○三 年 三 月
$-26-$
| 單位:新台幣千元 | $ \mathcal{S}0 $ 101.1.1 模 俐 $\theta{\rm 0}$ 101.12.31 雛 셲 $\frac{6}{6}$ 102.12.31 雛 쉐 |
$\mathbf{t}$ 139,875 S |
ï 92,872 26,540 15,117 |
11,070 1,515 4,623 |
$\infty$ 2,118,070 $\circ$ 2,293,446 Ξ 2,563,256 |
16 4,456,072 $\tilde{1}$ 3,171,436 $\overline{4}$ 3,390,235 |
$\circ$ 2,367,863 $\overline{0}$ 2,428,313 $\approx$ 2,314,330 |
269,780 $\overline{\mathcal{C}}$ 402,653 345,939 |
431,717 455,779 340,958 |
138,553 373,039 133,131 |
1,899,026 119,800 |
$43$ 11,924,898 $\overline{37}$ 9,152,721 38 9,227,389 |
110,400 112,302 |
4 1,070,000 768,550 |
3 712,194 734,447 654,829 |
81.055 97.796 98,369 |
r 793.249 r 2,012,643 $\circ$ 1.634,050 |
46 12,718,147 $44$ 11,165,364 $44$ 10,861,439 |
24 6,475,803 26 6,475,803 27 6,475,803 |
$\infty$ 2,117,406 $\circ$ 2,129,637 $\circ$ 2,143,135 |
$\infty$ 2,050,661 $\circ$ 2,147,688 $\circ$ 2,225,584 |
236,830 $\mathcal{L}$ 394,269 814,373 |
$\frac{14}{1}$ 3,805,596 6,093,087 $\vert 4$ 6,100,928 3,558,971 $\overline{13}$ 3,148,588 |
$\exists$ 23 (372, 151) $\Omega$ 25 (752, 585) $\Omega$ 25 (651, 810) 6,188,545 |
$\Xi$ (323, 798) ସ (530, 547) $\binom{3}{2}$ (807,960) |
232,605 240,727 248,637 |
54 14,222,952 56 13,663,963 56 13,596,350 |
100 26,941,099 $\frac{100}{2}$ 24,829,327 $\frac{100}{2}$ \$24,457,789 |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 子公司 ŧ |
$\frac{1}{2}$ 年一月 GKTTTI |
負債及權益 流動負債: |
短期借款(附註六(九)) 2100 |
透過損益按公允價值衡量之金融負債一流動 2120 |
(附註六(二)及(十一)) | 應付票據 2150 |
應付帳款 2170 |
應付帳款一關係人(附註七) 2180 |
其他應付款(附註七) 2200 |
蓄期所得税负债 2230 |
負債準備一流動(附註六(十)) 2250 |
其他流動負債 2300 |
一年內到期之長期負債(附註六(九)及(十一)) 2320 |
非流動負債: | 應付公司債(附註六(十一)) 2530 |
長期借款(附註六(九)) 2540 |
遞延所得稅負債 2570 |
其他非流動負債(附註六(十三)及七) 2600 |
负债合計 | 歸屬母公司業主之權益:(附註六(十五)) | 股本 3100 |
資本公積(附註六(十一) 3200 |
保留盈餘: | 法定盈餘公積 特別盈餘公積 3310 |
3320 | 未分配盈餘 3350 |
其他權益 3400 |
庫藏股票 3500 |
非控制權益 36XX |
模型合計 | 負債及權益總計 | 會計主管: | |||||
| $\equiv$ đ 佛僧 友訊科 |
1 $-0=4R-$ 民國 |
$\frac{8}{5}$ 101.1.1 模 쉒 $\frac{8}{5}$ 101.12.31 矘 섺 $\frac{8}{5}$ 102.12.31 模 41 |
$20\,$ 5,317,622 16 4,030,237 $\overline{13}$ 3,275,650 S |
349,109 51,151 79,540 |
74,080 114,168 51,054 |
20 5,397,325 23 5,808,836 27 6,685,089 |
17,640 5,985 3,486 |
180,629 145,975 365,493 |
153,002 117,526 194,035 |
28 7,391,886 27 6,452,294 25 6,046,366 |
644,737 805,130 670,909 |
73 19,526,030 70 531,302 17, 70 17,371,622 |
$^{\circ}$ | 811,876 848,649 $\mathcal{L}$ 533,870 |
321,606 279,358 168,402 |
$\overline{14}$ 3,727,570 $\overline{5}$ 3,620,574 $\overline{16}$ 3,819,591 |
5 1,332,549 G 303,284 $\circ$ 1,313,137 |
24,840 24,443 42,047 |
2 486,608 2 462,557 $\mathcal{L}_{1}$ 467,094 |
$\mathcal{L}$ 630,486 $\mathfrak{c}\mathfrak{c}$ 705,010 $\tilde{\phantom{a}}$ 667,150 |
79,534 54,142 74,876 |
$\overline{27}$ 7,415,069 30 7,298,025 30 7,086,167 |
100 26,941,099 $\frac{100}{2}$ 24,829,327 $\frac{100}{2}$ \$24,457,789 |
請詳閱後附合併財務報告附註 | JOE 偏器 |
$\ddot{\ddot{}}$ 經理 |
|||||||||||
| 資 方 | 现金及约當現金(附註六(一)) 1100 |
透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動 1110 |
(附註六(二)) | 應收票據淨額(附註六(三)) 1150 |
應收帳款淨額(附註六(三)) 1170 |
應收帳款-關係人淨額(附註七) 1180 |
其他應收款(附註七) 1200 |
當期所得稅資產 1220 |
存貨(附註六(四)) 130X |
预付款项及其他流動資產(附註八) 1410 |
非流動資產: | 这遇损益按公允償值衡量之金融資產一非流動 1510 |
(附註六(二)及(十一)) | 備供出售金融資產–非流動(附註六(二)) 1523 |
以成本衡量之金融資產-非流動(附註六(二)) 1543 |
採用權益法之投資(附註六(五)) 1550 |
不動產、廠房及設備(附註六(六)) 1600 |
投資性不動產淨額(附註六(七)) 1760 |
無形資産(附註六(八) 1780 |
逃延所得税資產 1840 |
其他非流動資產 1900 |
資產總計 | SERRANGE SERRANGE SERRANGE |
調論論 董事長 |
| 友訊科技服務者與大学部長 其子公司 | ||
|---|---|---|
| 民國一○二年及一○ 到情所以」至十二月三十一日 |
單位:新台幣千元
| 102年度 | 101年度 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 金 額 |
% | 額 金 |
% | ||
| 4000 | 營業收入淨額(附註六(十八)及七) | \$30,558,474 | 100 | 32,466,950 | 100 |
| 5000 | 營業成本((附註六(四))及七) | 22,490,692 | 74 | 23,772,243 | 73 |
| 營業毛利 | 8,067,782 | 26 | 8,694,707 | 27 | |
| 營業費用: (附註六(十二)) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 5,457,448 | 18 | 5,454,792 | 17 |
| 6200 | 管理費用 | 1,261,094 | $\overline{4}$ | 1,599,590 | 5 |
| 6300 | 研究發展費用 | 950,967 | $\mathfrak{Z}$ | 957,267 | $\overline{3}$ |
| 7,669,509 | 25 | 8,011,649 | 25 | ||
| 營業淨利 | 398,273 | 1 | 683,058 | $\overline{2}$ | |
| 營業外收入及支出: | |||||
| 7010 | 其他收入(附註六(十二)、(十九)及七) | 130,524 | 1 | 223,860 | $\mathbf{1}$ |
| 7020 | 其他利益及損失(附註六(二十)) | 26 | (40, 282) | ||
| 7050 | 財務成本(附註六(十一)及(廿一)) | (62, 494) | (38,020) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額(附註六(五)) | 279,922 | 1 | 275,486 | $\mathbf{1}$ |
| 347,978 | $\sqrt{2}$ | 421,044 | $\overline{2}$ | ||
| 税前淨利 | 746,251 | 3 | 1,104,102 | $\overline{4}$ | |
| 7950 | 減:所得稅費用(利益)(附註六(十四)) | 69,971 | $\overline{\phantom{a}}$ | 293,044 | 1 |
| 本期淨利 | 676,280 | $\mathbf{3}$ | 811,058 | $\mathbf{3}$ | |
| 8300 | 其他綜合損益: | 83,047 | |||
| 8310 8325 |
國外營運機構財務報告換算之兌換差額 備供出售金融資產之未實現評價損益 |
(39,610) | (492, 213) 57,242 |
(2) | |
| 8360 | (372) | (26, 184) | |||
| 8370 | 確定福利計畫精算損益 採用權益法認列之關聯企業其他綜合損益之份額 |
110,427 | (77, 450) | ||
| 8399 | 減:與其他綜合損益組成部分相關之所得稅 | 16,849 | (81, 154) | ||
| 8300 | 其他綜合損益(稅後淨額) | 136,643 | $\overline{\phantom{a}}$ | (457, 451) | (2) |
| 本期綜合損益總額 | 812,923 | $\overline{3}$ | 353,607 | $\mathbf{1}$ | |
| 本期淨利歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | $\mathcal{S}$ 647,609 |
3 | 786,135 | 3 | |
| 8620 | 非控制權益 | 28,671 | $\overline{\phantom{a}}$ | 24,923 | |
| 676,280 | $\overline{\mathbf{3}}$ | 811,058 | $\overline{3}$ | ||
| 綜合損益總額歸屬於: | |||||
| 母公司業主 | S 800,066 |
3 | 343,546 | 1 | |
| 非控制權益 | 12,857 | 10,061 | |||
| 812,923 S |
$\overline{\mathbf{3}}$ | 353,607 | 1 | ||
| 基本每股盈餘(單位:新台幣元) | S | 1.06 | 1.24 | ||
| 稀釋每股盈餘(單位:新台幣元) | \$ | 1.06 | 1.23 |
(請詳閱後附合併財務報告附註)
單位:新台幣千元
月三十一日
民國一〇二年及一
公司
友訊科技
其他權益項目
| 保留盈餘 | 自时務報 | 着供出1 | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 普通股 股 本 |
法定盈 | 特別盈 | 未分配 | 换算之兒拼 | 融商品未實 | 公司業主 | |||||
| 民國一○一年一月一日餘額 | 6,475,803 | 2,117,406 資本公積 |
2,050,661 餘公積 |
236,830 餘公積 |
3,805,596 ¥ 喇 |
(144, 938) | (227.213) 現(損)益 |
(323, 798) 庫藏股票 |
13.990.347 權益總計 |
232,605 非控制權益 |
14,222,952 權益總計 |
| 本期淨利 | 786,135 | 786,135 | 24,923 | 811,058 | |||||||
| 本期其他綜合損益 | (62, 155) | (433,060) | 52,626 | (442, 589) | (14, 862) | (457, 451) | |||||
| 本期綜合損益總額 | 723,980 | (433,060) | 52,626 | 343,546 | 10,061 | 353,607 | |||||
| 盈餘指撥及分配: | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 97,027 | (97, 027) | |||||||||
| 提列特別盈餘公積 | 157,439 | (157, 439) | |||||||||
| 普通股現金股利 | (699,138) | (699, 138) | (2, 640) | (701, 778) | |||||||
| 其他資本公積變動: | |||||||||||
| 員工認股權憑證酬勞成本 | 12,231 | 12,231 | 2,865 | 15,096 | |||||||
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | $\label{eq:1.1} \hat{\mathbf{x}}=\hat{\mathbf{x}}-\hat{\mathbf{x}}-\hat{\mathbf{x}}-\hat{\mathbf{x}}$ | (17,001) | (17,001) | (17,001) | |||||||
| 庫藏股買回 | (206, 749) | (206, 749) | (206, 749) | ||||||||
| 非控制權益增減 | ï | (2,164) | (2,164) | ||||||||
| 民國一○一年十二月三十一日餘額 | 6,475,803 | 2,129,637 | 2,147,688 | 394,269 | 3,558,971 | (577,998) | (174, 587) | (530, 547) | 13,423,236 | 240,727 | 13,663,963 |
| 本期淨利 | $\ddot{i}$ | 647,609 | ť | 647,609 | 28,671 | 676,280 | |||||
| 本期其他綜合損益 | 51,682 | 140,696 | (39, 921) | 152,457 | (15, 814) | 136,643 | |||||
| 本期綜合損益總額 | $\mathcal{Y}=\mathcal{X}$ | 699,291 | 140,696 | (39, 921) | 800,066 | 12,857 | 812,923 | ||||
| 盈餘指撥及分配: | |||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 77,896 | (77,896) | |||||||||
| 提列特別盈餘公積 | 420,104 | (420, 104) | |||||||||
| 普通股現金股利 | (608, 773) | (608, 773) | (2,910) | (611, 683) | |||||||
| 其他資本公積變動: | |||||||||||
| 員工認股權憑證酬勞成本 | $\alpha=0$ , $\alpha=0$ | 5,288 | 5,288 | (2,037) | 3,251 | ||||||
| 採用權益法認列之關聯企業之變動數 | 8,210 | (2,901) | 5,309 | 5,309 | |||||||
| 庫藏股買回 | (277, 413) | (277, 413) | (277, 413) | ||||||||
| 民圃一○二年十二月三十一日餘額 | 6,475,803 | 2,143,135 | 2,225,584 | 814,373 | 3,148,588 | (437, 302) | (214, 508) | (807,960) | 13,347,713 | 248,637 | 13,596,350 |
註1:董監酬勞7.158千元及員工紅利71.580千元已於綜合損益表中扣除。
註2:董監酬勞2.810千元及員工紅利2.810千元已於綜合損益表中扣除。
$\overline{\mathbf{m}}$ D Alle 16灣頭 董事長:
Normal
經理人:
(請詳閱後附合併財務報告附註)
會計主管:
| Ħ 民國一〇二年及 |
二月三十一日 | 單位:新台幣千元 | |
|---|---|---|---|
| 102年度 | 101年度 | ||
| 營業活動之現金流量: 本期税前淨利 |
S | 746,251 | 1,104,102 |
| 調整項目: 折舊費用 |
201,802 | 223,460 | |
| 攤銷費用 | 33,308 | 34,862 | |
| 呆帳費用 | 7,369 | 4,823 | |
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債之淨利益 | (12, 332) | (49, 102) | |
| 利息費用 | 39,407 | 25,847 | |
| 利息收入 | (42, 275) | (57, 892) | |
| 股利收入 股份基礎給付酬勞成本 |
226,554 3,251 |
272,190 15,096 |
|
| 採用權益法認列之關聯企業利益之份額 | (279, 922) | (275, 486) | |
| 處分投資利益 | (164, 202) | (59, 636) | |
| 金融資產減損損失 | 24,200 | 22,200 | |
| 非金融資產減損迴轉利益 | (37, 145) | ||
| 買回應付公司債損失 | 94,216 | ||
| 其他項目 | (56,083) | 135,891 | |
| 不影響現金流量之收益費損項目合計 與營業活動相關之資產/負債變動數: |
(56,068) | 386,469 | |
| 與螢業活動相關之資產之淨變動: | |||
| 透過損益按公允價值之金融資產(增加)減少 | (16, 431) | 281,593 | |
| 應收票據(增加)減少 | 63,114 | (40,088) | |
| 應收帳款增加 | (883, 622) | (419,770) | |
| 應收帳款-關係人減少 其他應收款(增加)減少 |
2,499 | 11,655 35,845 |
|
| 存貨減少 | (219, 518) 251,453 |
967,542 | |
| 預付款項及其他流動資產(增加)減少 | 132,758 | (242, 595) | |
| 其他營業資產(增加)減少 | (20,041) | 23,739 | |
| 與營業活動相關之資產之淨變動合計 | (689, 788) | 617,921 | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動: | |||
| 應付票據增加(減少) 應付帳款增加 |
3,108 269,810 |
(9, 555) 183,135 |
|
| 應付帳款-關係人增加(減少) | 218,799 | (1,272,536) | |
| 其他應付款項增加(減少) | (196, 296) | 76,547 | |
| 負債準備減少 | (32, 723) | (9,938) | |
| 其他流動負債增加(減少) | (96, 421) | 234,796 | |
| 其他非流動負債減少 | (5,074) | (9,914) | |
| 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 |
161,203 (528, 585) |
(807, 465) (189, 544) |
|
| 調整項目合計 | (584, 653) | 196,925 | |
| 營運產生之現金流入 | 161,598 | 1,301,027 | |
| 收取之利息 | 42,275 | 57,892 | |
| 支付之利息 | (37, 505) | (22,989) | |
| 支付之所得税 | (208,990) | (233, 724) | |
| 營業活動之淨現金(流出)流入 投資活動之現金流量: |
(42, 622) | 1,102,206 | |
| 處分備供出售金融資產價款 | 450,901 | 70,254 | |
| 取得以成本衡量之金融資產 | (3,268) | ||
| 處分以成本衡量之金融資產 | 64,922 | ||
| 以成本衡量之金融資產減資退回股款 取得採用權益法之投資 |
12,084 (30,000) |
12,870 | |
| 處分採用權益法之投資價款 | 23,960 | ||
| 取得不動產、廠房及設備 | (199, 039) | (199, 271) | |
| 存出保證金(增加)減少 | (693) | 154 | |
| 取得無形資產 | (29, 179) | (19, 827) | |
| 其他 | 1,463 | 76,574 | |
| 投資活動之淨現金(流出)流入 籌資活動之現金流量: |
270,459 | (38, 554) | |
| 短期借款減少 | (135,068) | ||
| 償還公司債 舉借(償還)長期借款 |
(181, 650) | (1,885,700) 1,070,000 |
|
| 存入保證金增加 | 5,275 | 471 | |
| 發放現金股利 | (611, 683) | (701, 778) | |
| 庫藏股票買回成本 | (277, 413) | (206, 749) | |
| 籌資活動之淨現金流出 | (1,065,471) | (1,858,824) | |
| 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金減少數 |
83,047 (754, 587) |
(492, 213) (1, 287, 385) |
|
| 期初現金及約當現金餘額 | 4,030,237 | 5,317,622 | |
| 期末現金及約當現金餘額 | 3,275,650 | 4,030,237 | |
| (請詳閱後附合併財務報告附註) |
董事長
【附件五】
| 友訊利 | -- | 公司 记表 |
|---|---|---|
| ----- | ---- | ---------- |
| 期初未分配盈餘 | 單位:新台幣元 2, 640, 760, 518 |
|
|---|---|---|
| 減: IFRS 調整淨額 | (188, 563, 336) | |
| 轉換為 IFRS 後之期初淨額 | 2, 452, 197, 182 | |
| 加:本期税後淨利 | 647, 608, 552 | |
| 本期轉回特別盈餘公積 | 162, 563, 369 | |
| 採用權益法認列之子公司、關聯企業之變動數 | 49, 154, 262 | |
| 減:精算損益本期變動數 | (372, 000) | |
| 可分配盈餘 | 3, 311, 151, 365 | |
| 分配項目 | ||
| 法定盈餘公積(10%) 1. |
64, 760, 855 | |
| 2. 特別盈餘公積 |
||
| 股東紅利:現金股利一每股配發新台幣1元 3. |
608, 773, 265 | |
| 股票股利一每股配發新台幣 0.2元 | 121, 754, 650 | |
| 小計 | 795, 288, 770) ( |
|
| 期末未分配盈餘 | 2, 515, 862, 595 | |
| 附註: | ||
| 董監事酬勞(1%) 1. |
7, 454, 111 | |
| 2. 員工現金紅利(1%) | 7, 454, 111 |
- 優先分派一〇二年度盈餘
【附件六】
| 【附件六】 | |
|---|---|
| 公司章程修訂條文對照表: | |
| 修訂前 | 修訂後 |
| 第十七條:本公司設董事七人至 | 第十七條:本公司設董事七人至 |
| 九人、監察人二人, | 九人、監察人二人, |
| 由股東會就有行為能 | 由股東會就有行為能 |
| 力之人選任之,任期 | 力之人選任之,任期 |
| 均為三年,連選得連 | 均為三年,連選得連 |
| 任。本公司上述董事 | 任一, 本公司上述董 |
| 名額中,獨立董事名 | 事名額中,獨立董事 |
| 額一人至三人,其選 | 名額二人至三人一。 |
| 舉方式採候選人提名 | 其董事及監察人選舉 |
| 制度。有關獨立董事 | 方式應依公司法第一 |
| 之專業資格、持股、 | 九二條之一規定採候 |
| 兼職限制、提名與選 | 選人提名制度。有關 |
| 任方式及其他應遵行 | 獨立董事之專業資格 |
| 事項,依證券主管機 | 、持股、兼職限制、 |
| 關之相關規定辦理。 | 提名與選任方式及其 |
| 獨立董事與非獨立董 | 他應遵行事項,依證 |
| 事應一併進行選舉, | 券主管機關之相關規 |
| 分別計算當選名額。 | 定辦理。獨立董事與 |
| 非獨立董事應一併進 | |
| 行選舉,分別計算當 | |
| 選名額。 | |
| 第卅一條 | 第卅一條 本章程訂立於中華民國七十六年 |
| 本章程訂立於中華民國七十六年 六月八日。第一次修訂於中華民 |
六月八日。第一次修訂於中華民 |
| 國七十八年四月三十日。……第 國七十八年四月三十日。……第 | |
|---|---|
| 二十七次修訂於中華民國一百年 二十九次修訂於中華民國一〇三 | |
| 六月十日。如有未盡事宜,悉依 | 年六月二十日。如有未盡事宜, |
| 公司法規定辦理之。 | 悉依公司法規定辦理之。 |
$\frac{1}{2}$
$\bar{z}$
【附件七】
| 取得或處分資產處理程序修訂 | $\bullet$ |
|---|---|
| 修訂前 | 修訂後 |
|---|---|
| 第二條:資產範圍 | 第二條: 資產範圍 |
| 一、股票、公債、公司 | 一、股票、公債、公司 |
| 債、金融債券、表 | 債、金融債券、表 |
| 彰基金之有價證券 | 彰基金之有價證券 |
| 、存託憑證、認購 | 、存託憑證、認購 |
| (售)權證、受益 | (售)權證、受益 |
| 證券及資產基礎證 | 證券及資產基礎證 |
| 券等投資。 | 券等投資。 |
| 二、不動產(含營建業 | 二、不動產(含土地、 |
| 之存貨)及其他固 | 房屋及建築、投資 |
| 定資產。 | 性不動產、土地使 |
| 三、會員證。 | 用權、營建業之存 |
| 四、專利權、著作權、 | 貨及設備) 及其他 |
| 商標權、特許權等 | 围定資產。 |
| 無形資產。 | 三、會員證。 |
| 五、衍生性商品。 | 四、專利權、著作權、 |
| 六、依法律合併、分割 | 商標權、特許權等 |
| 、收購或股份受讓 | 無形資產。 |
| 而取得或處分之資 | 五、衍生性商品。 |
| 產。 | 六、依法律合併、分割 |
| 七、其他重要資產。 | 、收購或股份受讓 |
| 而取得或處分之資 | |
| 產。 |
| 七、其他重要資產。 |
|---|
| 第二條:名詞定義 |
| 一、(略) |
| 二、(略) |
| 三、關係人: 指依國際 |
| 會計準則第二十四 |
| 號關係人揭露及主 |
| 管機關訂定之「公 |
| 開發行公司取得或 |
| 處分資產處理準則 |
| ,所規定者 應依證 |
| 券發行人財務報告 |
| 編製準則規定認定 |
| 之。 |
| 四、子公司: 指依國際 |
| 鲁計準則第二十七 |
| 號合併及單獨財務 |
| 報表及主管機關訂 |
| 定之「公開發行公 |
| 司取得或處分資產 |
| 處理準則 所規定 |
| 者應依證券發行人 |
| 財務報告編製準則 規定認定之。 |
| 五、專業估價者:指不 |
| 動產估價師或其他 |
| 八、(略) | 依法律得從事不動 |
|---|---|
| 九、(略) | 產、設備 其他固定 |
| 資產 估價業務者。 | |
| 六、(略) | |
| 七、(略) | |
| 八、(略) | |
| 九、(略) | |
| 第五條:取得或處分不動產或其 | 第五條:取得或處分不動產或 其 |
| 他固定資產之處理程序 | 他国定資產設備之處理 |
| 一、評估、作業及授權 | 程序 |
| 程序 | 一、評估、作業及授權 |
| $(-)$ (略) | 程序 |
| (二) 本公司其他 | (一)(略) |
| 固定資產之 | (二)本公司 其他 |
| 取得或處份 | 围定資産 設 |
| ,應由使用 | 備之取得或 |
| 單位專案說 | 處份,應由 |
| 明原因,經 | 使用單位專 |
| 執行單位評 | 案說明原因 |
| 估後,其金 | ,經執行單 |
| 額在新臺幣 | 位評估後, |
| 一千萬元以 | 其金額在新 |
| 下者,應依 | 臺幣一千萬 |
| 本公司組織 | 元以下者, |
| 簽核金額辦 | 應依本公司 |
| 法簽核,其 | 組織簽核金 |
| 金額超過新 | 額辦法簽核 |
| 臺幣一千萬 | ,其金額超 |
|---|---|
| 元以上且在 | 過新臺幣一 |
| 新臺幣伍千 | 千萬元以上 |
| 萬元(含)以 | 且在新臺幣 |
| 下者,由董 | 伍千萬元 |
| 事長決行, | (含)以下者 |
| 事後再報董 | ,由董事長 |
| 事會核備, | 決行,事後 |
| 其金額超過 | 再報董事會 |
| 新臺幣伍千 | 核備,其金 |
| 萬元者,經 | 額超過新臺 |
| 董事會通過 | 幣伍千萬元 |
| 後為之。 | 者,經董事 |
| (三)(略) | 會通過後為 |
| (四)(略) | 之。 |
| (五)(略) | (三)(略) |
| 二、(略) | (四)(略) |
| 三、不動產或其他固定 | (五)(略) |
| 資產估價報告本公 | 二、(略) |
| 司取得或處分不動 | 三、不動產或 其他国定 |
| 產或其他固定資產 | 資產 設備估價報告 |
| ,除與政府機構交 | 本公司取得或處分 |
| 易、自地委建、租 | 不動產或 其他固定 |
| 地委建,或取得、 | 資產 設備,除與政 |
| 處分供營業使用之 | 府機構交易、自地 |
| 機器設備外,交易 | 委建、租地委建, |
| 金額達公司實收資 | 或取得、處分供營 |
|---|---|
| 本額百分之二十或 | 業使用之機器設備 |
| 新臺幣三億元以上 | 外,交易金額達公 |
| 者,應於事實發生 | 司實收資本額百分 |
| 日前取得專業估價 | 之二十或新臺幣三 |
| 者出具之估價報告 | 億元以上者,應於 |
| ,並符合下列規定 | 事實發生日前取得 |
| 專業估價者出具之 | |
| (一)(略) | 估價報告,並符合 |
| (二) 專業估價者 | 下列規定: |
| 之估價結果 | (一)(略) |
| ,除取得資 | (二)專業估價者 |
| 產之估價結 | 之估價結果 |
| 果均高於交 | ,除取得資 |
| 易額,或處 | 產之估價結 |
| 分資產之估 | 果均高於交 |
| 價結果均低 | 易額,或處 |
| 於交易金額 | 分資產之估 |
| 外,有下列 | 價結果均低 |
| 情形之一者 | 於交易金額 |
| ,應洽請會 | 外,有下列 |
| 計師依會計 | 情形之一者 |
| 研究發展基 | ,應洽請會 |
| 金會所發布 | 計師依財團 |
| 之審計準則 | 法人中華民 |
| 公報第二十 | 國會計研究 |
| 號規定辦理 | 發展基金會 |
|---|---|
| ,並對差異 | (以下簡稱 |
| 原因及交易 | 會計研究發 |
| 價格之允當 | 展基金會) |
| 性表示具體 | 所發布之審 |
| 意見: | 計準則公報 |
| 1. 估價結果 | 第二十號規 |
| 與交易金 | 定辦理,並 |
| 額差距達 | 對差異原因 |
| 及交易價格 | |
| 交易金額 | 之允當性表 |
| 之百分之 | 示具體意見 |
| 二十以上 | |
| 者。 | 1. 估價結果 |
| 2. 二家以上 | 與交易金 |
| 專業估價 | 額差距達 |
| 者之估價 | 交易金額 |
| 結果差距 | 之百分之 |
| 達交易金 | 二十以上 |
| 額百分之 十以上者 |
者。 |
| $\circ$ | 2. 二家以上 |
| (三)(略) | 專業估價 |
| 者之估價 | |
| 結果差距 | |
| 達交易金 |
$\ddot{\phantom{1}}$
| 額百分之 | |
|---|---|
| 十以上者 | |
| (三)(略) | |
| 第七條:取得或處分會員證或無 | 第七條:取得或處分會員證或無 |
| 形資產之處理程序 | 形資產之處理程序 |
| 一、 $(\mathbb{B})$ | 一、 $(\&$ ) |
| 二、(略) | 二、(略) |
| 三、取得專家意見取得 | 三、取得專家意見取得 |
| 或處分會員證或無 | 或處分會員證或無 |
| 形資產交易金額達 | 形資產交易金額達 |
| 公司實收資本額百 | 公司實收資本額百 |
| 分之二十或新臺幣 | 分之二十或新臺幣 |
| 三億元以上者,應 | 三億元以上者,除 |
| 於事實發生日前洽 | 與政府機構交易外 |
| 請會計師就交易價 | ,應於事實發生日 |
| 格之合理性表示意 | 前洽請會計師就交 |
| 見,會計師並應依 | 易價格之合理性表 |
| 會計研究發展基金 | 示意見,會計師並 |
| 會所發布之審計準 | 應依會計研究發展 |
| 則公報第二十號規 | 基金會所發布之審 |
| 定辨理。 | 計準則公報第二十 |
| 號規定辦理。 | |
| 第十條:取得或處分衍生性商品 | 第十條:取得或處分衍生性商品 |
| 之處理程序 | 之處理程序 |
| 一、 $(\&)$ | 一、 $(\&$ ) |
| 二、(略) | 二、(略) |
$\frac{1}{2}$ . The component $\mathcal{O}(1)$
$\mathcal{L}=\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ , where $\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$
| 三、(略) | 三、(略) |
|---|---|
| 四、(略) | 四、(略) |
| 五、從事衍生性商品交 | 五、從事衍生性商品交 |
| 易時,董事會之監 | 易時,董事會之監 |
| 督管理原則 | 督管理原則 |
| $(-)$ $($ 略) | (一)(略) |
| $(\fightrightarrows)$ (略) | (二)(略) |
| (三) 本公司從事 | (三) 本公司從事 |
| 衍生性商品 | 衍生性商品 |
| 交易時,依 | 交易時,依 |
| 所訂從事衍 | 所訂從事衍 |
| 生性商品交 | 生性商品交 |
| 易處理程序 | 易處理程序 |
| 規定授權相 | 規定授權相 |
| 關人員辦理 | 關人員辦理 |
| 者,事後應 | 者,事後應 |
| 提報董事會 | 提報最近期 |
| $\circ$ | 董事會。 |
| (四)(略) | (四)(略) |
| 第十條:取得或處分衍生性商品 | 第十條:取得或處分衍生性商品 |
| 之處理程序 | 之處理程序 |
| 一、交易原則與方針 | 一、交易原則與方針 |
| (一)(略) | (一)(略) |
| (二) 經營或避險策 | (二) 經營或避險策 |
| 略從事衍生性 | 略從事衍生性 |
|---|---|
| 金融商品交易 | 金融商品交易 |
| ,限以規避風 | ,限以規避風 |
| 險為目的 (非 | 險( 非以交易 |
| 以交易為目的 | 為日的 含財務 |
| );交易對象 | 避險及會計避 |
| 亦應選擇與公 | 險)及資金調 |
| 司有業務往來 | 度為目的;交 |
| 之銀行。 | 易對象亦應選 |
| (三)(略) | 擇與公司有業 |
| (四)(略) | 務往來之銀行 |
| (五)交易額度依本 | |
| 公司營業所產 | (三)(略) |
| 生之外匯風險 | (四)(略) |
| 淨部位為準。 | (五) 交易額度依本 |
| (六)損失上限本公 | 公司營業所產 |
| 司雖以避險操 | 生之外匯風險 |
| 作為目的,惟 | 淨部位為準, |
| 當匯率有重大 | 未沖銷契約總 |
| 不利影響時, | 額以前一年度 |
| 公司應隨時召 | 合併營業額為 |
| 集相關人員因 | 上限 。 |
| 應之,累積損 | (六)損失上限本 |
| 失以避險金額 | 公司雖以避 |
| 之百分之七・ | 險操作 及資 |
| 五為上限。 | 金調度為目 |
| 二、(略) | 的,惟當匯 |
|---|---|
| 三、(略) | 率有重大不 |
| 四、(略) | 利影響時, |
| 五、從事衍生性商品交 | 公司應隨時 |
| 易時,董事會之監 | 召集相關人 |
| 督管理原則 | 員因應之, |
| $(-)$ (略) | 累積損失以 |
| (二)(略) | 避險金額之 |
| (三) 本公司從事 | 百分之七・ |
| 衍生性商品 | 五為上限; |
| 交易時,依 | 全部交易累 |
| 所訂從事衍 | 計損失以美 |
| 金1,000萬 | |
| 生性商品交 | 為上限。 |
| 易處理程序 | 二、 $(\mathbb{B})$ |
| 規定授權相 | 三、 $(\ \, \mathfrak{B})$ |
| 關人員辦理 | 四、(略) |
| 者,事後應 | 五、從事衍生性商品交 |
| 易時,董事會之監 | |
| 提報董事會 | 督管理原則 $(-)$ $($ 略) |
| $\circ$ | (二)(略) |
| (四)(略) | (三) 本公司從事 |
| 衍生性商品 | |
| 交易時,依 | |
| 所訂從事衍 | |
| 生性商品交 | |
|---|---|
| 易處理程序 | |
| 規定授權相 | |
| 關人員辦理 | |
| 者,事後應 | |
| 提報最近期 | |
| 董事會。 | |
| (四)(略) | |
| 第十二條:資訊公開揭露程序 | 第十二條:資訊公開揭露程序 |
| 一、應公告申報項及 | 一、應公告申報項及 |
| 告申報標準本公 | 告申報標準本公 |
| 司取得或處分資 | 司取得或處分資 |
| 產,有下列情形 | 產,有下列情形 |
| 者,應按性質依 | 者,應按性質依 |
| 規定格式,於事 | 規定格式,於事 |
| 實發日之即日起 | 實發日之即日起 |
| 算二日內將相關 | 算二日內將相關 |
| 資訊於主管機關 | 資訊於主管機關 |
| 指定網站辦理公 | 指定網站辦理公 |
| 告申報: | 告申報: |
| (一)向關係人取 | (一)向關係人取 |
| 得或處分不 | 得或處分不 |
| 動產,或與 | 動產,或與 |
| 關係人為取 | 關係人為取 |
| 得或處分不 | 得或處分不 |
| 動產外之其 | 動產外之其 |
The component component component component component contracts and contracts are a series of the component con
$\frac{1}{2}$ . The contract $\frac{1}{2}$
| 他資產且交 | 他資產且交 |
|---|---|
| 易金額達公 | 易金額達公 |
| 司實收資本 | 司實收資本 |
| 額百分之二 | 額百分之二 |
| 十、總資產 | 十、總資產 |
| 百分之十或 | 百分之十或 |
| 新臺幣三億 | 新臺幣三億 |
| 元以上。但 | 元以上。但 |
| 買賣公債、 | 買賣公債卖 |
| 附買回、賣 | 、附買回、 |
| 回條件之債 | 賣回條件之 |
| 券不在此限 | 債券、申購 |
| $\mathbf{o}$ | 或贖回國內 |
| $(\fightrightarrows)$ (略)。 | 貨幣市場基 |
| $(\boldsymbol{\Xi})$ $(\boldsymbol{\mathfrak{B}})$ 。 | 金,不在此 |
| $(\,\,\boxtimes\,)\,\,(\,\otimes\,)$ 。 | 限。 |
| (五)除前四款以 | $(1)$ (略)。 |
| 外之資產交 | $(\boldsymbol{\Xi})$ (略)。 |
| 易,其交易 | (四)(略)。 |
| 金額達公司 | (五)除前四款以 |
| 實收資本額 | 外之資產交 |
| 百分之二十 | 易,其交易 |
| 或新臺幣三 | 金額達公司 |
| 億元以上者 | 實收資本額 百分之二十 |
| 。但下列情 | 或新臺幣三 |
| 形不在此限 |
| 億元以上者 | |
|---|---|
| 1. 買賣公債 | 。但下列情 |
| $\bullet$ | 形不在此限 |
| 2. 以投資為 | |
| 1. 買賣公債 | |
| 專業者, | $\circ$ |
| 於海內外 | 2. 以投資為 |
| 證券交易 | |
| 所或證券 | 專業者, |
| 商營業處 | 於海內外 |
| 證券交易 | |
| 所所為之 | 所或證券 |
| 有價證券 | 商營業處 |
| 買賣。 | |
| 3. 買賣附買 | 所所為之 |
| 回、賣回 | 有價證券 |
| 買賣,或 | |
| 條件之債 | 證券商於 |
| 券。 | 初級市場 |
| 4. 取得或處 | |
| 分之資產 | 認購及依 |
| 種類屬供 | 規定認購 |
| 之有價證 | |
| 營業使用 | 券。 |
| 之機器設 | 3. 買賣附買 |
$-$
| 備且其交 | 回、賣回 |
|---|---|
| 易對象非 | 條件之債 |
| 為關係人 | 券、申購 |
| ,交易金 | 或贖回國 |
| 額未達新 | 內貨幣市 |
| 臺幣五億 | 場基金 。 |
| 元以上。 | 4. 取得或處 |
| 5. 經營營建 | 分之資產 |
| 業務之公 | 種類屬供 |
| 開發行公 | 營業使用 |
| 司取得或 | 之機器設 |
| 處分供營 | 備且其交 |
| 建使用之 | 易对象非 |
| 不動產且 | 為關係人 |
| 其交易對 | ,交易金 |
| 象非為關 | 額未達新 |
| 係人,交 | 臺幣五億 |
| 易金額未 | 元以上。 |
| 達新臺幣 | 5. 經營營建 |
| 五億元以 | 業務之公 |
| 上。 | 開發行公 |
| 6. 以自地委 |
$\mathcal{L} = { \mathcal{L} \mid \mathcal{L} \text{ is a constant} }$
$\hat{\mathcal{A}}$
$\sim$
| 建、租地 | 司取得或 |
|---|---|
| 委建、合 | 處分供營 |
| 建分屋、 | 建使用之 |
| 合建分成 、合建分 |
不動產且 |
| 售方式取 | 其交易對 |
| 得不動產 | 象非為關 |
| ,公司預 | 係人,交 |
| 計投入之 交易金額 |
易金額未 |
| 未達新臺 | 達新臺幣 |
| 幣五億元 | 五億元以 |
| 以上。 | 上。 |
| (六)(略)。 二、 $(\ \, \mathfrak{B})$ |
6. 以自地委 |
| 建、租地 | |
| 委建、合 | |
| 建分屋、 | |
| 合建分成 | |
| 、合建分 | |
| 售方式取 | |
| 得不動產 | |
| ,公司預 | |
| 計投入之 | |
| 交易金額 | |
| 未達新臺 | |
| 幣五億元 |
$\left\langle \cdot ,\cdot \right\rangle$
| 以上。 | |
|---|---|
| (六)(略)。 | |
| 二、 $($ 略 $)$ | |
| 第十三條:本公司之子公司應依 | 第十三條:本公司之子公司應依 |
| 下列規定辦理: | 下列規定辦理: |
| 一、子公司亦應依「 | 一丶子公司亦應依┴ |
| 公開發行公司取 | 公開發行公司取 |
| 得或處分資產處 | 得或處分資產處 |
| 理準則」有關規 | 理準則,有關規 |
| 定訂定「取得或 | 定訂定「取得或 |
| 處分資產處理程 | 處分資產處理程 |
| 序 : 經子公司 | 序 , 經子公司 |
| 董事會通過後, | 董事會通過後 - |
| 提報雙方股東會 | 提報雙方股東會 |
| ,修正時亦同。 | ,修正時亦同。 |
| 二、子公司取得或處 | 二一、子公司非屬 |
| 分資產時,亦應 | 公開發行公司者 |
| 依本公司規定辦 | ,取得或處分資 |
| 理。 | 產時,亦應依本 |
| 三、子公司非屬公開 | 公司「取得或處 |
| 發行公司者,取 | 分資產管理程序 |
| 得或處分資產有 | 」規定辦理。 |
| 「公開發行公司 | 三二、子公司非屬 |
| 取得或處分資產 | 公開發行公司者 |
| 處理準則」第三 | ,取得或處分資 |
| 章規定應公告申 | 產有「公開發行 |
| 報情事者,由本 | 公司取得或處分 |
$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}{\mathcal{A}}$ , where $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}{\mathcal{A}}$ , and $\mathcal{A}^{\mathcal{A}}_{\mathcal{A}}$ , where
$\alpha_{\rm{max}}=0.5$ and $\alpha_{\rm{max}}$
$\frac{1}{2}$
| 公司為之。 | 資產處理準則」 |
|---|---|
| 四、子公司之公告申 | 第三章規定應公 |
| 報標準中,所稱 | 告申報情事者, |
| 「達公司實收資 | 由本公司為之。 |
| 本額百分之二十 | 毌三、子公司之公 |
| 或總資產百分之 | 告申報標準中, |
| 十」係以母(本 | 所稱「達公司實 |
| ) 公司之實收資 | 收資本額百分之 |
| 本額或總資產為 | 二十或總資產百 |
| 準。 | 分之十」係以母 |
| (本) 公司之實 | |
| 收資本額或總資 | |
| 產為準。 | |
| 四、本程序有關總資 | |
| 產百分之十之規 | |
| 定,以證券發行 | |
| 人財務報告編製 | |
| 準則規定之最近 | |
| 期個體或個別財 | |
| 務報告中之總資 | |
| 産金額計算。 | |
| 第十八條 本作業程序於九十二年五月八日經股東 |
第十八條 本作業程序於九十二年五月八日經股東 |
| 常會通過。 | 常會通過。 |
| 第一次修訂於九十九年六月十八日。 | 第一次修訂於九十九年六月十八日。 |
| 第二次修訂於一百年六月十日。 | 第二次修訂於一百年六月十日。 |
| 第三次修訂於一○一年六月二十二日。 | |
| 第四次修訂於一◯二年六月十四日。 | |
| 第五次修訂於一◯三年六月二十日。 |