Czerwona Torebka S.A. — Interim / Quarterly Report 2018

Nov 29, 2018

GRUPA "CZERWONA TOREBKA" S.A.

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 9 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 WRZEŚNIA 2018 ROKU

czerwona torebka

Poznań, 29 listopada 2018 roku

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku
(w tysiącach PLN)

	Wybrane dane finansowe
	Wybrane dane finansowe (c.d.)
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 5
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów (c.d.) 6
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej (c.d.) 8
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9
	Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 10
	Dodatkowe noty objaśniające
	1. Informacje ogólne
2.	Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
3.	Zmiany w składzie Grupy
4.	Zmiana szacunków
5.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości
6.	Sezonowość działalności
7.	Informacje dotyczące segmentów działalności
8.	Działalność zaniechana
9. .	Podatek dochodowy
	10. Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty
	11. Rzeczowe aktywa trwałe
	12. Wartości niematerialne
	13. Leasing
	13.1. Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego - Grupa jako leasingobiorca 26
	13.2. Należności z tytułu leasingu operacyjnego - Grupa jako leasingodawca 26
	13.3. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu27
	14. Nieruchomości inwestycyjne
	15. Nieruchomości inwestycyjne w budowie
	16. Zapasy
	17. Rezerwy ………………………………………………………………………………………………
	18. Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki
	19. Zarządzanie kapitałem
	20. Zobowiązania warunkowe
	21. Sprawy sądowe
	22. Transakcje z podmiotami powiązanymi
	23. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.

WYBRANE DANE FINANSOWE

Wybrane skonsolidowane dane finansowe

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	od 01.01.2018	od 01.01.2017	od 01.01.2018	od 01.01.2017
	do 30.09.2018	do 30.09.2017	do 30.09.2018	do 30.09.2017
	$\frac{z}{\overline{a}}$	즈 교	EJR EJ	EJR El
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży	1529	23727	359	5574
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	(10000)	(40378)	(2370)	(9486)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(18949)	(48 207)	(4455)	(11325)
Zysk (strata) neto z działalności kontynuowanej	(23470)	(49908)	(5518)	(11725)
Zysk (strata) z działalności kontynuowanej przypisany akcjonariuszom Jednostki Dominującej	(23470)	(49908)	(5518)	(11725)
Całkowite dochody ogółem	$(23\,470)$	(19510)	(5518)	(4583)
akcjonariuszom Jednostki Dominującej Calkowity dochod ogołem przypisany	(23470)	(19510)	(5518)	(4583)
Przepływy pieniężne neto z działalności operacyjnej	1562	(5308)	367	(1 247)
Przepływy pieniężne neto z działalności inwestycyjnej	4511	11972	1061	2813
sci finansowej Przepływy pieniężne neto z działalno	(5646)	(7491)	(1327)	(1760)
Przepływy pieniężne neto razem	427	(827)	$\overline{5}$	(194)
おから / EUR) Podstawowy zysk na jedną akcję (w	55 2	0,26	$-0.07$	$-0.06$
złotych / EUR) Rozwodniony zysk na jedną akcję (w	$-0.31$	$-0,26$	-0,07	$-0,06$

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. (w tysiącach PLN)

WYBRANE DANE FINANSOWE (c.d.)

	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30 września 2018
	$\frac{2}{\overline{a}}$		31 grudnia 2017 30 września 2017 PLN	30 września 2018 31 grudnia 2017 30 września 2017 EUR EUR
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa razem	316521	341060	565216	74 102	81771	131 168
Kapiały własne	184895	209896	423097	43287	50324	98187
Kapitały własne przypisane akcjonariuszom Jednoski Dominującej	184895	209896	423097	43287	50324	98187
Zobowiązania	131626	131164	142119	30816	31 447	32981
Grupa zobowiązań związanych z działalnością zaniechaną

Wybrane dane finansowe prezentowane w skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

• pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu; kurs ten wyniósł: .
• za okres bieżący $4,2535$
• $-$ za okres poprzedni $-4,2566$
• pozycje dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego; kurs ten wyniósł: $\bullet$
• za okres bieżący $4,2714$
• za okres poprzedni 4,3091
• na dzień 31 grudnia 2017 4,1709

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

		Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
		od 01.07.2018		od 01.01.2018 od 01.07.2017 od 01.01.2017
	Nota	do 30.09.2018		do 30.09.2018 do 30.09.2017 do 30.09.2017
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży		402	1529	479	23727
Przychody ze sprzedaży zapasów			262	3	19964
Przychody z wynajmu		402	1 285	494	3 3 8 5
Przychody z pośrednictwa			(18)	(18)	378
Koszty własne sprzedaży		(346)	(1270)	(433)	(20348)
Koszt własny sprzedaży zapasów w formie nieruchomości			(264)	(3)	(18114)
Koszty własne usług wynajmu		(346)	(1006)	(430)	(2234)
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		56	259	46	3379
Koszty sprzedaży		(91)	(412)	(192)	(1709)
Koszty ogólnego zarządu		(1102)	(3153)	(1445)	(4173)
Koszty handlowe		(2)	(15)	(8)	(49)
Zysk (strata) ze sprzedaży		(1139)	(3321)	(1599)	(2552)
Zysk (strata) ze zbycia nieruchomości inwestycyjnych		(1637)	(5849)	(2615)	(5674)
Zysk (strata) z wyceny majątku inwestycyjnego		1637
Zysk (strata) z wyceny zapasów					633
Pozostałe przychody operacyjne		543	7 154	888	7475
Pozostałe koszty operacyjne		(666)	(8064)	(632)	(40260)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		(1262)	(10080)	(3958)	(40378)
Przychody finansowe		1524	3500	4 3 3 6	9 3 0 3
Koszty finansowe		(1713)	(12369)	(10915)	(17132)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		(1451)	(18949)	(10537)	(48 207)
Podalek dochodowy	9		(4521)	(96)	(1701)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej		(1451)	(23 470)	(10633)	(49 908)
Działalność zaniechana
Zysk (strata) neto z działalności zaniechanej	8			32718	30 398
Zysk (strata) netb za rok obrotowy		(1451)	(23 470)	22 085	(19510)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (c.d.)

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Nota	Za okres od 01.07.2018 do 30.09.2018	Za okres od 01.01.2018 od 01.07.2017 do 30.09.2018 do 30.09.2017	Za okres	Za okres od 01.01.2017 do 30.09.2017
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Zysk / (strata) neto okresu sprawozdawczego		(1451)	(23 470)	22 085	(19510)
Inne calkowite dochody Pozycje podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:
Inne całkowite dochody netto podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych Pozycje nie podlegające przekłasyfikowaniu do
zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych:
Rozwiązanie rezerwy na podatek odroczony
Inne całkowite dochody netto nie podlegające przeklasyfikowaniu do zysku/(straty) w kolejnych okresach sprawozdawczych
Inne całkowite dochody netto
Całkowity dochód za okres		(1451)	(23 470)	22 085	(19510)
Całkowity dochód przypadający: Akcjonariuszom jednostki dominującej Akcjonariuszom niekontrolującym		(1451)	(23 470)	22 085	(19510)
Zysk na jedną akcję:
- podstawowy z zysku za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		(0,02)	(0.31)	0,29	(0, 26)
- podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		(0,02)	(0, 31)	(0, 14)	(0,67)
- rozwodniony z zysku za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		(0,02)	(0.31)	0,29	(0, 26)
- rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej		(0,02)	(0, 31)	(0, 14)	(0, 67)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ

na dzień 30 września 2018 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej

		Na dzień	Na dzień	Na dzien
	Nota	30 września 2018	31 grudnia 2017	30 września 2017
Aktywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa trwałe (długoterminowe)		249 277	276 432	484 210
Nieruchomości inwestycyjne	14	237 791	249760	225 861
Wartości niematerialne	12	39	82	96.
Rzeczowe aktywa trwałe	11	398	5950	6541
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe		455	166	1168
Należności długoterminowe		6586	11 142	246 518
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		4 0 0 8	9332	4 0 26
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		4 0 0 8	9 2 5 5	3873
Pozostałe długoterminowe rozliczenia międzyokresowe			77	153
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)		67 244	64 628	81 006
Zapasy	16	39 962	39 970	49 047
Należności z tytułu dostaw i usług		882	1919	4989
Należności z tytułu podatku VAT		9001	9393	10 535
Należności z tytułu podatku dochodowego		18
Krótkoterminowe aktywa finansowe dostępne do sprzedaży		11 3 3 2	8016	10 0 89
Pozostałe krótkoterminowe aktywa finansowe		11	361	10
Inne aktywa		232	327	439
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		560	133	32
Pozostałe należności królkoterminowe		5 2 4 6	4509	5865
Aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży
Aktywa razem		316 521	341 060	565 216

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINANSOWEJ (c.d.)

na dzień 30 września 2018 roku

		Na dzień	Na dzien	Na dzień
	Nota	30 września 2018		31 grudnia 2017 30 września 2017
Pasywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Kapitał własny		184 895	209896	423 097
Kapitał przypadający na akcjonariuszy jednostki		184 895	209 896	423 097
Kapital podstawowy		15 005	15 005	15 005
Kapital zapasowy		282 839	282839	282839
Akcje/udziały własne		(27797)	(27797)	(27797)
Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)		(85152)	(60151)	153 050
Zysk (strata) z lat ubieglych		(61682)	172560	172 560
Zysk (strata) neto bieżącego roku		(23 470)	(232 711)	(19510)
Zobowiązania		131 626	131 164	142 119
Zobowiązania długoterminowe		87 871	88988	100 151
Długoterminowe kredyty i pożyczki	18	2425	6932	8 2 4 8
Dłużne papiery wartościowe		2680	3 1 6 7	2667
Kaucje od najemców		103	139	222
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	13.3		52	287
Pozostałe zobowiązania finansowe		34 138	45746	67 260
Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		17 299	18026	20 199
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	17	20	20	37
Pozostałe rezerwy długoterminowe	17	14776	14861	790
Pozostałe zobowiązania długoterminowe		16 430	45	441
Zobowiązania krótkoterminowe		43755	42 176	41 968
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki	18	28 2 26	23 665	23 597
Dłużne papiery wartościowe		2 046	3700	4053
Kaucje od najemców		426	498	802
Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług		7909	7 30 6	8 3 7 2
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	13.3	190	397	310
Pozostałe zobowiązania finansowe		2	$\overline{2}$	70
Zobowiązania z tytułu podatku VAT		1433	1607	1962
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego		102	123	714
Pozostałe zobowiązania podatkowe		202	132	244
Rezerwy krótkoterminowe	17	7	663	563
Depozyty wpłacone przez klientów		68	83	51
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe		3 144	4 000	1 2 3 0
Pasywa razem		316 521	341 060	565 216

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

Skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych

		Okres zakończony	Okres zakończony
	Nota	30 września 2018	30 września 2017
		(niebadane)	(niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) brutto z działalności kontynuowanej		(18949)	(48207)
Zysk / (strata) brutto z działalności zaniechanej			30 398
Korekty o pozycje		14 8 64	(18988)
(Zysk) / Strata z wyceny nieruchomości inwestycyjnych		$\overline{\phantom{a}}$	۰
(Zysk) / Strata ze sprzedaży/likwidacji nieruchomości inwestycyjnych		5849	3802
(Zysk) / Strata ze sprzedaży/likwidacji środków trwałych i wartości niematerialnych		(97)	(6)
(Zysk) / Strata z wyceny/przeszacowania zapasów			(633)
(Zysk) / Strata z wyceny instrumentów finansowych do wartości godziwej		(3317)	10 227
Amortyzacja		274	710
Przychody z tytułu odsetek		(214)	(9303)
Koszty z tytułu odsetek i prowizji		12 3 69	8931
Korekty kapitału obrotowego		5920	31993
Zmiana stanu rezerw		(1467)	(876)
Zmiana stanu zapasów		(257)	(18 379)
Zmiana stanu należności		(3466)	89691
Zmiana stanu zobowiązań krótkoterm., z wyjątkiem pożyczek i kredytów		6 28 2	(40748)
Zmiana stanu innych aktywów		4 8 2 8	2 3 0 5
Podatek dochodowy zapłacony		(21)
Zmiana stanu sald kaucji najemców i depozytów		(122)	(336)
Korekta wyniku lat ubiegłych
Inne korekty		(130)	(168)
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		1562	(5308)
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży nieruchomości inwestycyjnych		4 2 8 5	11647
Wpływy ze sprzedaży środków twałych i wartości niematerialnych		161	50
Wpływy z aktywów finansowych (pozostałe jednostki)			230
Odsetki otrzymane		12	45
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		4511	11972
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Spłaty kredytów i pożyczek		(3645)	(5073)
Wydatki z tytułu emisji obligacji		(2518)	(3071)
Emisja dłużnych papierów wartościowych (weksli)		2710	4 2 4 3
Platności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		(130)	(210)
Wydalki z tylułu dłużnych papierów wartościowych (weksli)		(406)	(1848)
Odsetki zapłacone		(1657)	(1532)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(5646)	(7491)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		427	(827)
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		427	(827)
Środki pieniężne na początek okresu		133	859
Środki pieniężne na koniec okresu w tym środki pieniężne z działalności zaniechanej		560	32

Dodatkowe noty objaśniające do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego załączone na stronach od 12 do 47 stanowią jego integralną część

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

Skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym

				Przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej
	Kapital podstawowy	Kapital zapasowy	Akcie własne	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku (badane)	15 005	497 182	(27797)	(41 783)	442 607
Rozliczenie wyniku 2016 jednostki dominującej		(165 867)		165867
Wynik finansowy za okres sprawozdawczy				(19 510)	(19510)
Rozliczenie wyniku lat ubiegłych jednostki dominującej		(48 476)		48476
Na dzień 30 września 2017 roku (niebadane)	15 005	282839	(27797)	153 050	423 097

				Przypadający akcjonariuszom jednoski domnującej
	Kapital podstawowy	Kapital zapasowy	Akcie własne	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku (badane)	15 005	282 839	(27 797)	(60151)	209 896
Rozliczenie wyniku 2017 jednostki dominującej
Korekta wyniku lat ubiegłych*	٠	$\bullet$	$\overline{\phantom{a}}$	(1531)	(1531)
Wynik finansowy za okres sprawozdawczy		$\blacksquare$		(23 470)	(23 470)
Na dzień 30 września 2018 roku (niebadane)	15 005	282 839	(27797)	(85152)	184 895

*korekta straty z lat ubiegłych o naliczone dodatkowe odsetki za lata 2016 - 2017 od pożyczki otrzymanej.

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

Informacje ogólne $\mathbf{1}$ .

Grupa Kapitałowa Czerwona Torebka ("Grupa") składa się ze spółki Czerwona Torebka S.A. ("jednostka dominująca", "Spółka") i jej jednostek zależnych. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy obejmuje okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2017 roku oraz dane na dzień 31 grudnia 2017 roku. Dodatkowo sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz noty do sprawozdania z całkowitych dochodów obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 września 2017 roku - nie były przedmiotem przeglądu lub badania przez biegłego rewidenta.

Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sad Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000292312.

Jednostka dominująca jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000292312.

Jednostce dominujacej nadano numer statystyczny REGON 300709350.

Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy Czerwona Torebka jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działania Grupy Czerwona Torebka jest:

• 1. Pośrednictwo w obrocie nieruchomościami
• 1. Wynaiem i dzierżawa
• 1. Działalność związana z obsługą rynku nieruchomości

Na dzień 30 września 2018 roku większościowy pakiet akcji Spółki (bezpośrednio i pośrednio) znajduje się w posiadaniu Pana Mariusza Świtalskiego wraz z rodziną.

Zarzad Grupy zatwierdził do publikacji niniejsze śródroczne skonsolidowane skrócone sprawozdanie finansowe pod data 29 listopada 2018 roku.

skróconego śródrocznego $2.$ Podstawa sporządzenia skonsolidowanego sprawozdania finansowego

Ninieisze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Przy ocenie możliwości kontynuowania działalności Zarząd wziął pod uwagę następujące fakty i okoliczności:

W dniu 8 maia 2015 roku zostały spełnione wszystkie warunki zawieszające, dotyczące umowy sprzedaży Małpka S.A., wymienione w komunikacie Spółki numer 20/2014 z dnia 23 grudnia 2014 roku. Spółka oraz spółki zależne dokonały przeniesienia wszystkich ich praw i obowiązków z Umowy jako sprzedających, na podmiot trzeci tj. Sowiniec Fundusz Inwestycyjny Zamknięty za zgodą spółki Forteam Investments Limited, z siedziba w Limassol, Cypr.

Tego samego dnia Sowiniec FIZ i Forteam Investments Limited zawarli aneks do Umowy. Na mocy Aneksu zmianie uległa definicja Transakcji, przez którą należy rozumieć łącznie:

a) sprzedaż akcji spółki Małpka S.A. na rzecz Kupującego i przeniesienie ich posiadania na Kupujacego,

b) sprzedaż akcji spółki Enaville Investments S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej "Enaville") na rzecz Sowiniec FIZ i przeniesienie ich posiadania na rzecz Sowiniec FIZ;

c) sprzedaż akcji Spółki na rzecz Enaville i przeniesienie tytułu do akcji Spółki na rzecz Enaville, wraz z rozliczeniem odpowiednich cen nabycia.

W odniesieniu do kwoty głównej należności z tytułu zapłaty ceny sprzedaży za akcje Małpka S.A. Zarząd Spółki, w oparciu o wiedzę posiadaną na moment publikacji rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2017, uznał, że zachodzą przesłanki do objęcia jej dodatkowym odpisem (do wysokości 100% całej należności) poza tym, którego dokonano w okresie porównawczym (szczegóły nota nr 20 w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy za rok 2016). Wielkość odpisu obciążająca wynik finansowy za rok 2017 wyniosła 232.661 tys. PLN (226.451 tys. PLN należność główna, 6.210 tys. PLN odsetki). Zarząd zwraca uwagę, iż dokonany odpis aktualizujący należność za akcje Małpka S.A. nie stanowi zagrożenia dla płynności finansowej Spółki. Objecie przez Spółke akcji Małpka S.A. nastąpiło w efekcie podjetej w dniu 24 lipca 2013 roku przez Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy uchwały o podwyższeniu kapitału zakładowego Spółki w drodze emisii 21.785.991 akcii serii F o wartości nominalnej 0.20 PLN każda, które zostały pokryte przez wkład niepienieżny w postaci 100% akcji zwykłych imiennych Małpka S.A. serii A w liczbie 25.873.500 sztuk. Odpis ten nie ma również wpływu na bieżącą płynność finansową.

W dniu 17.07.2017 roku dokonano sprzedaży 100% akcji Magus S.A. w upadłości układowej (szczegóły transakcji opisano w nocie nr 9 do skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok obrotowy zakończony dnia 31 grudnia 2017 roku). W ocenie Zarządu przeprowadzona transakcja będzie miała pozytywny wpływ na płynność Grupy.

15 kwietnia 2016 roku Czerwona Torebka Spółka Akcyjna wykupiła papiery dłużne serii A warte 14.610 tysiecy PLN. Cześciowo w miejsce starego długu Spółka uplasowała nową emisję obligacji serii B na kwote 9.300 tysiecy PLN, która zgodnie z uchwałą nr 289/16 z dnia 4 maja 2016 roku Zarzadu KDPW została z dniem 6 maja 2016 zarejestrowana w depozycie papierów wartościowych. Termin wykupu obligacji serii B ustalono na 31 marca 2019 roku.

W dniu 29 marca 2018 r. Czerwona Torebka S.A. dokonała płatności z tytułu odsetek od obligacji i cześciowych rat wykupu w kwocie 1.786 tys. PLN. Kolejna płatność z tego tytułu przypadła na 30 września 2018 roku.

Raportem bieżącym o numerze 29/18 z dnia 17 września 2018 Zarzad spółki Czerwona Torebka S.A. poinformował, że Spółka zawarła z wszystkimi obligatariuszami wyemitowanych przez nia w dniu 15 kwietnia 2016 obligacji serii B, jednobrzmiące porozumienia do Warunków Emisji Obligacji. W związku z zawarciem Porozumień zmianie uległ harmonogram wykupu Obligacji oraz Dzień Wykupu Obligacji. który został obecnie ustalony na 31 grudnia 2019 r.

W dniu 26 września 2018 r. Czerwona Torebka S.A. dokonała płatności z tytułu odsetek od obligacji i częściowych rat wykupu w kwocie 732 tys. PLN. Kolejna płatność z tego tytułu przypada na 31 marca 2019 r.

Podobnie jak w minionych okresach ważne źródło finansowania działalności Grupy będzie stanowiła regularna sprzedaż nieruchomości oraz wynajem obiektów komercyjnych. Zdaniem Zarządu transakcje sprzedaży nieruchomości, które są jednym z największych pod względem wartości aktywem Grupy, będą miały pozytywny wpływ na przepływy pieniężne. Na dzień 30 września 2018 r. Grupa posiadała aktywa w formie nieruchomości zabudowanych i gruntowych o łącznej wartości 287 mln PLN. W ocenie Zarządu należące do Grupy nieruchomości stanowią wystarczające zaplecze majątku możliwego do sprzedaży i zapewniającego płynność Grupy.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacii oraz ujawnień wymaganych w rocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2017 roku.

Ninieisze skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporzadzone zgodnie z zasada kosztu historycznego, z wyjątkiem nieruchomości inwestycyjnych, zapasów w formie nieruchomości oraz aktywów finansowych w formie akcji obcych, które są wyceniane według wartości godziwej.

Niniejsze skonsolidowane sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.

$3.$ Zmiany w składzie Grupy

W bieżącym okresie sprawozdawczym nie odnotowano zmian w składzie Grupy. Aktualny skład Grupy Kapitałowej został przedstawiony w skonsolidowanym raporcie za III kwartał 2018 roku.

$\mathbf{4}$ . Zmiana szacunków

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły zmiany metody ustalania szacunków w porównaniu do założeń prezentowanych w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2017 roku.

Istotne zasady (polityka) rachunkowości $5.$

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2017 roku, z wviatkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacii obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się w dniu lub po 1 stycznia 2018 roku:

MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" - Grupa dokonała analizy wpływu standardu na jej sprawozdanie finansowe; wyniki tej analizy wskazują, że ujmowanie przychodów oraz wyniki finansowe Grupy po zastosowaniu MSSF 15 nie zmieniły się istotnie,

Zmiany do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego zatwierdzone przez UE,

MSSF 9 "Instrumenty finansowe" - Grupa dokonała analizy wpływu nowego standardu na jej sprawozdanie finansowe. Do tej pory Grupa posiadała wyłącznie aktywa zakwalifikowane do kategorii "pożyczki i należności". Zgodnie z nowym standardem wszystkie są kwalifikowane jako wyceniane w zamortyzowanym koszcie. Ta zmiana nie wpłynęła na wartość aktywów Grupy oraz jei wynik finansowy. Na sprawozdanie finansowe Grupy nie wpłyneły również w sposób istotny zmiany sposobu szacowania strat z tytułu ryzyka kredytowego.

Zmiany do MSSF 2 "Płatności oparte na akcjach" – Grupa wskazuje, że zmiana standardu nie ma wpływu na jej sprawozdanie finansowe ze względu na to, że nie wystąpiły transakcje objęte zmianami,

Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" - zmiana standardu nie miała wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy ze względu na to, że nie prowadzi ona działalności ubezpieczeniowej,

Zmiany do MSSF 1 ..zastosowanie Miedzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowei po raz pierwszy", MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsiewzięciach" - zmiana nie miała wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy, gdyż jest już ono sporządzane wg MSSF,

· Zmiany do MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne" - Grupa oceniła, że zmiana standardu nie ma i nie bedzie miała istotnego wpływu na jej sprawozdanie finansowe, ponieważ bardzo rzadko dokonuje zmiany przeznaczenia posiadanych gruntów i nieruchomości. W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem nie wystąpiły zmiany przeznaczenia i klasyfikacji bilansowej nieruchomości w Grupie Czerwona Torebka.

· KIMSF 22 "Transakcje walutowe i zaliczki" - nowa interpretacja nie miała istotnego wpływu na sprawozdanie finansowe Grupy, gdyż Grupa nie przeprowadza transakcji, których zmiany dotyczą.

6. Sezonowość działalności

Działalność Grupy nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Grupy nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

$7₁$ Informacie dotyczące segmentów działalności

Dla celów zarządczych działalność Grupy w pierwszych trzech kwartałach 2018 roku sklasyfikowana jest w następujących segmentach:

Segment Nieruchomości - skupiający takie typy działalności operacyjnej, jak:

• Wynajem - polegający na dostarczaniu wystandaryzowanych powierzchni handlowych na wynajem i administrowanie nimi;

• Działalność Deweloperska - zajmującą się realizacją i sprzedażą obiektów;

• Pośrednictwo - zajmujący się pośrednictwem na rynku nieruchomości;

• Grunty - zajmujący się nieruchomościami gruntowymi, obejmuje bank ziemi zbudowany przez Grupę w latach poprzednich i uszlachetniany przez przekształcanie na działki budowlane w celu dalszej odsprzedaży oraz wydzierżawiany w celu uzyskania bieżących przychodów czynszowych w toku procesu uszlachetniania;

Segment e-commerce - skupiający usługi typu e-commerce odnoszące się do działalności świadczonej przez spółkę Magus S.A. w upadłości układowej (dawniej Merlin.pl S.A.); wykazywany jako działalność zaniechana.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.

Segmenty operacyjne

				Działalnośc					Działalność
	Działaino	ść kontynuowana		zaniechana					ogółem
			Podsumowanie			Podsumowanie
	Segment		działalności	Segment	Segnente-	działalności
Na dzień 30 września 2018 roku	nieruchomości	Nieprzypisane	kontynuowanej nieruchomości		commerce	zaniechanej	Nieprzypisane		Razem
Przychody i koszty
Przychody ze sprzedaży zapasów w formie nieruchomości	262		262						262
Przychody z wynajmu i sprzedaży innych usług	1285		1285						1285
Przychody z pośrednictwa	$\left(\begin{matrix} 18 \ 18 \end{matrix}\right)$		$\left(\begin{matrix} 8 \ 1 \end{matrix}\right)$						$\widehat{\mathbf{e}}$
Koszt własny sprzedaży zapasów w formie nieruchorności	(264)		(264)						(264)
Koszty własne usług wynajmu i pozostałych usług	(1006)		(1006)						(1006)
Koszty operacyjne*	(3580)		(3580)						(3579)
Zyskistrata z wyceny zapasów
Zysk ze zbycia nieruchorności inwestycyjnych	(5849)		(5849)						(5849)
Wycena nieruchomości inwestycyjnych
Zysk/(strata) segmentu	(9170)		(9170)						(9169)
Pozostałe przychody operacyjne	7154		7154						7154
Pozostałe koszty operacyjne	(8064)		(8064)						(8065)
Przychody finansowe	3500		3500						3500
Koszly finansowe	2369)		(12369)						(12369)
Zysk / strata brutto	8949) Ξ		(18949)						(18949)
			مستمد المفسم	Alemaia j	Understand			i,	Aran kacamata

∗ Suma kosztów operacyjnych oraz kosztów operacyjnych nieprzypisanych do segmentów równa jest sumie kosztów sprzedaży, ogólnego zarządu oraz kosztów handlowych odzwierciedlonych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów.

Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku
(w tysiącach PLN) GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.

Segmenty operacyjne

				Działalność				Działalność
	Działalność kontynuowana			zaniechana				ogolem
	Segment		Podsumowanie działalności	Segnent	Segmente-	Podsumowanie działalności
Na dzień 30 września 2017 roku	nieruchomości	Nieprzypisane	kontynuowanej nieruchomości		commerce	zaniechanej	Nieprzypisane	Razem
Przychody i koszty
Przychody ze sprzedaży bwarów					∞	m
Przychody ze sprzedaży zapasów w formie nieruchomości	19964		19964					19964
Przychody z wynajmu i sprzedaży innych usług	3385		3385					3385
Przychody ze sprzedaży usług					$\frac{8}{6}$	678		678
Przychody z pośrednictwa	378		378					378
Koszt własny sprzedaży zapasów w formie nieruchomości	18114)		(18114)					(18114)
Koszty własne usług wynajmu i pozostałych usług	(2234)		(2234)					(2234)
Koszty operacyjne*	(5931)		(5931)		(508)	(508)		(6439)
Zysk/strata z wyceny zapasów	633		633					633
Zysk ze zbycia nieruchomości inwestycyjnych	(5674)		(5674)		$\tilde{\sim}$	ম		(5653)
Zysk/(strata) segmentu	(7593)		(7593)		195	195		(7398)
Pozostałe przychody operacyjne	7475		7475		$\frac{6}{2}$	130		7605
Pozostałe koszty operacyjne	10260) ₹		(40260)		(618)	(618)		(40878)
Przychody finansowe	9303		9303					9303
Koszty finansowe	(22)		(17132)		(2025)	(2025)		(19157)
Zysk (strata) ze sprzedaży Magus S.A.					32716	32716		32716
Zysk / strata brutto	(48 207)		(48, 207)		30398	30398		(17809)

kosztów * Suma kosztów operacyjnych oraz kosztów operacyjnych nieprzypisanych do segmentów równa jest sumie kosztów sprzedaży, ogólnego zarządu oraz handlowych odzwierciedlonych w sprawozdaniu z całkowitych dochodów. 16/40

Zarząd monitoruje oddzielnie wyniki operacyjne segmentów w celu podejmowania decyzji dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk lub strata na działalności operacyjnej, które w pewnym zakresie są mierzone inaczej niż zysk lub strata na działalności operacyjnej w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym. Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy sa monitorowane na poziomie Grupy i nie ma miejsca ich alokacja do segmentów.

Ceny transakcyjne stosowane przy transakcjach pomiędzy segmentami operacyjnymi są ustalane na zasadach rynkowych podobnie jak przy transakcjach ze stronami niepowiązanymi.

Zysk operacyjny segmentu nie uwzględnia pozostałych przychodów i pozostałych kosztów operacyjnych, a także wyniku przeszacowania zapasów, dodatkowo nie zawiera przychodów finansowych i kosztów finansowych oraz nie zawiera wyniku na działalności zaniechanej (nota nr 8).

Z wyjątkiem nieruchomości, zapasów oraz wartości firmy, zarząd nie monitoruje aktywów w podziale na segmenty, w związku z tym nie są one prezentowane w podziale na segmenty sprawozdawczości segmentów operacyjnych.

Działalność zaniechana 8.

Wyniki finansowe osiągnięte na działalności zaniechanej przedstawiają się w następujący sposób:

Działalność zaniechana	Za okres	Za okres od 01.01.2018 od 01.01.2017 do 30.09.2018 do 30.09.2017
Przychody ze sprzedaży		681
Przychody ze sprzedaży towarów		3
Przychody ze sprzedaży usług		678
Koszty własne sprzedaży
Koszty własny sprzedaży towarów
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		681
Koszty sprzedaży
Koszty ogólnego zarządu		(508)
Koszty hanolowe
Zysk (strata) ze sprzedaży		173
Zysk (strata) ze zbycia nieruchomości inwestycyjnych		21
Zysk (strata) z wyceny zapasów
Zysk (strata) ze sprzedaży Magus S.A. w upadłości układowej		32716
Pozostałe przychody operacyjne		130
Pozostałe koszty operacyjne		(617)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		32 4 23
Przychody finansowe
Koszty finansowe		(2025)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		30 398
Podatek dochodowy
Zysk (strata) netto przypisana działalności zaniechanej		30 398

9. Podatek dochodowy

Główne składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się nastepująco:

Podatek dochodowy - główne składniki obciążenia podatkowego

	Okres zakończony 30 września 2018	Okres zakończony 30 września 2017
	(niebadane)	(niebadane)
Skonsolidowany rachunek zysków i strat
Bieżacy podatek dochodowy
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego	(233)	(270)
Odroczony podatek dochodowy
Wynikający z powstania i odwrócenia się różnic przejściowych	(4288)	(1431)
Obciążenie podatkowe wykazane w skonsolidowanym rachunku zysków i strat	(4521)	(1701)

W Grupie opodatkowaniu podatkiem dochodowym od osób prawnych podlegają:

• Czerwona Torebka S.A. jednostka dominująca oraz
• Spółki od 17 CT do 22 CT (spółki komandytowo-akcyjne),
• Czerwona Torebka Sp. z o.o.
• Enaville Investments S.A.

Pozostałe jednostki zależne -- spółki komandytowe, nie są płatnikami podatku dochodowego od osób prawnych z uwagi na ich forme prawna.

Grupa Czerwona Torebka rozpoznaje składnik aktywów z tytułu podatku odroczonego wyłącznie w stosunku do spółek, które zgodnie ze swoją formą prawną, są podatnikiem podatku dochodowego od osób prawnych i tylko w sytuacji, gdy jest prawdopodobne, że w przyszłości zostanie osiągnięty zysk podatkowy pozwalający na jego wykorzystanie. Zarząd jednostki dominującej dokonuje na każdy dzień bilansowy osądu dotyczącego prawdopodobieństwa zrealizowania aktywa z tytułu podatku odroczonego.

Przepisy dotyczące podatku od towarów i usług, podatku dochodowego od osób prawnych, fizycznych czy składek na ubezpieczenia społeczne podlegają częstym zmianom, wskutek czego niejednokrotnie brak jest odniesienia do utrwalonych regulacji bądź precedensów prawnych. Obowiązujące przepisy zawierają również niejasności, które powodują różnice w opiniach co do interpretacji prawnej przepisów podatkowych zarówno między organami państwowymi, jak i między organami państwowymi i przedsiębiorstwami. Rozliczenia podatkowe oraz inne (na przykład celne czy dewizowe) mogą być przedmiotem kontroli organów, które uprawnione są do nakładania wysokich kar, a ustalone w wyniku kontroli dodatkowe kwoty zobowiązań muszą zostać wpłacone wraz z odsetkami. Rozliczenia podatkowe mogą zostać poddane kontroli przez okres pięciu lat. W efekcie kwoty wykazane w sprawozdaniu finansowym mogą ulec zmianie w późniejszym terminie po ostatecznym ustaleniu ich wysokości przez organa skarbowe.

Dywidendy wypłacone i zaproponowane do wypłaty $10.$

W okresie od 01 stycznia 2017 do 30 września 2018 roku Grupa nie wypłaciła żadnych dywidend.

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

11. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

			Stan na dzień 30 września 2018
	Grunty	Budynki, lokale i obiekty Maszyny i urządzenia inżynierii lądowej i wodnej (z wył. komputerów)		Komputery	tansportu Srocki	twale	Inne środki Srodki twałe w budowie	Ogótem
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2018 roku Działalność kontynuowana	419	4842		308	$\tilde{3}$	్లు	28	5950
Sprzedaż bruto Nabycia prutb	(419)	(7453)	(327)		Q	(1532)		(9734)
Likwidacje brutb			$\widehat{\Theta}$	(130)		$\widetilde{P}$	(28)	$(272)$ $(447)$
Rozwiązanie umowy leasingowej bruto					(447)
Działalność kontynuowana
Odpis amortyzacyjny za okres		$\overline{4}$		g	္တ			20
Sprzedaż netb		(2652)	(327)		Ξ	(1509)		(4489)
Likwidacje neto			(40)	(82)		(74)		(196)
Rozwiązanie umowy leasingowej neto					(446)			(446)
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości
Wartość netto na dzień 30 września 2018 roku				169	28			398

20/40

		Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. (w tysiącach PLN)
Rzeczowe aktywa trwałe			Stan na dzień 31 grudnia 2017
	Grunty	inżynierii łądowej i wodnej Budynki, lokale i obiekty	Maszyny i urządzenia (zwył. komputerów)	Komputery	transportu Srocki	Inne środki twale	Srodki twale w budowie	Ogólem
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2017 roku Działalność kontynuowana	419	5525	55	458	690	28	28	7253
Nabyda				1		t
Sprzedaż			ම	ම		(62)		E
Likwidacja
Rozwiązanie umowy leasingowej					(565)			(565)
Działalność kontynuowana
Odpis amortyzacyjny za okres		251	SS,	149	352	21		829
Sprzedaż			€	ම		පි		$\left(46\right)$
Likwidacja
Rozwiązanie umowy leasingowej					(548)			(548)
Odpisy z tytułu trwałej utraty wartości		432						432
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2017 roku	419	4842		308	321	S,	28	5950

21/40

		za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku (w tysiącach PLN)
Rzeczowe aktywa trwałe			Stan na na dzień 30 września 2017
	Grunty	inżynierii lądowej i wodnej Budynki, lokale i obiekty	Maszyny i urządzenia Komputery (zwyl.komputerów)		Tansportu Srodki	Inne środki twale	Srodki trwałe w budowie	Ogólem
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2017 roku Działalność kontynuowana	419	5525	55	458	690	78	$\mathbf{z}$	7253
Nabyda		ŧ
Sprzedaż		1	Ξ	ම		ූ3		යි
Likwidaqa		ı
Rozwiązanie umowy leasingowej					(338)			(338)
Transfer z aktywów twałych dostępnych do sprzedaży
Działalność kontynuowana
Odpis amortyzacyjny za okres		188 $\pmb{\ast}$	4	$\frac{8}{10}$	298	₽		666
Sprzedaż		1	ව	ම		(14)		$\widetilde{\mathcal{Z}}$
Likwidacja		ı
Rozwiązanie umowy leasingowej					(320)			(320)
Transfer z aktywów twałych dostępnych do sprzedaży

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe

22/40

6 541

28

$\frac{4}{7}$

374

339

$\ddot{\mathbf{c}}$

5337

419

Wartość netto na dzień 30 września 2017 roku

12. Wartości niematerialne

) S
֧֪֧֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֚֬֡֡֡֡֝֓֡֡֡֡֬֝֝
Ξ ۳
Ċ
$\ddot{\phantom{a}}$
ί
$\frac{3}{2}$
į
$\ddot{\phantom{0}}$

- אונטונטונטונטונטונטונטונטונטונטונט		Stan na dzień 30 września 2018
		Koszły prac Patenty i Oprogramowanie Znaki rozwojowych licencje komputerowe	bwarowe	niematerialne Ogólem w budowie Warbści
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2018 roku Działalność kontynuowana Likwidacja	్ట				ದ
Odpis amortyzacyjny za okres Działalność kontynuowana	43				$\ddot{4}$
Wartość netto na dzień 30 września 2018 roku					ల్ల

Wartość netto na dzień 30 września 2018 roku

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.	Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe	za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku	(w tysiacach PLN)
-----------------------------	-----------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------	-------------------

Wartości niematerialne

		Stan na dzień 31 grudnia 2017
		Koszty prac Patenty i Oprogramowanie Znaki rozwojowych licencje komputerowe	pwarowe	niematerialne Ogólem w budowie Warbsci
Działalność kontynuowana
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2017 roku	$\frac{8}{2}$		32533		32671
Nabycia
Transfer na aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży"			(3253)		(3253)
Likwidacja
Działalność kontynuowana
Odpis amortyzacyjny za okres	\$				SS.
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2017 roku	జ				S)

* - w związku z zawartą Urnową inwestycyjną szczegółowo opisaną w nocie nr 2.

$\ddot{\phantom{a}}$

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.	Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe	za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku	(w tysiacach PLN)
-----------------------------	-----------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------	-------------------

Wartości niematerialne

			Stan na dzień 30 września 2017
		Koszty prac rozwojowych Patenty i licencje komputerowe Znaki towarowe niematerialne w		budowie Warbsci	Ogółem
Oziałalność kontynuowana
2017 roku Nartość netto na dzień 01 stycznia?	138		32533		32671
vabycia
ransfer na aktywa trwałe przeznaczone do sprzedaży*			(32533)		(32533)
Rosbiwil
Stałalność kontynuowana
Odpis amortyzacyjny za okres	c) A				$\mathfrak{P}$
1 styczen 1900
Nartosć netto na dzień 30 września 2017 roku	g				ဌ

* - w związku z zawartą Umową inwestycyjną szczegółowo opisaną w nocie nr 2.

$13.$ Leasing

13.1. Zobowiązania leasingu operacyjnego Grupa jako tytułu z leasingobiorca

Grupa Czerwona Torebka wykazuje opłaty leasingowe jako koszty w rachunku zysków i strat rozłożone metodą liniową na okres najmu/leasingu. Przedmiotem najmu jest powierzchnia biurowa związana z działalnością operacyjną Grupy Czerwona Torebka.

Przyszłe minimalne opłaty z tytułu umów nieodwoływalnego leasingu operacyjnego z wyżej wymienionych tytułów przedstawiają się następująco:

Zobowiązania z tytułu leasingu operacyjnego - Grupa jako leasingobiorca

	Okres zakonczony	Okres zakończony	Okres zakonczony
	30 września 2018	31 grudnia 2017	30 września 2017
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
W okresie 1 roku	762	812	1 297
W okresie 1 do 5 lat	2880	2881	5049
Powyżej 5 lat	3 1 2 0	3660	7889
Razem	6762	7 3 5 3	14 235

13.2. Należności z tytułu leasingu operacyjnego – Grupa jako leasingodawca

Grupa Kapitałowa Czerwona Torebka zawarła umowy leasingu operacyjnego dotyczące wynajmu nieruchomości ze swojego portfela inwestycyjnego. Wszystkie umowy zawarte są w złotych polskich. Umowy w większości zawierają klauzule umożliwiające dokonanie okresowych waloryzacji stawek czynszu za wynajem w zależności od warunków rynkowych. Podstawa okresowej waloryzacji stawek czynszu jest wskaźnik wzrostu cen za towary i usługi konsumpcyjne ogłoszony przez Prezesa GUS w Monitorze Polskim za poprzedni okres.

Poniżej przedstawiono przyszłe spodziewane przychody z tytułu minimalnych opłat leasingowych wynikających z umów leasingu operacyjnego. Na dzień 30 września 2018 roku oraz okresy porównawcze dane przedstawiają się następująco:

Należności z tytułu leasingu operacyjnego - Grupa jako leasingodawca

	Okres zakończony 30 września 2018 (niebadane)	Okres zakończony 31 grudnia 2017 (badane)	Okres zakończony 30 września 2017 (niebadane)
Wokresie 1 roku	454	995	1 167
W okresie 1 do 5 lat	199	522	773
Powyżej 5 lat		۰
Razem	653	1 517	1940

13.3. Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu

W skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym wartość przyszłych minimalnych opłat leasingowych z tytułu tych umów oraz wartość bieżąca minimalnych opłat leasingowych netto przedstawia się następująco.

Zobowiązania z tytułu umów leasingu finansowego i umów dzierżawy z opcją zakupu

	Okres zakończony 30 września 2018		Okres zakończony 31 grudnia 2017
		Wartość		Wartość
	Oplaty minimalne	bieżąca opłat	Oplaty minimalne	bieżąca opłat
Wokresie 1 roku	190	190	397	397
Wokresie 1 do 5 lat	12		92	52
Minimalne opłaty leasingowe ogółem	202	190	489	449
Minus koszty finansowe	12		40	÷
Wartość bieżąca minimalnych
oplat leasingowych, w tym:	190	190	449	449
- krótkoterminowe	190	190	397	397
- olugoterminowe			52	52

Wartość zobowiązań leasingowych dot. maszyn i urządzeń użytkowanych na dzień 30 września 2018 wynosi 86 tysięcy PLN a środków transportowych 104 tysięcy PLN.

Wartość zobowiązań leasingowych dot, maszyn i urządzeń użytkowanych na dzień 31 grudnia 2017 wynosi 145 tysięcy PLN a środków transportowych 304 tysiące PLN.

Grupa nie ujmowała warunkowych opłat leasingowych, gdyż takie nie wystąpiły.

14. Nieruchomości inwestycyjne

Do inwestycji w nieruchomości posiadanych przez Grupę zalicza się powierzchnie handlowe, biurowe, oraz grunty.

Nieruchomości inwestycyjne

	Okres zakończony	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 września 2018	31 grudnia 2017	30 września 2017
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Działalność kontynuowana
Bilans otwarcia na 1 stycznia	249760	216 405	216 405
Naklady
Transfer z zapasów		361	361
Zakup		20 2 26	38463
Transfer na zapasy	(264)	(20 000)	(20 000)
Sprzedaż i likwidacja	(11705)	(9369)	(9368)
Odpis aktualizujący
Zyski/ (straty) z tytułu wyceny wartości godziwej		42 137
Bilans zamkniecia	237 791	249760	225 861

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku (w tysiącach PLN)

Opis metod wyceny oraz kluczowych danych wejściowych użytych do wyceny nieruchomości inwestycyjnych do wartości godziwej na dzień 30 września 2018 roku:

Nieruchomości inwestycyjne	Metoda wyceny	Istotne nieobserwowalne dane wejściowe	Przedział
Nieruchomości czynszowe (pasaże)	Zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Szacowana wartość czynszu za m 2 Wskaźnik wzrostu czynszu p.a. Szacowany wskaźnik vacancies Czynnik dyskontujący	$39.00 - 64.0$ inflacja $0.0\% -$ 100.0% $8.89\%$ 9.02%
Nieruchomości czynszowe (stary portfel)	Zdyskontowanych przepływów pieniężnych	Szacowana wartość czynszu za m 2 Wskaźnik wzrostu czynszu p.a. Czynnik dyskontujący	$35,0 - 60,0$ inflacja 7.0%
Nieruchomości gruntowe	Porównawcza	Szacowana wartość czynszu za m 2	4.0-200.0

Nieruchomości inwestycyjne w budowie 15.

Na dzień bilansowy to jest 30 września 2018 oraz na dzień 31 grudnia 2017 Grupa nie wykazywała nieruchomości inwestycyjnych w budowie.

Zapasy 16.

Zapasy

		Okres zakończony Okres zakończony Okres zakończony
	30 września 2018		31 grudnia 2017 30 września 2017
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Bilans otwarcia na dzień 1 stycznia	39970	27 942	27942
Zmiany stanu:
- transfer z nieruchomości inwestycyjnych	264	20 000	20 000
- transfer na nieruchomości inwestycyjne		(361)	(361)
- zysk/strata z wyceny zapasów		(776)
- zakup gruntów		13551	18930
- sprzedaż	(264)	(20393)	(18114)
- likwidacja
- odwrócenie/(utworzenie) odpisu na zapasy			633
- zmiana stanu	(8)		17
Razem	39 962	39 970	49 047

Rezerwy $17.$

Zmiana stanu rezerw

	Swiadczenia po okresie zarudnienia	Rezerwa na sprawy sądowe	Rezerwy na poreczenia	Ogólem
Na dzień 01 stycznia 2018 roku (badane)	27	1841	13 676	15 544
Utworzone w ciągu roku obrotowego
Wykorzystane		(351)		(351)
Rozwiązane		(390)		(390)
Na dzień 30 września 2018 roku (niebadane), w tym	27	1 100	13676	14803
- krótkoterminowe	7			7
- długoterminowe	20	1101	13676	14796
Na dzień 01 stycznia 2017 roku (badane)	37	1375		1412
Utworzone w ciągu roku obrotowego	7	488	13 676	14 171
Rozwiązane	(17)	(22)		(39)
Na dzień 31 grudnia 2017 roku (badane), w tym:	27	1841	13 676	15 5 44
- krótkoterminowe	7	656		663
- długoterminowe	20	1 185	13676	14881
Na dzień 01 stycznia 2017 roku (badane)	37	1375		1412
Utworzone w ciągu roku obrotowego
Wykorzystane		(22)		(22)
Rozwiązane
Na dzień 30 września 2017 roku (niebadane), w tym	37	1 3 5 3		1 3 9 0
- krótkoterminowe		563		563
- długoterminowe	37	790		827

Oprocentowane kredyty bankowe i pożyczki $18.$

Salda bieżących kredytów przedstawiają poniższe tabele:

Zobowiązania krótkoterminowe	elektywna stopa %		Na dzień Termin splaty 30 września 2018 (niebadane)
Oprocentowane kredyty i pożyczki:
Kredyty w rachunkach bieżących			3
Pożyczka otrzymana AAW z dn. 13.04.2016 - 01	10.00%	2019-04-16	1538
Pożyczka otrzymana MLP Group S.A - 03	WBOR 3M +marża	2015-09-30	25981
Pożyczka otrzymana AAW - 05	10.00%	2019-04-16	510
Raiffeisen Bank Polska S.A. kredyt KT - Białogard - 08	WBOR 1M +marza	2023-07-03	65
mBank Hipoteczny KT - 13	WBOR 6M +marza	2032-04-15	25
Alior kredyt KT-Szczecin, Kolorowych Domów - 15	WBOR 1M +marża	2027-12-31	104
Alior kredyt KT - Wrocław - 15	WBOR 1M +marza	2027-12-31

Razem krótkoterminowe kredyty i pożyczki

28 2 2 6

2425

Zobowiązania długoterminowe	efektywna stopa %		Na dzień Termin spłaty 30 września 2018 (niebadane)
Oprocentowane kredyty i pożyczki:
Pożyczka otrzymana AAW z dn. 13.04.2016 - 01	10%	2019-04-16
Pożyczka otrzymana AAW-05	10%	2019-04-16
Raiffeisen Bank Polska S.A. kredyt DT - Białogard - 08	WBOR 1M +marża	2023-07-03	883
mBank Hipoteczny DT - 13	WBOR 6M +marża	2032-04-15	470
Alior kredyt DT- Szczecin, Kolorowych Domów - 15	WBOR 1M +marza	2027-12-31	1072
Alior kredyt DT - Wrocław - 15	WBOR 1M +marza	2027-12-31

Razem długoterminowe kredyty i pożyczki

W bieżącym okresie Grupa spłaciła następujące kredyty i pożyczki:

• Wrocław 15 CT - Alior Bank

• Grochowska 13 CT - mBank Hipoteczny

Zarządzanie kapitałem 19.

Głównym celem zarządzania kapitałem Grupy jest utrzymanie dobrego ratingu kredytowego i bezpiecznych wskażników kapitałowych, które wspierałyby działalność operacyjną Grupy i zwiększały wartość dla jej akcjonariuszy.

Grupa zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych wprowadza do niej zmiany. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej. Grupa może zmienić wypłate dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Na dzień 30 września 2018 roku nie wprowadzono zadnych zmian do celów, zasad i procesów obowiązujących w tym obszarze.

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku (w tysiącach PLN)

Grupa monitoruje stan kapitałów stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do sumy kapitałów powiększonych o zadłużenie netto. Do zadłużenia netto Grupa wlicza oprocentowane kredyty i pożyczki, obligacje, zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania, pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych.

Zarządzanie kapitałem - Wskaźnik dźwigni

--------------------------------------
	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30 września 2018	31 grudnia 2017	30 września 2017
Spółka	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Oprocentowane kredyty i pożyczki	30 651	30 597	31845
Dłużne papiery wartościowe	4726	6867	6720
Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz poz. zobowiązania długoterminowe	24 3 39	7351	8813
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	190	449	597
Kaucje od najemców i wpłacone depozyty	597	720	1075
Pozostałe zobowiązania, zobowiązania podatkowe	71 123	85 180	93 069
Minus srodki pieniezne i ich ekwiwalenty	(560)	(133)	(32)
Zadłużenie netlo	131 066	131 031	142 087
Kapital własny	184 895	209 896	423 097
Kapitał i zadłużenie neto	315961	340 927	565 184
Wskaźnik dźwioni	0,41	0.38	0,25

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.	Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe	za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku	(w tysiacach PLN)
-----------------------------	-----------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------	-------------------

20. Zobowiązania warunkowe

Na dzień 30 września 2018 roku wystąpiły zobowiązania warunkowe opisane poniżej.

	Kwota poręczenia		poreczenie do 15.000 tys. PLN	zabezpieczenie w postaci par. 777 kpc. do kwoty 20.000 tys. PLN wyłącznie w	odniesieniu do nieruchomości	poreczenie do 7.500 tys. PLN	zabezpieczenie w postaci par. 777 kpc. do kwoty 8.000 tys. PLN wyłacznie w odniesieniu do nieruchomości			gwarancja "Czerwona Torebka" S.A. do	kwoty 8.600 tys. PLN			poreczenie do kwoty 133.000 tys. PLN	poręczenie do kwoty 133.000 tys. PLN	gwarancja korporacyjna spłaty zobowiązan do kwoty 17.000 tys. PLN (udzielona 25.05.2015 r.)
	Umowa		umowa kredytowa nr FCB/05/2014/00 z 31.03.2014 r.		umowa kredytowa nr FCB/05/2014/00 z 31.03.2014 r.	umowa kredytowa nr FCB/04/2014/00 z 31.03.2014 r.	umowa kredytowa nr FCB/04/2014/00 z 31.03.2014 r.	umowa leasingu 2569/CR/14	umowa leasingu 2570/CR/14	umowa leasingu 2580/CR/14	umowa leasingu 2581/CR/14	umowa leasingu 2590/CR/14	umowa leasingu 2594/CR/14	umowa kredytowa z 9.01.2013 r. zawarta przez społkę "Piętnasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.; Umowa poręczenia z 22.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Czerwona Torebka" S.A.	umowa kredytowa z 9.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Piętnasta Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.; Umowa poręczenia z 22.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Czerwona Torebka" S.A.	poręczenia z 22.01.2013 r. zawarta przez spółkę "Czerwona Torebka" spółkę "Osma - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.; Umowa umowa kredytowa nr CRD/36165/11 z 9.01.2013 r. zawarta przez < ∽
	Podmiot, na rzecz którego Ø udzielane jest poręczeni		SGB Bank S.A.		SGB Bank S.A.	SGB Bank S.A.	SGB Bank S.A.			Europejski Fundusz Leasingowy	s A			Alior Bank S.A. z siedziba w Warszawie	Alior Bank S.A. zsiedzibą w Warszawie	₹ Raiffeisen Bank S.A. z siedziba Warszawie
Podmiot, dia	udzielane jest którego	poreczenie	Malpka		Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	Małpka	15CT	15CT	5C
	udziełajaca Spolka		ST 5		401	CT SA	40T	$CT$ SA	$\frac{55}{25}$	55	CT SA	55	$CT$ SA	CT SA	20 CT	$CT$ SA

32/40

	Jednym z zabezpieczeń umowy kredylu jest warunkowa umowa przeniesienia praw i obowiązków komplementariusza spółki akcyjna' sp.k. zawarta z bankiem przez "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka Czerwona Torebka' S.A	poreczenie 2 CT SA Sp.k. do kwoty 28 tys. P1N	umowa wsparcia do kwoty 87 tys. PLN	umowa poręczenia	poreczenie do 54.000 tys. PLN	98 tys. PLN	152 tys. PLN	30 tys. PLN	80 tys PLN	do kwoty 8.000 tys. PLN	do kwoty 8.383 tys. PLN
who is a not the state of the state of the (w tysiącach PLN) Fannon Clinton Challenger Control of the American	umowa kredytu nr 12/0012 z 28.05.2012 r. zawarta przez "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.	umowa kredyłu nr 12/0012 z 28.05.2012 r. zawarta przez "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.	Umowa kredytu nr 12/0012 z 28.05.2012 r. zawarta przez "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.	umowa pozyczki z dnia 24.10.2014 r.	oświadczenie poręczyciela z 27.09.2013 r.	umowa poręczenia zawarta 10.04.2014 r.	umowa najmu - poręczenie	Ugoda z dnia 24.04.2017 r.	Umowa o pełnienie funkcji depozytariusza z dnia 22.05.2018	Umowa poręczenia z dnia 12.07.2018	Umowa poręczenia z dnia 12.07.2018
	mBank hipoteczny S.A. (dawniej: BRE Bank hipoteczny)	mBank hipoteczny S.A. (dawniej: BRE Bank hipoteczny)	mBank hipoteczny S.A. (dawniej: BRE Bank hipoteczny)	organizacji z siedzibą w Pruszkowie ograniczoną odpowiedzialnością w MLP Poznań Zachód spółka z	Alior Bank S.A. zsiedzibą w Warszawie	SGB Leasing z siedziba w Poznaniu	Stihl Polska Sp. zo.o.	Kinort Marcin Kowalczyk	CTSP ZO.O. Sowiniec FIZ Copernicus Capital TFI	Dziewiąta Sowiniec Group Sp. z o.o. SKA	Dziesiąta Sowiniec Group Sp. z o.o. SKA
	13CT	130	13CT	59	MAGUS S.A.	MAGUS S.A.	DER SAW likwidacji	70T		307	30 1
	CT SA	্য ম	21 CT	CT SA	CT SA	CT SA	CT SA	CT SA		56	CTSA

Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesiecy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.

$\frac{1}{2}$

Sprawy sądowe $\frac{1}{2}$
			Na dzień 29 listopada 2018 roku Spółka jest stroną następujących sporów sądowych o istotnej wartości (kwota sporu przekraczająca 40 tys. złotych):
Sprawa z powództwa	Przedmiot sporu	przedmiotu sporu w tys. PLN Wartość	Stan sprawy	Przewidywane rozstrzygnięcie
spółka akcyjna" S.K.A p-ko Jerzy "Druga - Czerwona Torebka Zaborowski	Pozew o zapłatę	72,21	Wg wiedzy Spółki pozwany ma majątek pozwalający na zaspokojenie kasacyina. Skarga Spółki została uwzględniona przez Sąd Najwyższy dochodzonych roszczeń. W ocenie spółki złożenie skargi kasacyjnej było uzasadnione. W dniu 11.08.2015 r. została złożona skarga Sprawa w toku.	Wyegzekwowanie należności
spółka akcyjna" S.K.A przeciwko Trzynasta - Czerwona Torebka Apteka Medyczna Sp. z o.o.	Pozew o zapłatę	258,62	Postanowieniem z dnia 31.01.2013 r. Sąd zawiesił postępowanie z Spółka dokonała zgłoszenia wierzytelności. Sąd zatwierdził listę uwagi na ogłoszenie upadłości pozwanej spółki. 22.02.2013 r. wierzycieli w dniu 26.03.2014 r. Sprawa w toku.	Wyegzekwowanie należności
spółka akcyjna" S.K.A przeciwko Szesnasta - Czerwona Torebka Apteka Medyczna sp. z o.o. w upadlości.	Pozew o zapłate	66,77	dokonała zgłoszenia wierzytelności. Sąd zatwierdził listę wierzycieli w Ogłoszona została upadłość pozwanej. W dniu 25.02.2013 r. spółka dniu 26.03.2014 r. Sprawa w toku.	Wyegzekwowanie nalezności
spółka akcyjna" sp.k. p-ko Skarb Państwa rep. Przez Prezydenta Czwarta - Czerwona Torebka Miasta Poznania	rocznej z tyt. wieczystego Wriosek o ustalenie, 26 aktualizacja opłaty użytkowania jest nieuzasadniona	69714	zawiadom leniem Prezydenta Miasta Poznania jest nieuzasadniona z użytkowania nieruchomości w Poznaniu przy ul. Wołczyńskiej objęta Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Szczecinie wniosek o "Czwarta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k. skierowała do ustalenie, że aktualizacja opłaty rocznej z tytułu wieczystego uwagi na nieskuteczność wypowiedzenia. Sprawa w toku.	wypowiedzenia opłaty rocznej z tyt. wieczystego użytkowania Ustalenie za nieskuteczne nieruchomości
spółka akcyjna" sp.k. p-ko Skarb Państwa rep. Przez Prezydenta Czwarta - Czerwona Torebka Miasta Poznania	rocznej z tyt. wieczystego Whiosek o ustalenie ze aktualizacja opłaty użytkowania jest nieuzasadniona	56,69	zawiadomieniem Prezydenta Miasta Poznania jest nieuzasadniona z użytkowania nieruchomości w Poznaniu przy ul. Wołczyńskiej objęta Samorządowego Kolegium Odwoławczego w Szczecinie wniosek o "Czwarta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k. skierowała do ustalenie, że aktualizacja opłaty rocznej z tytułu wieczystego uwagi na nieskuteczność wypowiedzenia. Sprawa w toku.	wypowiedzenia opłaty rocznej z tyt. wieczystego użytkowania Ustalenie za nieskuteczne nieruchomości
p-ko "Czwarta - Czerwona Torebka PGNIG Obrot Detailczny sp. z o.o. spółka akcyjna" sp.k.	Pozew o zapłatę	199,47	22.12.2017 r. pozwana spółka wniosła sprzeciw od nakazu zapłaty. W dniu 05.12.2017 r. Sąd Rejonowy Lublin - Zachów w Lublinie wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym. W dniu Rozprawa wyznaczona na 05.02.2019 r. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

$\hat{\mathcal{A}}$

34/40

			Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A. (w tysiącach PLN)
spółka akcyjna" sp.k. i "Czerwona MLP Poznań West sp. z o.o. p-ko Trzecia - Czerwona Torebka Torebka" S.A.	Pozew o zapłatę	188,67 $\frac{8}{18}$	dnia 16.07.2018 r. oddalił apelację Spółki. Wyrok jest prawomocny. została złożona apelacja. Sąd Apelacyjny w Poznaniu, wyrokiem z 04.04.2017 sad zasadził dochodzoną kwotę. W dn. 12.06.2017 r. W dniu 21.11.2018 r. złożona została skarga kasacyjna do Sądu Sąd Okręgowy wydał nakaz zapł. w postęp. upominawczym p-ko pozwanym. Został złożony sprzeciw od nakazu zapłaty. W dniu Najwyższego. Sprawa w toku.	Uchylenie wyroku sądu II instancji
"Dwunasta - Czerwona Torebka Urządzeń Ochrony Środowiska Przedsiębiorstwo Modernizacji Zakładów Przemysłowych i "OPEKOL" sp. zo.o. p-ko spółka akcyjna" S.K.A.	Pozew o zapłatę	484.61	ustawowymi odsetkami a w pozostałym zakresie oddalił powództwo. 19 stycznia 2017 roku została złożona apelacja. W dn. 09.05.2017 r. Sąd oddalił apelację. Skarga kasacyjna złożona 09 września 2017 roku. Spółka oczekuje wyznaczenia kolejnego terminu rozprawy. W dniu 28 października 2016 roku Sąd Okręgowy we Wroclawiu zasadził od pozwanych spółek kwotę 460.382,58 zł wraz z Sprawa w toku.	udzielenie zabezpieczenia, oddalenie powodztwa Oddalenie wniosku o
Marek Sobczak p-ko "Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.	oświadczenia woli Pozew o złożenie zastępczego	59,81	uwgzłędniający żądanie powoda. Została złożona apelacja. Sprawa w Pozwana pismem z dnia 29.09.2016 r. złożyła odpowiedź na pozew. Rozprawa została wyznaczona na dzień 26.04.2018 r. Zapadł wyrok Pismem z dnia 16.08.2016 r. powód Marek Sobczak złożył pozew p- ko pozwanej spółce o wydanie zastępczego oświadczenia woli. toku.	Oddalnie powództwa
"Dziesiąta - Czerwona Torebka GJS 23 sp. zo.o. sp.k. p-ko spółka akcyjna" sp.k.	Pozew o zapłatę	150.12	o sporządzenie uzasadnienia wyroku oraz jego doręczenie. Powódka uwzględniajacy powództwo do kwoty 150.121.24 zł. pozwana wniosła wszczęła postepowanie egzekucjyjne p-ko pozwanej. Sprawa w toku. Pozwem z dnia 24.01.2017 r. powódka pozwała pozwaną o zapłatę kwoty 370.674,00 zł. W dniu 25.10.2017 r. zapadł wyrok w sprawie	Oddalenie powództwa w części; w pozostałej części spłata zobowiązań
Dwunasta - Czerwona Torebka Waldemar Franczak p-ko spółka akcyjna" sp.k	Pozew o zapłatę	188,63	dniowy termin na doręczenie odpowiedzi na pozew. Pozwana złożyła W dniu 10.05.2017 r. Sąd Okręgowy w Poznaniu doręczył pozwanej pozew o zapłate kwoty 188.634.68 zł, wyznaczając pozwanej 14- odpowiedź na pozew. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa
Małpka S.A. p-ko "Siódma - Czerwona Torebka spółka akcyjna n sp.k.	Pozew o zapłatę	1044,01	Gospodarczy wydał nakaz zapłaty w postępowaniu nakazowym p-ko nakazu zapłaty. Postępowanie zostało zawieszone. Sprawa w toku. pozwanej spółce. W dniu 27.10.2017 r. zostały złożone zarzuty od W dniu 10.10.2017 r. Sąd Okręgowy w Poznaniu, Wydział IX	Oddalenie powództwa
"Czerwona Torebka" S.A. i "DER" Still Polska sp. zo.o. p-ko S.A. w likwidacji	Pozew o zapłatę	127.70	Gospodarczy wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p- Wdniu 18.05.2018 r. Sąd Okręgowy w Poznaniu, Wydział X ko pozwanej spółce. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa
Małpka S.A. p-ko "Siódma- Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k.	Pozew o zapłatę	200,89	Warszawie dotyczącym zwrotu kaucji z tytułu zawartych umów najmu. W dniu 12.03.2018 r.pozwana spółka ostatecznie złożyła odpowiedź Matpka S.A. wystąpiła z powództwem do Sądu Okręgowego w na pozew. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa

35/40

22. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Poniższe tabele przedstawiają łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w okresie dziewięciu miesięcy zakończonym 30 września 2018 i
2017 roku oraz na koniec roku 2017:

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

		Sprzedaż na Zakupy od			Odsetki – Należności od Zobowiązania	Pozostałe
	rzecz podmiotów	podmiotów	koszty		podmiotów wobec podmiotów zobowiązania	finansowe
Podmiot		powiązanych powiązanych	finansowe	powiązanych	powiązanych
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA		45			24
Switalski & Synowie sp. z o.o.
Pierwsza-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA			45			2527
Druga-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	ř.			မ္မ	ङ्
Trzecia-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Czwarta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Plata-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA						619
Szósta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Siódria-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Osma-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Dziewiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA					8000
Dziesiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA	5649	479	₿	ៃ	0.056	240
Jedenasta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Razem	5724	524	164	$\Xi$	17336	3886

524

5724

Razem

Dane za okres od 01 stycznia 2018 do 30 września 2018 (niebadane)

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.	Sródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe	za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku	(w tysiacach PLN)
-----------------------------	-----------------------------------------------------------	-----------------------------------------------------------	-------------------

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2017 do 31 grudnia 2017 (badane)

		Sprzedaż na Zakupy od		Odsetki zobowiązania Pozostałe
	rzecz podmotów	podmiotów		koszty wobec podmiotów zobowiązania
Podnict		powiązanych powiązanych	finansowe	powiązanych	finansowe
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA		g		179
Świtalski & Synowie sp. z o.o.
Pierwsza-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA					682
Druga-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA				F
Sp. z o.o. SKA Trzecia-Sowiniec Group
Czwarta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Piąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Szósta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Sp. z o.o. SKA Siódna-Sowiniec Group
Osma-Sowiniec Group sp. zo.o. SKA
Dziewiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA					$\overline{5}$
Dziesiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA			3386	1530	4285
Jedenasta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Razem	24	ន្ត្	3389	1786	5218

GRUPA CZERWONA TOREBKA S.A.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe
za okres 9 miesięcy zakończony dnia 30 września 2018 roku

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2017 do 30 czerwca 2017 (niebadane)

	rzecz podmiotów	Sprzedaż na Zakupy od podmiotów	koszty		Odsetki - Należności od Zobowiązania Pozostałe podmotów wobec podmotów zobowiązania
Podniot		powiązanych powiązanych	fnansowe	powiązanych	powiązanych	finansowe
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA		275		236 692	ē
Świtalski & Synowie sp. z o.o.
Pierwsza-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Druga-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA					≋
Trzecia-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Czwarta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Piąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Szósta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Sidma-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Ósma-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Dziewiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Dziesiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA			1783			3645
Jedenasta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA
Razem	24	276	1783	236 692	\$	3 645

Wszystkie transakcje pomiedzy podmiotami powiązanymi zostały przeprowadzone na warunkach nie odbiegających od warunków rynkowych.

W okresie od 01 stycznia 2018 do 30 września 2018 roku Grupa przeprowadziła transakcje z jednostkami powiązanymi z tytułu:

Zakup od Sowiniec Group sp. z o.o. SKA Umowa o świadczenie usług ochrony osób i mienia.

Zakup od Dziewiąta – Sowiniec Group sp. z o.o. SKA i Dziesiąta – Sowniec Group sp. z o.o. S.K.A. Umowa zakupu wierzytelności.

Zakup od Dziesiąta - Sowniec Group sp. z o.o. S.K.A. Umowa najmu powierzchni biurowej.

Sprzedaż do Dziesiąta-Sowiniec Group sp. z o.o. SKA Umowa sprzedaży nieruchomości.

Wystawione weksle na rzecz: Pierwsza - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA Piąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA Dziewiąta – Sowiniec Group sp. z o.o. SKA Dziesiata - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA

W okresie od 01 stycznia 2017 do 30 września 2017 roku Grupa przeprowadziła transakcje z jednostkami powiązanymi z tytułu:

Zakup od Świtalski & Synowie sp. z o.o. SKA Umowa o świadczenie usług ochrony osób i mienia.

Zakup od Druga -- Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Druga Świtalski & Synowie sp. z o.o. s.k.a)
Umowa najmu środka transportu.

Sprzedaż do Świtalski & Synowie sp. z o.o., Umowa o wynajem powierzchni biurowej.

Sprzedaż do Pierwsza -, Druga -, Trzecia -, Czwarta -, Piąta -, Szósta -, Siódma -, Ósma -, Dziewiąta -Dziesiąta -, Jedenasta -- Sowiniec Group sp. z o.o. s.k.a (dawniej Pierwsza -, Druga -, Trzecia -, Czwarta -, Piąta -, Szósta -, Siódma -, Ósma -, Dziewiąta -, Dziesiąta -, Jedenasta – Świtalski & Synowie sp. z o.o. s.k.a)

Umowa o wynajem powierzchni biurowej.

Wystawione weksle na rzecz: Dziesiąta – Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Dziesiąta - Świtalski & Synowie sp. z o.o. SKA)

Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 23.

Po dniu bilansowym do dnia sporządzenia sprawozdania finansowego to jest do 29 listopada 2018 roku nie wystąpiły zdarzenia, które nie zostały, a powinny być ujęte w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego.

Stanowisko	Imię i nazwisko	Data	Podpis
Prezes Zarządu	Maciej Szturemski	29 listopada 2018
Członek Zarządu	Tomasz Jurga	29 listopada 2018	ÙИ

Sprawozdanie zostało sporządzone przez:

Księgowa Główna/ Sylwia Mazurkiewicz