Czerwona Torebka S.A. — Interim / Quarterly Report 2017

Aug 31, 2017

"CZERWONA TOREBKA" SPÓŁKA AKCYJNA

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2017 ROKU

Poznań, 30 sierpnia 2017 roku

	Wybrane dane finansowe 3
	Wybrane dane finansowe (c.d.) 4
	Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów 5
	Śródroczne skrócone sprawozdanie z całkowitych dochodów (c.d.) 6
	Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej 7
	Śródroczne skrócone sprawozdanie z sytuacji finansowej (c.d.) 8
	Śródroczne skrócone sprawozdanie z przepływów pieniężnych 9
	Śródroczne skrócone sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 10
	Dodatkowe noty objaśniające 11
1.	Informacje ogólne 11
2.	Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania
	finansowego 11
3.	Zmiana szacunków i korekta błędów 12
4.	Istotne zasady (polityka) rachunkowości 13
5.	Sezonowość działalności 14
6.	Informacje dotyczące segmentów działalności 14
7.	Przychody i koszty finansowe 15
8.	Zysk przypadający na jedną akcje 15
9.	Podatek dochodowy 16
	10. Inwestycje w jednostkach zależnych 17
	11. Rzeczowe aktywa trwałe 18
	12. Wartości niematerialne 21
	13. Zapasy 22
	14. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności 23
	15. Rezerwy 23
	16. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących 23
	17. Zarządzanie kapitałem 24
	18. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe 25
	19. Sprawy sądowe 26
	20. Transakcje z podmiotami powiązanymi 30
	21. Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi 34
	22. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym 35

WYBRANE DANE FINANSOWE

Wybrane jednostkowe dane finansowe

	Za okres 6 miesięcy	Za okres 6 miesięcy	Za okres 6 miesięcy	Za okres 6 miesięcy
	od 01.01.2017	od 01.01.2016	od 01.01.2017	od 01.01.2016
	do 30.06.2017	do 30.06.2016	do 30.06.2017	do 30.06.2016
	PLN	PLN	EUR	EUR
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Przychody ze sprzedaży	4 017	5 798	946	1 324
Zysk (strata) z działalności operacyjnej	1 371	1 646	323	376
Zysk (strata) przed opodatkowaniem	(42 438)	(32 515)	(9 992)	(7 423)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(42 750)	(32 699)	(10 065)	(7 465)
Całkowite dochody ogółem	(42 750)	(42 563)	(10 065)	(9 716)
Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej	1 870	11 773	440	2 688
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej	1	(8)	-	(2)
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej	(1 874)	(11 752)	(441)	(2 683)
Przepływy pieniężne netto razem	(3)	13	(1)	3
Podstawowy zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)	-0,57	-0,57	-0,13	-0,13
Rozwodniony zysk na jedną akcję (w złotych / EUR)	-0,57	-0,57	-0,13	-0,13

WYBRANE DANE FINANSOWE (c.d.)

	Na dzień 30 czerwca 2017	Na dzień 31 grudnia 2016	Na dzień 30 czerwca 2016	Na dzień 30 czerwca 2017	Na dzień 31 grudnia 2016	Na dzień 30 czerwca 2016
	PLN	PLN	PLN	EUR	EUR	EUR
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa razem	470 652	513 764	636 611	111 357	116 131	143 851
Kapitały własne	433 508	476 257	599 560	102 569	107 653	135 479
Zobowiązania	37 144	37 507	37 051	8 788	8 478	8 372

Wybrane dane finansowe prezentowane w skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym przeliczono na walutę EUR w następujący sposób:

pozycje dotyczące sprawozdania z całkowitych dochodów oraz sprawozdania z przepływów pieniężnych przeliczono według kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów ogłaszanych przez NBP, obowiązujących na ostatni dzień każdego miesiąca danego okresu; kurs ten wyniósł:

• za okres bieżący – 4,2474

• za okres poprzedni – 4,3805

• pozycje dotyczące sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono według średniego kursu ogłoszonego przez NBP, obowiązującego na koniec okresu sprawozdawczego; kurs ten wyniósł:

• za okres bieżący 4,2265
• za okres poprzedni 4,4255
• na dzień 31 grudnia 2016 4,4240

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

		Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
		od 01.04.2017	od 01.01.2017	od 01.04.2016	od 01.01.2016
	Nota	do 30.06.2017	do 30.06.2017	do 30.06.2016	do 30.06.2016
		(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Działalność kontynuowana
Przychody ze sprzedaży		1 961	4 017	2 881	5 798
Przychody z wynajmu i sprzedaży innych usług		1 961	4 017	2 881	5 798
Koszty własne sprzedaży		(18)	(37)	(17)	(40)
Koszty własne usług wynajmu		(18)	(37)	(17)	(40)
Zysk (strata) brutto ze sprzedaży		1 943	3 980	2 864	5 758
Koszty sprzedaży		(6)	(31)	(52)	(111)
Koszty ogólnego zarządu		(1 176)	(2 470)	(1 982)	(3 963)
Koszty handlowe		(18)	(41)	(27)	(50)
Zysk (strata) ze sprzedaży		743	1 438	803	1 634
Pozostałe przychody operacyjne		59	66	28	105
Pozostałe koszty operacyjne		(128)	(133)	(38)	(93)
Zysk (strata) z działalności operacyjnej		674	1 371	793	1 646
Przychody finansowe	7	-	-	5	6
Koszty finansowe	7	(43 301)	(43 809)	(33 550)	(34 167)
Zysk (strata) przed opodatkowaniem		(42 627)	(42 438)	(32 752)	(32 515)
Podatek dochodowy	9	(273)	(312)	(39)	(184)
Zysk (strata) netto z działalności
kontynuowanej		(42 900)	(42 750)	(32 791)	(32 699)
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej		-	-	(9 864)	(9 864)
Zysk (strata) netto za rok obrotowy		(42 900)	(42 750)	(42 655)	(42 563)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z CAŁKOWITYCH DOCHODÓW (c.d.)

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku

Sprawozdanie z całkowitych dochodów

	Za okres	Za okres	Za okres	Za okres
	od 01.04.2017	od 01.01.2017	od 01.04.2016	od 01.01.2016
	do 30.06.2017	do 30.06.2017	do 30.06.2016	do 30.06.2016
	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)	(niebadane)
Zysk / (strata) netto okresu sprawozdawczego	(42 900)	(42 750)	(42 655)	(42 563)
Całkowity dochód za okres	(42 900)	(42 750)	(42 655)	(42 563)
Całkowity dochód przypadający:
Akcjonariuszom jednostki dominującej	(42 900)	(42 750)	(42 655)	(42 563)
Akcjonariuszom niekontrolującym	-	-	-	-
Zysk na jedną akcję:
– podstawowy z zysku za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,57)	(0,57)	(0,57)	(0,57)
– podstawowy z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,57)	(0,57)	(0,44)	(0,44)
– rozwodniony z zysku za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,57)	(0,57)	(0,57)	(0,57)
– rozwodniony z zysku z działalności kontynuowanej za okres przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej	(0,57)	(0,57)	(0,44)	(0,44)

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINAN-SOWEJ

na dzień 30 czerwca 2017 roku

		Na dzień	Na dzień	Na dzień
	Nota	30 czerwca 2017	31 grudnia 2016	30 czerwca 2016
Aktywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Aktywa trwałe (długoterminowe)		464 470	507 902	631 340
Wartości niematerialne	12	110	138	167
Rzeczowe aktywa trwałe	11	887	1 184	1 318
Wartość firmy		-	-	-
Inwestycje w jednostkach zależnych	10	462 914	505 730	628 908
Pozostałe długoterminowe aktywa finansowe		1	1	85
Należności długoterminowe		2	2	2
Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		556	847	860
Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego		326	464	324
Pozostałe długoterminowe rozliczenia międzyokresowe		230	383	536
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)		6 182	5 862	5 271
Zapasy	13	4	-	6
Należności z tytułu dostaw i usług		3 504	3 137	2 666
Inne aktywa		383	333	430
Środki pieniężne i ich ekwiwalenty		1	4	26
Pozostałe należności krótkoterminowe		2 290	2 388	2 143
Aktywa razem		470 652	513 764	636 611

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z SYTUACJI FINAN-SOWEJ (c.d.)

na dzień 30 czerwca 2017 roku

		Na dzień	Na dzień	Na dzień
	Nota	30 czerwca 2017	31 grudnia 2016	30 czerwca 2016
Pasywa		(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Kapitał własny		433 508	476 257	599 560
Kapitał podstawowy		15 005	15 005	15 005
Kapitał zapasowy		412 777	627 119	804 060
Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)		5 726	(165 867)	(219 505)
Zysk (strata) z lat ubiegłych		48 476	(48 476)	(176 942)
Zysk (strata) netto bieżącego roku		(42 750)	(117 391)	(42 563)
Zobowiązania		37 144	37 507	37 051
Zobowiązania długoterminowe		26 416	27 648	29 221
Dłużne papiery wartościowe		5 228	6 719	9 300
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego		335	459	559
Pozostałe zobowiązania finansowe		20 816	20 433	19 324
Rezerwy na zobowiązania z tytułu świadczeń pracowniczych	15	37	37	38
Zobowiązania krótkoterminowe		10 728	9 859	7 830
Krótkoterminowe kredyty i pożyczki		501	1 100	2 204
Dłużne papiery wartościowe		2 937	2 520	176
Zobowiązania z tytyłu dostaw i usług		1 708	1 763	1 676
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego		497	515	554
Zobowiązania z tytułu podatku VAT		514	211	137
Zobowiązania z tytułu bieżącego podatku dochodowego		573	400	206
Pozostałe zobowiązania podatkowe		49	41	63
Rezerwy krótkoterminowe	15	563	563	3
Pozostałe zobowiązania krótkoterminowe		3 386	2 746	2 811
Pasywa razem		470 652	513 764	636 611

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE Z PRZEPŁYWÓW PIENIĘŻNYCH

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku

Sprawozdanie z przepływów pieniężnych

		Okres zakończony	Okres zakończony
	Nota	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
		(niebadane)	(niebadane)
Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
Zysk / (strata) brutto		(42 438)	(42 379)
Korekty o pozycje		1 275	1 644
(Zysk) / Strata ze sprzedaży/likwidacji środków trwałych i wartości niematerialnych		28	46
Amortyzacja		254	424
Przychody z tytułu odsetek		-	(6)
Koszty z tytułu odsetek i prowizji		993	1 180
Korekty kapitału obrotowego		267	9 881
Zmiana stanu zapasów		(4)	(6)
Zmiana stanu należności		(270)	4 859
Zmiana stanu zobowiązań krótkoter., z wyjątkiem pożyczek i kredytów		541	5 934
Zmiana stanu innych aktywów i długoterm. rozliczeń międzyokresowych		-	(906)
Podatek dochodowy zapłacony		-	(63)
Inne korekty		(50)	(68)
Odpis z tytułu utraty wartości certyfikatów		42 816	42 758
Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej		1 870	11 773
Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
Wpływy ze sprzedaży środków trwałych i wartości niematerialnych		1	57
Odsetki otrzymane		-	4
Wydatki na aktywa inwestycyjne		-	(26)
w jednostkach powiązanych (weksle)		-	(26)
Wydatki na środki trwałe		-	(43)
Wpłata na poczet udziałów w spółce Syngrapha		-	(5)
Sprzedaż udzialow w spółce Syngrapha		-	5
Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej		1	(8)
Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
Wpływy z tytułu kredytów i pożyczek		-	-
Spłaty kredytów i pożyczek		(598)	(2 608)
Wykup i płatności odsetek od obligacji		(1 445)	(5 809)
Emisja dłużnych papierów wartościowych (weksle)		397	768
Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego		(143)	(141)
Spłaty z tyt. dłużnych papierów wartościowych		(35)	(3 857)
Odsetki zapłacone		(50)	(105)
Środki pieniężne netto z działalności finansowej		(1 874)	(11 752)
Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów		(3)	13
Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym		(3)	13
Środki pieniężne na początek okresu		4	13
Środki pieniężne na koniec okresu		1	26

ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SPRAWOZDANIE ZE ZMIAN W KAPITALE WŁASNYM

za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2016 roku (badane)	15 005	804 060	(176 942)	642 123
Całkowity dochód netto za okres sprawozdawczy Na dzień 30 czerwca 2016 roku (niebadane)	- 15 005	- 804 060	(42 563) (219 505)	(42 563) 599 560

	Kapitał podstawowy	Kapitał zapasowy	Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	Razem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku (badane)	15 005	627 119	(165 867)	476 257
Rozliczenie wyniku 2016 roku*	-	(165 867)	165 867	-
Rozliczenie wyniku za lata ubiegłe	-	(48 476)	48 476	-
Całkowity dochód netto za okres sprawozdawczy	-	-	(42 750)	(42 750)
Na dzień 30 czerwca 2017 roku (niebadane)	15 005	412 776	5 726	433 507

* - wartość zgodnie ze sprawozdaniem za rok zakończony dn. 31.12.2016 roku, przed uwzględnieniem korekty błędu opisanej w nocie nr 3

DODATKOWE NOTY OBJAŚNIAJĄCE

1. Informacje ogólne

Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe Spółki "Czerwona Torebka" Spółka Akcyjna obejmuje okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku oraz zawiera dane porównawcze za okres 6 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku i dane za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 roku. Dodatkowo sprawozdanie z całkowitych dochodów oraz noty do sprawozdania z całkowitych dochodów obejmują dane za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2017 roku oraz dane porównawcze za okres 3 miesięcy zakończony dnia 30 czerwca 2016 roku.

"Czerwona Torebka" Spółka Akcyjna ("Spółka", "jednostka") została utworzona Aktem Notarialnym z dnia 22 października 2007 roku. Z dniem 28 grudnia 2010 roku Spółka zmieniła nazwę z "Świtalski & Synowie" S.A. na "Czerwona Torebka" S.A.

Siedziba Spółki mieści się w Poznaniu, przy ul. Taczaka 13.

Spółka jest wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy Poznań - Nowe Miasto i Wilda, VIII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, pod numerem KRS 0000292312.

Spółce nadano numer statystyczny REGON 300709350.

Czas trwania Spółki jest nieoznaczony.

Podstawowym przedmiotem działalności Spółki jest:

• pozostałe doradztwo w zakresie prowadzenia działalności gospodarczej i zarządzania,
• pośrednictwo w obrocie nieruchomościami.

Na dzień 30 czerwca 2017 większościowy pakiet akcji Spółki (bezpośrednio i pośrednio) znajduje się w posiadaniu Pana Mariusza Świtalskiego wraz z rodziną.

Niniejsze śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone do publikacji przez Zarząd w dniu 30 sierpnia 2017 roku.

Spółka sporządziła również śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2017 roku, które dnia 30 sierpnia 2017 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji.

2. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości nr 34 "Śródroczna Sprawozdawczość Finansowa" zatwierdzonym przez UE ("MSR 34").

Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i należy je czytać łącznie z jednostkowym sprawozdaniem finansowym za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku zatwierdzonym do publikacji przez Zarząd w dniu 20 marca 2017 roku.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe jest przedstawione w złotych ("PLN"), a wszystkie wartości, o ile nie wskazano inaczej, podane są w tysiącach PLN.

Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez Spółkę w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez Spółkę.

Bilans wykazuje nadwyżkę zobowiązań krótkoterminowych nad aktywami obrotowymi w wysokości 4.546 tysiące PLN, na którą składa się przypadająca na 30 września 2017 r. płatność odsetek od obligacji i częściowych rat wykupu obligacji w kwocie 1 625 tys. PLN. Zdaniem Zarządu nie istnieje zagrożenie płynności oraz zagrożenie finansowania bieżącej działalności Spółki. Zobowiązania krótkoterminowe wynoszą 10.728 tysięcy PLN, z czego 6.407 tysięcy PLN stanowią zobowiązania wobec jednostek wewnątrz Grupy, które mogą zostać spłacone w dowolnym momencie, w związku z czym Zarząd nie widzi ryzyka zagrożenia kontynuacji działalności Spółki.

3. Zmiana szacunków i korekta błędów

W trakcie badania sprawozdania finansowego za rok zakończony dnia 31 grudnia 2016 r. Spółka dokonała korekty błędu dotyczącego wyceny inwestycji w jednostkach zależnych wynikającego ze zmiany podejścia niezależnych rzeczoznawców do wyceny spółek zależnych/portfelowych Sowiniec FIZ. Korekta wartości inwestycji zależnych Spółki (w postaci certyfikatów inwestycyjnych Sowiniec FIZ) została błędnie dwukrotnie ujęta (raz poprzez retrospektywne wprowadzenie jej do sprawozdania za okres porównawczy, drugi raz poprzez uwzględnienie jej w odpisie z tytułu utraty wartości certyfikatów inwestycyjnych na dzień 31.12.2016 r.)

Poniżej zaprezentowano wpływ na sprawozdanie z sytuacji finansowej Spółki, korekty mającej na celu wyeliminowanie opisanego powyżej błędu i doprowadzenie danych za rok zakończony 31.12.2016 r. do porównywalności.

	Sprawozdanie z sytuacji finansowej na dzień 31.12.2016	Sprawozdanie z
	Dane ze sprawozdania finansowego za rok 2016	Kwota korekty	Dane ujęte w sprawozdaniu finansowym za I półrocze roku 2017	sytuacji finansowej na dzień 30.06.2016
Aktywa
Aktywa trwałe (długoterminowe)	459 426	48 476	507 902	631 340
Inwestycje w jednostkach zależnych	457 254	48 476	505 730	628 908
Aktywa obrotowe (krótkoterminowe)	5 862	-	5 862	5 271
Aktywa razem	465 288	48 476	513 764	636 611
Pasywa
Kapitał własny	427 781	48 476	476 257	599 560
Zyski zatrzymane (Niepokryte straty)	(214 343)	48 476	(165 867)	219 505
Zysk (strata) netto z lat ubiegłych	(48 476)	-	(48 476)	(176 942)
Zysk (strata) netto bieżącego roku	(165 867)	48 476	(117 391)	(42 563)
Zobowiązania	37 507	-	37 507	37 051
Zobowiązania długoterminowe	27 648	-	27 648	29 221
Zobowiązania krótkoterminowe	9 859	-	9 859	7 830
Pasywa razem	465 288	48 476	513 764	636 611

Dokonana korekta ma również wpływ na pozycje:

• a) sprawozdania z całkowitych dochodów:
• "Koszty finansowe" kwota korekty: 48 476 tys. PLN,
• "Zysk (strata) netto za rok obrotowy" kwota korekty: 48 476 tys. PLN oraz
• b) sprawozdania z przepływów pieniężnych:
• "Zysk/ (strata) brutto" kwota korekty: 48 476 tys. PLN,
• "Odpis z tytułu utraty wartości certyfikatów" kwota korekty: (48 476) tys. PLN

4. Istotne zasady (polityka) rachunkowości

Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego za rok zakończony 31 grudnia 2016 roku. Następujące standardy i interpretacje zostały wydane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości lub Komitet ds. Interpretacji Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej, a nie weszły jeszcze w życie:

• MSSF 9 "Instrumenty Finansowe" mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego zatwierdzony przez UE,

• MSSF 14 "Regulacyjne rozliczenia międzyokresowe" – przejściowy standard dotyczący rachunkowości sald wynikających z działalności opartej na cenach regulowanych. Ma zastosowanie jedynie do jednostek przyjmujących MSSF po raz pierwszy, które stosują MSSF 1 i prowadzą działalność opartą na cenach regulowanych - do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE,

• MSSF 15 "Przychody z tytułu umów z klientami" – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego zatwierdzony przez UE,

• Zmiany do MSSF 10 "Skonsolidowane sprawozdania finansowe" i MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• MSSF 16 "Leasing" – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzony przez UE,

• Zmiany do MSR 12 "Podatek dochodowy" - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSR 7 "Sprawozdanie z przepływów pieniężnych" - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSSF 15 "Przychody z umów z klientami" - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSSF 2 "Płatności oparte na akcjach" – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSSF 4 "Umowy ubezpieczeniowe" – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSSF 1 "zastosowanie Międzynarodowych Standardów Sprawozdawczości Finansowej po raz pierwszy", MSSF 12 "Ujawnianie informacji na temat udziałów w innych jednostkach", MSR 28 "Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych i wspólnych przedsięwzięciach" - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później (MSSF 1 i MSR 28), dla okresów rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2017 roku lub później (MSSF 12) – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• Zmiany do MSR 40 "Nieruchomości inwestycyjne" – mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE,

• KIMSF 22 "Transakcje walutowe i zaliczki" – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2018 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.

• Nowy MSSF 17 "Insurance Contracts" – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2021 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.

• Nowa KIMSF 23 "Uncertainty over Income Tax Treatments" – mający zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2019 roku lub później – do dnia zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego niezatwierdzone przez UE.

Spółka nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego innego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.

5. Sezonowość działalności

Działalność Spółki nie ma charakteru sezonowego, zatem przedstawiane wyniki Spółki nie odnotowują istotnych wahań w trakcie roku.

6. Informacje dotyczące segmentów działalności

Zarząd ocenia działalność Spółki na podstawie Sprawozdania Finansowego, gdyż Spółka działa w ramach jednego segmentu jakim jest działalność holdingowa.

7. Przychody i koszty finansowe

Przychody finansowe

	Okres zakończony	Okres zakończony
	30.06.2017	30.06.2016
	(niebadane)	(niebadane)
Odsetki - pozost. - Dz.F. weksle	-	2
Pozostałe przychody finansowe	-	4
Razem	-	6

Koszty finansowe

	Okres zakończony	Okres zakończony
	30.06.2017	30.06.2016
	(niebadane)	(niebadane)
Odsetki od kredytów bankowych	15	64
Koszty finansowe z tytułu umów leasingu finansowego	31	41
Odsetki wekslowe	418	552
Odsetki od pożyczki	-	4
Odsetki od obligacji	372	523
Ujemne różnice kursowe	-	2
Pozostałe koszty finansowe	157	87
Utrata wartości inwestycji finansowych	42 816	32 894
Razem	43 809	34 167

8. Zysk przypadający na jedną akcje

Zysk przypadający na jedną akcję

	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
	(niebadane)	(niebadane)
Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej	(42 750)	(32 699)
Zysk (strata) za rok obrotowy z działalności zaniechanej	-	(9 864)
Zysk (strata) netto okresu sprawozdawczego	(42 750)	(42 563)
Liczba akcji zwykłych – seria A	2 500 000	2 500 000
Liczba akcji zwykłych – seria B	34 875 000	34 875 000
Liczba akcji zwykłych – seria C	11 650 000	11 650 000
Liczba akcji zwykłych – seria D	2 689 135	2 689 135
Liczba akcji zwykłych – seria E	1 525 940	1 525 940
Liczba akcji zwykłych – seria F	21 785 991	21 785 991
Całkowita liczba akcji	75 026 066	75 026 066
Zysk na akcję (w PLN)	(0,57)	(0,57)

9. Podatek dochodowy

Główne składniki obciążenia podatkowego w sprawozdaniu z całkowitych dochodów przedstawiają się następująco:

Podatek dochodowy - główne składniki obciążenia podatkowego

	Okres zakończony			Okres zakończony
			30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
			(niebadane)	(niebadane)
Jednostkowy rachunek zysków i strat
Bieżący podatek dochodowy
Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego			(174)	(206)
Odroczony podatek dochodowy
Wynikający z powstania i odwrócenia się różnic przejściowych			(138)	22
Obciążenie podatkowe wykazane w jednostkowym rachunku zysków i strat			(312)	(184)
	Sprawozdanie z sytuacji			Sprawozdanie z całkowitych
	finansowej			dochodów za okres
	30 czerwca	30 czerwca	30 czerwca	30 czerwca
	2017	2016	2017	2016
Rezerwa z tytułu podatku odroczonego
Przyspieszona amortyzacja podatkowa	58	143	85	126
Przychody z tyt. zarachowanych odsetek	-	-		- -
Rezerwa brutto z tytułu podatku odroczonego	58	143	85	126
	Sprawozdanie z sytuacji			Sprawozdanie z całkowitych
	finansowej			dochodów za okres
	30 czerwca	30 czerwca	30 czerwca	30 czerwca
	2017	2016	2017	2016
Aktywo z tytułu podatku odroczonego
Rezerwy	147	48	99	(36)
Naliczone odsetki z tyt. weksli i obligacji	78	206	(127)	122
Zobowiązania z tyt. leasingu finansowego	159	213	(54)	(98)
Aktywo brutto z tytułu podatku odroczonego	384	467	(82)	(13)
Obciążenie z tytułu odroczonego podatku dochodowego	-	-		- -
Aktywo / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego
w tym:	326	324		- -
- Aktywo z tytułu podatku odroczonego	384	467		- -
- Rezerwa z tytułu podatku odroczonego	58	143		- -
- Podatek odroczony ujęty w kapitałach	-	-		- -

10. Inwestycje w jednostkach zależnych

Inwestycje w jednostkach zależnych

Razem	462 914	628 908
-sprzedaż udziałów w spółce Syngrapha	-	(5)
-wpłata na poczet udziałów w spółce Syngrapha	-	5
- utrata wartości certyfikatów inwestycyjnych	(42 816)	(42 758)
Zmiany stanu:	-	-
Bilans otwarcia na dzień 01 stycznia	505 730	671 666
	(niebadane)	(niebadane)
	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
	Okres zakończony	Okres zakończony

W ramach działań reorganizacyjnych Grupy, w dniu 7 maja 2015 r. Spółka oraz jej jednostka zależna tj. Sowiniec Fundusz Inwestycyjny Zamknięty z siedzibą w Warszawie dokonali sprzedaży 500.000 akcji imiennych serii A spółki "DER" S.A. w likwidacji ( "DER") - stanowiących 100 % w kapitale zakładowym DER, na rzecz podmiotu trzeciego.

Zapłata ceny sprzedaży za akcje DER została rozliczona w następujący sposób:

1. w odniesieniu do sprzedaży akcji DER dokonanej przez Spółkę cena sprzedaży wyniosła 6.400 PLN i jej zapłata nastąpiła w terminie do 30 czerwca 2015 r.;

2. w odniesieniu do sprzedaży akcji DER dokonanej przez Sowiniec FIZ cena sprzedaży wyniosła 31.993.600 PLN, z czego:

a) kwota 100.000 PLN została zapłacona w terminie 30 dni od daty zawarcia umowy sprzedaży,

b) kwota 31.893.600 PLN zgodnie z zapisami umowy sprzedaży akcji powinna zostać wpłacona na rachunek bankowy Sowiniec FIZ w terminie 36 miesięcy od daty zawarcia umowy tj. od dnia 27 maja 2015 r. Na bazie zapisów umowy sprzedaży niespłacona część ceny sprzedaży akcji DER zostanie powiększona o odsetki obliczone według stopu procentowej WIBOR 3M+4%.

W związku z powzięciem informacji nt. postanowienia Sądu Rejonowego Poznań Stare-Miasto o odmowie zatwierdzenia układu z wierzycielami przyjętego po samodzielnym zbieraniu głosów przez "DER" S.A. w likwidacji oraz w oparciu o dane nt. realizacji, we współpracy z Nadzorcą Sądowym, procesu restrukturyzacji DER, Zarząd podjął decyzję o objęciu odpisem należności powstałej z tytułu sprzedaży akcji "DER S.A. w likwidacji" w kwocie 35.690.423,86 PLN (należność główna + odsetki), co przełożyło się (w tej samej kwocie) na utratę wartości certyfikatów inwestycyjnych (stanowiąc 83,4% łącznej utraty ich wartości).

O pozostałej części odpisu z tytułu utraty wartości certyfikatów inwestycyjnych na 30.06.2017 r. zadecydowały korekty wynikające z wyceny na dzień bilansowy poszczególnych składników majątku Funduszu.

W odniesieniu do kwoty głównej należności z tytułu zapłaty ceny sprzedaży za akcje Małpka S.A. (którą zobowiązanym do zapłaty, w wyniku zawartej w dniu 8 maja 2015 r. trójstronnej umowy przejęcia długu pomiędzy Sowiniec FIZ, Forteam Investments Limited oraz Sowiniec Group sp. z o.o. SKA [dawniej Świtalski&Synowie spółka z ograniczona odpowiedzialnością SKA] jest Sowiniec Group sp. z o.o. SKA) Zarząd Spółki, w oparciu o wiedzę posiadaną na moment publikacji niniejszego sprawozdania finansowego, uznał iż nie zachodzą przesłanki do objęcia jej dodatkowym odpisem. Aktualizacją o kwotę 2.672 tys. PLN objęto odsetki naliczone w okresie sprawozdawczym od ww. należności, doprowadzając łączną wartość należnej kwoty do poziomu oszacowanego w efekcie testu na utratę wartości przeprowadzonego na dzień 31.12.2016 r. (bazującego na informacjach uzyskanych od dłużnika, ocenie sytuacji finansowej i sporządzonej przez niezależnego rzeczoznawcę wycenie wartości godziwej spółki Małpka S.A. oraz szacunkach własnych co do terminu realizacji przepływów z opisanej należności).

11. Rzeczowe aktywa trwałe

Rzeczowe aktywa trwałe

Stan na dzień 30 czerwca 2017 (niebadane)

	Maszyny i urządzenia				Środki trwałe
	(z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2017 roku	38	414	689	43	-	1 184
Nabycia	-	-	-	-	-	-
Sprzedaż	-	(483)	-	(89)	-	(572)
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Transfer ze środków trwałych w budowie	-	-	-	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 czerwca 2017 roku	38	(69)	689	(46)	-	612
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2017 roku	-	-	-	-	-	-
Odpis amortyzacyjny za okres	3	89	125	9	-	226
Sprzedaż	-	(448)	-	(53)	-	(501)
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 czerwca 2017	3	(359)	125	(44)	-	(275)
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2017 roku	38	414	689	43	-	1 184
Wartość netto na dzień 30 czerwca 2017 roku	35	290	564	(2)	-	887

Rzeczowe aktywa trwałe

	Stan na dzień 31 grudnia 2016 (badane)
	Maszyny i urządzenia (z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2016 roku	75	1 229	1 439	170	-	2 913
Nabycia	-	5	-	-	43	48
Sprzedaż	(4)	(59)	(204)	-	-	(267)
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Transfer ze środków trwałych w budowie	-	-	-	-	(43)	(43)
Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2016 roku	71	1 175	1 235	170	-	2 651
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2016 roku	26	578	407	107	-	1 118
Odpis amortyzacyjny za okres	8	226	276	20	-	530
Sprzedaż	(1)	(43)	(137)	-	-	(181)
Likwidacja	-	-	-	-	-	-
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 31 grudnia 2016 roku	33	761	546	127	-	1 467
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2016 roku	49	651	1 032	63	-	1 795
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2016 roku	38	414	689	43	-	1 184

Rzeczowe aktywa trwałe

	Stan na dzień 30 czerwca 2016 (niebadane)
	Maszyny i urządzenia (z wył. komputerów)	Komputery	Środki transportu	Inne środki trwałe	Środki trwałe w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2016 roku	75	1 227	1 441	170	-	2 913
Nabycia	-	-	-	-	43	43
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	(32)	-	(204)	-	-	(236)
Transfer ze środków trwałych w budowie	-	-	-	-	(43)	(43)
Wartość brutto na dzień 30 czerwca 2016 roku	43	1 227	1 237	170	-	2 677
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2016 roku	25	578	408	107	-	1 118
Odpis amortyzacyjny za okres	4	117	265	10	-	396
Sprzedaż	-	-	-	-	-	-
Likwidacja	(19)	-	(136)	-	-	(155)
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 czerwca 2016 roku	10	695	537	117	-	1 359
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2016 roku	50	649	1 033	63	-	1 795
Wartość netto na dzień 30 czerwca 2016 roku	33	532	700	53	-	1 318

12. Wartości niematerialne

Wartości niematerialne

	Stan na dzień 30 czerwca 2017 (niebadane) Wartości niematerialne
	Patenty i licencje	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2017 roku	4 244	-	4 244
Nabycia	-	-	-
Transfer z wartości niematerialnych w budowie	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 czerwca 2017 roku	4 244	-	4 244
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2017 roku	4 106	-	4 106
Odpis amortyzacyjny za okres	28	-	28
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 czerwca 2017 roku	4 134	-	4 134
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2017 roku	138	-	138
Wartość netto na dzień 30 czerwca 2017 roku	110	-	110

Wartości niematerialne

	Stan na dzień 31 grudnia 2016 (badane)
	Wartości niematerialne
	Patenty i licencje	w budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2016 roku	4 244	-	4 244
Nabycia	-	-	-
Transfer z wartości niematerialnych w budowie	-	-	-
Wartość brutto na dzień 31 grudnia 2016 roku	4 244	-	4 244
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2016 roku	4 049	-	4 049
Odpis amortyzacyjny za okres	57	-	57
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 31 grudnia 2016 roku	4 106	-	4 106
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2016 roku	195	-	195
Wartość netto na dzień 31 grudnia 2016 roku	138	-	138

Wartości niematerialne

	Stan na dzień 30 czerwca 2016 (niebadane) Wartości
		niematerialne w
	Patenty i licencje	budowie	Ogółem
Wartość brutto na dzień 01 stycznia 2016 roku	4 246	-	4 246
Nabycia	-	-	-
Transfer z wartości niematerialnych w budowie	-	-	-
Wartość brutto na dzień 30 czerwca 2016 roku	4 246	-	4 246
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 01 stycznia 2016 roku	4 051	-	4 051
Odpis amortyzacyjny za okres	28	-	28
Amortyzacja i odpisy aktualizujące na dzień 30 czerwca 2016 roku	4 079	-	4 079
Wartość netto na dzień 01 stycznia 2016 roku	195	-	195
Wartość netto na dzień 30 czerwca 2016 roku	167	-	167

13. Zapasy

Zapasy

	Okres zakończony	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 czerwca 2017	31 grudnia 2016	30 czerwca 2016
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Bilans otwarcia na dzień 01 stycznia	-	-	-
Zmiany stanu:
- otrzymane / zwrócone zaliczki	4	-	6
Razem	4	-	6

14. Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności

Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności - krótkoterminowe

	Okres zakończony	Okres zakończony
	30 czerwca 2017	30 czerwca 2016
	(niebadane)	(niebadane)
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek pozostałych	71	79
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek powiązanych	2	2
Należności z tytułu dostaw i usług od jednostek zależnych	3 473	2 631
Należności z tytułu ZUS	25	-
Należności od pracowników	19	117
Należności od komorników	141	190
Nadpłata od jednostek pozostałych	351	390
Należności od jednostek zależnych	1 949	1 657
Pozostałe należności	40	50
Należności ogółem (netto)	6 071	5 116
Odpis aktualizujący należności	(277)	(307)
Należności brutto	5 794	4 809

15. Rezerwy

Zmiana stanu rezerw

	Świadczenia
	po okresie
	zatrudnienia	Inne rezerwy	Ogółem
Na dzień 01 stycznia 2017 roku (badane)	37	563	600
Utworzone w ciągu roku obrotowego	-	-	-
Rozwiązane	-	-	-
Na dzień 30 czerwca 2017 roku (niebadane), w tym:	37	563	600
- krótkoterminowe	-	563	563
- długoterminowe	37	-	37
Na dzień 01 stycznia 2016 roku (badane)	38	3	41
Utworzone w ciągu roku obrotowego	-	-	-
Na dzień 30 czerwca 2016 roku, (niebadane) w tym:	38	3	41
- krótkoterminowe	-	3	3
- długoterminowe	38	-	38

16. Połączenia jednostek i nabycia udziałów niekontrolujących

W okresie sprawozdawczym nie wystąpiły żadne połączenia ani nabycia udziałów.

17. Zarządzanie kapitałem

Spółka zarządza strukturą kapitałową i w wyniku zmian warunków ekonomicznych wprowadza do niej zmiany. W celu utrzymania lub skorygowania struktury kapitałowej Spółka może zmienić wypłatę dywidendy dla akcjonariuszy, zwrócić kapitał akcjonariuszom lub wyemitować nowe akcje. Na dzień 30 czerwca 2017 roku nie wprowadzono żadnych zmian do celów, zasad i procesów obowiązujących w tym obszarze.

Spółka monitoruje stan kapitałów stosując wskaźnik dźwigni, który jest liczony jako stosunek zadłużenia netto do sumy kapitałów powiększonych o zadłużenie netto. Do zadłużenia netto Spółka wlicza oprocentowane kredyty i pożyczki, dłużne papiery wartościowe, zobowiązania z tytułu dostaw i usług i inne zobowiązania, pomniejszone o środki pieniężne i ekwiwalenty środków pieniężnych.

Zarządzanie kapitałem - Wskaźnik dźwigni

	Na dzień	Na dzień	Na dzień
	30 czerwca 2017	31 grudnia 2016	30 czerwca 2016
	(niebadane)	(badane)	(niebadane)
Oprocentowane kredyty i pożyczki oraz pozostałe zobowiązania finansowe	501	1 100	2 204
Dłużne papiery wartościowe	8 165	9 239	9 476
Zobowiązania z tytułu dostaw i usług	1 708	1 763	1 676
Zobowiązania z tytułu leasingu finansowego	832	974	1 113
Rezerwy krótkoterminowe	563	563	3
Zobowiązania wekslowe	20 816	20 433	19 324
Pozostałe zobowiązania, zobowiązania podatkowe	4 559	3 435	3 255
Minus środki pieniężne i ich ekwiwalenty	(1)	(4)	(26)
Zadłużenie netto	37 143	37 503	37 025
Kapitał własny	433 508	476 257	599 560
Kapitał i zadłużenie netto	470 651	513 760	636 585
Wskaźnik dźwigni	0,08	0,07	0,06

18. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe

Na dzień 30 czerwca 2017 Spółka posiada następujące zobowiązania warunkowe:

Zobowiązania warunkowe

Spółka na rzecz której dokonano
Zabezpieczane zobowiązanie	zobowiązania warunkowego	Rodzaj zobowiązania warunkowego
Umowy kredytowe SGB Bank S.A.	Małpka S.A.	Poręczenie do kwoty 28.000 tysięcy PLN
Umowy leasingu EFL S.A.	Małpka S.A.	Poręczenie do kwoty 8.600 tysięcy PLN
Umowy IBM Polska Sp. z o.o.	Małpka S.A.	Poręczenie do kwoty 2.961 tysięcy PLN
Umowy kredytowe Alior Bank S.A	"Piętnasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" Sp.K.	Poręczenie do kwoty 133.000 tysięcy PLN
Umowa kredytowa Raiffeisen Bank S.A.	"Ósma - Czerwona Torebka spółka akcyjna" Sp.K.	Poręczenie do kwoty 17.000 tysięcy PLN
Umowa kredytowa mBank hipoteczny S.A. "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka	akcyjna" Sp.K.	Przeniesienie praw i obowiązków komplementariusza spółki "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" Sp.K. zawarta z bankiem przez "Czerwona Torebka" S.A
Umowa kredytowa mBank hipoteczny S.A. "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka	akcyjna" Sp.K.	Przeniesienie praw i obowiązków komplementariusza spółki "Trzynasta - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k. zawarta z bankiem przez "Czerwona Torebka" S.A
Umowa pożyczki z MLP	"Trzecia - Czerwona Torebka" spółka akcyjna Sp.K.	Poręczenie do kwoty 20.729 tysięcy PLN
Alior Bank S.A. z siedzibą w Warszawie	"Magus" SA w upadłości układowej	Poręczenie do kwoty 54.000 tysięcy PLN
SGB Leasing z siedzibą w Poznaniu	"Magus" SA w upadłości układowej	Poręczenie do kwoty 2.390 tysięcy PLN
Umowa najmu Still Polska	Der S.A. w likwidacji	Poręczenie do kwoty 152 tysięcy PLN
Kinort Marcin Kowalczyk ugoda z dnia 24.04.2017	"Siódma - Czerwona Torebka spółka akcyjna" Sp. K.	Poręczenie do kwoty 30 tysięcy PLN

19. Sprawy sądowe

W poniższej tabeli przedstawiono najistotniejsze (wartość sporu ≥ 40 tys. złotych) sprawy sądowe, w których Spółka jest stroną.

Sprawa z powództwa	Przedmiot sporu	Wartość przedm. sporu w tys. PLN	Stan sprawy	Przewidywane rozstrzygnięcie
"Czerwona Torebka" S.A. p-ko LG Development Sp. z o.o.	Pozew o zapłatę	40,00	W dniu 9 grudnia 2016r. Spółka złożyła pozew o wydanie nakazu zapłaty. Rozprawa wyznaczona na 09.11.2017 r. Sprawa w toku.	Uwzględnienie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko "Czerwona Torebka" S.A. (CT S.A.) oraz "DER" S.A. w likwidacji (DER)	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 16.10.2015 r. Sąd Rejonowy w Gorzowie Wlkp. wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p-ko pozwanym. Pozwana złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty. W dn. 30.03.2017 r. Sąd uwzględnił powództwo. W dn. 09.06.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 19.06.2015 r. Sąd Rejonowy w Gorzowie Wlkp. wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p-ko pozwanym. Pozwana złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty. Rozprawa wyzn. na 05.09.2017 r. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 16.10.2015 r. Sąd Rejonowy w Gorzowie Wlkp. wydał nakaz zapłaty w postęp. upominawczym p-ko pozwanym. W dniu 30.03.2017 r. sąd uwzględnił powództwo. W dniu 09.06.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 8 listopada 2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto w Poznaniu doręczył pozew. Pozwana "Czerwona Torebka" S.A. wniosła w dniu 19.12.2016 roku odpowiedź na pozew. W dn. 09.08.2017 sąd uwzględnił powództwo, Spółka oczekuje doręczenia uzasadnienia wyroku. Sprawa w toku	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 5 maja 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu doręczył pozew. Sąd uwzględnił powództwo. 27.02.2017 została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
MLP Poznań West sp. z o.o. p ko "Trzecia - Czerwona Torebka spółka akcyjna" sp.k. i "Czerwona Torebka" S.A.	Pozew o zapłatę	21 888,67	Sąd Okręgowy wydał nakaz zapł. w postęp. upominawczym p-ko pozwanym. Został złożony sprzeciw od nakazu zapłaty. W dniu 04.04.2017 sąd zasądził dochodzoną kwotę. W dn. 12.06.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa

LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dn. 19.10.2015 r. SR w Gorzowie Wlkp. wydał nakaz zapł. w postęp. upomin. p-ko pozwanym. Pozwana złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty. Rozprawa wyzn. na 22.06.2017 r. została odwołana, nowy termin rozpr. 30.11.2017 r.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 19.10.2015 r. Sąd Rejonowy w Gorzowie Wlkp. wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p-ko pozwanym. Pozwana złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty. Rozprawa wyznaczona na 13.09.2017 r. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 2 maja 2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p-ko pozwanym (doręczono 10.05.2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. W dniu 18.01.2017 została złożona apelacja. Rozprawa apelacyjna odbyła się 20.07.2017 r. Sąd oddalił apelację. W sprawie zachodzą podstawy do wznowienia postępowania w związku ze złożeniem przez DER oświadczenia o potrąceniu przysługującej tej spółce kary z przedmiotem sporu.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 4.05.2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postęp. upominawczym p-ko pozwanym (doręcz.11.05.2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. W dniu 31.03.2017 została złożona apelacja.Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 4 maja 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p ko pozwanym (doręczono 10 maja 2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. W dniu 18.01.2017 została złożona apelacja. Rozprawa apelacyjna odbędzie się 14.09.2017 r.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 22 czerwca 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p ko pozwanym (doręczono 29 czerwca 2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. Została złożona apelacja. Rozprawa apelacyjna odbędzie się 28.09.2017 r.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 27 maja 2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto wydał nakaz zapłaty w postęp. upominawczym p-ko pozwanym (doręczono 7.06.2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. Została złożona apelacja. Rozpr. apelacyjna odbędzie się 20.10.2017 r.	Oddalenie powództwa.

LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 15 czerwca 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu doręczył pozew. W dniu 29 czerwca 2016 pozwana "Czerwona Torebka" złożyła odpowiedź na pozew. Sąd uwzględnił powództwo. Została złożona apelacja. Rozprawa apelacyjna odbędzie się 20.10.2017 r.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 26.09.2016r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu doręczył pozew. Dnia 10.10.2016r. złożono odp. na pozew. W dn. 02.06.2017 r. Sąd oddalił powództwo wobec CT S.A. Spółka oczekuje uprawomocnienia się wyroku lub apelacji powoda.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 15.06.2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto wydał nakaz zapłaty w postęp. upominawczym p-ko pozwanym (doręczono 4.08.2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. W dn. 09.06.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 15.06.2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p-ko pozwanym (doręczono 4.08.2016 roku). Sąd oddalił powództwo. Wyrok nieprawomocny. Powód złożył apelację. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 6 lipca 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p ko pozwanym (doręczono 13 lipca 2016 roku). Sąd uwzględnił powództwo. W dn. 05.07.2017 r. została złożona apelacja.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 9.08.2016 r. Sąd Rej. Poznań Stare Miasto wydał nakaz zapł.w postęp. upominawczym p-ko pozwanym (doręczono 19.08.2016 roku). 31.08.2016 złożono sprzeciw od nakazu zapłaty. Rozprawa wyznaczona na 06.06.2017 r. odwołana. Spółka oczekuje wyznaczenia nowego terminu rozprawy.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	41,08	W dniu 5.08.2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p ko pozwanym (doręczono 16 sierpnia 2016 roku). 30.08.2016r spółka złożyła sprzeciw od nakazu zapłaty. Sąd uwzględnił powództwo. W dn. 14.06.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.

LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	47,75	W dniu 20 czerwca 2016 r. Sąd Rejonowy Poznań Stare Miasto w Poznaniu wydał nakaz zapłaty w postępowaniu upominawczym p ko pozwanym. Sąd uwzględnił powództwo. W dn. 25.05.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	246,50	W dniu 3 stycznia 2017r. Sąd Okręgowy w Poznaniu doręczył spółce pozew. W dniu 17 stycznia 2017 roku spółka złożyła odp. na pozew. W dn. 30.05.2017 r. Sąd oddalił powództwo. Powód złożył apelację. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.
LG Development Sp. z o.o. p-ko CT S.A. oraz DER	Pozew o zapłatę	238,77	W dniu 23 listopada 2016r. Sąd Okręgowy w Poznaniu doręczył spółce pozew. W dniu 7 grudnia 2016 roku spółka złożyła odp. na pozew. W dn. 28.03.2017 r. Sad uwzględnił powództwo. W dn. 25.05.2017 r. została złożona apelacja. Sprawa w toku.	Oddalenie powództwa.

20. Transakcje z podmiotami powiązanymi

Poniższe tabele przedstawiają łączne kwoty transakcji zawartych z podmiotami powiązanymi w okresie sześciu miesięcy zakończonym 30 czerwca 2017 i 2016 oraz na dzień 31 grudnia 2016 roku:

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2017 do 30 czerwca 2017 (niebadane)

	Sprzedaż na rzecz	Zakupy od	Odsetki –	Należności od	Zobowiązania	Pozostałe	Pozostałe
	podmiotów	podmiotów	koszty	podmiotów	wobec podmiotów	należności	zobowiązania
Podmiot	powiązanych	powiązanych	finansowe	powiązanych	powiązanych	finansowe	finansowe
Czerwona Torebka S.A. SK	743	631	-	254	2 675	-	-
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	6	-	-	19
Trzecia - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	5	64	-	-
Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 120	-	7	374	6	-	364
Piąta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	19	521	-	-
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	285	-	-	187	-	1	-
Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK	341	-	11	220	1	-	476
Ósma - Czerwona Torebka S.A. SK	150	-	-	88	-	-	-
Dziesiąta - Czerwona Torebka S.A. SK	156	-	-	178	-	-	19
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	4	2 002	470	-	224
Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK	154	-	320	2	2 538	-	16 438
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	369	-	-	178	-	-	-
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	123	-	65	138	118	-	2 708
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	471	-	-	386	5	-	-
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	14	9	-	-
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	7	-	-	-
Osiemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	11	-	-	-
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	23	-	-	-
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	22	-	-	-
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	31	-	-	-
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	31	-	-	-
Czerwona Torebka Sp. z o.o.	-	-	-	1	-	-	-
Magus S.A. w upadłości układowej	-	-	-	3 223	-	-	-
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	210	-	-	81	-	-
Druga - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Druga - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA	-	-	-	-	32	-	-
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Dziesiąta - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	-	9	-	-	-	567
Razem	4 055	841	416	7 400	6 520	1	20 815

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

	Dane za okres od 01 stycznia 2016 do 31 grudnia 2016 (badane)
	Sprzedaż na rzecz	Zakupy od	Odsetki –	Należności od	Zobowiązania wobec	Pozostałe	Pozostałe
	podmiotów	podmiotów	koszty	podmiotów	podmiotów	należności	zobowiązania
Podmiot	powiązanych	powiązanych	finansowe	powiązanych	powiązanych	finansowe	finansowe
Czerwona Torebka S.A. SK	2 002	1 278	-	32	2 462	-	-
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	25	-	1	9	-	-	19
Trzecia - Czerwona Torebka S.A. SK	205	-	22	5	-	-	-
Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK	2 366	-	13	758	101	-	356
Piąta - Czerwona Torebka S.A. SK	25	-	-	2	507	-	-
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	225	-	-	13	-	1	-
Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK	451	-	20	349	-	-	465
Ósma - Czerwona Torebka S.A. SK	227	-	-	35	-	-	-
Dziesiąta - Czerwona Torebka S.A. SK	156	-	1	77	-	-	19
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	25	-	7	2 005	-	-	220
Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 374	-	909	2	2 149	-	16 117
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 678	-	-	275	274	-	-
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	25	-	127	2	116	-	2 677
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 591	-	-	191	-	-	-
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	25	-	-	7	-	-	-
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Osiemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	25	-	-	15	-	-	-
Czerwona Torebka Sp. z o.o.	-	-	-	1	-	-	-
Magus S.A. w upadłości układowej	4	-	-	3 223	-	-	-
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	720	4	-	302	-	-
Druga - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Druga - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA	21	-	-	-	25	-	-
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Dziesiąta - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	-	12	-	-	-	559
Razem	10 575	1 998	1 116	7 076	5 936	1	20 432

Transakcje zawarte z podmiotami powiązanymi

Dane za okres od 01 stycznia 2016 do 30 czerwca 2016 (niebadane)

Podmiot	Sprzedaż na rzecz podmiotów powiązanych	Zakupy od podmiotów powiązanych	Odsetki – koszty finansowe	Należności od podmiotów powiązanych	Zobowiązania wobec podmiotów powiązanych	Pozostałe należności finansowe	Pozostałe zobowiązania finansowe
Czerwona Torebka S.A. SK	1 110	639	-	207	512	-	-
Druga - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	157	-	-	19
Trzecia - Czerwona Torebka S.A. SK	133	-	22	8	8	-	-
Czwarta - Czerwona Torebka S.A. SK	862	-	6	319	140	-	349
Piąta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	5	10	-	-
Szósta - Czerwona Torebka S.A. SK	213	-	-	-	-	1	-
Siódma - Czerwona Torebka S.A. SK	113	-	9	127	-	-	456
Ósma - Czerwona Torebka S.A. SK	60	-	-	33	44	-	-
Dziesiąta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	7	-	-	18
Jedenasta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	3	-	-	-	216
Dwunasta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 348	-	445	211	2 106	-	15 654
Trzynasta - Czerwona Torebka S.A. SK	613	-	-	138	289	10	-
Czternasta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	62	2	125	-	2 613
Piętnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	1 162	-	-	173	-	-	-
Szesnasta - Czerwona Torebka S.A. SK	13	-	-	2	-	-	-
Siedemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	5	-	11	-
Osiemnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	-	-	14	-
Dziewiętnasta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	-	-	12	-
Dwudziesta - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	-	-	12	-
Dwudziesta Pierwsza - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	-	-	14	-
Dwudziesta Druga - Czerwona Torebka S.A. SKA	13	-	-	17	-	12	-
Czerwona Torebka Sp. z o.o.	-	-	-	1	-	-	-
Syngrapha Sp. z o.o.	4	-	-	51	-	-	-
Magus S.A. w upadłości układowej	4	-	-	2 817	-	-	-
Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	360	4	-	232	-	-
Druga - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Druga - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA	21	-	-	-	-	-	-
Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Dziesiąta - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)	-	-	4	-	-	-	586
Razem	5 799	999	555	4 280	3 466	86	19 911

21. Warunki transakcji z podmiotami powiązanymi

W okresie objętym niniejszym sprawozdaniem Czerwona Torebka S.A. nie zawarła istotnych transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe. W pierwszym półroczu 2017 roku Spółka przeprowadziła transakcje z podmiotami powiązanymi m.in. z tytułu:

Sprzedaż na rzecz spółek Grupy:

Usługi zarządcze komplementariusza prowadzącego sprawy Spółki z tytułu podejmowanych czynności oraz usługa wynajmu powierzchni biurowej dla spółek Grupy.

Sprzedaż do Czerwona Torebka S.A. SK: Sprzedaż środków trwałych.

Zakupy:

Zakup od Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA) - Usługi ochrony.

Najem powierzchni biurowej od Czerwona Torebka S.A. SK

Wystawiony weksel na rzecz:

Dziesiąta - Sowiniec Group sp. z o.o. SKA (dawniej Dziesiąta - Świtalski&Synowie sp. z o.o. SKA)

22. Zdarzenia następujące po dniu bilansowym

W dniu 17 lipca 2017 r., w wykonaniu umowy inwestycyjnej z dnia 20.06.2017 r., jednostki zależne Spółki tj. Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych "Sowiniec" (RFi 277) oraz spółka "Szósta – Czerwona Torebka Spółka Akcyjna sp.k. zawarły umowę objęcia akcji zwykłych imiennych serii H ("Umowa") w Merlin Group spółka akcyjna z siedzibą w Warszawie ("Kupujący") w zamian za wkład niepieniężny w postaci przeniesienia na Kupującego 18 577 (osiemnaście tysięcy pięćset siedemdziesiąt siedem) akcji spółki Magus S.A. w upadłości, stanowiących 100% kapitału zakładowego spółki oraz głosów na walnym zgromadzeniu spółki, o wartości ustalonej na podstawie opinii biegłego rewidenta z dnia 4 lipca 2017 r., w kwocie 14 067 522,88 zł (czternaście milionów sześćdziesiąt siedem tysięcy pięćset dwadzieścia dwa złote i 88/100).

Na podstawie Umowy Fundusz Inwestycyjny Zamknięty Aktywów Niepublicznych "Sowiniec" objął 13 357 030 (trzynaście milionów trzysta pięćdziesiąt siedem tysięcy trzydzieści) akcji imiennych serii H, natomiast spółka "Szósta – Czerwona Torebka" Spółka Akcyjna sp.k. objęła 462 970 (czterysta sześćdziesiąt dwa tysiące dziewięćset siedemdziesiąt) akcji imiennych serii H.