Czerwona Torebka S.A. — Audit Report / Information 2020

Apr 29, 2021

Zarząd Spółki "Czerwona Torebka" spółki akcyjnej z siedzibą w Poznaniu (dalej "Emitent") w uzupełnieniu Jednostkowego Sprawozdania z działalności Emitenta oraz Sprawozdania z działalności Grupy Kapitałowej Emitenta, w związku z obowiązkiem wynikającym z paragrafu 70 ust. 6 pkt. 5 tiret 4-7 oraz paragrafem 71 ust. 5 Rozporządzenia Ministra Finansów z dnia 29 marca 2018 r. w sprawie informacji bieżących i okresowych przekazywanych przez emitentów papierów wartościowych oraz warunków uznawania za równoważne informacji wymaganych przepisami prawa państwa niebędącego państwem członkowskim, niniejszym informuje, iż:

• I. W okresie trwania umowy z firmą audytorską Grant Thornton Polska Sp. z o.o. sp. k. (dalej "Audytor") badającą Roczne sprawozdanie finansowe Emitenta oraz Roczne sprawozdanie Grupy Kapitałowej Emitenta, Audytor nie świadczył żadnych usług na rzecz Emitenta ani Grupy Kapitałowej Emitenta, za wyjątkiem usług dozwolonych tj. przeglądów śródrocznych sprawozdań finansowych,
• II. Audytor bada sprawozdanie finansowe Emitenta oraz sprawozdanie Grupy Kapitałowej Emitenta począwszy od rocznego sprawozdania za rok 2015. Pierwsza Umowa została podpisana z Audytorem na okres 3 lat, kolejna na okres 2 lat.
• III. Komitet Audytu odbył w 2020 roku dwa posiedzenia.
• IV. Główne założenia polityki wyboru firmy audytorskiej są następujące:
  • a. Wyboru podmiotu uprawnionego do badania dokonuje Rada Nadzorcza Spółki w formie uchwały, działając na podstawie rekomendacji Komitetu Audytu Spółki.
  • b. Wybór jest dokonywany z uwzględnieniem zasad bezstronności i niezależności firmy audytorskiej oraz analizy prac realizowanych przez nią w Spółce, a wykraczających poza zakres badania sprawozdania finansowego celem uniknięcia konfliktu interesów (zachowanie bezstronności i niezależności).
  • c. Rada Nadzorcza Spółki podczas dokonywania finalnego wyboru, a Komitet Audytu Spółki na etapie przygotowywania rekomendacji, kierują się następującymi wytycznymi dotyczącymi podmiotu uprawnionego do badania:
    • i. cena zaproponowana przez podmiot uprawniony do badania;
    • ii. możliwość zapewnienia świadczenia pełnego zakresu usług określonych przez Spółkę (badanie sprawozdań jednostkowych, badania sprawozdań skonsolidowanych, przeglądy etc.);
    • iii. dotychczasowe doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań jednostek o podobnym do Spółki profilu działalności;
    • iv. dotychczasowe posiadane doświadczenie podmiotu w badaniu sprawozdań finansowych spółek notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Warszawie S.A.
    • v. kwalifikacje zawodowe i doświadczenie osób bezpośrednio zaangażowanych w prowadzone w Grupie Kapitałowej Spółki badanie;
    • vi. ilość osób dostępnych do prowadzenia badania w spółkach Grupy Kapitałowej Spółki;
    • vii. możliwość przeprowadzenia badania w terminach określonych przez Spółkę;
    • viii. reputację podmiotu uprawnionego do badania na rynkach finansowych.
  • d. Maksymalny czas nieprzerwanego trwania zleceń badań ustawowych, przeprowadzanych przez tę samą firmę audytorską lub firmę audytorską powiązaną

z tą firmą audytorską lub jakiegokolwiek członka sieci działającej w państwach Unii Europejskiej, do której należą te firmy audytorskie, nie może przekraczać 5 lat.

• e. Kluczowy biegły rewident nie może przeprowadzać badania ustawowego w Spółce przez okres dłuższy niż 5 lat.
• f. Kluczowy biegły rewident może ponownie przeprowadzać badanie ustawowe po upływie co najmniej 3 lat od zakończenia ostatniego badania ustawowego.

Mateusz Świtalski – Prezes Zarządu