Champ Tech Optical Corp. — Interim / Quarterly Report 2014

Nov 14, 2014

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合併資產負債表

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本公司採 月制會計年度(空白表曆年制)
註:各會計項目金額之百分比,係採四捨五入法計算

| 民國103年第3季 | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 單位：新台幣仟元 | | | | | | | | |
| 會計項目 | 103年09月30日 | | 102年12月31日 | | 102年09月30日 | |
| | 金額 | % | 金額 | % | 金額 | % |
| 流動資產 | | | | | | |
| 現金及約當現金 | 727,126 | 20.98 | 630,908 | 20.78 | 453,308 | 16.40 |
| 透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 | 1,230 | 0.04 | 9,054 | 0.30 | 9,664 | 0.35 |
| 應收票據淨額 | 1,048 | 0.03 | 1,627 | 0.05 | 127 | 0.00 |
| 應收帳款淨額 | 287,270 | 8.29 | 238,368 | 7.85 | 263,872 | 9.54 |
| 其他應收款淨額 | 563,905 | 16.27 | 374,366 | 12.33 | 312,875 | 11.32 |
| 當期所得稅資產 | 119 | 0.00 | 102 | 0.00 | 81 | 0.00 |
| 存貨 | 356,347 | 10.28 | 317,350 | 10.45 | 285,911 | 10.34 |
| 預付款項 | 101,566 | 2.93 | 62,942 | 2.07 | 51,905 | 1.88 |
| 其他流動資產 | 11,414 | 0.33 | 5,644 | 0.19 | 4,929 | 0.18 |
| 流動資產合計 | 2,050,025 | 59.16 | 1,640,361 | 54.04 | 1,382,672 | 50.01 |
| 非流動資產 | | | | | | |
| 以成本衡量之金融資產－非流動淨額 | 51,341 | 1.48 | 50,303 | 1.66 | 162,214 | 5.87 |
| 採用權益法之投資淨額 | 109,622 | 3.16 | 113,200 | 3.73 | 0 | 0.00 |
| 不動產、廠房及設備 | 686,471 | 19.81 | 643,074 | 21.18 | 643,247 | 23.26 |
| 無形資產 | 15,089 | 0.44 | 11,439 | 0.38 | 13,220 | 0.48 |
| 遞延所得稅資產 | 59,204 | 1.71 | 65,778 | 2.17 | 56,839 | 2.06 |
| 其他非流動資產 | 493,632 | 14.24 | 511,416 | 16.85 | 506,694 | 18.33 |
| 非流動資產合計 | 1,415,359 | 40.84 | 1,395,210 | 45.96 | 1,382,214 | 49.99 |
| 資產總額 | 3,465,384 | 100.00 | 3,035,571 | 100.00 | 2,764,886 | 100.00 |
| 流動負債 | | | | | | |
| 短期借款 | 651,959 | 18.81 | 370,381 | 12.20 | 258,199 | 9.34 |
| 應付票據 | 1,065 | 0.03 | 11,117 | 0.37 | 3,288 | 0.12 |
| 應付帳款 | 142,111 | 4.10 | 88,650 | 2.92 | 76,677 | 2.77 |
| 其他應付款 | 370,946 | 10.70 | 297,396 | 9.80 | 277,454 | 10.03 |
| 當期所得稅負債 | 14,021 | 0.40 | 8,137 | 0.27 | 3,533 | 0.13 |
| 負債準備－流動 | 4,625 | 0.13 | 40 | 0.00 | 40 | 0.00 |
| 其他流動負債 | 88,642 | 2.56 | 113,667 | 3.74 | 95,269 | 3.45 |
| 流動負債合計 | 1,273,369 | 36.75 | 889,388 | 29.30 | 714,460 | 25.84 |
| 非流動負債 | | | | | | |
| 長期借款 | 405,290 | 11.70 | 455,983 | 15.02 | 472,745 | 17.10 |
| 遞延所得稅負債 | 78,156 | 2.26 | 41,320 | 1.36 | 21,299 | 0.77 |
| 其他非流動負債 | 15,904 | 0.46 | 16,099 | 0.53 | 34,984 | 1.27 |
| 非流動負債合計 | 499,350 | 14.41 | 513,402 | 16.91 | 529,028 | 19.13 |
| 負債總額 | 1,772,719 | 51.16 | 1,402,790 | 46.21 | 1,243,488 | 44.97 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | | | | | | |
| 股本 | | | | | | |
| 普通股股本 | 911,774 | 26.31 | 911,774 | 30.04 | 911,774 | 32.98 |
| 股本合計 | 911,774 | 26.31 | 911,774 | 30.04 | 911,774 | 32.98 |
| 資本公積 | | | | | | |
| 資本公積－發行溢價 | 213,973 | 6.17 | 213,973 | 7.05 | 213,973 | 7.74 |
| 資本公積合計 | 213,973 | 6.17 | 213,973 | 7.05 | 213,973 | 7.74 |
| 保留盈餘 | | | | | | |
| 法定盈餘公積 | 185,071 | 5.34 | 185,071 | 6.10 | 185,071 | 6.69 |
| 特別盈餘公積 | 2,536 | 0.07 | 93,135 | 3.07 | 93,135 | 3.37 |
| 未分配盈餘（或待彌補虧損） | 188,247 | 5.43 | -5,789 | -0.19 | -36,653 | -1.33 |
| 保留盈餘合計 | 375,854 | 10.85 | 272,417 | 8.97 | 241,553 | 8.74 |
| 其他權益 | | | | | | |
| 國外營運機構財務報表換算之兌換差額 | 19,161 | 0.55 | -2,537 | -0.08 | -17,073 | -0.62 |
| 其他權益合計 | 19,161 | 0.55 | -2,537 | -0.08 | -17,073 | -0.62 |
| 歸屬於母公司業主之權益合計 | 1,520,762 | 43.88 | 1,395,627 | 45.98 | 1,350,227 | 48.83 |
| 非控制權益 | 171,903 | 4.96 | 237,154 | 7.81 | 171,171 | 6.19 |
| 權益總額 | 1,692,665 | 48.84 | 1,632,781 | 53.79 | 1,521,398 | 55.03 |
| 待註銷股本股數（單位：股） | 0 | | 0 | | 0 | |
| 預收股款（權益項下）之約當發行股數（單位：股） | 0 | | 0 | | 0 | |
| 母公司暨子公司所持有之母公司庫藏股股數（單位：股） | 0 | | 0 | | 0 | |