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CVS Bay Area Inc.
Annual Report • Jul 8, 2022
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（2022年７月８日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 2022年５月31日 |
| 【事業年度】 | 第42期（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
| 【会社名】 | 株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア |
| 【英訳名】 | CVS Bay Area Inc. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 泉 澤 摩 利 雄 |
| 【本店の所在の場所】 | 千葉県市川市塩浜二丁目33番１号 （上記は登記上の本店所在地であり、実際の業務は「最寄りの連絡場所」で行っております。） |
| 【電話番号】 | 該当事項はありません。 |
| 【事務連絡者氏名】 | 該当事項はありません。 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 千葉県千葉市美浜区中瀬一丁目７番１号 |
| 【電話番号】 | 043－296－6621（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 総務グループシニアマネージャー 仙 葉 浩 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E03372 26870 株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア CVS Bay Area Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP true CTE CTE 2021-03-01 2022-02-28 FY 2022-02-28 2020-03-01 2021-02-28 2021-02-28 2 true S100O5JB true false E03372-000 2022-02-28 jpcrp_cor:OtherOperatingSegmentsAxisMember E03372-000 2022-02-28 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E03372-000 2022-02-28 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E03372-000 2022-02-28 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E03372-000 2022-02-28 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E03372-000 2021-03-01 2022-02-28 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember E03372-000 2021-02-28 jppfs_cor:ShareholdersEquityMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03372-000 2021-02-28 jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03372-000 2021-02-28 jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember jppfs_cor:NonConsolidatedMember E03372-000 2021-03-01 2022-02-28 jpcrp030000-asr_E03372-000:OtherBusinessReportableSegmentsMember E03372-000 2021-03-01 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訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
(1）連結経営指標等
| 回次 | 第38期 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | |
| 決算年月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | 2021年２月 | 2022年２月 | |
| 営業総収入 | （千円） | 29,394,170 | 10,916,503 | 10,427,430 | 7,318,027 | 7,209,454 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 90,415 | △28,644 | 165,579 | △548,576 | △358,652 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | （千円） | △279,505 | 3,801,115 | △401,320 | △1,160,006 | △831,516 |
| 包括利益 | （千円） | △279,505 | 3,831,586 | △431,791 | △1,160,006 | △825,973 |
| 純資産額 | （千円） | 1,864,639 | 5,548,137 | 4,968,257 | 3,719,398 | 2,834,222 |
| 総資産額 | （千円） | 13,620,648 | 12,163,254 | 11,368,615 | 10,507,883 | 9,406,646 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 377.74 | 1,123.95 | 1,006.48 | 753.48 | 574.15 |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | △56.62 | 770.04 | △81.30 | △235.00 | △168.45 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 13.7 | 45.6 | 43.7 | 35.4 | 30.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | 102.6 | － | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | － | 1.0 | － | － | － |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 372,561 | △148,188 | △1,745,866 | 120,761 | △351,388 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △1,847,906 | 6,001,497 | △1,013,806 | △341,040 | 232,756 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 1,197,627 | △4,318,649 | 1,068,852 | 550,891 | △84,744 |
| 現金及び現金同等物の 期末残高 |
（千円） | 1,761,858 | 3,296,516 | 1,605,695 | 1,936,307 | 1,732,930 |
| 従業員数 | （人） | 495 | 324 | 315 | 276 | 240 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (1,563) | (1,040) | (964) | (814) | (747) |
（注）１ 営業総収入には、消費税等は含まれておりません。
２ 第38期、第40期、第41期及び第42期の自己資本利益率及び株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
３ 第39期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ 第38期、第40期、第41期及び第42期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
５ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第40期の期首から適用しており、第39期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
(2）提出会社の経営指標等
| 回次 | 第38期 | 第39期 | 第40期 | 第41期 | 第42期 | |
| 決算年月 | 2018年２月 | 2019年２月 | 2020年２月 | 2021年２月 | 2022年２月 | |
| 営業総収入 | （千円） | 22,562,885 | 4,060,199 | 3,828,892 | 1,764,075 | 2,015,419 |
| 経常利益又は経常損失（△） | （千円） | 39,249 | △101,041 | 97,554 | △593,907 | △420,448 |
| 当期純利益又は 当期純損失（△） |
（千円） | △278,036 | 3,794,944 | △415,961 | △1,159,899 | △812,925 |
| 資本金 | （千円） | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 発行済株式総数 | （株） | 5,064,000 | 5,064,000 | 5,064,000 | 5,064,000 | 5,064,000 |
| 純資産額 | （千円） | 1,826,028 | 5,472,885 | 4,908,834 | 3,660,082 | 2,793,498 |
| 総資産額 | （千円） | 12,773,690 | 11,160,983 | 10,110,149 | 9,414,640 | 8,679,429 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 369.92 | 1,108.71 | 994.44 | 741.47 | 565.90 |
| １株当たり配当額 | （円） | 20.00 | 30.00 | 20.00 | 14.00 | 12.00 |
| （内、１株当たり 中間配当額） |
(－) | (10.00) | (10.00) | (8.00) | (6.00) | |
| １株当たり当期純利益又は１株当たり当期純損失（△） | （円） | △56.32 | 768.79 | △84.26 | △234.98 | △164.68 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 14.3 | 49.0 | 48.6 | 38.9 | 32.2 |
| 自己資本利益率 | （％） | － | 104.0 | － | － | － |
| 株価収益率 | （倍） | － | 1.0 | － | － | － |
| 配当性向 | （％） | － | 3.9 | － | － | － |
| 従業員数 | （人） | 216 | 60 | 68 | 61 | 50 |
| （外、平均臨時雇用者数） | (617) | (97) | (84) | (45) | (41) | |
| 株主総利回り | （％） | 101.8 | 110.0 | 90.1 | 67.2 | 65.7 |
| （比較指標：配当込みTOPIX） | （％） | (117.6) | (109.3) | (105.3) | (133.1) | (137.6) |
| 最高株価 | （円） | 861 | 825 | 762 | 587 | 440 |
| 最低株価 | （円） | 654 | 597 | 516 | 310 | 356 |
（注）１ 営業総収入には、消費税等は含まれておりません。
２ 第38期、第40期、第41期及び第42期の自己資本利益率、株価収益率及び配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
３ 第39期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４ 第38期、第40期、第41期及び第42期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため、記載しておりません。
５ 最高・最低株価は、東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
６ 「『税効果会計に係る会計基準』の一部改正」（企業会計基準第28号 2018年２月16日）等を第40期の期首から適用しており、第39期に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を遡って適用した後の指標等となっております。
２【沿革】
| 年月 | 事項 |
|---|---|
| 1981年２月 | 千葉県市川市に、コンビニエンス・ストアの経営を目的とするシビルサービス株式会社を資本金1,000千円をもって設立。 |
| 1989年11月 | 株式会社サンクス（現 株式会社ファミリーマート）とサンクス・フランチャイズ・チェーン加盟店契約を締結し第１号店としてサンクス大島店を開店。 |
| 1996年12月 | 当社の関連会社として、コンビニエンス・ストアの本部事業を目的とする株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアを設立。 |
| 1997年１月 | 株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアが、株式会社サンクスアンドアソシエイツ（現 株式会社ファミリーマート）と、同社を東京都９区・千葉県10市における地域本部とするサンクス企業フランチャイズ契約を締結。 |
| 1997年３月 | 上記契約に基づき、株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアが、当社直営店16店舗及び加盟店５店舗を加盟店とするエリア・フランチャイズ本部事業を開始。 |
| 1998年２月 | 当社が、株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアを吸収合併し、エリア・フランチャイズ事業本部となり、同日に商号を株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアに変更。 |
| 当社オリジナル弁当・惣菜の取り扱い開始。 | |
| 1998年９月 | 当社株式の額面金額を500円から50円に変更するため、株式会社近藤酒店（形式上の存続会社）に吸収合併され、同日に商号を株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリアに変更。 |
| 2000年４月 | 当社普通株式１株を２株に分割。 |
| 2000年７月 | 当社直営店でクリーニング取次サービスを開始。 |
| 2000年12月 | 当社株式を大阪証券取引所ナスダック・ジャパン市場に上場。 |
| 2001年10月 | 当社普通株式１株を２株に分割。 |
| 2002年３月 | 株式会社エフ．エイ．二四（現 連結子会社）を当社の100％子会社化。 |
| 2002年９月 | 当社の出店エリアを東京都９区・千葉県10市より、東京都９区・千葉県全域へ拡大。 |
| 2002年10月 | 当社株式を東京証券取引所市場第２部に上場。 |
| 2002年12月 | 運営店舗数１００店舗（加盟店含む）を達成。 |
| 2003年３月 | 当社株式の大阪証券取引所ヘラクレス市場における上場を廃止。 |
| 2004年10月 | 当社普通株式１株を３株に分割。 |
| 2005年10月 | 住友ケミカルエンジニアリングセンタービル（千葉市美浜区）の所有権２分の１を取得。 |
| 2006年２月 | 当社株式を東京証券取引所市場第１部に上場。 |
| 2006年７月 | 当社直営店で宝くじ販売サービスを開始。 |
| 2006年９月 | 当社直営店で数字選択式くじ販売サービスを開始。 |
| 2008年８月 | 本社を住友ケミカルエンジニアリングセンタービル（千葉市美浜区）に移転。 |
| 2009年10月 | 株式会社アスク（現 連結子会社）を当社の子会社化。 |
| 2009年11月 | 千葉県市川市にビジネスホテル「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」を開業。 |
| 2011年３月 | 当社子会社アスク（現 連結子会社）を完全子会社化。 |
| 2012年１月 | 株式会社ローソンとのフランチャイズ契約を締結。 |
| 2012年２月 | 株式会社サンクスアンドアソシエイツ(現 株式会社ファミリーマート)との企業フランチャイズ契約の契約期間満了に伴い、「サンクス」ブランドでの店舗運営を終了。 |
| 2012年３月 | 株式会社ローソンとのフランチャイズ契約に基づき、「ローソン」ブランドでのコンビニエンス・ストア店舗運営事業を開始。 |
| 2012年６月 | 当社普通株式１株を２株に分割。 |
| 2015年７月 | 東京都中央区にユニット型宿泊施設の１号店「東京銀座ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」を開業。 |
| 2015年12月 | 千葉県市川市にビジネスホテル「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ 新館」を開業。 |
| 2016年９月 2018年３月 |
当社普通株式10株につき１株の割合で併合。 コンビニエンス・ストア事業の一部を株式会社ローソン及びその子会社に吸収分割契約に基づき承継し、コンビニエンス・ストア事業を縮小。 |
| 2018年５月 2020年７月 2020年10月 2021年６月 2022年４月 |
千葉県浦安市にビジネスホテル「ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ 浦安駅前」を開業。 東京都港区にビジネスホテル「ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ東京浜松町」を開業。 千葉県市川市に既存ビジネスホテル「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」の増築棟を開業。 千葉県成田市にキャンプ場「成田スカイウェイＢＢＱ（ＣＡＭＰ）」を開業。 東京証券取引所の市場区分の見直しにより、東京証券取引所市場第一部からスタンダード市場に移行。 |
３【事業の内容】
当社グループ(当社及び当社の関係会社、以下同じ)は、当社と連結子会社５社で構成され、ホテル事業、マンションフロントサービス事業、クリーニング事業、コンビニエンス・ストア事業、その他事業を営んでおります。
(ホテル事業)
〔当社〕(株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア)
当社は、自社ブランド「ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」にて、自社保有２棟を含めた４施設のビジネスホテルを千葉県内及び東京都心で運営しているほか、東京都心を中心にユニット型ホテル２施設を既存のオフィスビルを賃借の上でコンバージョンを行い、宿泊施設として営んでおります。
(マンションフロントサービス事業)
〔子会社〕（株式会社アスク、株式会社アスク東東京、株式会社アスク西東京、株式会社アスク大阪）
株式会社アスクは、マンションフロントサービスの受託事業を核に、「クリーニングの取次ぎサービス」や、独自開発（居住者専用情報サイトなど）、独自企画（マンション内カフェ/ショップ、焼き立てパンの提供、イベント開催支援など）による居住者向け生活支援付帯サービス事業のほか、マンション以外（公共施設、シェアオフィス）での各種受付業務の受託事業を営んでおります。
なお、マンションフロントサービスについては、株式会社アスクのほか、地域運営会社である、株式会社アスク東東京、株式会社アスク西東京、株式会社アスク大阪を通じてサービスの提供を行っております。
(クリーニング事業)
〔子会社〕（株式会社エフ．エイ．二四）
株式会社エフ．エイ．二四は、コンビニエンス・ストア店舗や、タワーマンション・高級マンションのフロントでの「クリーニング取次ぎサービス」のほか、宿泊施設や寮などでのクリーニングサービスの提供や法人向けのリネンサプライサービス、制服・ユニフォームのクリーニング・メンテナンス・在庫管理のトータルサービスを行うなど、各種クリーニング事業を営んでおります。また、近年では、ハウスクリーニングのほか、寮やマンション向けの修繕、営繕業務の展開を進めております。
(コンビニエンス・ストア事業)
〔当社〕(株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア)
当社は、株式会社ローソンとフランチャイズ契約を締結し,東京都、千葉県内において、当社の運営ホテルとの併設や特殊立地において「ローソン」ブランドのコンビニエンス・ストア店舗を運営し、米飯・惣菜などのファストフードやその他食品ならびに、日用品などの小売業及び公共料金の料金収納代行などの各種サービスを提供しております。
(その他事業)
〔当社〕（株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア）
その他事業におきましては、保有する不動産の賃貸事業のほか、キャンプ場の運営並びに新規事業の開発を行っております。
事業系統図は次のとおりであります。
４【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 （千円） |
主要な 事業の内容 |
議決権の 所有割合（％） |
関係内容 |
|---|---|---|---|---|---|
| （連結子会社） | |||||
| 株式会社アスク | 東京都 中央区 |
99,000 | マンション フロントサービス事業 |
100.0 | 役員の兼任 ２名 |
| 株式会社エフ．エイ．二四 | 千葉県 千葉市美浜区 |
95,000 | クリーニング事業 | 100.0 | 役員の兼任 ２名 |
| 株式会社アスク東東京 | 東京都 豊島区 |
10,000 | マンション フロントサービス事業 |
100.0 (100.0) |
－ |
| 株式会社アスク西東京 | 神奈川県 横浜市中区 |
10,000 | マンション フロントサービス事業 |
100.0 (100.0) |
－ |
| 株式会社アスク大阪 | 大阪府 大阪市北区 |
10,000 | マンション フロントサービス事業 |
100.00 (100.0) |
－ |
（注）１ 「主要な事業の内容」欄には、セグメントの名称を記載しております。
２ 議決権所有割合の（ ）内は、間接所有割合で内数であります。
３ 有価証券届出書又は有価証券報告書を提出している会社はありません。
４ 株式会社アスクは特定子会社であります。
５ 株式会社アスクについては、売上高（連結会社相互間の内部取引高を除く。）の連結売上高に占める割合が10%を超えております。
| 主要な損益情報等 | (1)売上高 | 4,534,201千円 |
| (2)経常利益 | 133,694千円 | |
| (3)当期純利益 | 67,952千円 | |
| (4)純資産額 | 922,515千円 | |
| (5)総資産額 | 1,556,752千円 |
６ 株式会社エフ．エイ．二四については、売上高（連結会社相互間の内部取引高を除く。）の連結売上高に占める割合が10%を超えております。
| 主要な損益情報等 | (1)売上高 | 744,027千円 |
| (2)経常損失(△) | △15,234千円 | |
| (3)当期純損失(△) | △29,880千円 | |
| (4)純資産額 | 94,778千円 | |
| (5)総資産額 | 213,482千円 |
５【従業員の状況】
(1）連結会社の状況
2022年２月28日現在の従業員数は240名であり、他社から当社グループへの出向者を含む就業人員であります。
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| ホテル事業 | 26 | (14) |
| マンションフロントサービス事業 | 181 | (693) |
| クリーニング事業 | 9 | (13) |
| コンビニエンス・ストア事業 | 22 | (27) |
| その他事業 | 2 | (0) |
| 合計 | 240 | (747) |
（注） 従業員数は就業人員数であり、業務委託者並びにパート及びアルバイト数は年間平均人員を１日８時間換算で（ ）内に外数で記載しております。
(2）提出会社の状況
| 2022年２月28日現在 | ||||
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（千円） | |
| 50 | (41) | 42.4 | 11.6 | 4,082 |
| セグメントの名称 | 従業員数（人） | |
| ホテル事業 | 26 | (14) |
| コンビニエンス・ストア事業 | 22 | (27) |
| その他事業 | 2 | (0) |
| 合計 | 50 | (41) |
（注）１ 従業員数は就業人員数であり、業務委託者並びにパート及びアルバイト数は年間平均人員を１日８時間換算で（ ）内に外数で記載しております。
２ 平均年間給与は、賞与及び基準外賃金を含んでおります。
(3）労働組合の状況
当社及び連結子会社では、労働組合は結成されておりませんが、労使関係については概ね良好であります。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第２【事業の状況】
１【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】
(1) 会社の経営の基本方針
当社グループは新たな共通の経営理念として『生活のなかで彩りを感じて頂く、新しいサービスを発見し、創造し、提供する』を掲げております。お客様が生活を営む上で必要不可欠なこと、それは「喜ぶこと、楽しむこと、そして明日への希望を抱くことである」と考えており、当社の存在意義は「お客様の気持ちを、光あふれる明るい方向へと向ける、そのようなサービスを実現すること」にこそあります。この価値観を、従業員一同が共有することで、すべてのステークホルダーから信頼される企業づくりを進めてまいります。
(株式会社シ－・ヴイ・エス・ベイエリア)
ホテル事業におきましては、千葉県内で運営するビジネスホテルは、大型テーマパーク近隣のホテルの多くが立地特性を活かしてリゾート指向の施設運営を行うなか、宿泊特化型かつ部屋の広さもコンパクトなビジネスホテルとすることで、他施設との差別化を図るとともに、増築棟の開業により280室を超える客室数となったスケールメリットを活かし、研修や修学旅行などの団体需要の獲得を進めていくことで、より安定した収益の確保を目指しております。
また、ユニット型ホテルは、獲得を目指す顧客セグメントをより明確化し、その顧客セグメントへ向けた各種プランを企画し、付加価値の最大化を目指すことで、価格競争からの脱却を行うとともに、より収益性の高いビジネスモデルの構築を目指してまいります。
コンビニエンス・ストア事業におきましては、ホテル施設に併設した店舗や特殊行楽立地の店舗を運営しており、一般的なコンビニと同様の画一的な商品やサービスを提供するのではなく、立地条件や客層にあわせた商品・サービスの提供を心掛けた運営を行っております。
(株式会社アスク、株式会社アスク東東京、株式会社アスク西東京、株式会社アスク大阪)
会社ロゴである『ＡＳＱ』を掲げております。
マンションフロントサービスを通して居住者様に快適（Amenity）と安心・安全（Security）を提案し、心地よい高品質（Quality）な暮らしをサポートしてまいります。さらには、イベント開催支援などの付加価値の創造を通じた満足度の向上に努めるとともに、マンションフロント以外での受付業務の受託など、各種サービス提供体制の構築に努めてまいります。
(株式会社エフ．エイ．二四)
『クリーニングを主としたサービス企業への変身』を掲げております。
グループ各社が、コンビニエンス・ストアやマンションなどで実施しているクリーニング取次ぎ業務を一括管理することで、スケールメリットを活かしたサービスを提供しております。また、企業の寮や宿泊施設でのサービス提供を拡大しているほか、リネン分野として「クリーニング、メンテナンス、在庫管理、集配」までを一元で請け負うトータルサービスの提供に取り組んでおり、さらなる事業拡大を目指しております。
(2) 目標とする経営指標
当社グループは、主な中期的な経営目標として、会社の持続的な成長に向けた営業利益の安定的な確保および新たな事業の確立を目標としております。コンビニエンス・ストア事業の再編以降、収益性を重視した経営方針のもと各事業の事業計画の再構築を進めてまいりましたが、新型コロナウイルス感染症の影響を受け、ホテル事業においては、各施設の売上高が大幅に減少し、ユニット型ホテル４施設の閉店を余儀なくされるなど、既存ホテル施設における早急な収益改善が重要な経営課題であると認識しております。これまでの事業モデルを見直すとともに、コロナ後における需要の変化に対応したマーケティング施策を進めていくことで、収益改善に努めてまいります。また、マンションフロント事業においては、中・小規模マンション向けの生活、管理組合、管理会社向け支援ツール「ＯＩＣＯＳ Ｌｉｔｅ」の導入物件数の拡大のほか、マンション居住者向けに厳選した商品の販売を行うショッピングサイトの取扱商品の拡充を進めていくことに加え、非マンションフロントサービスの案件獲得に努めていくことで更なる収益拡大を図ってまいりますが、現時点において中長期的な数値目標は定めておりません。
(3) 中長期的な会社の経営戦略
当社グループ各社は、中長期的な経営戦略として以下の事項に取り組んでおります。
(株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア)
ａ．ビジネスホテル「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」は、市川塩浜駅前地区を重要な事業拠点としてさらなる収益拡大に努めていくとともに、客室数の増加によるスケールメリットを活かした団体需要などの獲得を推進していくことで、同エリアにおける確固たる地位の確保、収益力の向上に努めます。
ｂ．ユニット型ホテル「ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」は、コアターゲットに向けた独自のサービスや宿泊プランの提供を行うことで、差別化された価値による価格競争からの脱却を目指すとともに、収益力の強化に努めます。
ｃ．個々のコンビニ店舗を取り巻く競合環境に適応した運営を目指し、商圏のお客様にあわせた商品・サービスの提供に努めます。
ｄ．2021年に開業したキャンプ場の認知度向上による売上拡大のほか、グランピング施設など開発を目指していくことで、新たな収益の柱を構築してまいります。
(株式会社アスク)
ａ．既存のマンション内ショップ、カフェサービスの品質向上を目指すとともに新しい生活様式に対応したマンション内のフリースペースを活用したイベント開催支援サービスの企画、提案に努めていくことで、居住者様への生活支援サービスの強化を図ります。
ｂ．人材教育センターを通して、より質の高いフロントスタッフの育成に努めます。
ｃ．シェアオフィスやコワーキングスペースなどにおける受付サービスの新規受注を進めてまいります。
ｄ．サービスプラットフォームの構築による非対人型のコンシェルジュサービスの提供を進めてまいります。
(株式会社エフ．エイ．二四)
ａ．グループ各社のサービス拠点を活用したクリーニングサービスの拡大を進めてまいります。
ｂ．制服の「クリーニング、メンテナンス、在庫管理、集配」までを一元で請け負うトータルサービスの顧客拡大に努めてまいります。
ｃ．ハウスクリーニングのビジネスパートナーの拡大に努め、売上高の獲得を図ってまいります。
ｄ．グループ各社との情報交換を図り、日常生活の便利さを追求した新サービスの提供を実現してまいります。
(4) 経営環境及び優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当連結会計年度における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大と小康状態を繰り返し、感染拡大フェーズにおいては政府からまん延防止等重点措置の実施や緊急事態宣言の発出がなされたことで、宿泊業界や飲食業界などを中心に引き続き需要の低迷が続きました。
新型コロナウイルス感染症の影響は緩やかに収束に向かうことが期待される一方で、ロシアのウクライナへの軍事侵攻を発端とした世界的な情勢不安に加え、原油価格の高騰や為替の大幅な変動による個人消費への影響など、景気の先行きは依然として不透明な状況で推移していくことが見込まれます。当社が注力しているホテル事業においても、12月下旬以降、オミクロン株の感染者数の急増を受け、2022年１月に首都圏などを対象にまん延防止等重点措置が実施されたことで宿泊需要は再び急速に減少したことなどから、千葉県及び東京都心における客室単価は依然として低調に推移しており、これまで同事業の強みであったリーズナブルな価格で宿泊を提供することの優位性が狭まってきております。また、各事業においても、新型コロナウイルス感染症の影響により社会の生活様式が大きく変化するなかで、既存サービスに対する需要の減少が見られております。こうした厳しい経営環境の中、当社グループは2022年２月期より新たな共通の経営理念として『生活のなかで彩りを感じて頂く、新しいサービスを発見し、創造し、提供する』を掲げており、経営理念を具現化していくため、下記の事項を対処すべき主な課題として捉え対応に取り組んでまいります。
① ホテル事業の収益力向上への対応
当社が運営するホテル事業においては、2020年２月以降、新型コロナウイルス感染症の蔓延による宿泊需要の大幅な減少を受け、ユニット型ホテル施設においては事業規模の縮小を余儀なくされるなど、厳しい状況が続いております。今後、事態は緩やかに収束に向かっていくことが期待される一方、インバウンド需要などを含めた従前の宿泊需要の水準までに回復するには相当の期間を要することを見込んでおり、新型コロナウイルス感染症を契機とした需要の変化を見据えたマーケティング施策を進め、収益性の改善を図っていくことが喫緊の課題であると認識しております。
ビジネスホテルにおきましては、千葉県市川市で運営する「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」では、増築棟の開業により280室を超える客室数となったスケールメリットを活かし、当期より団体予約の営業職を増員し、積極的な営業活動を行うなど、研修や修学旅行などの法人団体、教育旅行団体などの獲得を積極的に推進していくほか、その他の施設におきましても利用客層と親和性の高いコンテンツとのコラボによる高付加価値サービスの提供を行うことで、収益性の改善に努めてまいります。
また、営業を継続するユニット型ホテルにおきましては、コロナ禍においても好調に推移したメディアコンテンツとのコラボ企画を継続的に行い、限定グッズの販売なども併せて実施していくことで、当該施設でしか提供できない差別化されたサービス提供により、価格競争からの脱却を行うとともに、より収益性の高い施設運営を行ってまいります。
② 各事業における事業拡大及び収益性の改善への対応
マンションフロントサービス事業におきましては、近年新規マンションの着工件数が減少傾向であることから、シェアオフィスやコワーキングスペースのほか企業受付などの非マンションフロント案件への事業領域拡大を進めております。また、本年１月よりサービス開始いたしました、100世帯以下の中・小規模マンション向けの生活、管理組合、管理会社向け支援ツール「ＯＩＣＯＳ Ｌｉｔｅ」の導入物件数の拡大のほか、昨年９月に大幅リニューアルしたマンション居住者向けに厳選した商品の販売を行うショッピングサイトの取扱商品の拡充を進めていくことで、さらなる収益の拡大を図ってまいります。
クリーニング事業におきましては、新型コロナウイルス感染症の長期化に伴い、在宅ワークの増加などの生活様式の変化を受け、一般のクリーニング需要は今後も減少していくことを踏まえ、マンション居住者などを中心とした既存顧客に対して需要の掘り起こしを行うとともに、事業拠点の集約のほか、集荷、配送などの合理化によるコスト削減を進めていくことで、収益性の改善を進めてまいります。
コンビニエンス・ストア事業におきましては、市場の飽和状態が顕在化する中で、今後も厳しい事業環境が継続していくことを見込んでおりますが、主力店舗近隣の大規模展示場における各種イベントに対応した独自商品の仕入などを進めていくほか、個店毎の商圏に対応した品揃えの見直しを行うことで既存需要に対する売上の最大化を追求していくとともに、基本オペレーションの標準化を進めていくことで、業務効率化による収益性の改善を図ってまいります。
その他事業におきましては、今後も安定した賃料収益を確保するとともに、2021年６月に千葉県成田市において新規開業いたしましたキャンプ場が好調に推移していることから、さらなる収益拡大に向け、現在、同市内にてグランピング施設の開発を検討しており、引き続き新たな事業の可能性を模索してまいります。
③ 内部統制システムの構築及び運用について
当社グループでは、コンプライアンスを遵守した透明性の高い経営を行うことが企業価値の増大に寄与すると考え、グループ全体の内部監査業務を統括して実施できる体制を構築し、子会社を含めた体制強化に努めております。
各ホテル施設、マンションフロント、コンビニエンス・ストア店舗につきましては、内部監査室による監査を定期的に実施のうえで、適正な運営を行うため必要に応じて指導及び是正勧告などを行っているほか、会計監査におきましても、監査等委員会と会計監査人が相互に連携し監査を実施しております。
さらに、子会社を含めた担当者の人事異動交流を定期的に実施することにより、課題事項の早期把握に努めるなど、適正な業務運営を図っております。
また、税務及びその他の法令に関する判断などにつきましては、顧問税理士及び顧問弁護士などと適時相談を行うことで、指導や助言を受けております。今後とも、内部統制システム遵守を徹底すると同時に、体制の更なる強化を進めてまいります。
２【事業等のリスク】
以下において、当社グループの事業展開その他に関するリスク要因となる可能性があると考えられる主な事項を記載しております。また、必ずしもそのようなリスク要因に該当しない事項についても、投資家の投資判断上重要であると考えられる事項については、投資者に対する積極的な情報公開の観点から以下に記載しております。
なお、当社グループはこれらのリスク発生の可能性を認識した上で、発生の回避及び発生した場合の対応に最大限の努力をしてまいります。
また、以下における将来に関する事項は、当連結会計年度末において当社が判断したものであり、事業などのリスクはこれらに限られるものではありません。
(1) 新型コロナウイルスの影響の長期化に係るリスク
当社グループが運営するホテル事業では、都心部における宿泊需要が中期的に増加することを見据えて、2015年夏以降、積極的にホテル施設の拡充を行ってまいりました。
しかしながら、2020年２月以降、新型コロナウイルス感染症拡大に伴う海外渡航者の制限により、インバウンド需要が激減したことに加えて、旅行の自粛などによる国内宿泊需要の急速な減少により、当社が運営する各ホテル施設の稼働率、売上高は低調に推移し、ユニット型ホテル４施設の閉店を余儀なくされるなど厳しい状況が続きました。首都圏におけるまん延防止等重点措置が解除された2022年３月以降、宿泊需要は改善傾向が続いており、当社の運営する各ホテル施設の売上高、稼働率は今後も継続的に回復していくことを想定しておりますが、運営するホテル施設及びコンビニエンス・ストア店舗の一部は大型テーマパークの近隣や、レジャースポットなどの観光立地に出店していることから、新型コロナウイルス感染症が再拡大し、まん延防止等重点措置が実施されるなど、レジャー需要の改善が前提と大きく異なる場合には、収益の改善に遅れが生じることが懸念されます。ホテル事業においては、コロナ後を見据えた需要の変化に対応したマーケティング施策を進めており、レジャー需要に依存しない収益モデルの確立に努めてまいりますが、当社グループの各事業と比較して高額となる固定費が、稼働率に係わらず発生することから、上記のような運営環境となり、需要改善に大幅な遅れが生じた場合は、当社グループの業績及び財務状況に影響を与える可能性があります。
(2) 固定資産の減損及び保有有価証券の資産価値の毀損について
当社グループは、ホテル事業の運営に必要となる施設及び内装資産のほか、投資不動産などの固定資産を保有しておりますが、ホテル事業が運営する施設においては、2018年２月期以降、コンビニエンス・ストア事業の大幅な規模縮小を受けた、本社経費の按分負担額の増加及び新型コロナウイルス感染症の影響による収益性の大幅な低下などに伴い、収支計画を見直し、一部の施設において減損処理を実施しております。現在、ユニット型ホテル施設においては、既に当該固定資産のほぼ全てについて減損処理を実施しておりますが、市川市内の自社所有のビジネスホテル施設は建設費などの多額の設備投資を行っていることから、今後、計画した収益が確保できない場合には、固定資産の減損処理が必要となることが考えられるほか、地震による価値毀損リスクも有しております。
また、資金運用の一環として有価証券等を保有しております。主に投資事業組合を通じた、未上場会社への投資であり、取締役会での十分な審議の上、投資判断を行っておりますが、資産の特性上、リスクの高い金融資産に分類されることから、投資先の成長が計画通りに進まない場合は、投資資産に毀損が生じる可能性があり、当社グループの業績に影響を与える場合があります。
(3) マンションフロントサービス事業の運営環境の変化について
当社グループが提供するマンションフロントサービス事業は、昨今の新規マンション販売動向において、各種サービスを提供することに適した物件数が減少するなど、市場拡大に一時ほどの成長が見込めないほか、各マンションの管理組合においても、管理コストの上昇により、収支状況が厳しい組合も増加しております。また、新型コロナウイルス感染症の影響による在宅ワークの増加により、フロントでのクリーニング取扱高の減少が見られております。
同事業においては、サービス内容の拡充や差別化された付加価値の提供による価格競争からの脱却を目指し、コンシェルジェの継続的な教育、研修を実施しているほか、新しい生活様式に対応したサービスの企画、提案に努めておりますが、受付スタッフの採用コストの上昇による収益の圧迫が懸念されております。また、シェアオフィスやコワーキングスペースにおける受託業務など、今後の成長が期待される領域への開拓に加え、100世帯以下の中・小規模マンション向けの生活、管理組合、管理会社向け支援ツール「ＯＩＣＯＳ Ｌｉｔｅ」の導入物件数の拡大のほか、昨年９月に大幅リニューアルしたマンション居住者向けに厳選した商品の販売を行うショッピングサイトの取扱商品の拡充を進めていくことで、さらなる収益の拡大を図ってまいりますが、継続的に成長する保証はなく、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(4) コンビニエンス・ストア事業の大規模展示場の依存について
当社が運営するコンビニエンス・ストア事業の主力店舗の一部は、近隣の大規模展示場の来場者から数多くご利用いただいているほか、大規模イベント開催の際には独自の仕入れ商品の販売を行うなど、各種イベントに対応した販売施策を積極的に実施しております。新型コロナウイルス感染症の影響によるイベント中止及び規模の縮小が行われ、来場者が大幅に減少した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(5) 出店エリアの集中について
当社のホテル事業を含めた出店エリアは千葉の一部及び東京３区（千代田区、港区、江東区）となっていることから、局地的な災害や感染症が発生した場合に、当社店舗の多くが営業を続けることが困難になる可能性があるなど、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(6) クリーニング事業の運営環境の変化について
当社グループが提供するクリーニング事業においては、全国のクリーニング需要が年々減少を続けているほか、洗濯や配送コストの上昇が続いている影響から、クリーニング所・取次店の閉鎖が進んでいるほか、新型コロナウイルス感染症の影響による在宅ワークの増加を受け、Ｙシャツやスーツなどのビジネス衣料の取扱高は減少しており、クリーニング業界を取り巻く環境は厳しさを増しております。
同事業では、収益性を重視した経営体構築に向け、事業拠点の集約のほか、集荷、配送などの合理化によるコスト削減を進めていくことに加え、マンション居住者などを中心とした既存顧客に対して需要の掘り起こしを行うとともに、寮やマンション向けの営繕、修繕サービスについても、関係取引先とも連携を進め拡大に努めてまいりますが、こうした需要の獲得が想定通りに進まない場合のほか、ホテルリネンなどの法人向けクリーニングの需要回復に遅れが生じた場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
３【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
１．経営成績等の概要
当連結会計年度における当社グループ(当社および連結子会社)の財政状態、経営成績およびキャッシュ・フロー(以下、「経営成績等」という。)の状況の概要は次のとおりであります。
(1) 経営成績
当連結会計年度における我が国経済は、新型コロナウイルス感染症の感染拡大と小康状態を繰り返し、感染拡大フェーズにおいては政府からまん延防止等重点措置の実施や緊急事態宣言の発出がなされたことで、宿泊業界や飲食業界などを中心に引き続き需要の低迷が続きました。一方、足元では新規感染者数の減少を受け、３月中旬に首都圏におけるまん延防止等重点措置が解除されるなど、経済活動の本格的な再開の動きが広がってきておりますが、ロシアのウクライナへの軍事侵攻を発端とした世界的な情勢不安に加え、原油価格の高騰や為替の大幅な変動による個人消費への影響など、景気の先行きは依然として不透明な状況で推移していくことが見込まれます。
こうした環境の中、当社グループにおきましては、マンションフロントサービス事業においては、安定した収益を確保した一方、ホテル事業においては、東京五輪開催期間中に運営関連企業の宿泊先として一棟貸切で利用されたことや、首都圏における緊急事態宣言が解除された10月から12月にかけては、レジャー需要の伸長により、千葉県内で営業中のビジネスホテル各施設の稼働率は週末を中心に高稼働となるなど改善がみられましたが、オミクロン株の流行により１月に入り、まん延防止等重点措置が実施されたことで、宿泊需要は再び低調に推移し苦戦が続きました。
以上の結果、当社グループの当連結会計年度における業績は、営業総収入72億９百万円（対前年同期1.5％減）、営業損失３億23百万円（前年同期は５億46百万円の営業損失）、経常損失３億58百万円（前年同期は５億48百万円の経常損失）、ユニット型ホテル１施設及びホテルに併設するコンビニエンス・ストア店舗の閉店に伴い、店舗閉鎖損失を計上したことに加え、閉店したユニット型ホテル１施設において賃貸借契約解約損を計上したことなどにより親会社株主に帰属する当期純損失は８億31百万円（前年同期は11億60百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。
当社の各セグメントの業績は次のとおりであります。
（ホテル事業）
ホテル業界におきましては、デルタ株の感染拡大により東京五輪が無観客開催となりましたが、2021年９月末を以て緊急事態宣言が解除されて以降、宿泊需要は回復基調で推移しました。しかしながら、12月下旬以降、オミクロン株の感染者数の急増を受け、2022年１月に首都圏などを対象にまん延防止等重点措置が実施されたことで宿泊需要は再び急速に減少するなど、不透明な状況が続きました。
ホテル事業におきましては、東京都心や千葉県市川市、浦安市内において、ビジネスホテル及びユニット型ホテルを運営しております。
各施設においては、新型コロナウイルス感染症の感染予防の徹底に努め、安心安全な宿泊サービスの提供を行うとともに、東京五輪開催期間中は運営関連企業の宿泊先として利用されたほか、メディアコンテンツとのコラボ企画の継続的な実施をしてまいりました。
千葉県内で運営するビジネスホテル施設におきましては、度重なる緊急事態宣言の発出やまん延防止等重点措置の実施により、稼働率は低水準で推移するなど厳しい状況が続きましたが、「ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」においては、東京五輪や近隣施設でのスポーツイベント開催時においては団体予約を獲得するなど売上高の確保に努め、団体予約の営業職を増員するなど、増築棟開業によるスケールメリットを活かした営業活動を積極的に推進してまいりました。また、緊急事態宣言が解除された10月以降は、近隣のテーマパークの入園制限が段階的に緩和されるとともにレジャー需要の改善が進んだことで、各施設の稼働率は週末を中心に一時的に高稼働となり、明るさが見られましたが、１月に入り、オミクロン株の感染拡大を受け、まん延防止等重点措置が実施されたことで、売上回復は限定的に留まりました。
都心を中心に運営しておりますユニット型ホテルにおきましては、新型コロナウイルス感染症の長期化に伴い、４施設の閉店を余儀なくされ、厳しい状況が続いておりますが、「東京有明ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」においては東京五輪の運営関連企業の宿泊先として2021年７月から９月末まで一棟貸切で利用されました。
メディアコンテンツとのコラボ企画におきましては、「秋葉原ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」においてスマートフォンアプリゲームなどとのコラボ企画を継続的に実施したほか、2022年１月には「ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ東京浜松町」において、人気コンテンツ『かえるのピクルス』と「東京タワー」との３社共同のコラボ企画を実施し、限定グッズ付き宿泊プランは連日満室となるなど、お客様から大変ご好評をいただきました。今後も宿泊需要だけでなく、グッズ販売やファン同士の集いの場として需要の獲得をさらに進めてまいります。
なお、前連結会計年度において、休業中のホテル施設における９月中旬までの賃料などの固定費を臨時休業による損失として１億41百万円をセグメント費用外として計上しており、当連結会計年度における各施設の営業損失は大幅に縮小しております。
この結果、当連結会計年度における業績は、ホテル事業収入５億26百万円（対前年同期比114.2％増）、セグメント損失３億39百万円（前年同期は４億87百万円のセグメント損失）となりました。
（マンションフロントサービス事業）
マンションフロントサービス事業におきましては、マンションコンシェルジュによる高付加価値サービスの提供 を通じたワンランク上のマンションライフの実現に努めており、独立系の企業として業界トップシェアを有しており、その他では企業やシェアオフィス、公共施設での受付やコンシェルジュ業務を行っております。
新型コロナウイルス感染症の影響を受けた、在宅勤務の増加や行動様式の変化などにより、フロントでのクリーニング取扱高、マンション内のショップ売上及び居住者向けのイベント開催支援などの付帯サービスの回復にはさらに一定の期間を要すことを見込んでおります。
新たな取り組みとして、2021年９月にマンション居住者向けに厳選した商品の販売を行うショッピングサイトの 大幅なリニューアルを実施したほか、2022年１月より100世帯以下の中・小規模マンション居住者、管理組合、 管理会社向け支援ツール「ＯＩＣＯＳ Ｌｉｔｅ」の提供を開始したことに加え、２月には「ＯＩＣＯＳ」と連携可能なスマホアプリ「ＯＩＣＯＳ Ａｐｐ」の提供も開始しており、マンション規模が小さく有人フロントサービスを提案出来ない施設への導入提案を推進するとともに、関係取引先が提供するサービスとも連動した新たなサービス領域の開拓もさらに進めてまいります。
当連結会計年度末現在における総受注件数は前年同期比48件減の754件となりましたが、近年進めておりました不採算物件の計画的撤退交渉は概ね一巡したことから第２四半期末比では２件の減少となっており、今後の受注件数の減少は軽微となることを想定する一方、カーシェアリングサービスについては、本年３月までに順次運営形態を見直し業務委託への移行が完了しております。
なお、フロントスタッフの定着率の改善による採用コストの減少や不採算物件からの撤退などにより、セグメント利益は増加いたしました。
この結果、当連結会計年度における業績はマンションフロントサービス事業収入45億34百万円（対前年同期比7.4％減）、セグメント利益４億７百万円（対前年同期比3.6％増）となりました。
（クリーニング事業）
クリーニング事業におきましては、マンションフロント、コンビニエンス・ストア店舗や社員寮においてクリーニングサービスを提供しているほか、法人向けサービスとして、マンション内のゲストルームやホテルにおけるリネンサプライのほか、自社工場と商品管理センターによる、ユニフォームのクリーニングからメンテナンス、在庫管理までを一元管理するトータルサービスの拡大を進めております。
新型コロナウイルス感染症の影響により、依然としてホテルリネンにおいては低調に推移しているほか、個人向けクリーニングにおいても、取次拠点の減少に加え、在宅勤務の普及によるワイシャツ、スーツのクリーニングの需要減少などにより、売上高の減少傾向が続いていることから、既存顧客へのアプローチを強化し、需要の掘り起こしに向けた施策を進めていくほか、業務効率化によるコスト削減に努めてまいります。
この結果、当連結会計年度における業績はクリーニング事業収入７億43百万円（対前年同期比1.1％減）、セグメント利益19百万円（対前年同期比54.7％増）となりました。
（コンビニエンス・ストア事業）
コンビニエンス・ストア事業におきましては、当社の強みである独創性を持った店舗作りを目指し、フランチャイズ本部が推進する各種施策に加え、立地特性に対応した独自仕入商品の販売を行うなど積極的な販売施策を進めてまいりました。
緊急事態宣言が解除された10月以降、レジャー需要の回復や大型イベントにおける収容人数の上限の段階的な解除により、ホテルに併設する店舗及び大規模展示場近隣の店舗においては、売上高は改善の兆しが見られましたが、東京五輪開催の影響により、主力店舗近隣の大規模展示場におけるイベントが９月末まで開催されなかったことに加え、年末の主要イベントにおいても規模を大幅に縮小のうえ開催されたほか、オミクロン株の感染拡大を受け、１月に首都圏などを対象にまん延防止等重点措置が実施されたことなどにより、改善幅は小幅に留まりました。なお、当連結会計年度末時点における店舗数は、２店舗の閉店を実施したことで、５店舗となりました。
この結果、当連結会計年度における業績は、コンビニエンス・ストア事業収入13億７百万円（対前年同期比1.1％減）、セグメント利益45百万円（対前年同期比166.9％増）となりました。
（その他事業）
その他事業といたしましては、事業用不動産の保有や賃貸管理のほか、ヘアカットサービス店舗の運営など、各種サービスの提供を行っております。
固定資産の有効活用として、2021年５月より千葉県成田市にてキャンプ場をプレオープンし、６月１日に本格的に営業を開始いたしました。９月から11月にかけては週末の天候に恵まれたことに加え、ＳＮＳでの口コミのほか、アウトドア系のＹｏｕＴｕｂｅチャンネルや雑誌において当施設が紹介されるなど、認知度の向上により、休日を中心に多くの若者や家族連れのお客様からご利用をいただくなど、売上高は大きく伸長いたしました。また、家族利用が閑散期となる冬場においては、2022年１月より数量限定のソロキャンプ専用プランを販売するなど、売上高の確保に努めてまいりました。
なお、６月よりヘアカットサービス２店舗の運営形態を見直し、業務委託に変更したことで、売上高は減少したものの、キャンプ場が好調に推移したことからセグメント利益は大きく伸長いたしました。
この結果、当連結会計年度における業績は、その他事業収入１億81百万円（対前年同期比7.6％減）セグメント利益39百万円（対前年同期比120.6％増）となりました。
(2) 財政状態の状況
（資産）
当連結会計年度末における総資産は、前連結会計年度末に比べて11億１百万円（10.5％）減少し、94億６百万円となりました。その主な内訳は、現金及び預金が２億３百万円減少したことなどにより流動資産が３億91百万円減少したことに加え、建物が１億62百万円、投資有価証券が２億56百万円それぞれ減少したことなどにより固定資産が７億10百万円減少したことであります。
（負債）
当連結会計年度末における負債総額は、前連結会計年度末に比べて２億16百万円（3.2％）減少し、65億72百万円となりました。その主な内訳は、短期借入金が５億50百万円、未払金が３億22百万円それぞれ増加したほか、資産除去債務が１億61百万円減少したことなどにより流動負債が５億32百万円増加した一方、長期借入金が６億19百万円減少したことなどにより、固定負債が７億48百万円減少したことであります。
（純資産）
当連結会計年度末における純資産は、前連結会計年度末に比べて８億85百万円（23.8％）減少し、28億34百万円となりました。その主な内訳は、剰余金の配当を行ったことに加え、親会社株主に帰属する当期純損失を８億31百万円計上したことであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物残高は、前連結会計年度末に比べ２億３百万円（10.5％）減少し、17億32百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は、次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度末における営業活動によるキャッシュ・フローは、３億51百万円の支出超過（前年同期は１億20百万円の収入超過）となりました。その主な内訳は、税金等調整前当期純損失８億14百万円を計上したことに加え、投資不動産により３億12百万円収入があった一方、投資不動産管理費の支払３億13百万円、店舗閉鎖損失の支払により97百万円をそれぞれ支出したことなどによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における投資活動によるキャッシュ・フローは、２億32百万円の収入超過（前年同期は３億41百万円の支出超過）となりました。その主な内訳は、有形固定資産の売却による収入により92百万円、投資有価証券の売却により３億32百万円、それぞれ収入があった一方、資産除去債務の履行による支出により１億49百万円支出したことなどによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当連結会計年度における財務活動によるキャッシュ・フローは、84百万円の支出超過（前年同期は５億50百万円の収入超過）となりました。その主な内訳は、短期借入金の純増額が５億50百万円あった一方、長期借入金の返済により５億67百万円、配当金の支払いを58百万円支出したことによるものであります。
(4) 生産、受注、販売及び仕入の実績
生産、受注の実績
当社グループは、サービス業及び小売業が主力事業のため、生産、受注については、該当事項はありません。
販売実績
当連結会計年度における売上実績をセグメントごとに示すと、次のとおりであります。
| セグメントの名称 | 当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
前年同期比(%) | |
|---|---|---|---|
| 金額（千円） | |||
| --- | --- | --- | --- |
| ホテル事業 | 526,635 | 214.2 | |
| マンションフロントサービス事業 | 4,534,201 | 92.6 | |
| クリーニング事業 | 743,454 | 98.9 | |
| コンビニエンス・ストア事業 | 1,307,045 | 98.9 | |
| その他事業 | 181,738 | 92.4 | |
| 報告セグメント計 | 7,293,074 | 98.4 | |
| 調整額 | △ 83,620 | － | |
| 合 計 | 7,209,454 | 98.5 |
（注）１ 当連結会計年度において、ホテル事業の売上実績に著しい変動がありました。これは新型コロナウイルス感染症拡大の影響によるものでありますが、その内容については「第２ 事業の状況 ３ 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析 １．経営成績等の概要（1）経営成績」に記載しております。
２ 上記売上実績は、セグメント間の内部振替前の数値によっております。
３ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
当連結会計年度末現在におけるホテル施設及びコンビニエンス・ストア店舗数の状況
| 地域別 | ホテル施設 | コンビニエンス・ストア店舗 |
|---|---|---|
| 東京都 | ３施設 | ２店 |
| 千葉県 | ３施設 | ３店 |
| 合計 | ６施設 | ５店 |
（注） 上記には、連結子会社である株式会社アスク及び株式会社エフ．エイ．二四の店舗は含まれておりません。
２．経営者の視点による経営成績等の状況に関する分析・検討内容
(1) 重要な会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当社グループの連結財務諸表は、一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。なお、その作成には経営者の判断に基づく会計方針の選択・適用、資産・負債及び収益・費用の報告金額及び開示に影響を与える見積りが必要となります。この判断及び見積りに関しては過去の実績等を勘案し合理的に判断しております。しかしながら、実際の結果は、見積り特有の不確実性が伴うことから、これら見積りと異なる可能性があります。
当社グループの連結財務諸表で採用する重要な会計方針は、「第５ 経理の状況 １ 連結財務諸表等 （１）連結財務諸表 注記事項」の「連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項」に記載しております。
(2) 当社グループの経営に影響を与える大きな要因の分析
経営成績に重要な影響を与える要因についての詳細につきましては、「第２ 事業の状況 ２ 事業等のリスク」をご参照ください。
(3) 経営成績の分析
(売上高）
新型コロナウイルス感染症が感染拡大と小康状態を繰り返す中で、感染拡大フェーズにおいては緊急事態宣言の発出やまん延防止等重点措置の実施されるなど、ホテル事業においては、宿泊需要は依然として低調に推移し、各施設の稼働率が苦戦いたしましたが、昨年５月以降、休業中の一部施設において営業再開したほか、東京五輪開催時には一部施設において、一棟貸切で利用いただことで、ホテル事業の売上高は前年対比で大きく改善した一方、マンションフロントサービス事業においては、不採算物件からの撤退による受託物件数の減少に加え、コロナ禍による在宅勤務の増加など、生活様式の変化などによりクリーニング取次などの付帯売上高が減少したことから、売上高は前連結会計年度に比べ１億８百万円（1.5％）減少の72億９百万円となりました。
(営業損益)
販売費及び一般管理費は、コンビニエンス・ストア店舗２施設の閉店を実施したことなどにより人件費が減少した一方、2020年10月に開業したビジネスホテルが通年で営業したことで減価償却費が増加したことから、前連結会計年度に比べ81百万円（3.2％）増加の26億１百万円となり、前連結会計年度に比べ２億23百万円改善し３億23百万円の営業損失となりました。
(経常損益）
上記記載の営業損失に加え、千葉市美浜区に所有するオフィスビルの大規模修繕の実施に伴い、不動産賃貸費用が増加したことで、前連結会計年度に比べ１億89百万円改善（前年同期は５億48百万円の経常損失）の３億58百万円の経常損失となりました。
(特別損益及び親会社株主に帰属する当期純損益)
上記記載の経常損失に加え、特別損失として、ユニット型ホテル１施設及びホテルに併設するコンビニエンス・ストア店舗の閉店に伴い、店舗閉鎖損失を計上したことに加え、閉店したユニット型ホテル１施設において賃貸借契約解約損を計上したことなどにより、税金等調整前当期純損失は８億14百万円となり、法人税、住民税及び事業税と法人税等調整額を調整した結果、前連結会計年度に比べ３億28百万円改善の８億31百万円の親会社株主に帰属する当期純損失となりました。
(4) キャッシュ・フローの分析
当連結会計年度末におけるキャッシュ・フローの分析については、「３〔経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析〕 １．〔経営成績等の概要〕 (3）キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
なお、当社グループのキャッシュ・フロー指標のトレンドは下記のとおりであります。
| 2019年2月期 | 2020年2月期 | 2021年2月期 | 2022年2月期 | |
|---|---|---|---|---|
| 自己資本比率(％) | 45.6 | 43.7 | 35.4 | 30.1 |
| 時価ベースの自己資本比率(％) | 30.2 | 25.5 | 19.1 | 20.1 |
| キャッシュ・フロー対有利子負債比率(年) | － | － | 40.1 | － |
| インタレスト・カバレッジ・レシオ(倍) | － | － | 3.6 | － |
（注）１ 自己資本比率：自己資本／総資産
２ 時価ベースの自己資本比率：株式時価総額／総資産
３ キャッシュ・フロー対有利子負債比率：有利子負債／営業キャッシュ・フロー
４ インタレスト・カバレッジ・レシオ：営業キャッシュ・フロー／利払い
※ 各指標は、いずれも連結ベースの財務数値により算出しております。
※ 株式時価総額は、期末株価終値×期末発行済株式数（自己株式控除後）により算出しております。
※ 営業キャッシュ・フロー及び利払いは、連結キャッシュ・フロー計算書に計上されている「営業活動によるキャッシュ・フロー」及び連結損益計算書に計上されている「支払利息」を用いております。
※ 2019年２月期、2020年２月期及び2022年２月期は、営業キャッシュ・フローがマイナスであるため、キャッシュ・フロー対有利子負債比率及びインタレスト・カバレッジ・レシオは記載しておりません。
(5) 資本の財源および資金の流動性についての分析
当社グループは、主な資金需要は、販売費及び一般管理費等の営業活動費であり、これらの資金については、自己資金のほか、必要に応じ、金融機関からの資金調達により対応しております。なお、2019年２月期に多額の当期純利益を計上したことで、自己資本比率が大幅な改善されるなど、財務の健全化が進みましたが、当連結会計年度におきまして、新型コロナウイルス感染症の影響の長期化による売上収入等の減少などの不安定な経営環境に備えるため、当社グループの所要資金として、取引先金融機関より資金調達を実施しており、当面の期間における事業の運転資金は確保されております。
４【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。
５【研究開発活動】
特記すべき事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施しました設備投資の総額は59百万円であります。その主なものは、株式会社アスクにおいて事務所の縮小統合に伴うオフィス改装費用等によるものであります。
２【主要な設備の状況】
2022年２月28日現在における重要な事業所の設備及び従業員の配置状況は、次のとおりであります。
(1）提出会社
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの 名称 |
設備の 内容 |
帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 土地 （面積㎡） |
建物 | その他の 有形固定 資産 |
年間賃借料又は リース料 |
投下資本 合計 |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 （千葉県千葉市美浜区） |
ホテル事業 コンビニエンス・ストア事業 その他事業 |
事務所 | 106,713 (768.48) |
57,991 | 998 | － | 165,703 | 50 |
| ＣＶＳ・ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ本館・新館 （千葉県市川市） |
ホテル事業 | ビジネス ホテル |
509,237 （1,865） |
1,974,186 | 82,179 | 4,524 | 2,570,127 | 2 |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は、車両運搬具、構築物、工具、器具及び備品の合計であります。
２ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
(2）連結子会社
| 会社名 | 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額（千円） | 従業員数 (人) |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 土地 | 建物 | 機械装置 | その他の 有形固定資産 |
投下資本 合計 |
|||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱エフ．エイ．二四 | クリーニング工場 （千葉市稲毛区） |
クリーニング事業 | 工場 | － | － | － | － | － | 3 |
（注）１ 帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品の合計であります。
２ 上記金額には、消費税等は含まれておりません。
３【設備の新設、除却等の計画】
(1）重要な設備の新設等
重要な設備の新設等の計画はありません。
(2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却又は売却の計画はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
|---|---|
| 普通株式 | 12,000,000 |
| 計 | 12,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （2022年２月28日） |
提出日現在発行数（株） （2022年５月31日） |
上場金融商品取引所名 又は登録認可金融商品 取引業協会名 |
内容 |
| 普通株式 | 5,064,000 | 5,064,000 | 東京証券取引所 市場第一部 （事業年度末現在） スタンダード市場 （提出日現在） |
単元株式数 100株 |
| 計 | 5,064,000 | 5,064,000 | － | － |
（注） 当社は東京証券取引所市場第一部に上場しておりましたが、2022年４月４日付の東京証券取引所の市場区分の
見直しに伴い、同日以降の上場金融商品取引所名は、東京証券取引所スタンダード市場となっております。
（２）【新株予約権等の状況】
①【ストック・オプション制度の内容】
該当事項はありません。
②【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
③【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 （株） |
発行済株式 総数残高 （株） |
資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金 増減額 （千円） |
資本準備金 残高 （千円） |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016年９月１日 （注） |
△45,576,000 | 5,064,000 | － | 1,200,000 | － | 164,064 |
（注） 2016年９月１日付で普通株式10株につき１株の割合で株式併合を実施しております。これにより発行済株式総数が45,576,000株減少しております。
（５）【所有者別状況】
| 2022年２月28日現在 | |||||||||
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満 株式の状況 （株） |
|||||||
| 政府及び 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数（人） | － | 10 | 21 | 60 | 23 | 9 | 6,578 | 6,701 | － |
| 所有株式数 （単元） |
－ | 3,767 | 650 | 14,882 | 225 | 18 | 31,035 | 50,577 | 6,300 |
| 所有株式数 の割合（％） |
－ | 7.4 | 1.3 | 29.4 | 0.5 | 0.0 | 61.4 | 100.0 | － |
（注）１ 自己株式127,651株は、「個人その他」に1,276単元、「単元未満株式の状況」に51株含まれております。
２ 上記「その他の法人」には、証券保管振替機構名義の株式が４単元含まれております。
（６）【大株主の状況】
| 2022年２月28日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （百株） |
発行済株式（自己株式を除く。）の総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 株式会社ユネイシア | 千葉県市川市欠真間１丁目16番８号 | 13,453 | 27.25 |
| 泉 澤 豊 | 千葉県市川市 | 7,258 | 14.70 |
| 日本マスタートラスト信託銀行 株式会社（信託口） |
東京都港区浜松町２丁目11番３号 | 2,794 | 5.66 |
| 泉 澤 摩利雄 | 千葉県市川市 | 2,170 | 4.40 |
| 泉 澤 節 子 | 千葉県市川市 | 1,436 | 2.91 |
| 中 川 一 成 | 東京都新宿区 | 777 | 1.57 |
| 株式会社京葉銀行 | 千葉県千葉市中央区富士見１丁目11番11号 | 528 | 1.07 |
| 瀬 間 義 信 | 東京都台東区 | 500 | 1.01 |
| 猪 鼻 隆 行 | 東京都港区 | 400 | 0.81 |
| 朝 井 隆 夫 | 東京都港区 | 400 | 0.81 |
| 計 | － | 29,717 | 60.20 |
（注） 自己株式を127,651株保有しております。（発行済株式総数に対する所有自己株式数の割合2.52％）
（７）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 2022年２月28日現在 | ||||
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 | |
| 無議決権株式 | － | － | － | |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － | |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － | |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 | 127,600 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 | 4,930,100 | 49,301 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 | 6,300 | － | － |
| 発行済株式総数 | 5,064,000 | － | － | |
| 総株主の議決権 | － | 49,301 | － |
（注）１ 「完全議決権株式（その他）」欄には、証券保管振替機構名義の株式が400株（議決権４個）含まれております。
２ 「単元未満株式」欄には、当社所有の自己株式51株が含まれております。
②【自己株式等】
| 2022年２月28日現在 | |||||
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 （株） |
他人名義 所有株式数 （株） |
所有株式数 の合計 （株） |
発行済株式 総数に対する 所有株式数 の割合（％） |
| ㈱シー・ヴイ・エス・ベイエリア | 千葉県市川市塩浜 二丁目33番１号 |
127,600 | － | 127,600 | 2.52 |
| 計 | － | 127,600 | － | 127,600 | 2.52 |
（注） 上記のほか、単元未満株式51株を保有しております。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】 普通株式
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
該当事項はありません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
|---|---|---|---|---|
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、株式交付、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他 （単元未満株式の買い増し請求による売渡） |
80 | 33 | － | － |
| 保有自己株式数 | 127,651 | － | 127,651 | － |
（注） 当期間における保有自己株式には、2022年５月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取り及び売渡による株式は含まれておりません。
３【配当政策】
剰余金の配当等の決定に関する方針
当社は、会社法第459条第１項及び第460条第１項に基づき、剰余金の配当を取締役会の決議により行う旨の定款規定を設けております。
(1）剰余金の配当等に関する中長期的な方針
当社は、これまで株主に対する利益の還元を経営上重要な施策の一つとして認識し、将来における安定的な企業成長と経営環境の変化に対応するために必要な内部留保の充実を考慮した上で、剰余金の配当や自己株式の取得を実施してまいりました。
なかでも、剰余金の配当につきましては、株主のみなさまへ安定配当を行うことを基本とし、各事業年度の業績、財務体質の強化、今後のグループ事業戦略等を考慮の上、配当性向を勘案し、利益還元を引き続き実施してまいりたいと考えております。
また、自己株式の取得につきましても、株主に対する有効な利益還元の一つと考えており、株価の動向や財務状況、資金需要などを考慮しながら適切に対応してまいります。
(2）当事業年度の剰余金の配当等の理由
当期におきましては、安定配当の基本方針に基づき、期末配当金につきましては、１株につき６円を株主のみなさまへの利益配分として実施させていただきました。これにより、中間配当金の６円を含めました当期の年間配当金は、１株につき12円となりました。
（注）基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額（千円） | １株当たり配当額（円） | |
| 2021年10月15日 | 取締役会 | 29,617 | 6.00 |
| 2022年４月13日 | 取締役会 | 29,618 | 6.00 |
４【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの概要】
コーポレート・ガバナンスに関する基本的な考え方
当社は、経営理念として制定している「明日への誓い」のなかで、全てのステークホルダーに対して“より良き明日の実現”を誓っております。この誓いを実践するとともに企業倫理、コンプライアンス、リスク対応をレベルアップしていくことにより、コーポレート・ガバナンスの向上が果たせ、さらには株主から期待されている企業価値の向上が実現できると考えております。
① 企業統治の体制
イ．企業統治の体制の概要
当社は、監査等委員会設置会社であり、取締役（監査等委員であるものを除く。）５名（うち社外取締役１名）、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）となっております。
取締役会は、代表取締役社長 泉澤摩利雄を議長とし、取締役５名(うち社外取締役１名)及び監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）で構成されています。（構成員の氏名は、後記(2）役員の状況に記載しております。）原則毎月１回定例で開催するとともに必要に応じ臨時に開催し、法令・定款及び取締役会規程に従い重要事項の審議・決定並びに取締役の職務執行に関する報告を行っております。また、当社役員との人的な関係が無い社外取締役が出席し、自由闊達な意見を取り入れることで適正かつ公平に取締役会を実施しております。
監査等委員会は、監査等委員である取締役 山下徳実を議長とし、監査等委員である取締役３名（うち社外取締役３名）で構成されています。（構成員の氏名は、後記(2）役員の状況に記載しております。）代表取締役及び取締役と定期的に意見交換を行い、また、監査法人からは監査結果について報告及び説明を受けるなど、経営に関する情報収集を行っております。その上で、経営全般に関する意見陳述を行い、取締役の業務執行に対して適法性を監査しているほか、経営判断の妥当性について監督を行っております。
当社の企業統治体制は、以下のとおりであります。
ロ．企業統治の体制を採用する理由
当社は、連結子会社の増加や、ホテル事業拡大など大型投資案件の増加などを踏まえ、経営判断の妥当性について積極的に社外の視点からの意見を取締役会に反映させるほか、監査・監督機能の一層の強化を図る一方、当社の事業規模などを勘案し適切な企業統治体制を検討し、2016年５月27日開催の第36期定時株主総会において監査役設置会社から監査等委員会設置会社に移行することをご承認いただいております。
なお、監査等委員会は全員が社外取締役で構成されており、企業経営や組織運営の豊富な経験を有する方を選任することで、監査等委員会による経営監督機能は有効に機能すると考えております。
② その他の企業統治に関する事項
イ．内部統制システムの整備の状況
当社及び子会社は、コンプライアンスの推進及びステークホルダーとの関係の明確化を目的とした、「ＣＶＳベイエリアグループ行動基準」を制定しております。行動基準に沿った具体的な対応及び社員一人ひとりが業務遂行にあたり判断する手引きとして、「行動指針」及び「行動ガイド」を制定し、倫理意識の向上と法令遵守の徹底を図るための施策の推進と教育をしております。さらに、社内通報システムとしてヘルプラインを設置するなどコンプライアンス体制の強化を進めております。また、業務の効率性、有効性を確保することを目的とし、各種の決裁に際して社長又は本部長に決裁権限を委譲するために、組織規程・職務権限規程・稟議規程を必要に応じて見直すとともに、関連する規程を整備しております。
ロ．リスク管理体制の整備の状況
当社のリスク管理体制は、社長を委員長とする「リスク・コンプライアンス委員会」を設置し、リスク管理推進責任者に事業推進本部長を任命し、当社グループ全体の経営活動にまつわるリスクの洗い出しと、その軽減に努めるとともに、「リスク管理規程」を整備しております。
また、有事の際には、社長を本部長とした「危機管理対策本部」を設置して危機管理にあたります。
ハ．子会社の業務の適正を確保するための体制の整備状況
当社の子会社の業務の適正を確保するため、主要な子会社におきましては、取締役会、監査役を設置によるガバナンス体制の構築を行っているほか、その他の子会社におきましては、親会社の承認・決裁によるガバナンス体制の整備をしております。また、当社において「関係会社管理規程」を設け、子会社業務の適正を管理する部門を定め適時監督を行うなど、業務の適正確保に努めております。
③ 責任限定契約の内容の概要
当社は、会社法第427条第１項の規定に基づき、社外取締役との間で同法第423条第１項の損害賠償責任を限定する契約を締結しております。当該契約に基づく損害賠償責任の限度額は、同法第425条第１項に定める金額としております。
④ 取締役の定数等に関する定款の定め
イ．取締役の定数
当社の取締役（監査等委員である取締役は除く。）は９名以内、監査等委員である取締役は５名以内とする旨の定款を定めております。
ロ．取締役の選任の決議要件
当社は取締役の選任決議につきましては、累積投票によらない旨を定款に定めております。
⑤ 取締役及び会計監査人の責任免除
当社は、会社法第426条第１項の規定により、取締役会の決議をもって同法第423条第１項の行為に関する取締役（取締役であったものを含む。）及び会計監査人（会計監査人であったものを含む。）の責任を法令の限度において免除することができる旨を定款に定めております。
⑥ 株主総会決議事項を取締役会で決議できるとした事項
イ．剰余金の配当等
当社は、会社の機動性を確保するため、会社法第459条第１項に定める事項については、法令に特段の定めがある場合を除き、取締役会決議によって定めることとする旨を定款にて定めております。
ロ．自己株式の取得
当社は、経済情勢の変化に対応して財務政策等の経営諸施策を機動的に遂行することを目的として、会社法第165条第２項の規定に基づき、取締役会決議によって市場取引等により自己株式を取得することができる旨を定款にて定めております
（２）【役員の状況】
① 役員一覧
男性 8名 女性 －名 （役員のうち女性の比率－％）
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（百株）
代表取締役
会長
泉 澤 豊
1945年11月28日生
| 1967年４月 | 片倉工業株式会社入社 |
| 1969年４月 | 株式会社ジュン入社 |
| 1970年５月 | 株式会社ハリケン取締役就任 |
| 1973年10月 | 株式会社ユネイシア設立 代表取締役社長就任（現任） |
| 1981年２月 | シビルサービス株式会社 （現株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア）設立 代表取締役社長就任 |
| 1996年12月 | 株式会社シー・ヴイ・エス・ベイエリア（1998年２月１日当社と合併）設立 代表取締役社長就任 |
| 1998年２月 | 当社代表取締役社長就任 |
| 2012年３月 | 当社代表取締役会長就任（現任） |
| （重要な兼職の状況） 株式会社アスク代表取締役会長兼社長 |
（注）４
7,258
代表取締役
社長
泉 澤 摩利雄
1972年８月21日生
| 1998年３月 | 当社入社 |
| 2002年４月 | 当社営業部長就任 |
| 2003年４月 | 当社執行役員営業部長就任 |
| 2003年10月 | 当社執行役員開発部次長就任 |
| 2007年５月 | 当社取締役経理部長就任 |
| 2009年５月 | 当社取締役営業部長就任 |
| 2012年３月 | 当社代表取締役社長就任 |
| 2014年５月 | 当社取締役就任 |
| 2021年３月 | 当社代表取締役社長就任（現任） |
| （重要な兼職の状況） 株式会社アスク取締役 株式会社エフ．エイ．二四代表取締役専務 |
（注）４
2,170
取締役
サービス事業本部長
坂 内 太 一
1977年５月12日生
| 2001年３月 | 当社入社 |
| 2011年３月 | 当社営業部ディストリクトマネージャー就任 |
| 2016年３月 | 当社執行役員営業本部統括マネージャー就任 |
| 2018年３月 2021年３月 2021年５月 |
当社執行役員コンビニ事業本部長就任 当社執行役員サービス事業本部長就任 当社取締役サービス事業本部長就任（現任） |
（注）４
1
取締役
事業推進本部長
土 井 章 博
1968年９月30日生
| 1992年４月 | セック株式会社入社 |
| 1997年８月 | 当社入社 |
| 2003年10月 | 当社開発部次長就任 |
| 2007年５月 | 当社開発部長就任 |
| 2009年５月 | 当社取締役開発部長就任 |
| 2012年３月 | 当社取締役営業本部長就任 |
| 2014年３月 | 当社取締役ＣＲＥ戦略本部長就任 |
| 2018年６月 2021年３月 |
当社取締役ホテル事業本部長兼事業推進 本部長就任 当社取締役事業推進本部長就任（現任） |
（注）４
10
役職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（百株）
取締役
髙 橋 尚 人
1956年10月５日生
| 1976年12月 | 株式会社タム入社 |
| 1980年12月 | 有限会社三和不動産入社 |
| 1988年10月 | 同社代表取締役就任（現任） |
| 2016年５月 | 当社取締役就任（現任） |
（注）４
4
取締役
(監査等委員)
山 下 徳 実
1960年４月４日生
| 1979年５月 | 株式会社千葉相互銀行（現 株式会社京葉銀行）入行 |
| 2002年２月 | 同行豊四季支店長就任 |
| 2004年２月 | 同行行徳支店長就任 |
| 2006年２月 | 同行千葉ニュータウン支店長就任 |
| 2008年４月 | 同行馬込沢支店長就任 |
| 2010年４月 | 同行浦安支店長就任 |
| 2012年６月 | 同行常盤平支店長就任 |
| 2013年６月 | 同行本町支店長就任 |
| 2015年６月 | 同行高根支店長就任 |
| 2016年６月 | 株式会社京葉ライフエージェンシー入社 同社専務取締役就任 |
| 2018年５月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
| 2020年５月 | 株式会社スリーエス 社外監査役就任 （重要な兼職の状況） 株式会社エフ．エイ．二四監査役 |
（注）５
-
取締役
（監査等委員）
廣 島 武
1963年５月13日生
| 1986年４月 | 三洋証券株式会社入社 |
| 1998年６月 | 日本インベスターズ証券株式会社入社 |
| 2000年８月 | 株式会社インベストメントブリッジ設立 同代表取締役就任（現任） |
| 2020年５月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） （重要な兼職の状況） 株式会社インベストメントブリッジ代表取締役 |
（注）５
-
取締役
（監査等委員)
仲 内 光 広
1979年８月４日生
| 2004年７月 | 日興コーディアル証券株式会社（現ＳＭＢ Ｃ日興証券株式会社）入社 |
| 2017年１月 | 同社退社 |
| 2017年２月 | クレアシオン・キャピタル株式会社入社 |
| 2022年５月 | 当社取締役（監査等委員）就任（現任） |
（注）５
-
計
9,444
（注）１ 代表取締役社長泉澤摩利雄は、代表取締役会長泉澤豊の長男であります。
２ 髙橋尚人、山下徳実、廣島武及び仲内光広は、社外取締役であります。
３ 当社の監査等委員会については次のとおりであります。
委員長 山下 徳実、委員 廣島 武、委員 仲内 光広
４ 2022年５月31日開催の定時株主総会終結の時から１年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
５ 2022年５月31日開催の定時株主総会終結の時から２年以内に終了する事業年度のうち、最終のものに関する定時株主総会の終結の時までであります。
② 社外役員の状況
当社の社外取締役は４名であります。
社外取締役である髙橋尚人氏は、一般社団法人千葉県宅地建物取引業協会において役員を歴任されるなど不動産に関して培われた豊富な経験と幅広い見識を、当社が手掛ける事業全般に対するご意見、ご指摘をいただき、当社の適法性確保に活かしていただいております。
監査等委員である社外取締役の山下徳実氏は、銀行業及び会社役員として培われた豊富な経験を、当社の組織運営や財務及び事業投資分析などを中心とした経営全般に活かしていただいております。
監査等委員である社外取締役の廣島武氏は、主に証券業及び会社経営者として培われた豊富な経験を、当社の経営企画・ＩＲ業務及び事業投資分析などを中心とした経営全般に活かしていただいております。
監査等委員である社外取締役の仲内光広氏は、証券会社勤務を通じ、金融・ファイナンス・株式に関する豊富な知識や、投資運用・アドバイザリーの専門家として培われた、理想的なガバナンス体制などへの知見を、当社のガバナンス体制の強化に活かすとともに、コンプライアンスに係る監査および監督機能全般に活かしていただく予定です。
社外取締役は、一部当社株式の所有及び当社が保有する一部の投資有価証券の投資運用先の業務執行者であることを除き、当社との人的関係、重要な取引関係又はその他の利害関係はありません。
当社では、社外取締役の独立性に関する基準又は方針は、特に定めておりませんが、選任にあたっては、東京証券取引所の定める独立役員に関する基準等を参考にしております。
③ 社外取締役又は社外監査等委員による監督又は監査と内部監査、監査等委員及び会計監査との相互連携並びに内部統制部門との関係
会計監査人と監査等委員会及び内部監査室においては、会社法及び金融商品取引法に基づく法定監査の結果や、情報・意見交換、協議を行うなど相互連携を図っております。
（３）【監査の状況】
① 監査等委員会監査の状況
監査等委員会は、監査等委員である社外取締役３名で構成されております。監査等委員会は取締役会をはじめ、社内の各種重要会議に出席し定期的な意見交換を行うとともに、業務執行状況や経営判断の妥当性について社外の視点から監査・監督しております。
当事業年度においては、監査等委員会を11回開催しており、個々の監査等委員の監査等委員就任後の出席状況については次のとおりであります。
| 氏 名 | 開催回数 | 出席回数 |
| 山下 徳実 | 11 | 11 |
| 奥宮 幸浩 | 11 | 11 |
| 廣島 武 | 11 | 10 |
監査等委員会における主な検討事項といたしましては、監査の基本方針及び監査計画の策定、取締役の職務執行の適法性・妥当性、取締役会に付議される主要議案の内容、定時株主総会への付議議案、内部統制システムの整備・運用状況の評価、会計監査人の評価及び監査上の主要な検討事項並びに会計監査人の報酬に対する同意等であります。
② 内部監査の状況
当社の内部監査部門である内部監査室の人員は３名であり、グループ各社を対象に内部監査を実施しております。内部監査につきましては、各店舗や各部署の業務執行状況について計画的に監査を実施し、法令遵守、内部統制の実効性などを監査しております。
③ 会計監査の状況
イ．監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
ロ．業務を執行した公認会計士
齋藤 哲
渡邉 りつ子
ハ．継続監査期間
2012年２月期以降
ニ．監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は、公認会計士４名、会計士試験合格者等４名、その他４名であります。
ホ．監査法人の選定方針と理由
会計監査人の選定に際しては、監査法人の品質管理体制が適切で独立性に問題ないこと、監査計画並びに監査報酬が合理的かつ妥当であること、さらに監査実績等により総合的に判断しております。
また、当社監査等委員会は、会計監査人が会社法第340条第１項各号に定める項目に該当すると認められる場合は、監査等委員全員の同意に基づき監査等委員会が、会計監査人を解任いたします。この場合、監査等委員会が選定した監査等委員は、解任後最初に招集される株主総会において、会計監査人を解任した旨と解任の理由を報告いたします。
ヘ．監査等委員及び監査等委員会による監査法人の評価
監査等委員会は、会計監査人の職務執行状況、独立性及び必要な専門性を有することや監査体制が整備されていること、監査計画が合理的かつ妥当であることなどを確認し、これまでの監査実績を踏まえたうえで、会計監査人を総合的に評価しております。
④ 監査報酬の内容等
イ．監査公認会計士等に対する報酬の内容
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
|
| 提出会社 | 22,800 | － | 22,800 | － |
| 連結子会社 | － | － | － | － |
| 計 | 22,800 | － | 22,800 | － |
（注）当連結会計年度における、当社の監査証明業務に基づく報酬については、上記以外に、前連結会計年度に
係る追加報酬5,000千円があります。
ロ．監査公認会計士等と同一のネットワーク（太陽グラントソン・アドバイザーズ株式会社）に属する組織に対す
る報酬（イ を除く）
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
監査証明業務に 基づく報酬（千円） |
非監査業務に 基づく報酬（千円） |
|
| 提出会社 | － | － | － | 2,000 |
| 連結子会社 | － | － | － | 4,500 |
| 計 | － | － | － | 6,500 |
（注）当連結会計年度の当社及び連結子会社における非監査業務の内容は、収益認識基準の適用に係るアドバイザ
リー業務であります。
ハ．その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
ニ．監査報酬の決定方針
当社の監査公認会計士等に対する報酬は、監査日数・業務の内容等を勘案し、代表取締役（代表取締役が複数名あるときは、全ての代表取締役）が監査等委員会の同意を得て決定しております。
ホ．監査等委員会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社監査等委員会は、会計監査人の監査計画の内容、過年度における業務執行状況や報酬見積りの算定根拠等を検討した結果、会計監査人の報酬等の額について同意しております。
（４）【役員の報酬等】
イ．役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針に係る事項
当社は、2021年２月26日開催の取締役会において、取締役の報酬等の内容に係る基本方針を決議しております。
なお、監査等委員である取締役の報酬につきましては、株主総会で定められた報酬限度額の範囲内で監査等委員会の協議により決定しております。
取締役の報酬等の内容に係る決定方針は下記の通りです。
１．基本方針
当社の取締役の報酬は、企業価値の持続的な向上を図るインセンティブとして十分に機能するものとし、個々の取締役の報酬の決定に際しては各職責及び当社への貢献度等を踏まえた適正な水準とすることを基本方針とする。
具体的には、業務執行取締役の報酬は、基本報酬として固定報酬のみを支払うこととする。
２．基本報酬(金銭報酬)の個人別の報酬等の額の決定に関する方針
当社の取締役の基本報酬は、月例の固定報酬とし、役位、職責、当社への貢献度に応じて、当社の業績、従業員給与の水準を考慮しながら、総合的に勘案して決定するものとする。
３．金銭報酬の額、業績連動報酬等の額または非金銭報酬等の額の取締役の個人別の報酬等の額に対する割合の決定に関する方針
当社の取締役の報酬については、金銭報酬のみとする。
４．取締役の個人別の報酬等の内容についての決定に関する事項
個人別の報酬額については取締役会決議に基づき代表取締役社長泉澤摩利雄がその具体的内容について委任を受けるものとし、その権限の内容は、各取締役の基本報酬の額および各取締役の職責、担当事業の業績及び当社への貢献度を踏まえた賞与の評価配分とする。
ロ．取締役の報酬等についての株主総会の決議に関する事項
当社は2016年５月27日開催の定時株主総会において、取締役（監査等委員である取締役を除く。）の金銭報酬部分を年額160,000千円以内（うち社外取締役20,000千円以内）並びに非金銭報酬部分を年額40,000千円以内（うち社外取締役5,000千円以内）、監査等委員である取締役の報酬額を年額60,000千円以内と決議いただいており、当該定時株主総会終結時点の取締役は５名（うち、社外取締役１名）、監査等委員である取締役は３名（うち、社外取締役２名）です。
ハ．取締役の個人別の報酬等の内容の決定に係る委任に関する事項
当社においては、取締役会の委任決議に基づき代表取締役社長泉澤摩利雄が取締役の個人別の報酬額の具体的内容を決定しております。委任された権限の内容は、個人別の報酬額の具体的内容を決定する権限であり、当該権限を委任した理由は、業務全般を把握している代表取締役社長に委任することが合理的と考えられるからであります。
取締役会は、当該権限が代表取締役社長によって適切に行使されるよう、代表取締役社長が個人別報酬の決定において考慮した事項が、決定方針に沿うものであったか取締役会が事後的に確認する等の措置を講じており、その内容が決定方針に沿うものであると判断しております。
ニ．役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額（千円） | 報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の員数（人） |
| 基本報酬 | |||
| 取締役（監査等委員を除く。） （社外取締役を除く。） |
26,520 | 26,520 | 4 |
| 取締役（監査等委員） （社外取締役を除く。） |
－ | － | － |
| 社外役員 | 10,080 | 10,080 | 4 |
ホ．役員ごとの連結報酬等の総額等
連結報酬等の総額が１億円以上であるものが存在しないため、記載しておりません。
ヘ．使用人兼務役員の使用人分給与のうち重要なもの
該当事項はありません。
（５）【株式の保有状況】
① 投資株式の区分の基準および考え方
当社は、業務戦略等を目的とする投資株式を「純投資目的以外の目的である投資株式」と考えており、専ら株式の価値の変動または株式に係る配当によって利益を受けることを目的とする投資株式を「純投資目的である投資株式」と考えております
② 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
該当事項はありません。
③ 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第５【経理の状況】
- 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1）当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1976年 大蔵省令第28号。）に基づいて作成しております。
(2）当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（1963年 大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
- 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度（2021年３月１日から2022年２月28日まで）の連結財務諸表及び事業年度（2021年３月１日から2022年２月28日まで）の財務諸表について太陽有限責任監査法人による監査を受けております。
- 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、又は会計基準等の変更等について的確に対応することができる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また、監査法人等が行うセミナーへの参加や会計専門誌の定期購読等を行っております。
１【連結財務諸表等】
(1)【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2021年２月28日) |
当連結会計年度 (2022年２月28日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,936,307 | 1,732,930 |
| 売掛金 | 451,789 | 422,539 |
| 商品 | 59,462 | 55,932 |
| 前払費用 | 86,712 | 45,992 |
| 未収入金 | 92,396 | 40,477 |
| 未収還付法人税等 | 24,015 | 11,873 |
| 未収還付消費税等 | 61,453 | 12,748 |
| その他 | 26,782 | 25,256 |
| 貸倒引当金 | △184 | △137 |
| 流動資産合計 | 2,738,735 | 2,347,613 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 3,605,613 | 3,180,453 |
| 減価償却累計額 | △1,226,584 | △964,075 |
| 建物（純額） | 2,379,028 | 2,216,377 |
| 構築物 | 91,067 | 97,763 |
| 減価償却累計額 | △29,775 | △34,518 |
| 構築物（純額） | 61,291 | 63,244 |
| 工具、器具及び備品 | 537,932 | 352,148 |
| 減価償却累計額 | △426,296 | △244,397 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 111,635 | 107,750 |
| 機械装置及び運搬具 | 35,962 | 30,037 |
| 減価償却累計額 | △23,767 | △26,070 |
| 機械装置及び運搬具（純額） | 12,194 | 3,966 |
| 土地 | 1,774,942 | 1,648,781 |
| 有形固定資産合計 | ※１ 4,339,093 | ※１ 4,040,121 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 17,378 | 13,444 |
| 電話加入権 | 8,116 | 8,116 |
| その他 | 46,174 | 18,844 |
| 無形固定資産合計 | 71,669 | 40,405 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 583,673 | 327,390 |
| 長期前払費用 | 2,582 | 1,221 |
| 繰延税金資産 | 3,837 | 1,488 |
| 敷金及び保証金 | 296,737 | 208,986 |
| 投資不動産（純額） | 2,471,234 | 2,439,280 |
| その他 | 320 | 140 |
| 投資その他の資産合計 | ※１,※２ 3,358,385 | ※１,※２ 2,978,507 |
| 固定資産合計 | 7,769,147 | 7,059,033 |
| 資産合計 | 10,507,883 | 9,406,646 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (2021年２月28日) |
当連結会計年度 (2022年２月28日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 131,609 | 139,881 |
| 短期借入金 | 1,000,000 | 1,550,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※１ 423,421 | ※１ 475,753 |
| リース債務 | 9,197 | 9,295 |
| 未払金 | 427,430 | 750,416 |
| 未払費用 | 83,349 | 59,452 |
| 未払法人税等 | 9,168 | 12,533 |
| 未払消費税等 | 73,039 | 38,103 |
| 預り金 | 48,642 | 22,520 |
| 前受収益 | 13,407 | 13,450 |
| 賞与引当金 | 17,100 | 16,200 |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 27,479 | 1,990 |
| 損害補償引当金 | 26,800 | － |
| 資産除去債務 | 165,418 | 4,075 |
| その他 | 189,583 | 84,523 |
| 流動負債合計 | 2,645,647 | 3,178,196 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ 3,419,165 | ※１ 2,799,816 |
| リース債務 | 24,384 | 15,088 |
| 退職給付に係る負債 | 73,657 | 69,270 |
| 資産除去債務 | 242,103 | 150,859 |
| 長期預り保証金 | 373,927 | 359,191 |
| その他 | 9,600 | － |
| 固定負債合計 | 4,142,837 | 3,394,226 |
| 負債合計 | 6,788,485 | 6,572,423 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 資本剰余金 | 164,064 | 164,064 |
| 利益剰余金 | 2,479,836 | 1,589,084 |
| 自己株式 | △124,503 | △124,469 |
| 株主資本合計 | 3,719,398 | 2,828,680 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | － | 5,542 |
| その他の包括利益累計額合計 | － | 5,542 |
| 純資産合計 | 3,719,398 | 2,834,222 |
| 負債純資産合計 | 10,507,883 | 9,406,646 |
②【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 売上高 | 7,318,027 | 7,209,454 |
| 営業総収入 | 7,318,027 | 7,209,454 |
| 売上原価 | 5,345,643 | 4,931,221 |
| 営業総利益 | 1,972,384 | 2,278,232 |
| 販売費及び一般管理費 | ||
| 役員報酬及び給料手当 | 1,020,738 | 993,474 |
| 賞与引当金繰入額 | 17,100 | 16,200 |
| 退職給付費用 | 7,544 | 7,703 |
| 福利厚生費 | 162,405 | 151,417 |
| 業務委託費 | 16,955 | 31,084 |
| ライセンスフィー | 80,856 | 79,165 |
| 水道光熱費 | 52,222 | 59,966 |
| 賃借料 | 396,987 | 414,196 |
| 減価償却費 | 114,447 | 160,453 |
| 貸倒引当金繰入額 | △4 | △29 |
| その他 | 650,124 | 687,604 |
| 販売費及び一般管理費合計 | 2,519,376 | 2,601,236 |
| 営業損失（△） | △546,992 | △323,003 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 31,237 | 5,147 |
| 受取配当金 | 2,100 | － |
| 投資有価証券売却益 | 68,653 | 24,265 |
| 有価証券運用益 | － | 249 |
| 不動産賃貸料 | 331,340 | 312,486 |
| 助成金収入 | ※４ 47,325 | ※４ 5,326 |
| その他 | 15,576 | 7,344 |
| 営業外収益合計 | 496,233 | 354,819 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 33,302 | 34,234 |
| 投資事業組合運用損 | 160,944 | 5,836 |
| 不動産賃貸費用 | 295,615 | 339,803 |
| その他 | 7,956 | 10,592 |
| 営業外費用合計 | 497,818 | 390,468 |
| 経常損失（△） | △548,576 | △358,652 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | － | ※１ 3,205 |
| 資産除去債務消滅益 | － | 2,500 |
| 解約違約金免除益 | － | ※５ 21,319 |
| 特別利益合計 | － | 27,024 |
| 特別損失 | ||
| 店舗閉鎖損失 | 10,306 | 70,219 |
| 店舗閉鎖損失引当金繰入額 | 53,882 | 1,990 |
| 減損損失 | ※３ 373,750 | ※３ 103,443 |
| 臨時休業による損失 | ※６ 140,634 | － |
| 損害補償引当金繰入額 | 26,800 | － |
| 固定資産除却損 | － | ※２ 5,353 |
| 賃貸借契約解約損 | － | ※７ 301,879 |
| その他 | － | 314 |
| 特別損失合計 | 605,373 | 483,200 |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,153,950 | △814,828 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 6,524 | 16,785 |
| 法人税等調整額 | △467 | △97 |
| 法人税等合計 | 6,056 | 16,687 |
| 当期純損失（△） | △1,160,006 | △831,516 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,160,006 | △831,516 |
【連結包括利益計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 当期純損失（△） | △1,160,006 | △831,516 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | － | 5,542 |
| その他の包括利益合計 | － | ※１ 5,542 |
| 包括利益 | △1,160,006 | △825,973 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る包括利益 | △1,160,006 | △825,973 |
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,200,000 | 164,064 | 3,728,695 | △124,503 | 4,968,257 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △88,852 | △88,852 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,160,006 | △1,160,006 | |||
| 当期変動額合計 | － | － | △1,248,859 | － | △1,248,859 |
| 当期末残高 | 1,200,000 | 164,064 | 2,479,836 | △124,503 | 3,719,398 |
| 純資産合計 | |
| 当期首残高 | 4,968,257 |
| 当期変動額 | |
| 剰余金の配当 | △88,852 |
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △1,160,006 |
| 当期変動額合計 | △1,248,859 |
| 当期末残高 | 3,719,398 |
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 1,200,000 | 164,064 | 2,479,836 | △124,503 | 3,719,398 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △59,235 | △59,235 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △831,516 | △831,516 | |||
| 自己株式の処分 | 33 | 33 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | △890,751 | 33 | △890,718 |
| 当期末残高 | 1,200,000 | 164,064 | 1,589,084 | △124,469 | 2,828,680 |
| その他の包括利益 累計額 |
純資産合計 | ||
| その他有価証券 評価差額金 |
その他の包括利益累計額合計 | ||
| 当期首残高 | － | － | 3,719,398 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △59,235 | ||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △831,516 | ||
| 自己株式の処分 | 33 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 5,542 | 5,542 | 5,542 |
| 当期変動額合計 | 5,542 | 5,542 | △885,175 |
| 当期末残高 | 5,542 | 5,542 | 2,834,222 |
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,153,950 | △814,828 |
| 減価償却費 | 120,864 | 162,514 |
| 減損損失 | 373,750 | 103,443 |
| 解約違約金免除益 | － | △21,319 |
| 店舗閉鎖損失 | 10,306 | 70,219 |
| 資産除去債務消滅益 | － | △2,500 |
| 助成金収入 | △47,325 | △5,326 |
| 臨時休業による損失 | 140,634 | － |
| 賃貸借契約解約損 | － | 301,879 |
| 損害補償引当金繰入額 | 26,800 | － |
| 引当金の増減額（△は減少） | △6,999 | △947 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,613 | △4,387 |
| 受取利息及び受取配当金 | △33,337 | △5,147 |
| 支払利息 | 33,259 | 34,234 |
| 固定資産除却損 | － | 5,353 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △3,205 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 160,944 | 5,836 |
| 投資不動産収入 | △331,340 | △312,486 |
| 投資不動産管理費 | 295,615 | 339,803 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 14,954 | 4,110 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 29,137 | 29,249 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △86,055 | 8,271 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △62,121 | △6,179 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △16,794 | △26,121 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △14,812 | △34,935 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | 24,099 | 52,239 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 3,095 | △30,768 |
| その他 | △54,554 | △49,052 |
| 小計 | △572,216 | △200,048 |
| 利息及び配当金の受取額 | 33,338 | 5,147 |
| 投資不動産収入額 | 342,946 | 312,582 |
| 投資不動産管理費支払額 | △258,800 | △313,506 |
| 店舗閉鎖損失の支払額 | △36,709 | △97,698 |
| 利息の支払額 | △33,240 | △34,957 |
| 損害賠償金の支払額 | － | △26,800 |
| 助成金収入の受取額 | 47,325 | 5,326 |
| 臨時休業による損失の支払額 | △130,933 | － |
| 法人税等の支払額 | － | △1,432 |
| 法人税等の還付額 | 729,051 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 120,761 | △351,388 |
| (単位：千円) | ||
| 前連結会計年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有価証券の取得による支出 | △1,000,000 | △100,208 |
| 有価証券の償還による収入 | 1,000,000 | 100,000 |
| 有価証券の売却による収入 | － | 457 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △680,179 | △54,726 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 92,366 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,921 | △19,280 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △200,000 | △50,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 550,000 | 332,700 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △20 | △3,238 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 9,037 | 98,531 |
| 預り保証金の返還による支出 | △14,120 | △21,638 |
| 預り保証金の受入による収入 | 12,043 | 6,902 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △149,349 |
| その他 | 120 | 240 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △341,040 | 232,756 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △350,000 | 550,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,570,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △571,794 | △567,017 |
| リース債務の返済による支出 | △9,099 | △9,197 |
| 自己株式の処分による収入 | － | 33 |
| 配当金の支払額 | △88,214 | △58,248 |
| その他 | － | △314 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 550,891 | △84,744 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 330,612 | △203,377 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,605,695 | 1,936,307 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※１ 1,936,307 | ※１ 1,732,930 |
【注記事項】
（連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項）
１．連結の範囲に関する事項
連結子会社の数
5社
主要な連結子会社の名称
株式会社アスク
株式会社アスク東東京
株式会社アスク西東京
株式会社アスク大阪
株式会社エフ．エイ．二四
２．持分法の適用に関する事項
持分法の適用会社
該当事項はありません。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社の決算日と連結決算日は一致しております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合の決算書に基づいて持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
② たな卸資産
商品
主に売価還元法による原価法及び総平均法による原価法
（収益性の低下による簿価切下げの方法）
(2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産及び投資不動産（リース資産を除く）
定額法
取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については、３年間で均等償却しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
| 建物 | ３年～42年 |
| 工具、器具及び備品 | ３年～15年 |
② 無形固定資産（リース資産を除く）
ソフトウエア
自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用期間（５年）に基づく定額法を採用しております。
その他
定額法
③ リース資産
所有権移転ファイナンス・リース取引に係るリース資産
自己所有の固定資産に適用する減価償却方法と同一の方法を採用しております。
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
④ 長期前払費用
定額法
(3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当連結会計年度に帰属する額を計上しております。
③ 店舗閉鎖損失引当金
翌連結会計年度の店舗閉鎖に伴って発生すると見込まれる損失額を計上しております。
(4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
(5) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、要求払預金及び取得日から３か月以内に満期日又は償還日の到来する流動性が高く、容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない短期的な投資を資金の範囲としております。
(6) その他連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項
① 消費税等の処理方法
税抜方式を採用しております。
② 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
③ 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社及び連結子会社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（重要な会計上の見積り）
（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
当社グループにおける新型コロナウイルス感染症拡大の影響は主にまん延防止等重点措置の実施や緊急事態宣言の発出による外出自粛、大型イベントの収容人数の制限などによる宿泊者数・来店者数の減少となります。まん延防止等重点措置の解除後、経済活動が再開していくなかで売上は回復傾向にあると予想しているものの、感染症の終息時期等の不透明感が強いことから、今後も一定期間影響が続くものと仮定し、固定資産の減損判定などを実施しております。
ただし、現時点で需要の回復状況や休業ホテル施設の営業再開時期などを正確に予測することは困難であることから、実際の状況が現時点での計画と変動した場合には、固定資産の減損などについての判断に影響を及ぼし、当社グループの翌連結会計年度の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（ホテル事業の固定資産の減損）
（1）当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額
有形固定資産 2,549,107千円
無形固定資産 19,120千円
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 算出方法
ホテル事業の固定資産の減損について、当社グループは、施設をキャッシュ・フローを生み出す最小単位としてグルーピングを行っており、資産グループの減損の兆候を把握し、減損の兆候があると認められた場合には減損損失の認識の判定を行っております。
減損損失の認識の判定は、当該資産グループから得られる割引前将来キャッシュ・フローの総額と帳簿価額との比較により行っており、減損損失の認識が必要と判断された場合、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失として計上しております。
② 主要な仮定
減損損失の認識の判定に用いる割引前将来キャッシュ・フローの見積りは事業計画を基礎として算定しておりますが、当該事業計画には、各施設のＡＤＲ(平均客室単価)や稼働率といった重要な仮定が含まれており、また、新型コロナウイルス感染症拡大の見通しに関する仮定が含まれております。
③ 翌連結会計年度の連結財務諸表に与える影響
事業計画や新型コロナウイルス感染症拡大の見通しには不確実性を伴い、現時点で需要の回復状況などを正確に予測することは困難であることから、実際の状況が見積りと異なる場合には、当社グループの翌連結会計年度の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（未適用の会計基準等）
（収益認識に関する会計基準）
・「収益認識に関する会計基準」（企業会計基準第29号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
・「収益認識に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第30号 2021年３月26日 企業会計基準委員会）
(1）概要
収益認識に関する包括的な会計基準であります。収益は、次の５つのステップを適用し認識されます。
ステップ1：顧客との契約を識別する。
ステップ2：契約における履行義務を識別する。
ステップ3：取引価格を算定する。
ステップ4：契約における履行義務に取引価格を配分する。
ステップ5：履行義務を充足した時に又は充足するにつれて収益を認識する。
(2）適用予定日
2023年２月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「収益認識に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で評価中であります。
（時価の算定に関する会計基準）
・「時価の算定に関する会計基準」（企業会計基準第30号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」（企業会計基準第９号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「金融商品に関する会計基準」（企業会計基準第10号 2019年７月４日 企業会計基準委員会）
・「時価の算定に関する会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第31号 2021年６月17日 企業会計基準委員会）
・「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第19号 2020年３月31日 企業会計基準委員会）
(1）概要
国際的な会計基準の定めとの比較可能性を向上させるため、「時価の算定に関する会計基準」及び「時価の算定に関する会計基準の適用指針」(以下「時価算定会計基準等」という。)が開発され、時価の算定方法に関するガイダンス等が定められました。時価算定会計基準等は次の項目の時価に適用されます。
・「金融商品に関する会計基準」における金融商品
・「棚卸資産の評価に関する会計基準」におけるトレーディング目的で保有する棚卸資産
また「金融商品の時価等の開示に関する適用指針」が改訂され、金融商品の時価のレベルごとの内訳等の注記事項が定められました。
(2）適用予定日
2023年２月期の期首から適用します。
(3）当該会計基準等の適用による影響
「時価の算定に関する会計基準」等の適用による連結財務諸表に与える影響額については、現時点で未定であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当連結会計年度から適用し、連結財務諸表に（重要な会計上の見積り）に関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（連結貸借対照表関係）
※１ 担保に提供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
ａ 担保提供資産
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 建物 | 1,915,909千円 | 1,797,172千円 |
| 土地 | 1,237,649 | 1,237,649 |
| 投資不動産 | 2,471,234 | 2,439,280 |
| 合計 | 5,624,794 | 5,474,102 |
ｂ 上記に対応する債務
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| １年内返済予定の長期借入金 | 268,580千円 | 264,783千円 |
| 長期借入金 | 3,038,119 | 2,773,336 |
| 合計 | 3,306,700 | 3,038,119 |
※２ 投資不動産の減価償却累計額
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
| 551,011千円 | 582,966千円 |
３ 当座貸越契約に係る借入金未実行残高は次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額の総額 | 3,580,000千円 | 3,680,000千円 |
| 借入実行残高 | 1,000,000 | 1,550,000 |
| 差引額 | 2,580,000 | 2,130,000 |
（連結損益計算書関係）
※１ 固定資産売却益の内訳は次のとおりです。
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 土地及び建物等 | －千円 | 3,205千円 |
| 計 | － | 3,205 |
※２ 固定資産除却損の内訳は次のとおりです。
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 建物 | －千円 | 4,678千円 |
| 工具、器具及び備品 | － | 675 |
| 計 | － | 5,353 |
※３ 減損損失
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗又は施設を基本単位として資産のグルーピングを行っております。
そのグルーピングに基づき、減損会計の手続きを行った結果、営業活動から生じる損益が継続してマイナスである店舗等について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（373,750千円）として特別損失に計上いたしました。
| 用途 | 場所 | 種類 | 金額（千円） |
|---|---|---|---|
| ホテル | 東京都港区他 | 建物 | 37,759 |
| ホテル | 東京都港区他 | 工具、器具及び備品 | 78,329 |
| ホテル | 東京都港区他 | ソフトウエア | 3,384 |
| マンションフロント | 東京都中央区 | ソフトウエア | 18,787 |
| その他 | 千葉県成田市他 | 建物 | 12,956 |
| その他 | 千葉県成田市 | 土地 | 219,596 |
| 全社（共用資産） | 東京都中央区 | 建物 | 2,715 |
| 全社（共用資産） | 東京都中央区 | 工具、器具及び備品 | 221 |
なお、当資産のグループの回収可能価額は、使用価値または正味売却価額により測定しております。また、使用価値は、割引前将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、回収可能価額を零として評価しております。なお、正味売却価額は、不動産鑑定士による不動産鑑定評価額に基づき評価しております。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
当社グループは、キャッシュ・フローを生み出す最小単位として、店舗又は施設を基本単位として資産のグルーピングを行っております。
そのグルーピングに基づき、減損会計の手続きを行った結果、営業活動から生じる損益が継続してマイナスである店舗等について帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失（103,443千円）として特別損失に計上いたしました。
| 用途 | 場所 | 種類 | 金額（千円） |
|---|---|---|---|
| ホテル | 東京都千代田区 | 工具、器具及び備品 | 618 |
| マンションフロント | 東京都中央区 | ソフトウエア | 2,042 |
| 店舗 | 東京都江東区他 | 建物 | 13,242 |
| 店舗 | 東京都江東区他 | 構築物 | 244 |
| クリーニング工場 | 千葉県千葉市 | 機械装置 | 8,919 |
| クリーニング工場 | 千葉県千葉市 | 建物 | 5,415 |
| クリーニング工場 | 千葉県千葉市 | 水道施設利用権 | 209 |
| クリーニング工場 | 千葉県千葉市 | 工具、器具及び備品 | 0 |
| その他 | 千葉県市川市 | 土地 | 51,212 |
| 全社（共用資産） | 東京都中央区 | ソフトウエア仮勘定 | 21,538 |
なお、当資産のグループの回収可能価額は、使用価値または正味売却価額により測定しております。また、使用価値は、割引前将来キャッシュ・フローがマイナスであるため、回収可能価額を零として評価しております。なお、正味売却価額は、不動産鑑定士による不動産鑑定評価額に基づき評価しております。
※４ 助成金収入
前連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や家賃支援給付金などを営業外収益に計上しております。
当連結会計年度(自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
新型コロナウイルス感染症の影響に伴う特例措置の適用を受けた雇用調整助成金や両立支援助成金などを営業外収益に計上しております。
※５ 解約違約金免除益
前連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
コンビニエンス・ストア事業において１店舗のフランチャイズ契約解約に伴う違約金の一部免除額を解約違約金免除益として特別利益に計上しております。
※６ 臨時休業による損失
前連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
当社グループは、主にホテル事業において臨時休業を実施しておりますが、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う2020年４月の緊急事態宣言の発出などを踏まえ、休業施設においては休業開始日から９月15日までの賃料や人件費などの固定費を臨時休業による損失として特別損失に計上しております。
当連結会計年度(自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
該当事項はありません。
※７ 賃貸借契約解約損
前連結会計年度(自 2020年３月１日 至 2021年２月28日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 2021年３月１日 至 2022年２月28日)
「日本橋室町ＢＡＹ ＨＯＴＥＬ」において当該物件の賃貸人との賃貸借契約解除に向けた協議の合意を受け、閉店することを決定するとともに、解約に合意したことによる解決金の支払などを賃貸借契約解約損として特別損失に計上しております。
（連結包括利益計算書関係）
※１ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額 （単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| その他有価証券評価差額金： | ||
| 当期発生額 | － | 7,988 |
| 組替調整額 | － | － |
| 税効果調整前 | － | 7,988 |
| 税効果額 | － | △2,446 |
| その他有価証券評価差額金 | － | 5,542 |
| その他の包括利益合計 | － | 5,542 |
（連結株主資本等変動計算書関係）
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数 （千株） |
当連結会計年度 増加株式数 （千株） |
当連結会計年度 減少株式数 （千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 5,064 | － | － | 5,064 |
| 合計 | 5,064 | － | － | 5,064 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 | 127 | － | － | 127 |
| 合計 | 127 | － | － | 127 |
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2020年４月14日 取締役会 |
普通株式 | 49,362千円 | 10.00円 | 2020年２月29日 | 2020年５月14日 |
| 2020年10月15日 取締役会 |
普通株式 | 39,490千円 | 8.00円 | 2020年８月31日 | 2020年11月16日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | 配当の原資 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021年４月26日 取締役会 |
普通株式 | 29,617千円 | 利益剰余金 | 6.00円 | 2021年２月28日 | 2021年５月13日 |
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当連結会計年度 期首株式数 （千株） |
当連結会計年度 増加株式数 （千株） |
当連結会計年度 減少株式数 （千株） |
当連結会計年度末 株式数（千株） |
|
|---|---|---|---|---|
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 5,064 | － | － | 5,064 |
| 合計 | 5,064 | － | － | 5,064 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式（注） | 127 | － | 0 | 127 |
| 合計 | 127 | － | 0 | 127 |
（注） 減少数は、単元未満株式の売渡請求によるものです。
２．新株予約権及び自己新株予約権に関する事項
該当事項はありません。
３．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2021年４月26日 取締役会 |
普通株式 | 29,617千円 | 6.00円 | 2021年２月28日 | 2021年５月13日 |
| 2021年10月15日 取締役会 |
普通株式 | 29,617千円 | 6.00円 | 2021年８月31日 | 2021年11月15日 |
(2）基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 | 配当の原資 | １株当たり配当額 | 基準日 | 効力発生日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2022年４月13日 取締役会 |
普通株式 | 29,618千円 | 利益剰余金 | 6.00円 | 2022年２月28日 | 2022年５月16日 |
（連結キャッシュ・フロー計算書関係）
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 現金及び預金勘定 | 1,936,307千円 | 1,732,930千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,936,307 | 1,732,930 |
(１)新たに計上した重要な資産除去債務の額
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 重要な資産除去債務の額 | 6,924千円 | 2,310千円 |
（リース取引関係）
（借主側）
１．ファイナンス・リース取引
所有権移転ファイナンス・リース取引
①リース資産の内容
・有形固定資産
マンションフロントサービス事業におけるレジ設備（工具、器具及び備品）であります。
②リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| １年内 | 165,852 | 128,746 |
| １年超 | 2,335,064 | 1,439,307 |
| 合計 | 2,500,917 | 1,568,053 |
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
(1）金融商品に対する取組方針
当社グループは設備投資計画に照らして、必要な資金を主として銀行借入により調達しております。また、短期的な運転資金を銀行借入により調達しております。一時的な余資は主に安全性の高い金融資産で運用し、投機的な取引は行わない方針であります。
(2）金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金等は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は投資事業組合出資であり、出資先である組合の持分相当額の変動リスクに晒されております。
賃借物件に係る敷金及び保証金は差入先の信用リスクに晒されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが２か月以内の支払期日であります。
借入金は、主に設備投資に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で決算日後14年であります。なお、借入金は金利の変動リスクに晒されております。
(3）金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社グループは、債権管理規程に従い、営業債権について、所轄部署が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク（為替や金利変動リスク）の管理
投資有価証券については、発行体（取引先企業）の財務状況等を把握し、保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク（支払期日に支払いを実行できなくなるリスク）の管理
当社グループは、各部署からの報告に基づき担当部署が適時に資金繰り計画を作成、更新するとともに、手許流動性の維持などにより流動性リスクを管理しております。
(4）金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格のない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２ 参照）。
前連結会計年度（2021年２月28日）
| 項 目 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 1,936,307 | 1,936,307 | － |
| (2) 売掛金 | 451,789 | 451,789 | － |
| (3) 未収入金 | 92,396 | 92,396 | － |
| (4) 未収還付法人税等 | 24,015 | 24,015 | － |
| (5) 未収還付消費税等 | 61,453 | 61,453 | － |
| 資産合計 | 2,565,963 | 2,565,963 | － |
| (1) 買掛金 | 131,609 | 131,609 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,000,000 | 1,000,000 | － |
| (3) 未払金 | 427,430 | 427,430 | － |
| (4) 未払法人税等 | 9,168 | 9,168 | － |
| (5) 未払消費税等 | 73,039 | 73,039 | － |
| (6) 預り金 | 48,642 | 48,642 | － |
| (7) 長期借入金 （*1) | 3,842,587 | 3,839,615 | △2,971 |
| (8) リース債務 （*2) | 33,581 | 32,084 | △1,496 |
| 負債合計 | 5,566,059 | 5,561,590 | △4,468 |
(*1) 長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(*2) リース債務には、１年内返済予定のリース債務を含んでおります。
当連結会計年度（2022年２月28日）
| 項 目 | 連結貸借対照表計上額(千円) | 時価 (千円) | 差額 (千円) |
|---|---|---|---|
| (1) 現金及び預金 | 1,732,930 | 1,732,930 | － |
| (2) 売掛金 | 422,539 | 422,539 | － |
| (3) 未収入金 | 40,477 | 40,477 | － |
| (4) 未収還付法人税等 | 11,873 | 11,873 | － |
| (5) 未収還付消費税等 | 12,748 | 12,748 | － |
| (6) 投資有価証券 | 35,936 | 35,936 | － |
| 資産合計 | 2,256,506 | 2,256,506 | － |
| (1) 買掛金 | 139,881 | 139,881 | － |
| (2) 短期借入金 | 1,550,000 | 1,550,000 | － |
| (3) 未払金 | 750,416 | 750,416 | － |
| (4) 未払法人税等 | 12,533 | 12,533 | － |
| (5) 未払消費税等 | 38,103 | 38,103 | － |
| (6) 預り金 | 22,520 | 22,520 | － |
| (7) 長期借入金 （*1) | 3,275,569 | 3,283,024 | 7,454 |
| (8) リース債務 （*2) | 24,384 | 25,774 | 1,389 |
| 負債合計 | 5,813,409 | 5,822,254 | 8,844 |
(*1) 長期借入金には、１年内返済予定の長期借入金を含んでおります。
(*2) リース債務には、１年内返済予定のリース債務を含んでおります。
（注）１ 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)未収入金、(4)未収還付法人税等、(5)未収還付消費税等
これらの時価については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（6）投資有価証券
投資事業組合への出資については、組合財産を時価評価できるものは時価評価を行った上、当該時価に対する持分相当額を計上しております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金、(4)未払法人税等、(5)未払消費税等、(6)預り金
これらの時価については、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(7)長期借入金
長期借入金のうち、変動金利によるものは、短期間で市場金利が反映され、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額によっております。固定金利によるものは、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(8)リース債務
リース債務の時価は、元利金の合計額を、新規に同様のリース契約を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算出しております。
２ 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
（単位：千円）
| 区分 | 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|---|---|---|
| (1) 非上場株式 (*1) | 119,000 | － |
| (2) 投資組合出資 (*1) | 464,673 | 291,454 |
| (3) 敷金及び保証金 (*2) | 296,737 | 208,986 |
| (4) 長期預り保証金 (*2) | 373,927 | 359,191 |
(*1) 市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、時価開示の対象としておりません。
(*2) 市場価格がなく、入居から退去までの預託期間を算定する事が困難であることから、キャッシュ・フローを合理的に見積ることができず、時価を算定することが極めて困難であるため、時価開示の対象としておりません。
３．金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度（2021年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,936,307 | － | － | － |
| 売掛金 | 451,789 | － | － | － |
| 未収入金 | 92,396 | － | － | － |
| 未収還付法人税等 | 24,015 | － | － | － |
| 未収還付消費税等 | 61,453 | － | － | － |
| 合計 | 2,565,963 | － | － | － |
当連結会計年度（2022年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 現金及び預金 | 1,732,930 | － | － | － |
| 売掛金 | 422,539 | － | － | － |
| 未収入金 | 40,477 | － | － | － |
| 未収還付法人税等 | 11,873 | － | － | － |
| 未収還付消費税等 | 12,748 | － | － | － |
| 合計 | 2,220,570 | － | － | － |
４．短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度（2021年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 1,000,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 423,421 | 356,907 | 357,360 | 357,818 | 343,305 | 2,003,773 |
| リース債務 | 9,197 | 9,227 | 9,354 | 5,802 | － | － |
| 合計 | 1,432,618 | 366,134 | 366,715 | 363,621 | 343,305 | 2,003,773 |
当連結会計年度（2022年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 1,550,000 | － | － | － | － | － |
| 長期借入金 | 475,753 | 275,316 | 275,774 | 268,039 | 261,719 | 1,718,966 |
| リース債務 | 9,295 | 9,354 | 5,734 | － | － | － |
| 合計 | 2,035,048 | 284,671 | 281,509 | 268,039 | 261,719 | 1,718,966 |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前連結会計年度（2021年２月28日）
非上場株式（連結貸借対照表計上額119,000千円）および投資事業有限責任組合出資（連結貸借対照表計上額464,673千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「その他有価証券」には記載しておりません。
当連結会計年度（2022年２月28日）
| 種類 | 連結貸借対照表 計上額（千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
（1） 株式 | － | － | － |
| （2） 債券 | － | － | － | |
| （3） その他 | 35,936 | 30,000 | 5,936 | |
| 小計 | 35,936 | 30,000 | 5,936 | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
（1） 株式 | － | － | － |
| （2） 債券 | － | － | － | |
| （3） その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 35,936 | 30,000 | 5,936 |
なお、投資事業有限責任組合出資（連結貸借対照表計上額291,454千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表「その他有価証券」には記載しておりません。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は退職一時金規定に基づく退職一時金制度を採用しております。なお、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
(1) 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|||
|---|---|---|---|---|
| 退職給付に係る負債の期首残高 | 72,044 | 千円 | 73,657 | 千円 |
| 退職給付費用 | 7,544 | 7,703 | ||
| 退職給付の支払額 | △5,931 | △12,090 | ||
| 退職給付に係る負債の期末残高 | 73,657 | 69,270 |
(2) 退職給付債務の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債の調整表
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
|||
|---|---|---|---|---|
| 退職一時金制度の退職給付債務 | 73,657 | 千円 | 69,270 | 千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債の額 | 73,657 | 69,270 | ||
| 退職給付に係る負債 | 73,657 | 69,270 | ||
| 連結貸借対照表に計上された負債の額 | 73,657 | 69,270 |
(3) 退職給付費用
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|||
|---|---|---|---|---|
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 7,544 | 千円 | 7,703 | 千円 |
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 （2021年２月28日） |
当連結会計年度 （2022年２月28日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 税務上の繰越欠損金（注)２ | 350,564千円 | 954,430千円 | |
| 減損損失 | 499,311 | 194,897 | |
| 未払事業税 | 453 | 1,068 | |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 8,414 | 609 | |
| 賞与引当金 | 5,236 | 4,715 | |
| 貸倒引当金 | 25 | 15 | |
| 退職給付に係る負債 | 22,553 | 21,210 | |
| 前受金 | 42,332 | 16,341 | |
| 損害賠償引当金 | 8,206 | － | |
| 資産除去債務 | 119,849 | 41,879 | |
| 未払費用 | 11,573 | 6,735 | |
| その他 | 4,492 | 4,103 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,073,013 | 1,246,007 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額（注)２ | △348,444 | △951,567 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △716,898 | △288,878 | |
| 評価性引当額小計（注)１ | △1,065,342 | △1,240,446 | |
| 繰延税金資産合計 | 7,671 | 5,561 | |
| 繰延税金負債 | |||
| 未払事業税 | △1,384 | － | |
| その他有価証券評価差額金 | － | △2,446 | |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △2,449 | △1,626 | |
| 繰延税金負債合計 | △3,833 | △4,072 | |
| 繰延税金資産の純額 | 3,837 | 1,488 |
（注）１ 評価性引当額が175,103千円増加しております。これは主に連結親会社の税務上の繰越欠損金の増加によるものです。
（注）２ 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度（2021年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 350,564 | 350,564 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △348,444 | △348,444 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 2,120 | 2,120 |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度（2022年２月28日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ２年以内 （千円） |
２年超 ３年以内 （千円） |
３年超 ４年以内 （千円） |
４年超 ５年以内 （千円） |
５年超 （千円） |
合計 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 税務上の繰越欠損金（※） | － | － | － | － | － | 954,430 | 954,430 |
| 評価性引当額 | － | － | － | － | － | △951,567 | △951,567 |
| 繰延税金資産 | － | － | － | － | － | 2,862 | 2,862 |
（※）税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前連結会計年度（2021年２月28日）及び当連結会計年度（2022年２月28日）
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務のうち連結貸借対照表に計上しているもの
イ 当該資産除去債務の概要
主に店舗の土地・建物の不動産賃貸借契約に伴う原状回復義務等であります。
ロ 当該資産除去債務の金額の算定方法
使用見込期間を取得から５年～20年と見積り、割引率は対応する国債の利回りを使用して資産除去債務の金額を計算しております。
ハ 当該資産除去債務の総額の増減
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 期首残高 | 398,811千円 | 407,521千円 |
| 有形固定資産等の取得に伴う増加額 | 5,548 | － |
| 見積りの変更による増加額 | 1,375 | 2,310 |
| 時の経過による調整額 | 1,785 | 1,157 |
| 資産除去債務の履行による減少額 | － | △253,554 |
| 資産除去債務の消滅による減少額 | － | △2,500 |
| 期末残高 | 407,521 | 154,935 |
（賃貸等不動産関係）
当社は、千葉県及び東京都において、賃貸用オフィスビルや賃貸商業施設を所有しております。
前連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は88,763千円（主な賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）でありますが別途土地の減損損失を219,596千円計上しております。当連結会計年度における当該賃貸等不動産に関する賃貸損益は21,592千円（主な賃貸収益は営業外収益に、主な賃貸費用は営業外費用に計上）であります。
また、当該賃貸等不動産の連結貸借対照表計上額、期中増減額及び時価は、次のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
||
|---|---|---|---|
| 連結貸借対照表計上額 | |||
| 期首残高 | 3,813,206 | 3,537,515 | |
| 期中増減額 | △275,690 | △55,163 | |
| 期末残高 | 3,537,515 | 3,482,352 | |
| 期末時価 | 3,393,055 | 3,318,369 |
（注）１ 連結貸借対照表計上額は、取得原価から減価償却累計額及び減損損失累計額を控除した金額であります。
２ 期中増減額のうち、前連結会計年度の主な減少額は土地の減損損失計上額（219,596千円）であります。当連結会計年度の主な減少額は減価償却費（55,163千円）であります。
３ 当連結会計年度末の時価は、主要な物件については社外の不動産鑑定士による不動産鑑定評価に基づいて算定した金額、その他の物件については、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標等を用いて調整した金額によっております。ただし、第三者からの取得時や直近の評価時点から、一定の評価額や適切に市場価格を反映していると考えられる指標に重要な変動が生じていない場合には、当該評価額や指標を用いて調整した金額によっております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
１．報告セグメントの概要
当社グループの報告セグメントは、当社グループの構成単位のうち分離された財務情報が入手可能であり、取締役会が、経営資源の配分の決定及び業績を評価するために、定期的に検討を行う対象となっているものであります。
報告セグメントの主要な事業内容は以下のとおりであります。
| 報告セグメント | 主要な事業内容 |
|---|---|
| ホテル事業 | ビジネスホテル事業、ユニット型ホテル事業 |
| マンションフロントサービス事業 | マンション向けフロント(コンシェルジュ)サービス |
| クリーニング事業 | クリーニングサービス |
| コンビニエンス・ストア事業 | ローソンの名称による直営方式によるコンビニエンス・ストア事業 |
| その他事業 | 不動産賃貸事業、ヘアカット事業、キャンプ場事業等 |
２．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額の算定方法
報告されている事業セグメントの会計処理の方法は、「連結財務諸表のための基本となる重要な事項」における記載と同一であります。報告セグメントの利益は、営業利益ベースの数値であります。
セグメント間の内部売上高及び振替高は、市場価格等に基づいております。
３．報告セグメントごとの売上高、利益又は損失、資産その他の項目の金額に関する情報
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１、２ |
連結 財務諸表 計上額 (注)３ |
|||||
| ホテル事業 | マンション フロント サービス 事業 |
クリーニング事業 | コンビニ エンス・ ストア事業 |
その他事業 | ||||
| 営業総収入 | ||||||||
| 外部顧客への 営業総収入 |
245,846 | 4,817,505 | 736,446 | 1,321,451 | 196,777 | 7,318,027 | － | 7,318,027 |
| セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高 |
－ | 81,647 | 15,254 | － | － | 96,901 | △96,901 | － |
| 計 | 245,846 | 4,899,152 | 751,701 | 1,321,451 | 196,777 | 7,414,929 | △96,901 | 7,318,027 |
| セグメント利益又は損失（△） | △487,738 | 393,453 | 12,699 | 16,958 | 17,894 | △46,732 | △500,259 | △546,992 |
| セグメント資産 | 3,089,730 | 1,821,720 | 245,000 | 774,341 | 1,305,395 | 7,236,188 | 3,271,695 | 10,507,883 |
| その他の項目 | ||||||||
| 減価償却費 (注)４ | 97,316 | 15,586 | 3,000 | 5,242 | 24,836 | 145,983 | 43,773 | 189,757 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)４ | 626,415 | 17,216 | － | － | 41,473 | 685,105 | 1,801 | 686,906 |
（注）１ セグメント利益の調整額△500,259千円には、セグメント間取引消去7,113千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△507,372千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。
２ セグメント資産の調整額3,271,695千円、減価償却費の調整額43,773千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額1,801千円は、全社資産及び幕張ビルに係るものであります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
４ その他の項目のうち、減価償却費には、長期前払費用の償却額を含んでおります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用の増加額を含んでおります。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
| （単位：千円） | ||||||||
| 報告セグメント | 合計 | 調整額 (注)１、２ |
連結 財務諸表 計上額 (注)３ |
|||||
| ホテル事業 | マンション フロント サービス 事業 |
クリーニング事業 | コンビニ エンス・ ストア事業 |
その他事業 | ||||
| 営業総収入 | ||||||||
| 外部顧客への 営業総収入 |
526,635 | 4,464,223 | 729,812 | 1,307,045 | 181,738 | 7,209,454 | － | 7,209,454 |
| セグメント間の 内部営業総収入 又は振替高 |
－ | 69,977 | 13,642 | － | － | 83,620 | △83,620 | － |
| 計 | 526,635 | 4,534,201 | 743,454 | 1,307,045 | 181,738 | 7,293,074 | △83,620 | 7,209,454 |
| セグメント利益又は損失（△） | △339,867 | 407,569 | 19,647 | 45,267 | 39,472 | 172,089 | △495,092 | △323,003 |
| セグメント資産 | 2,920,714 | 1,477,581 | 211,534 | 665,305 | 1,210,179 | 6,485,314 | 2,921,332 | 9,406,646 |
| その他の項目 | ||||||||
| 減価償却費 (注)４ | 132,929 | 14,728 | 2,773 | 4,906 | 25,183 | 180,521 | 43,201 | 223,722 |
| 有形固定資産及び無形固定資産の増加額(注)４ | 3,630 | 4,999 | 3,030 | － | 9,934 | 21,594 | 41,162 | 62,756 |
（注）１ セグメント利益の調整額△495,092千円には、セグメント間取引消去7,113千円及び、各報告セグメントに配分していない全社費用△502,205千円が含まれております。全社費用は、主に管理部門の人件費及び一般管理費であります。
２ セグメント資産の調整額2,921,332千円、減価償却費の調整額43,201千円、有形固定資産及び無形固定資産の増加額の調整額41,162千円は、全社資産及び幕張ビルに係るものであります。
３ セグメント利益又は損失（△）は、連結財務諸表の営業損失と調整を行っております。
４ その他の項目のうち、減価償却費には、長期前払費用の償却額を含んでおります。また、有形固定資産及び無形固定資産の増加額には長期前払費用の増加額を含んでおります。
【関連情報】
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
１．製品及びサービスごとの情報
セグメント情報に同様の情報を開示しているため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
(1）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、該当事項はありません。
(2）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、該当事項はありません。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
| （単位：千円） | |||||||
| ホテル事業 | マンション フロント サービス 事業 |
クリーニング 事業 |
コンビニ エンス・ ストア事業 |
その他事業 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 119,473 | 18,787 | － | － | 232,552 | 2,937 | 373,750 |
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
| （単位：千円） | |||||||
| ホテル事業 | マンション フロント サービス 事業 |
クリーニング 事業 |
コンビニ エンス・ ストア事業 |
その他事業 | 全社・消去 | 合計 | |
| 減損損失 | 618 | 23,580 | 14,544 | 13,486 | 51,212 | － | 103,443 |
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
連結財務諸表提出会社の役員及び主要株主（個人の場合に限る。）等
前連結会計年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
該当事項はありません。
当連結会計年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
該当事項はありません。
（１株当たり情報）
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| １株当たり純資産額 | 753.48円 | 574.15円 |
| １株当たり当期純損失（△） | △235.00円 | △168.45円 |
（注）１ 潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、１株当たり当期純損失であり、また潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２ １株当たり当期純損失（△）の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当連結会計年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） | △1,160,006 | △831,516 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純損失 （△）（千円） |
△1,160,006 | △831,516 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 4,936,269 | 4,936,302 |
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
該当事項はありません。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
|---|---|---|---|---|
| 短期借入金 | 1,000,000 | 1,550,000 | 0.42 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 423,421 | 475,753 | 0.90 | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 9,197 | 9,295 | 1.54 | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く） | 3,419,165 | 2,799,816 | 0.79 | 2026年１月29日～ 2035年８月５日 |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く） | 24,384 | 15,088 | 1.54 | 2024年10月28日～ 2024年11月26日 |
| 合計 | 4,876,168 | 4,849,954 | － | － |
（注）１ 「平均利率」については、期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２ 長期借入金及びリース債務（１年以内に返済予定のものを除く）の連結決算日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
|---|---|---|---|---|
| 長期借入金 | 275,316 | 275,774 | 268,039 | 261,719 |
| リース債務 | 9,354 | 5,734 | － | － |
【資産除去債務明細表】
本明細表に記載すべき事項が連結財務諸表規則第15条の23に規定する注記事項として記載されているため、資産除去債務明細表の記載を省略しております。
（２）【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 営業総収入 | (千円) | 1,847,347 | 3,716,383 | 5,484,512 | 7,209,454 |
| 税金等調整前 四半期（当期）純損失（△） |
(千円) | △180,386 | △220,339 | △267,508 | △814,828 |
| 親会社株主に帰属する 四半期（当期）純損失（△） |
(千円) | △190,381 | △229,106 | △288,302 | △831,516 |
| １株当たり四半期（当期）純損失（△） | (円) | △38.57 | △46.41 | △58.41 | △168.45 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
|---|---|---|---|---|---|
| １株当たり四半期純損失（△） | (円) | △38.57 | △7.85 | △11.99 | △110.05 |
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
２【財務諸表等】
(1)【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2021年２月28日) |
当事業年度 (2022年２月28日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 743,169 | 733,440 |
| 商品 | 29,453 | 26,996 |
| 前払費用 | 58,842 | 36,013 |
| 未収入金 | 95,071 | 57,994 |
| 未収還付法人税等 | 10,191 | 11,573 |
| 未収還付消費税等 | 61,419 | 3,730 |
| その他 | 1,809 | 1,115 |
| 流動資産合計 | 999,957 | 870,864 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | ※１ 2,348,414 | ※１ 2,177,966 |
| 構築物 | 61,291 | 63,244 |
| 工具、器具及び備品 | 78,326 | 64,775 |
| 車両運搬具 | 1,480 | 3,966 |
| 土地 | ※１ 1,774,942 | ※１ 1,648,781 |
| 有形固定資産合計 | 4,264,455 | 3,958,734 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 2,961 | 2,088 |
| 電話加入権 | 3,855 | 3,855 |
| その他 | 20,869 | 18,844 |
| 無形固定資産合計 | 27,685 | 24,787 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 424,148 | 239,179 |
| 関係会社株式 | 976,570 | 976,570 |
| 長期前払費用 | 2,553 | 1,221 |
| 敷金及び保証金 | 247,715 | 168,652 |
| 投資不動産 | ※１ 2,471,234 | ※１ 2,439,280 |
| その他 | 320 | 140 |
| 投資その他の資産合計 | 4,122,542 | 3,825,043 |
| 固定資産合計 | 8,414,683 | 7,808,565 |
| 資産合計 | 9,414,640 | 8,679,429 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (2021年２月28日) |
当事業年度 (2022年２月28日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 1,343 | 1,882 |
| 短期借入金 | 800,000 | 1,550,000 |
| １年内返済予定の長期借入金 | ※１ 379,701 | ※１ 465,673 |
| 未払金 | 84,043 | 407,668 |
| 未払費用 | 28,096 | 30,492 |
| 未払法人税等 | 7,447 | 9,841 |
| 預り金 | 6,956 | 2,565 |
| 前受収益 | 15,612 | 15,195 |
| 賞与引当金 | 15,000 | 15,000 |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 27,479 | 1,990 |
| 損害補償引当金 | 26,800 | － |
| 資産除去債務 | 160,218 | － |
| その他 | 143,249 | 53,370 |
| 流動負債合計 | 1,695,949 | 2,553,678 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | ※１ 3,382,605 | ※１ 2,773,336 |
| 資産除去債務 | 216,062 | 126,547 |
| 長期預り保証金 | 376,278 | 360,462 |
| 退職給付引当金 | 73,657 | 69,270 |
| 繰延税金負債 | 405 | 2,636 |
| その他 | 9,600 | － |
| 固定負債合計 | 4,058,608 | 3,332,252 |
| 負債合計 | 5,754,558 | 5,885,931 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 1,200,000 | 1,200,000 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 164,064 | 164,064 |
| 資本剰余金合計 | 164,064 | 164,064 |
| 利益剰余金 | ||
| 利益準備金 | 135,935 | 135,935 |
| その他利益剰余金 | ||
| 別途積立金 | 200,000 | 200,000 |
| 繰越利益剰余金 | 2,084,585 | 1,212,424 |
| 利益剰余金合計 | 2,420,520 | 1,548,359 |
| 自己株式 | △124,503 | △124,469 |
| 株主資本合計 | 3,660,082 | 2,787,955 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | － | 5,542 |
| 評価・換算差額等合計 | － | 5,542 |
| 純資産合計 | 3,660,082 | 2,793,498 |
| 負債純資産合計 | 9,414,640 | 8,679,429 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) |
当事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
|
| 売上高 | 1,764,075 | 2,015,419 |
| 営業総収入 | 1,764,075 | 2,015,419 |
| 売上原価 | 1,046,632 | 1,019,437 |
| 営業総利益 | 717,443 | 995,981 |
| 販売費及び一般管理費 | ※１ 1,352,417 | ※１ 1,447,778 |
| 営業損失（△） | △634,974 | △451,797 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息及び受取配当金 | 47,295 | 56,672 |
| 投資有価証券売却益 | 34,326 | 30,565 |
| 不動産賃貸料 | 336,425 | 317,571 |
| その他 | 24,563 | 10,230 |
| 営業外収益合計 | 442,610 | 415,039 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 31,446 | 33,155 |
| 投資事業組合運用損 | 67,928 | 3,523 |
| 不動産賃貸費用 | 295,615 | 339,803 |
| その他 | 6,553 | 7,207 |
| 営業外費用合計 | 401,543 | 383,690 |
| 経常損失（△） | △593,907 | △420,448 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | － | 3,205 |
| 資産除去債務消滅益 | － | 2,500 |
| 解約違約金免除益 | － | 21,319 |
| 特別利益合計 | － | 27,024 |
| 特別損失 | ||
| 臨時休業による損失 | 140,634 | － |
| 店舗閉鎖損失 | 10,306 | 70,219 |
| 店舗閉鎖損失引当金繰入額 | 53,882 | 1,990 |
| 減損損失 | 352,026 | 65,317 |
| 損害補償引当金繰入額 | 26,800 | － |
| 賃貸借契約解約損 | － | 301,879 |
| その他 | － | 357 |
| 特別損失合計 | 583,649 | 439,765 |
| 税引前当期純損失（△） | △1,177,556 | △833,189 |
| 法人税、住民税及び事業税 | △16,274 | △20,048 |
| 法人税等調整額 | △1,382 | △215 |
| 法人税等合計 | △17,656 | △20,264 |
| 当期純損失（△） | △1,159,899 | △812,925 |
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,200,000 | 164,064 | 164,064 | 135,935 | 200,000 | 3,333,337 | 3,669,272 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △88,852 | △88,852 | |||||
| 当期純損失（△） | △1,159,899 | △1,159,899 | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △1,248,752 | △1,248,752 |
| 当期末残高 | 1,200,000 | 164,064 | 164,064 | 135,935 | 200,000 | 2,084,585 | 2,420,520 |
| 株主資本 | 純資産合計 | ||
| 自己株式 | 株主資本合計 | ||
| 当期首残高 | △124,503 | 4,908,834 | 4,908,834 |
| 当期変動額 | |||
| 剰余金の配当 | △88,852 | △88,852 | |
| 当期純損失（△） | △1,159,899 | △1,159,899 | |
| 当期変動額合計 | － | △1,248,752 | △1,248,752 |
| 当期末残高 | △124,503 | 3,660,082 | 3,660,082 |
当事業年度（自 2021年３月１日 至 2022年２月28日）
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金合計 | 利益準備金 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | |||
| 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 1,200,000 | 164,064 | 164,064 | 135,935 | 200,000 | 2,084,585 | 2,420,520 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △59,235 | △59,235 | |||||
| 当期純損失（△） | △812,925 | △812,925 | |||||
| 自己株式の処分 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | － | △872,160 | △872,160 |
| 当期末残高 | 1,200,000 | 164,064 | 164,064 | 135,935 | 200,000 | 1,212,424 | 1,548,359 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △124,503 | 3,660,082 | － | － | 3,660,082 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △59,235 | △59,235 | |||
| 当期純損失（△） | △812,925 | △812,925 | |||
| 自己株式の処分 | 33 | 33 | 33 | ||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 5,542 | 5,542 | 5,542 | ||
| 当期変動額合計 | 33 | △872,126 | 5,542 | 5,542 | △866,584 |
| 当期末残高 | △124,469 | 2,787,955 | 5,542 | 5,542 | 2,793,498 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．資産の評価基準及び評価方法
(1) 有価証券の評価基準及び評価方法
① 子会社株式
移動平均法による原価法
② その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの
移動平均法による原価法
なお、投資事業有限責任組合（金融商品取引法第２条第２項により有価証券とみなされるもの）については、組合の決算書に基づいて持分相当額を純額で取り込む方法によっております。
(2) たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品
主に売価還元法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）及び総平均法による原価法（収益性の低下による簿価切下げの方法）
２．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産及び投資不動産（リース資産を除く）
定額法
取得価額が10万円以上20万円未満の少額減価償却資産については３年間で均等償却しております。
なお、主な耐用年数は以下のとおりです。
| 建物 | ３年～42年 |
| 工具、器具及び備品 | ３年～15年 |
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
① ソフトウエア
自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用期間（５年）に基づく定額法
② その他
定額法
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係るリース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
(4) 長期前払費用
定額法
３．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
債権の貸倒による損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率法により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を検討し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員の賞与の支給に備えるため、将来の支給見込額のうち、当事業年度に帰属する額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務の見込額（簡便法による期末自己都合要支給額）を計上しております。
(4) 店舗閉鎖損失引当金
翌事業年度の店舗閉鎖に伴って発生すると見込まれる損失額を計上しております。
４．その他財務諸表作成のための重要な事項
(1) 消費税等の処理方法
税抜方式を採用しております。
(2) 連結納税制度の適用
連結納税制度を適用しております。
(3) 連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用
当社は、「所得税法等の一部を改正する法律」（2020年法律第８号）において創設されたグループ通算制度への移行及びグループ通算制度への移行にあわせて単体納税制度の見直しが行われた項目については、「連結納税制度からグループ通算制度への移行に係る税効果会計の適用に関する取扱い」（実務対応報告第39号 2020年３月31日）第３項の取扱いにより、「税効果会計に係る会計基準の適用指針」（企業会計基準適用指針第28号 2018年２月16日）第44項の定めを適用せず、繰延税金資産及び繰延税金負債の額について、改正前の税法の規定に基づいております。
（重要な会計上の見積り）
（新型コロナウイルス感染症拡大に伴う会計上の見積りについて）
当社における新型コロナウイルス感染症拡大の影響は主にまん延防止等重点措置の実施や緊急事態宣言の発出による外出自粛、大型イベントの収容人数の制限などによる宿泊者数・来店者数の減少となります。まん延防止等重点措置が解除後、経済活動が再開していくなかで売上は回復傾向にあると予想しているものの、感染症の終息時期等の不透明感が強いことから、今後も一定期間影響が続くものと仮定し、固定資産の減損判定などを実施しております。
ただし、現時点で需要の回復状況や休業ホテル施設の営業再開時期などを正確に予測することは困難であることから、実際の状況が現時点での計画と変動した場合には、固定資産の減損などについての判断に影響を及ぼし、当社の翌事業年度の財政状態及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。
（ホテル事業の固定資産の減損）
（1）当事業年度の財務諸表に計上した金額
有形固定資産 2,549,107千円
無形固定資産 19,120千円
（2）識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項（重要な会計上の見積り）」に記載した内容と同一であります。
（表示方法の変更）
（「会計上の見積りの開示に関する会計基準」の適用）
「会計上の見積りの開示に関する会計基準」（企業会計基準第31号 2020年３月31日）を当事業年度から適用し、財務諸表に（重要な会計上の見積り）に関する注記を記載しております。
ただし、当該注記においては、当該会計基準第11項ただし書きに定める経過的な取扱いに従って、前事業年度に係る内容については記載しておりません。
（貸借対照表関係）
※１ 担保に提供している資産及びこれに対応する債務は次のとおりであります。
ａ 担保提供資産
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 建物 | 1,915,909千円 | 1,797,172千円 |
| 土地 | 1,237,649 | 1,237,649 |
| 投資不動産 | 2,471,234 | 2,439,280 |
| 合計 | 5,624,794 | 5,474,102 |
ｂ 上記に対応する債務
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| １年内返済予定の長期借入金 | 268,580千円 | 264,783千円 |
| 長期借入金 | 3,038,119 | 2,773,336 |
| 合計 | 3,306,700 | 3,038,119 |
２ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 短期金銭債権 | 21,608千円 | 30,867千円 |
| 短期金銭債務 | 5,027 | 3,269 |
| 長期金銭債務 | 2,351 | 1,271 |
３ 当座貸越契約に係る借入金未実行残高は次のとおりであります。
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 当座貸越極度額の総額 | 3,280,000千円 | 3,280,000千円 |
| 借入実行残高 | 800,000 | 1,550,000 |
| 差引額 | 2,480,000 | 1,730,000 |
（損益計算書関係）
※１ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度87％、当事業年度86％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度13％、当事業年度14％であります。
販売費及び一般管理費のうち主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 2020年３月１日 至 2021年２月28日） |
当事業年度 （自 2021年３月１日 至 2022年２月28日） |
|
| 役員報酬及び給料手当 | 406,164千円 | 369,789千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 15,000 | 15,000 |
| 退職給付費用 | 7,544 | 7,703 |
| 福利厚生費 | 51,503 | 45,052 |
| ライセンスフィー | 80,856 | 79,165 |
| 水道光熱費 | 48,809 | 56,905 |
| 賃借料 | 308,983 | 338,353 |
| 減価償却費 | 93,314 | 138,567 |
２ 関係会社との取引高
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
|
|---|---|---|
| 営業取引高 | 55,277千円 | 48,818千円 |
| 営業取引以外の取引高 | 31,497 | 63,776 |
（有価証券関係）
子会社株式（当事業年度の貸借対照表計上額は976,570千円、前事業年度の貸借対照表計上額は976,570千円）は、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、記載しておりません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （2021年２月28日） |
当事業年度 （2022年２月28日） |
||
|---|---|---|---|
| 繰延税金資産 | |||
| 税務上の繰越欠損金 | 348,444千円 | 948,133千円 | |
| 減損損失 | 496,784 | 193,181 | |
| 未払事業税 | 453 | 1,068 | |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 8,414 | 609 | |
| 賞与引当金 | 4,593 | 4,593 | |
| 退職給付引当金 | 22,553 | 21,210 | |
| 前受金 | 42,332 | 16,341 | |
| 資産除去債務 | 115,217 | 38,748 | |
| 未払費用 | 11,466 | 6,718 | |
| 損害賠償引当金 | 8,206 | － | |
| その他 | 4,313 | 3,951 | |
| 繰延税金資産小計 | 1,062,778 | 1,234,556 | |
| 税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 | △348,444 | △948,133 | |
| 将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額 | △714,334 | △286,423 | |
| 評価性引当額小計 | △1,062,778 | △1,234,556 | |
| 繰延税金資産合計 | － | － | |
| 繰延税金負債 | |||
| その他有価証券評価差額金 | － | △2,446 | |
| 資産除去債務に対応する除去費用 | △405 | △189 | |
| 繰延税金負債合計 | △405 | △2,636 | |
| 繰延税金資産の純額 | － | － | |
| 繰延税金負債の純額 | △405 | △2,636 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
前事業年度（2021年２月28日）及び当事業年度（2022年２月28日）
税引前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。
（重要な後発事象）
該当事項はありません。
④【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
（単位：千円）
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却累計額 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 有形固定資産 | 建物 | 3,542,933 | － | 434,050 (13,242) |
142,859 | 3,108,882 | 930,916 |
| 構築物 | 91,067 | 6,939 | 244 (244) |
4,742 | 97,763 | 34,518 | |
| 工具、器具及び備品 | 444,079 | 3,838 | 208,814 (618) |
16,546 | 239,102 | 174,327 | |
| 車両運搬具 | 4,171 | 2,994 | － | 507 | 7,165 | 3,198 | |
| 土地 | 1,774,942 | － | 126,161 (51,212) |
－ | 1,648,781 | － | |
| 計 | 5,857,193 | 13,772 | 769,270 (65,317) |
164,656 | 5,101,695 | 1,142,961 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 24,065 | － | 5,439 | 873 | 18,626 | 16,538 |
| 電話加入権 | 3,855 | － | － | － | 3,855 | － | |
| その他 | 30,495 | － | － | 2,025 | 30,495 | 11,651 | |
| 計 | 58,416 | － | 5,439 | 2,898 | 52,977 | 28,190 |
（注）１ 当期減少額のうち、主なものは次のとおりであります。
| 建物 | 施設閉鎖等に伴う除却によるもの | 337,041千円 | |
| 工具、器具及び備品 | 施設閉鎖等に伴う除却によるもの | 204,357千円 | |
| 土地 | 社員寮の売却によるもの | 74,948千円 | |
| 建物 | 社員寮の売却によるもの | 64,847千円 | |
| 土地 | その他事業において減損計上したことによるもの | 51,212千円 | |
| 建物 | コンビニエンス・ストア事業において減損計上した | ||
| ことによるもの | 13,242千円 |
２ 「当期減少額」欄の（ ）は内書きで、減損損失の計上額であります。
３ 当期首残高及び当期末残高については、取得価額により記載しております。
【引当金明細表】
（単位：千円）
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
|---|---|---|---|---|
| 賞与引当金 | 15,000 | 15,000 | 15,000 | 15,000 |
| 店舗閉鎖損失引当金 | 27,479 | 1,990 | 27,479 | 1,990 |
| 損害補償引当金 | 26,800 | － | 26,800 | － |
（２）【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
（３）【その他】
該当事項はありません。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第６【提出会社の株式事務の概要】
事業年度
３月１日から２月末日まで
定時株主総会
５月中
基準日
２月末日
剰余金の配当の基準日
８月31日、２月末日
１単元の株式数
100株
単元未満株式の買取り
取扱場所
（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 証券代行部
株主名簿管理人
（特別口座）
東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社
取次所
－
買取手数料
株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額
公告掲載方法
電子公告とする。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は日本経済新聞に掲載して行う。
公告掲載ＵＲＬ
http://www.cvs-bayarea.co.jp/e-koukoku.html
株主に対する特典
株主優待制度
当社の運営する全てのホテルでご利用いただける宿泊割引優待券の贈呈
| 保有 株式数 |
発行枚数 | 割引金額（額面） | ご利用可能期間 | |||
| ２月末 (基準日) |
８月末 (基準日) |
２月末 (基準日) |
８月末 (基準日) |
２月末 (基準日) |
８月末 (基準日) |
|
| 100株以上 | ２枚 | ２枚 | 2,000円 | 1,000円 | ６月１日から 翌年２月末日まで |
11月下旬から 翌年５月末日まで |
| 200株以上 | ３枚 （※１） |
- | ||||
| 500株以上 | ３枚 （※１） |
３枚 |
（※１）毎年２月末日時点において、２年以上継続して同一株主番号にて保有されている株主様が対象となります。
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1）有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第41期（自 2020年３月１日 至 2021年２月28日）2021年５月31日関東財務局長に提出
(2）内部統制報告書及びその添付書類
2021年５月31日関東財務局長に提出
(3）四半期報告書及び確認書
第42期 第１四半期（自 2021年３月１日 至 2021年５月31日）2021年７月15日関東財務局長に提出
第42期 第２四半期（自 2021年６月１日 至 2021年８月31日）2021年10月15日関東財務局長に提出
第42期 第３四半期（自 2021年９月１日 至 2021年11月30日）2022年１月13日関東財務局長に提出
(4）臨時報告書
2021年６月１日関東財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２（株主総会における議決権行使の結果）に基づく
臨時報告書
訂正有価証券報告書（通常方式）_20220707151119
第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。