Cubic Digital Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2019

Apr 24, 2020

太空智造： 2019 年度财务决算报告

报告期内,公司全年共实现销售收入45,187.33万元，较上年同期下降15.87%；实现利润总额2,542.58 万元，较上年同期下降51.41%；实现归属于上市公司股东净利润1,583.05 万元，较上年同期下降54.52%。 报告期末,公司总资产99,534.71 万元, 比上年同期下降6.02%;股东权益59,942.20 万元,比上年同期上升 14.26% ;每股净资产1.21 元。

根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,结合公司实际经营情况,现就公司 2019 年度财务决算报告如下,请审议:

一、资产与负债 单位：万元

一、资产与负债				单位：万元
项目	2019 年12 月31 日	2018 年12 月31 日	增减额(±)	(±)
货币资金	1,953.41	3,860.61	-1,907.19	-49.40%
应收票据	80.78	428.16	-347.38	-81.13%
应收账款	24,738.40	23,212.93	1,525.47	6.57%
预付款项	1,174.76	1,585.68	-410.92	-25.91%
其他应收款	2,120.24	4,658.08	-2,537.84	-54.48%
存货	7,738.25	11,556.61	-3,818.35	-33.04%
其他流动资产	392.24	321.99	70.24	21.82%
可供出售金额资产	-	500.00	-500.00	-100.00%
其他权益工具投资	500.00	-	500.00	100.00%
固定资产	2,745.08	3,166.24	-421.15	-13.30%
在建工程	3,860.19	3,876.58	-16.38	-0.42%
无形资产	3,817.28	2,383.84	1,433.44	60.13%
开发支出	-	54.91	-54.91	-100.00%
商誉	46,358.82	46,348.17	10.66	0.02%
长期待摊费用	49.14	49.28	-0.14	-0.29%
递延所得税资产	1,578.81	1,418.80	160.01	11.28%
其他非流动资产	2,362.22	2,487.94	-125.72	-5.05%
短期借款	5,709.99	4,780.00	929.99	19.46%
应付账款	6,337.77	6,340.60	-2.83	-0.04%
预收款项	1,814.01	3,543.17	-1,729.17	-48.80%
应付职工薪酬	292.88	550.99	-258.11	-46.84%
应交税费	1,591.08	1,913.26	-322.18	-16.84%
其他应付款	16,287.01	25,745.03	-9,458.02	-36.74%
一年内到期的非流动负债	7,013.21	3,000.00	4,013.21	133.77%
其他流动负债	248.10	220.00	28.10	12.77%
长期借款	-	7,000.00	-7,000.00	-100.00%
递延收益	28.00	27.28	0.72	2.64%

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递延所得税负债	36.63	43.28	-6.65	-15.36%
股本	49,611.49	35,436.78	14,174.71	40.00%
资本公积	7,371.97	20,817.73	-13,445.77	-64.59%
库存股	6,627.92	11,634.39	-5,006.47	-43.03%
其他综合收益	440.20	270.76	169.44	62.58%

2.主要项目变动原因

• 1）、报告期货币资金较期初减少1,907.19 万元，减少比例为49.4%，主要系本报告期偿还借款及支付股权 对价款等所致；

• 2）、报告期应收票据较期初减少347.38 万元，减少比例为81.13%，主要系报告期应收票据贴现、转让等 所致；

• 3）、报告期预付账款较期初减少410.92 万元，减少比例为25.91%，主要系报告期预付供应商货款及技术 服务外包款减少所致；

• 4）、报告期其他应收款较期初减少2,537.84 万元，减少比例为54.48%，主要系本报告期收回关联方往来 款所致；

• 5）、报告期存货较期初减少3,818.35 万元，减少比例为33.04%，主要系报告期库存商品销售所致。；

• 6）、报告期其他流动资产较期初增加70.24 万元，增加比例为21.82%，主要系报告期待抵扣进项税增加 所致；

• 7）、报告期可供出售金融资产较期初减少500.00 万元，减少比例为100.00%，主要系报告期会计政策变 更所致；

• 8）、报告期其他权益工具投资较期初增加500.00 万元，增加比例为100.00%，主要系报告期会计政策变 更所致；

• 9）、报告期无形资产较期初增加1,433.44 万元，增加比例为60.13%，主要系报告期软件购置及使用费增 加所致；

• 10）、报告期开发支出较期初减少54.91 万元，减少比例为100.00%，主要系报告期较开发支出转为无形 资产所致；

• 11)、报告期预收款项较期初减少1,729.17 万元，减少比例为48.80%，主要系报告期预收到的达到收入确 认条件货款增加所致；

• 12)、报告期应付职工薪酬较期初减少258.11 万元，减少比例为46.84%，主要系报告期计提未支付的工资 减少所致；

• 13)、报告期其他应付款较期初减少9,458.02 万元，减少比例为36.74%，主要系报告期支付股权对价款及 2018 年授予限制性股票解锁，解除回购义务所确认的负债减少所致；

• 14)、报告期一年内到期的非流动负债较期初增加4,013.21 万元，增长比例133.77%，主要系一年内到期 的长期借款增加所致；

• 15)、报告期长期借款较期初减少7,000.00 万元，减少比例为100.00%，主要系报告期末将一年内到期的 借款列示在一年内到期的非流动负债所致；

• 16）、报告期股本较期初增加14,174.71 万元，增加比例为40.00%，主要系报告期以资本公积向全体股东 每10 股转增4 股所致；

• 17）、报告期资本公积较期初减少13,445.77 万元,减少比例为64.59%，主要系报告期以资本公积向全体 股东每10 股转增4 股所致；

• 18)、报告期库存股期初减少5006.47 万元，减少比例为43.03%，主要系报告期股权激励限制性股票部分 解除限售所致；

• 19）、报告期其他综合收益较期初增加169.44 万元，增加比例为62.58%，主要系报告期外币报表折算差 额变动所致。

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二、收入、成本、费用

1.营业情况增减率 单位：万元

项目	2019 年度	2018 年度	增减额(±)	(±)
营业收入	45,187.33	53,709.69	-8,522.37	-15.87%
营业成本	28,356.98	34,254.24	-5,897.26	-17.22%
税金及附加	237.18	553.44	-316.26	-57.14%
销售费用	4,200.46	3,594.53	605.93	16.86%
管理费用	6,781.96	7,819.85	-1,037.89	-13.27%
研发费用	1,090.19	1,908.87	-818.68	-42.89%
财务费用	1,388.27	2,254.42	-866.15	-38.42%
其他收益	218.96	259.50	-40.54	-15.62%
投资收益		1,107.75	-1,107.75	-100.00%
信用减值损失	-668.98	-	-668.98	-100.00%
资产减值损失	-187.03	544.10	-731.12	-134.37%
资产处置收益	2.79	-5.11	7.89	154.56%
营业利润	2,498.02	5,230.58	-2,732.56	-52.24%
利润总额	2,542.58	5,232.72	-2,690.14	-51.41%
净利润	1,542.25	3,657.21	-2,114.96	-57.83%
归属于上市公司股东净利润	1,583.05	3,459.88	-1,876.83	-54.25%

2.主要项目变动原因

• 1）、报告期税金及附加较上年同期减少316.26 万元，减少比例为57.14%，主要系报告期城建税及教育费 附加减少所致；

• 2）、报告期研发费用较上年同期减少818.68 万元，减少比例为42.89%，主要系报告期研发项目减少所致； 3)、报告期财务费用较上年同期减少866.15 万元, 减少比例38.42%,主要系报告期偿还借款，借款利息支 出减少及汇兑损失减少所致；

• 4)、报告期投资收益较上年同期减少1,107.75 万元，减少比例为100.00%，主要系上期处置子公司恒元建 筑板业有限公司股权产生投资收益，本报告期无处置子公司事项所致；

• 5）、报告期信用减值损失较上年同期减少668.98 万元，减少比例为100%，主要系会计政策变更所致；

• 6）、报告期资产减值损失较上年同期减少731.12 元, 减少比例134.37%,主要系会计政策变更所致；

• 7）、报告期资产处置收益较上年同期增加7.89 万元，增加比例为154.56%，主要系本年处置固定资产等 产生处置收益增加所致。

三、现金流量

1、现金流量增减率 单位：万元

项目	2019 年度	2018 年度	同比增减（±）	(±)
经营活动现金流入小计	52,148.56	64,063.43	-11,914.87	-18.60%
经营活动现金流出小计	45,445.41	56,498.87	-11,053.47	-19.56%
经营活动产生的现金流量净额	6,703.16	7,564.56	-861.40	-11.39%
投资活动现金流入小计	2,611.30	27,365.93	-24,754.63	-90.46%
投资活动现金流出小计	1,855.62	606.84	1,248.78	205.78%

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投资活动产生的现金流量净额	755.68	26,759.08	-26,003.41	-97.18%
筹资活动现金流入小计	13,866.00	86,144.47	-72,278.47	-83.90%
筹资活动现金流出小计	23,204.18	120,320.37	-97,116.19	-80.71%
筹资活动产生的现金流量净额	-9,338.18	-34,175.90	24,837.72	72.68%
现金及现金等价物净增加额	-1,878.19	151.12	-2,029.32	-1342.84%

2、主要项目变动原因

• 1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少861.40万元，减少比例为11.39%，主要原因是本报告 期销售商品及劳务收到的现金减少所致；

• 2)、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 26,003.41 万元，减少比例为97.18%，主要原因是上年同 期有处置子公司股权收回投资而本报告期无此事项所致；

• 3)、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加24,837.72万元，增加比例为72.68%，主要原因是本报告 期归还借款、支付利息及股权并购款减少所致。

四、主要财务指标

四、主要财务指标
项目指标	2019 年	2018 年	同比增减变化
盈利能力
销售毛利率	37.25%	36.22%	1.02%
净资产收益率	2.42%	5.69%	-3.27%
偿债能力			-
流动比率	0.97	0.99	-0.02
速动比率	0.78	0.74	0.04
营运能力			-
应收账款周转率（次）	1.88	2.42	-0.54
存货周转率（次）	2.94	2.44	0.50

1、盈利能力分析:报告期内，营业收入较上年同期下降15.87%，营业成本较上年同期下降17.22%，导致报 告期销售毛利率比上年同期增加1.02%；净资产收益率下降3.27%，主要系本期净利润较上年减少54.42% 所致；

2、偿债能力分析: 报告期公司流动比例下降、速动比例上升，主要原因系流动负债减少6,799.01 万元， 减少比例14.75%，流动资产减少-7,360.89元，减少比例为16.13%，存货减少3,818.35，减少比例为33.04%； 3.营运能力分析:报告期公司应收账款周转率较上年同期下降0.54 次，主要系报告期营业收入较上年同期 下降15.87%，应收账款较上年同期上升6.57%所致；存货周转率较上年同期上升0.5 次，主要系报告期营 业成本较上年同期下降17.22%，存货较上年同期减少33.04%所致。

太空智造股份有限公司

2020 年4 月24 日

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董事会