Cubic Digital Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2018

Apr 25, 2019

太空智造： 2018 年度财务决算报告

报告期内,公司全年共实现销售收入53,709.69 万元，较上年同期上升14.56%；实现利润总额5,232.72 万元，较上年同期上升529.36%；实现归属于上市公司股东净利润3,459.88 万元，较上年同期上升205.52%。 报告期末,公司总资产105,909.81 万元, 比上年同期下降21.21% ;股东权益52,461.32 万元,比上年同期 下降15.47% ;每股净资产1.48 元。

根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,结合公司实际经营情况,现就公司 2018 年度财务决算报告如下,请审议:

一、资产与负债 单位：元

一、资产与负债				单位：元
项目	2018 年末	2017 年末	比上年末增减（±）	(±%)
货币资金	3,860.61	3,734.56	126.05	3.38%
应收票据及应收账款	23,641.09	21,266.59	2,374.50	11.17%
预付款项	1,585.68	930.64	655.04	70.39%
其他应收款	4,658.08	2,710.58	1,947.50	71.85%
存货	11,556.61	16,542.02	-4,985.41	-30.14%
其他流动资产	321.99	799.67	-477.68	-59.73%
可供出售金额资产	500.00		500.00	100.00%
固定资产	3,166.24	28,505.49	-25,339.25	-88.89%
在建工程	3,876.58	4,309.44	-432.86	-10.04%
无形资产	2,383.84	4,648.34	-2,264.50	-48.72%
开发支出	54.91	54.91	0.00	0.00%
商誉	46,348.17	47,340.67	-992.50	-2.10%
长期待摊费用	49.28	252.72	-203.44	-80.50%
递延所得税资产	1,418.80	1,981.59	-562.79	-28.40%
其他非流动资产	2,487.94	1,335.51	1,152.43	86.29%
短期借款	4,780.00	28,920.00	-24,140.00	-83.47%
应付账款及应付票据	6,340.60	8,172.50	-1,831.90	-22.42%
预收款项	3,543.17	2,450.58	1,092.59	44.58%
应付职工薪酬	550.99	360.51	190.48	52.84%
应交税费	1,913.26	1,295.26	618.00	47.71%
其他应付款	25,745.03	17,875.31	7,869.72	44.03%
一年内到期的非流动负债	3,000.00		3,000.00	100.00%
其他流动负债	220.00	-	220.00	100.00%
长期借款	7,000.00	10,000.00	-3,000.00	-30.00%
递延收益	27.28	20.50	6.78	33.07%
递延所得税负债	43.28	49.46	-6.18	-12.51%
股本	35,436.78	33,774.72	1,662.06	4.92%

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2.主要项目变动原因

• 1）、报告期预付账款较期初增加655.04 万元，增长比例为70.39%，主要系报告期预付货款后采购未完成 所致；

• 2）、报告期其他应收款较期初增加1,947.50 万元，增长比例为71.85%，主要系本期处置恒元建筑板业有 限公司股权引起的合并范围变动所致；

• 3）、报告期存货较期初减少4,985.41 万元，减少比例为30.14%，主要系本期处置恒元建筑板业有限公司 股权引起的合并范围变动所致；

• 4）、报告期其他流动资产较期初减少477.68 万元，减少比例为59.73%，主要系报告期待抵扣进项税减少 所致；

• 5）、报告期可供出售金融资产较期初增加500 万元，增长比例为100.00%，主要系报告期认购无锡市协力 新能源股份有限公司股份所致；

• 6）、报告期固定资产较期初减少25,339.25 万元，减少比例为88.89%，主要系本期处置恒元建筑板业有 限公司股权引起的合并范围变动所致；

• 7）、报告期无形资产较期初减少2,264.50 万元，减少比例为48.72%，主要系本期处置恒元建筑板业有限 公司股权引起的合并范围变动所致；；

• 8）、报告期长期待摊费用较期初减少203.44 万元，减少比例为80.50%，主要系报告期长期待摊费用摊销 所致；

• 9)、报告期递延所得税资产较期初减少562.79 万元，减少比例为28.40%，主要系报告期资产减值准备形 成的可抵扣暂时性差异减少所致；

• 10)、报告期其他非流动资产较期初增加1,152.43 万元，增长比例为86.29%，主要系报告期京陇节能基建 项目预付工程款、电子商务平台项目投资款、合作项目预付款增加所致；

• 11)、报告期短期借款较期初减少24,140.00 万元，减少比例为83.47%，主要系报告期借款到期，归还借 款所致；

• 12)、报告期预收款项较期初增加1,092.59 万元，增长比例为44.58%，主要系报告期预收到的未达到收入 确认条件货款增加所致；

• 13)、报告期应付职工薪酬较期初增加190.48 万元，增长比例为52.84%，主要系报告期计提未支付的工资 增加所致；

• 14)、报告期应交税费较期初增加618.00 万元，增长比例为47.71%，主要系报告期应缴未缴税费增加所致；

• 15)、报告期其他应付款较期初增加7,869.72 万元，增长比例为44.03%，主要系报告期实施股权激励确认 限制性股票回购义务所致；

• 16)、报告期一年内到期的非流动负债较期初增加3,000.00 万元，增长比例100%，主要系一年内到期的长 期借款增加所致；

• 17）、报告期其他流动负债较期初增加220.00 万元，增长比例为100%，主要系已转让未到期的应收票据 期末未终止确认的金额增加所致；

• 18)、报告期长期借款较期初减少3,000.00 万元，减少比例为30%，主要系报告期末将一年内到期的借款 列示在一年内到期的非流动负债所致；

• 19)、报告期递延收益较期初增加6.78 万元，增加比例为33.07%，主要系报告期收到应计入以后年度政府 补助增加所致；

二、收入、成本、费用

1.营业情况增减率 单位：元

项目	2018 年度	2017 年度	增减额(±)	(±%)
营业收入	53,709.69	46,884.29	6,825.40	14.56%
营业成本	34,254.24	30,170.79	4,083.45	13.53%

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税金及附加	553.44	593.60	-40.16	-6.77%
销售费用	3,594.53	3,632.78	-38.25	-1.05%
管理费用	7,819.85	6,265.50	1,554.35	24.81%
研发费用	1,908.87	1,610.14	298.73	18.55%
财务费用	2,254.42	3,612.07	-1,357.65	-37.59%
资产减值损失	-544.10	2,567.62	-3,111.72	-121.19%
其他收益	259.50	799.80	-540.30	-67.55%
投资收益	1,107.75	-539.79	1,647.54	305.22%
资产处置收益	-5.11		-5.11	-100.00%
营业利润	5,230.58	-1,308.22	6,538.80	499.82%
利润总额	5,232.72	-1,218.73	6,451.45	529.36%
净利润	3,657.21	-1,788.31	5,445.52	304.51%

2.主要项目变动原因

• 1）、报告期管理费用较上年同期增加1,554.35 万元,增长比例24.81%,主要系本期实施股权激励摊销的股 权激励费用摊销、折旧及长期待摊费用摊销增加所致；

• 2)、报告期财务费用较上年同期减少1,357.65 万元, 减少比例 37.59%,主要系报告期偿还借款，借款利息 支出减少所致；

• 3)、报告期资产减值损失较上年同期减少3,111.72 万元, 减少比例121.19%,主要系报告期计提的资产减 值准备减少所致；

• 4)、报告期其他收益较上年同期减少540.30 万元, 减少比例67.55%,主要系报告期增值税返还减少所致； 5)、报告期投资收益较上年同期增加1,647.54 万元，增长比例为305.22%，主要系本期处置子公司恒元建 筑板业有限公司股权产生投资收益所致；

• 6）、报告期资产处置收益较上年同期减少5.11 万元，减少比例为100%，主要系本年处置固定资产产生处 置损失所致。

三、现金流量

1、现金流量增减率 单位：元

项目	2018 年度	2017 年度	同比增减（±）	(±%)
经营活动现金流入小计	64,063.43	55,977.42	8,086.01	14.45%
经营活动现金流出小计	56,498.87	52,414.05	4,084.82	7.79%
经营活动产生的现金流量净额	7,564.56	3,563.37	4,001.19	112.29%
投资活动现金流入小计	27,365.93	89.57	27,276.36	30452.56%
投资活动现金流出小计	606.84	1,867.22	-1,260.38	-67.50%
投资活动产生的现金流量净额	26,759.09	-1,777.65	28,536.74	1605.30%
筹资活动现金流入小计	86,144.47	58,055.00	28,089.47	48.38%
筹资活动现金流出小计	120,320.37	74,881.88	45,438.49	60.68%
筹资活动产生的现金流量净额	-34,175.90	-16,826.88	-17,349.02	-103.10%
现金及现金等价物净增加额	151.12	-15,058.50	15,209.62	101.00%

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2、主要项目变动原因

• 1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,001.19万元，增长比例为112.29%，主要系报告期销售 商品、提供劳务收到的现金增加及支付的各项税费减少所致；

• 2)、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加28,536.74万元，增长比例为1605.30%，主要系本期处置 子公司恒元建筑板业有限公司股权所致；

• 3)、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少17,349.02万元，减少比例为103.10%，主要系报告期偿 还借款及支付前期购买子公司股权本期应支付的股权购买款所致。

四、主要财务指标

四、主要财务指标
项目指标	2018 年	2017 年	同比增减变化
盈利能力
销售毛利率	36.22%	35.65%	0.57%
净资产收益率	5.69%	-5.14%	10.83%
偿债能力			-
流动比率	0.99	0.78	0.21
速动比率	0.74	0.50	0.24
营运能力			-
应收账款周转率（次）	2.42	2.24	0.18
存货周转率（次）	2.44	1.86	0.58

1、盈利能力分析:报告期内，营业收入较上年同期上升14.56%，营业成本较上年同期上升13.53%，报告期 销售毛利率比上年同期增加0.57%；净资产收益率上升10.83%，主要系本期净利润较上年增加304.51%所 致；

• 2、偿债能力分析: 报告期公司流动比例、速动比例上升，主要原因系流动负债减少12,981.11 万元，减少 比例21.97%；

• 3.营运能力分析:报告期公司应收账款周转率较上年同期上升0.18 次，主要系报告期营业收入较上年同期 上升14.56%，应收账款较上年同期上升9.49%，收入上升幅度高于应收账款上升幅度所致；存货周转率较 上年同期上升0.58 次，主要系报告期营业成本较上年同期上升13.53%，存货较上年同期减少30.14%所致。

太空智造股份有限公司

董事会

2019 年4 月25 日

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