Cubic Digital Technology Co.,Ltd. — Annual Report 2017

Apr 24, 2018

太空智造： 2017 年度财务决算报告

报告期内,公司全年共实现销售收入46,884.29 万元，较上年同期上升41.30%；实现利润总额 -1,218.73 万元，较上年同期下降127.90%；实现归属于上市公司股东净利润-3,278.92 万元，较上年同期 下降232.63%。报告期末,公司总资产134,412.72 万元, 比上年同期下降10.95% ;股东权益62,062.38 万 元,比上年同期下降5.39% ;每股净资产1.84 元。

根据中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的审计报告,结合公司实际经营情况,现就公司 2017 年度财务决算报告如下,请审议:

一、资产与负债

单位:万元

				单位:万
项目	2017 年末	2016 年末	比上年末增减 （±）	(±%)
货币资金	3,734.56	18,767.99	-15,033.42	-80.10%
应收票据	66.52	1,000.00	-933.48	-93.35%
应收账款	21,200.07	20,601.61	598.46	2.90%
预付款项	930.64	2,549.69	-1,619.06	-63.50%
其他应收款	2,710.58	2,920.97	-210.39	-7.20%
存货	16,542.02	15,934.95	607.07	3.81%
其他流动资产	799.67	619.68	179.99	29.05%
长期股权投资	-	45.87	-45.87	-100.00%
固定资产	28,505.49	29,645.83	-1,140.34	-3.85%
在建工程	3,892.86	3,677.75	215.11	5.85%
工程物资	416.58	416.58	0.00	0.00%
无形资产	4,648.34	4,801.60	-153.27	-3.19%
开发支出	54.91	28.29	26.61	94.07%
商誉	47,340.67	47,994.26	-653.58	-1.36%
长期待摊费用	252.72	295.36	-42.64	-14.44%
递延所得税资产	1,981.59	1,635.57	346.02	21.16%
其他非流动资产	1,335.51	-	1,335.51	100.00%
短期借款	28,920.00	410.00	28,510.00	6953.66%
应付账款	8,172.50	6,282.20	1,890.30	30.09%
预收款项	2,450.58	1,260.98	1,189.61	94.34%
应付职工薪酬	360.51	309.00	51.51	16.67%
应交税费	1,295.26	2,075.50	-780.24	-37.59%
应付利息	513.39	0.62	512.77	83124.37%
其他应付款	17,361.92	73,149.09	-55,787.17	-76.27%
长期借款	10,000.00	-	10,000.00	100.00%
递延收益	20.50	-	20.50	100.00%
递延所得税负债	49.46	55.59	-6.12	-11.02%

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股本 33,774.72 24,124.80 9,649.92 40.00%

2.主要项目变动原因

• 1）、报告期货币资金较期初减少15,033.42 万元, 减少比例为80.10%,主要系报告偿还大股东借款及支付 购买子公司股权本期应付股权购买款所致；

• 2）、报告期应收票据较期初减少933.48 万元, 减少比例为93.35%,主要系应收票据贴现、转让所致；

• 3）、报告期预付账款较期初减少1,619.06 万元，减少比例为63.50%，主要系上期预付货款，报告期购货 完成所致；

• 4）、报告期其他流动资产较期初增加179.99 万元，增长比例为29.05%，主要系报告期待抵扣进项税增加 所致；

• 5）、报告期长股期权投资较期初减少45.87 万元，减少比例为100%，主要系报告期处置合联公司长期股 权投资所致；

• 6）、报告期开发支出较期初增加26.61 万元，增加比例为94.07%，主要系报告期研发活动支出增加所致；

• 7)、报告期递延所得税资产较期初增加346.02 万元，增长比例为21.16%，主要系报告期资产减值准备形 成的可抵扣暂时性差异增加所致；

• 8)、报告期其他非流动资产较期初增加1,335.51 万元，增长比例为100%，主要系报告期预付工程款及电 子商务平台项目投资所致；

• 9)、报告期短期借款较期初增加28,510.00 万元，增长比例为6953.66%，主要系报告期借款增加所致；

• 10)、报告期应付账款较期初增加1,890.30 万元，增加比例为30.09%，主要系报告期应付购货款增加所致； 11)、报告期预收款项较期初增加1,189.61 万元，增长比例为94.34%，主要系报告期预收到的未达到收入 确认条件货款增加所致；

• 12)、报告期应交税费较期初减少780.24 万元，减少比例为37.59%，主要系报告期应缴未缴税费减少所致； 13)、报告期应付利息较期初增加512.77 万元，增长比例为83124.37%，主要系报告期新增借款应付利息 增加所致。

• 14)、报告期其他应付款较期初减少55,787.17 万元，减少比例为76.27%，主要系报告期支付收购东经天 元公司、互联立方公司及元恒时代公司的应付的股权转让款及偿还大股东借款所致；

• 15)、报告期长期借款较期初增加10,000.00 万元，增长比例为100%，主要系报告期新增借款所致；

• 16)、报告期递延收益较期初增加20.50 万元，增加比例为100%，主要系报告期收到政府补助所致；

• 17)、报告期股本较期初增加9,649.92 万元，增长比例为40%，主要系报告期资本公积转增股本所致。

二、收入、成本、费用

1.营业情况增减率

单位:万元

				单位:万
项目	2017 年度	2016 年度	增减额(±)	(±%)
营业收入	46,884.29	33,179.81	13,704.47	41.30%
营业成本	30,170.79	20,224.18	9,946.61	49.18%
税金及附加	593.60	380.68	212.93	55.93%
销售费用	3,632.78	2,432.89	1,199.89	49.32%
管理费用	7,875.64	5,750.49	2,125.15	36.96%
财务费用	3,612.07	683.90	2,928.17	428.15%
资产减值损失	2,567.62	2,358.76	208.87	8.85%
投资收益	-539.79	2,562.78	-3,102.58	-121.06%
其他收益	799.80	-	799.80	100.00%
营业利润	-1,308.22	3,911.70	-5,219.92	-133.44%

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利润总额	-1,218.73	4,368.48	-5,587.22	-127.90%
净利润	-1,788.31	3,840.03	-5,628.34	-146.57%

2.主要项目变动原因

• 1）、报告期营业收入较上年同期增加13,704.47 万元,增加比例41.30%,主要系上期新增子公司纳入合并 范围期间比报告期短所致；

• 2）、报告期营业成本较上年同期增加 9,946.61 万元,增加比例 49.18%,主要系上期新增子公司纳入合并范 围期间比报告期短所致；

• 3）、报告期税金及附加较上年同期增加212.93 万元，增加比例为55.93%，主要系上期新增子公司纳入合 并范围期间比本报告期纳入合并范围的期间短、管理费用列支的房产税、车船使用税、土地使用税、印花 税在税金及附加列支所致；

• 4)、报告期销售费用较上年同期增加1,199.89 万元，增加比例为49.32%，主要系上期新增子公司纳入合 并范围期间比本报告期纳入合并范围的期间短。

• 5）、报告期管理费用较上年同期增加2,125.15 万元,增加比例 36.96%,主要系上期新增子公司纳入合并范 围期间比本报告期纳入合并范围的期间短、报告期研发费用及中介机构费用增加所致；

• 6)、报告期财务费用较上年同期增加2,928.17 万元, 增加比例 428.15%,主要系报告期借款利息支出增加 所致；

• 7）、报告期投资收益较上年同期减少3,102.58 万元，减少比例为121.06%，主要系上期处置子公司常州 绿建股权产生投资收益所致；

三、现金流量

1、现金流量增减率

单位:万元

				单位:万
项目	2017 年度	2016 年度	同比增减（±）	(±%)
经营活动现金流入小计	55,977.42	38,125.23	17,852.19	46.83%
经营活动现金流出小计	52,414.05	43,201.21	9,212.84	21.33%
经营活动产生的现金流量净额	3,563.37	-5,075.98	8,639.35	170.20%
投资活动现金流入小计	89.57	10,003.00	-9,913.44	-99.10%
投资活动现金流出小计	1,867.22	15,059.05	-13,191.83	-87.60%
投资活动产生的现金流量净额	-1,777.65	-5,056.05	3,278.40	64.84%
筹资活动现金流入小计	58,055.00	37,061.39	20,993.61	56.65%
筹资活动现金流出小计	74,881.88	8,595.22	66,286.67	771.20%
筹资活动产生的现金流量净额	-16,826.88	28,466.17	-45,293.06	-159.11%
现金及现金等价物净增加额	-15,058.50	18,334.14	-33,392.64	-182.13%

2、主要项目变动原因

• 1)、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加8,639.35万元，增加比例为170.20%，主要系报告期销售 商品、提供劳务收到的现金增加所致；

• 2)、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,278.40万元，增加比例为64.84%，主要系上期支付购 买子公司的股权收购款所致；

• 3)、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少45,293.06万元，减少比例为159.11%，主要系报告期偿 还大股东借款及支付上期购买子公司股权本期应支付的股权购买款所致。

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四、主要财务指标

项目指标	2017 年	2016 年	同比增减变化
盈利能力
销售毛利率	35.65%	39.05%	-3.40%
净资产收益率	-5.14%	3.99%	-9.13%
偿债能力			-
流动比率	0.78	0.75	0.03
速动比率	0.64	0.56	0.08
营运能力			-
应收账款周转率（次）	2.24	1.99	0.25
存货周转率（次）	1.86	1.29	0.57

• 1、盈利能力分析:报告期内，营业收入较上年同期上升41.30%，营业成本较上年同期上升49.18%，收入上 升幅度低于成本上升幅度,使报告期销售毛利率下降3.40%；净资产收益率下降9.13%，主要系本期亏损所 致；

• 2、偿债能力分析: 报告期公司流动比例、速动比例上升，主要原因系流动资产减少16,410.83 万元,减少 比例26.30%，流动负债减少24,413.22 万元，减少比例29.24%，流动资产减少幅度低于流动负债减少幅度 所致；

• 3.营运能力分析:报告期公司应收账款周转率较上年同期上升0.25 次，主要系报告期营业收入较上年同期 上升49.18%，应收账款较上年同期上升2.90%，收入上升幅度高于应收账款上升幅度所致；存货周转率较 上年同期上升0.59 次，主要系报告期营业成本较上年同期上升49.18%，存货较上年同期上升3.81%，营业 成本上升幅度高于存货上升幅度所致。

太空智造股份有限公司

董事会

2018 年4 月24 日

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