AI assistant
Cube Labs S.p.A. Earnings Release 2022
5988_10-k_2023-04-20_474fe500-d3c3-4a8b-b388-28b85a862098.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
| Informazione Regolamentata n. 20282-3-2023 |
Data/Ora Ricezione 20 Aprile 2023 20:01:10 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | CUBE LABS | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 175641 | |
| Nome utilizzatore | : | CUBELABSNSS02 - Massimo Fiocchi | |
| Tipologia | : | 1.1 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 20 Aprile 2023 20:01:10 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione presunta |
: | 20 Aprile 2023 20:01:12 | |
| Oggetto | : | BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2022 | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI CUBE LABS APPROVA IL PROGETTO DI |
| Testo del comunicato |
Vedi allegato.
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI CUBE LABS APPROVA IL PROGETTO DI BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2022
Cube Labs chiude il primo bilancio da società quotata:
- Valore del portafoglio partecipazioni pari a Euro 52,3 milioni;
- Ricavi derivanti da servizi erogati alle società partecipate pari a Euro 1 milione, in linea con l'esercizio precedente;
- EBITDA pari Euro 54 migliaia rispetto a Euro 411 migliaia dell'esercizio precedente come effetto di maggiori oneri per l'adeguamento della struttura in funzione dei programmi di crescita anche propedeutici alla quotazione;
- Risultato netto negativo per Euro 73 migliaia rispetto ad un utile di Euro 215 migliaia dell'esercizio precedente;
- Indebitamento Finanziario Netta pari ad Euro 3,3 milioni (Euro 2,5 milioni al 30 giugno 2022). L'Indebitamento Finanziario Netto Adjusted è pari a Euro 3,6 milioni (contro Euro 2,7 milioni al 30 giugno 2022).
Roma, 20 aprile 2023 – Il Consiglio di Amministrazione di Cube Labs S.p.A. ("Cube Labs" o "Società") venture builder italiano nel settore delle tecnologie healthcare e quotata sul mercato Euronext Growth Milan – segmento Professionale, tenutosi in data odierna, ha approvato il progetto di Bilancio d'Esercizio al 31 dicembre 2022.
Il 2022 si chiude con ricavi pari a Euro 1 milione, un risultato negativo pari a Euro 73 migliaia e un valore del portafoglio partecipazioni pari a Euro 52,3 milioni riflettendo l'attività caratteristica di Cube Labs che, come Venture Builder, si concentra sulla formazione di nuove iniziative, costruendo e sostenendo le aziende come co-fondatore istituzionale, sviluppando processi ripetibili e sostenendo queste aziende con i fondi e le risorse necessarie ad indirizzarle e condurle verso lo scale up di mercato, sino alla valorizzazione delle partecipate tramite opportune operazioni di mercato. Ad oggi le società partecipate da Cube Labs, in considerazione dello stadio di maturazione delle tecnologie sviluppate, devono ancora cominciare a generare ricavi. Ciononostante, obiettivo della Società è quello di sviluppare il potenziale di crescita di tali società, il quale dovrebbe tradursi in futuro nella capacità di remunerare adeguatamente l'ampio ventaglio di servizi ricevuti da Cube Labs. Il 2022 è caratterizzato pertanto dalla stabilità del volume dei ricavi della gestione caratteristica, dalla riduzione dei ricavi della gestione accessoria e da un incremento dei costi per servizi dovuti anche al processo di quotazione che ha interessato l'intero esercizio, per culminare con la quotazione all'EGM Pro in data 21 marzo 2023.
Filippo Surace, Fondatore e CEO di Cube Labs, dichiara: "Il recente ingresso in Borsa ci consentirà di implementare il piano industriale e sostenere la strategia di crescita, anche a livello internazionale, in un
settore in rapida evoluzione in Italia e nel mondo come quello del Life Science. Il valore del nostro portafoglio di partecipazioni testimonia il grande potenziale che è riconosciuto al nostro modello di venture builder, focalizzato sulla selezione di start-up ad alto tasso di R&D, sul loro sviluppo attraverso un supporto manageriale e operativo e la valorizzazione delle stesse nel medio-lungo periodo."
BILANCIO AL 31 DICEMBRE 2022
Ai sensi dell'art. 26 dello Statuto, la Società si è avvalsa, per l'approvazione del bilancio, del maggior termine di centottanta giorni dalla chiusura dell'esercizio.
Di seguito si riporta l'andamento delle principali grandezze patrimoniali ed economiche.
| Denominazione | Città, se in Italia, o Stato estero |
Codice fiscale (per imprese italiane) |
Capitale in euro |
Utile (Perdita) ultimo esercizio in euro |
Patrimonio netto in euro |
Quota posseduta in euro |
Quota posseduta in % |
Valore a bilancio o corrispondente credito |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Adamas Biotech Srl |
Maglie (LE) |
04939270759 | 10.000 | (9.997) | 812.745 | 5.100 | 51,00% | 7.909.834 |
| Rescue Code srl | Maglie (LE) |
04982010755 | 10.000 | (9.108) | 10.078 | 5.100 | 51,00% | 1.671.630 |
| Bio Aurum Srl | Maglie (LE) |
04983700750 | 10.000 | (8.360) | 164.195 | 5.100 | 51,00% | 4.932.808 |
| Biodiapers Srl | Maglie (LE) |
04907870754 | 10.000 | (122.670) | 848.753 | 5.100 | 51,00% | 4.247.030 |
| Cartilago Srl | Maglie (LE) |
04907880753 | 10.000 | (22.978) | 3.889.968 | 5.100 | 51,00% | 11.970.760 |
| Cube Labs Invest SA |
Spagna | 59.206 | (657) | 37.664 | 59.206 | 100,00% | 35.410 | |
| DTech Srl | Maglie (LE) |
04907840757 | 10.000 | (94.403) | 2.531.484 | 5.100 | 51,00% | 4.553.794 |
| Hiperforming Research Srl |
Maglie (LE) |
04907850756 | 10.000 | (170.493) | 1.670.974 | 5.100 | 51,00% | 4.180.726 |
| Lumina NanoBiotech srl |
Maglie (LE) |
04983740756 | 10.000 | (3.439) | 17.138 | 5.100 | 51,00% | 4.217.114 |
| Molecular Research PharmaCT srl |
Maglie (LE) |
04983170756 | 10.000 | (5.572) | 164.297 | 5.100 | 51,00% | 2.326.530 |
| Orpha Biotech srl |
Maglie (LE) |
04981870753 | 10.000 | (9.575) | 190.208 | 5.100 | 51,00% | 2.962.522 |
| Skin Plastic srl | Maglie (LE) |
05022900756 | 10.000 | (3.445) | 13.411 | 5.100 | 51,00% | 3.144.981 |
| Crati River Valley Medical Industries Srl |
Maglie (LE) |
05113940572 | 10.000 | (3.120) | 9.953 | 5.500 | 55,00% | 5.810 |
| Totale | 52.158.951 |
Il portafoglio partecipazioni al 31 dicembre 2022 è pari a Euro 52.278.022, di cui Euro 52.158.951 relativo a 13 società controllate soggette a direzione e coordinamento da parte di Cube Labs. Le
partecipazioni in imprese controllate sono valutate al costo di acquisto o di sottoscrizione. Al fine di individuare il citato valore di mercato, la Società ha affidato a Pirola Pennuto Zei e Associati, esperto indipendente e dotato delle necessarie competenze tecniche, l'incarico di predisporre un'apposita perizia giurata di stima. La perizia è stata redatta utilizzando il criterio del discounted cash flow ("DCF"), inquanto ritenuto, nel caso di specie, il più idoneo, tra i vari metodi valutavi utilizzabili, ad individuare l'effettivo valore delle partecipazioni oggetto di rivalutazione. Così individuato il valore massimo della rivalutazione pari ad € 103.205,00, la Società, nel bilancio chiuso al 31.12.2020, pur ritenendo sulla base degli elementi informativi all'epoca disponibili che tale grandezza rappresentasse l'effettivo valore degli asset in esame prudentemente apprezzato, ha ritenuto opportuno adottare una condotta ulteriormente prudente e cautelativa procedendo alla rivalutazione delle citate partecipazioni in misura pari al 50% del valore economico individuato tramite le citate perizie di stima. Tali maggiori valori sono stati successivamente confermati dalla perizia giurata di stima redatta dallo studio Pirola Pennuto Zei e Associati, ai sensi dell'art. 2465 c.c., in occasione di un'operazione di aumento di capitale sociale effettuata nel mese di dicembre 2021 integralmente sottoscritto e liberato tramite conferimento di quote di minoranza detenute dal conferente nelle sopra descritte società controllate. Si ricorda inoltre che gli Amministratori, al fine di avere conferma da parte di un soggetto indipendente dei risultati raggiunti grazie alla significativa attività di valorizzazione svolta, hanno commissionato nei mesi di marzo/aprile 2022 alla società Venture Valuation AG – società Svizzera specializzata nel settore life science presente con propri uffici in US, Canada, Germania, Irlanda e Singapore - una relazione di stima finalizzata a quantificare il valore attribuibile alle principali tecnologie detenute dalle società controllate da Cube Labs.
L'incremento del valore delle partecipazioni da Euro 52.090.975 alla fine dell'esercizio precedente a 52.278.022 è dovuto è essenzialmente dovuto ad apporti in conto capitale effettuati in favore delle società controllate per euro 186.547.
La attuale politica di investimento di Cube Labs prevede di investire/co-investire principalmente in pre-seed e seed round mantenendo quote di controllo delle società partecipate. In questo viene assicurata una gestione strategica della società partecipata sino all'A round di raccolta, dove comunque permane la funzione di socio di riferimento. Il tutto è reso possibile dalla costruzione strategica dell'equity di ogni singola società partecipata, tramite un modello comprovato e replicabile, in cui i 3 principali costituenti di ogni spin-off (Gruppo di ricerca, INBB, Cube Labs) apportano la propria componente di valore (scientifica-accademica-business).
Il Capitale Circolante Netto, determinato come la differenza tra la voci di attivo e passivo corrente è pari a Euro 3,35 milioni (Euro 2,12 milioni al 31 dicembre 2021).
| Descrizione | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Crediti commerciali | 3.393.116 | 2.314.493 |
| Debiti commerciali | (276.786) | (154.401) |
| Capitale Circolante commerciale | 3.116.330 | 2.160.092 |
| Crediti tributari | 179.613 | 85.298 |
| Altre attività correnti | 143.999 | 124.122 |
| Debiti tributari non scaduti | (47.182) | (145.023) |
| Altre passività correnti | (40.272) | (102.382) |
| CCN | 3.352.488 | 2.122.107 |
L'incremento dei crediti, composto per la parte relativa alle società controllate e collegate da fatture da emettere, riflette la quota di competenza dell'anno dei ricavi per servizi resi dalla Cube Labs alle proprie partecipate coerentemente con il business model dell'Emittente che prevede il sostegno anche finanziario delle Società Partecipate. Pertanto, gli incassi sono previsti al momento in cui le singole Società Partecipate abbiano raggiunto e consolidato uno stadio di sviluppo tale da consentirgli di farvi fronte senza pregiudicare il percorso di crescita intrapreso.
L'indebitamento Finanziario Netto al 31 dicembre 2022 è pari a Euro 3,3 milioni in crescita rispetto a Euro 1,8 milioni al 31 dicembre 2021 e rispetto a Euro 2,5 milioni al 30 giugno 2022; il peggioramento in termini assoluti è dovuto alle nuove linee di finanziamento attivate dalla Società per sostenere il marcato sforzo propulsivo compiuto nel corso dell'anno per sostenere le attività di sviluppo in corso. Al contempo si registra un miglioramento della posizione a breve a discapito di quella di lungo periodo generando un significativo miglioramento negli equilibri finanziari della Società ed allineando la struttura delle fonti di finanziamento alla politica di investimento tipica del business model adottato. L'Indebitamento Finanziario Netto Adj, rettificato dalle componenti di aggiustamento relative ai debiti commerciali scaduti e ai debiti tributari scaduti alla data di chiusura dell'esercizio, è pari a Euro 3,6 milioni rispetto a Euro 2,0 al 31 dicembre 2021 e a Euro 2,7 milioni al 30 giugno 2022.
| Descrizione | Esercizio precedente | Variazione | Esercizio corrente |
|---|---|---|---|
| A) Disponibilità liquide | 461.162 | 462.356 | 923.518 |
| B) Mezzi equivalenti a disponibilità liquide | |||
| C) Altre attività finanziarie correnti | |||
| Altre attività a breve | |||
| D) Liquidità (A+B+C) | 461.162 | 462.356 | 923.518 |
| E) Debito finanziario corrente | 552.192 | 349.898 | 902.090 |
| F) Parte corrente del debito finanziario non corrente | |||
| Altre passività a breve | |||
| G) Indebitamento finanziario corrente (E+F) | 552.192 | 349.898 | 902.090 |
| H) Indebitamento finanziario corrente netto (G-D) | 91.030 | -112.458 | -21.428 |
| I) Debito finanziario non corrente | 1.680.428 | 1.613.476 | 3.293.904 |
| J) Strumenti di debito | |||
| K) Debiti commerciali e altri debiti non correnti | |||
| L) Indebitamento finanziario non corrente (I+J+K) | 1.680.428 | 1.613.476 | 3.293.904 |
| M) TOTALE INDEBITAMENTO FINANZIARIO (H+L) | 1.771.458 | 1.501.018 | 3.272.476 |
| Componenti di aggiustamento | |||
| Debito commerciali scaduti | 0 | 37.210 | 37.210 |
| Debiti tributari scaduti | 196.656 | 122.004 | 318.660 |
| Indebitamento finanziario adjusted | 1.968.114 | 1.660.232 | 3.628.346 |
Nel corso dell'esercizio 2022 i debiti verso banche sono cresciuti complessivamente per Euro 1.901.123 a seguito dell'accensione di tre nuovi mutui, il primo stipulato con Banca Progetto S.p.a. in data 01 aprile 2022 per un importo totale di Euro 500.000, il secondo con Banca Popolare di Ragusa in data 21 giugno 2022 per Euro 700.000 ed il terzo stipulato sempre con Banca Progetto S.p.a. in data 7 dicembre 2022 per un importo totale di Euro 1.000.000.
| Descrizione | Esercizio | % sui | Esercizio | % sui |
|---|---|---|---|---|
| precedente | ricavi | corrente | ricavi | |
| Ricavi della gestione caratteristica | 1.108.727 | 1.000.675 | ||
| Variazioni rimanenze prodotti in lavorazione, semilavorati, finiti e incremento immobilizzazioni |
||||
| Acquisti e variazioni rimanenze materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
4.833 | 0,44 | 3.039 | 0,30 |
| Costi per servizi e godimento beni di terzi | 607.124 | 54,76 | 967.695 | 96,70 |
| VALORE AGGIUNTO | 496.770 | 44,81 | 29.941 | 2,99 |
| Ricavi della gestione accessoria | 18.237 | 1,64 | 142.264 | 14,22 |
| Costo del lavoro | 64.419 | 5,81 | 90.204 | 9,01 |
| Altri costi operativi | 39.039 | 3,52 | 28.374 | 2,84 |
| MARGINE OPERATIVO LORDO | 411.549 | 37,12 | 53.627 | 5,36 |
| Ammortamenti, svalutazioni ed altri accantonamenti | 5.757 | 0,52 | 5.911 | 0,59 |
| RISULTATO OPERATIVO | 405.792 | 36,60 | 47.716 | 4,77 |
| Proventi e oneri finanziari e rettifiche di valore di | ||||
| attività e passività finanziarie | -70.770 | -6,38 | -138.680 | -13,86 |
| RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE | 335.022 | 30,22 | -90.964 | -9,09 |
| Imposte sul reddito | 120.352 | 10,85 | -17.751 | -1,77 |
| Utile (perdita) dell'esercizio | 214.670 | 19,36 | -73.213 | -7,32 |
I ricavi della gestione caratteristica sono pari a Euro 1,0 milioni rispetto a Euro 1,1 milioni del 2021. La quasi totalità dei ricavi della Società è generata dai servizi di consulenza e supporto prestati a favore delle Società Partecipate. Al 31 dicembre 2022 le Società Partecipate non hanno ancora raggiunto stadi di sviluppo tali che ne consentano una valorizzazione e/o la generazione autonoma di ricavi da parte delle stesse. La voce "Altri ricavi e proventi" è composta per euro 110.750 da contributi pubblici a fondo perduto assegnati ed erogati alla Società nel corso dell'anno.
Il Margine Operativo Lordo (EBITDA) è pari a Euro 54 migliaia rispetto a Euro 411 migliaia dell'esercizio 2021 e risente di maggiori costi per servizi legati agli adeguamenti della struttura in funzione del processo di quotazione oltre che di gestione dell'accelerazione che i processi di sviluppo subiranno nella fase post quotazione e maggiori costi per consulenze legali, fiscali ed amministrative a supporto dell'attività di venture builder.
Dopo oneri finanziari per Euro 139 migliaia in aumento rispetto a Euro 71 migliaia dell'esercizio 2021 per via dell'aumento dell'Indebitamento Finanziario e dell'aumento dei tassi, il Risultato Netto è negativo per Euro 73 migliaia rispetto ad un utile di Euro 214 migliaia dell'esercizio precedente.
***
PRINCIPALI EVENTI VERIFICATISI NEL CORSO DELL'ESERCIZIO
Nel corso del 2022 sono stati conclusi diversi round di aumenti di capitale:
- il 28 Febbraio 2022 è stato effettuato un aumento di capitale sociale a pagamento per complessivi 210.000 euro (di cui parte imputata a Capitale Sociale e parte a Riserva Sovraprezzo). Inoltre, nella medesima assemblea, a completamento delle operazioni sul capitale, è stato deliberato un ulteriore aumento a titolo gratuito con utilizzo di riserve disponibili di Patrimonio Netto che ha portato il capitale sociale a 350.000 euro.
- In data 30 novembre 2022 il capitale sociale è stato poi ulteriormente incrementato, portandolo a 500.000 euro, tramite la conversione di parte della Riserva Sovraprezzo esistente.
Anche gli Istituti di Credito partner hanno significativamente continuato a dare fiducia alla Società nel corso del 2022, rinforzando la loro presenza nel capitale circolante sostenendo la società nel suo piano di sviluppo.
Circa le attività dei programmi di sviluppo sul mercato internazionale, la Società si è aggiudicata con successo il Grant SIMEST per i mercati Polonia, ad aprile, e Svizzera, a giugno, per la promozione dei nostri prodotti e servizi su quei mercati, attualmente in fase di implementazione. Entrambi i Grant prevedono un finanziamento complessivo pari a Euro 99.600,00, di cui Euro 24.9000 a titolo di cofinanziamento a fondo perduto ed Euro 74.700 a titolo di finanziamento.
In merito alle attività dei programmi di ricerca e sviluppo della pipeline di tecnologie in portfolio è stato acquisito un nuovo brevetto, depositato 1 nuovo brevetto, effettuato 3 estensioni PCT e 6 depositi internazionali.
Copertura della perdita di esercizio
Ai sensi dell'art. 2427 n. 22-septies si propone all'assemblea convocata per l'approvazione del bilancio la copertura della perdita di esercizio, pari ad euro 73.213 come segue:
- euro 72.894 Riserva utili portati a nuovo
- euro 319 Riserva versamenti in c/copertura perdite
PRINCIPALI EVENTI SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DELL'ESERCIZIO
In data 21 marzo 2023 si è concluso con successo il collocamento di 2.052.500 azioni ad un prezzo fissato in € 2,00 per azione per un controvalore complessivo di € 4.105.000 e le azioni e i warrant di Cube Labs hanno iniziato le negoziazioni sul mercato Euronext Growth Milan – segmento Professionale, sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A. e dedicato alle PMI ad alto potenziale di crescita. I proventi netti derivanti dal Collocamento Privato, al netto delle spese e delle commissioni di collocamento, sono stati pari a circa Euro 3,0 milioni.
Il 3 aprile 2023 Cube Labs S.p.A. e l'Istituto Biochimico Italiano G. Lorenzini Spa ("IBI"), azienda biofarmaceutica internazionale che produce medicinali iniettabili in ambiente sterile, hanno annunciato la sottoscrizione di un accordo quadro per lo sviluppo e la commercializzazione di tecnologie healthcare. In particolare, IBI, già entrata nel capitale di Cube Labs in occasione del processo di quotazione, opererà come partner strategico industriale per le società controllate da Cube Labs che saranno individuate volta per volta dalle parti, sulla base di successive e approfondite analisi di fattibilità tecnica e specifici accordi commerciali da concordare nel corso dei prossimi 24 mesi.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Cube-Labs opera come Venture Builder italiano nel panorama Life Science e costruisce in modalità seriale società di scienza, qualificate come start up innovative, da portare in Portafoglio. Un modello
incentrato sulla scalabilità veloce di un numero selezionato di progetti, che permette la creazione da zero di un portafoglio di qualità e a rischio diversificato. Il business model si concentra su progetti accademici di R&D con un elevato potenziale di crescita, selezionati grazie a un network di partner internazionali e alla partnership esclusiva con l'Istituto Nazionale Biostrutture e Biosistemi (INBB).
Nel breve termine Cube Labs intende crescere attraverso:
- rafforzamento della struttura organizzativa e conseguente adozione delle misure finalizzate al sostegno del capitale circolante della Società;
- la valorizzazione commerciale delle partecipate, tramite incremento dell'attività di R&D su alcune selezionate iniziative sulle quali il management intende concentrare sforzi industriali e finanziari;
▪ l'incremento dell'attività di consulenza strategica, operativa e finanziaria su alcune selezionate società.
Nel medio/lungo termine, tramite successivi round di financing, Cube Labs intende crescere attraverso:
- l'attività di R&D sulle ulteriori iniziative già in portafoglio;
- l'ampliamento del numero di partecipazioni, facendo leva sulla partnership esclusiva con l'INBB;
- la valorizzazione finanziaria delle partecipate, attraverso operazioni di finanza straordinaria che le coinvolgano (es. outlicensing di singoli asset, operazioni di M&A, IPO).
Portare il portafoglio quindi ad incrementare il proprio valore attuale attraverso l'implementazione dei processi di R&S in atto tramite l'aggregazione di nuove risorse da destinarsi in misura pari:
• al 65-70% del capitale raccolto tramite Club Deal/pre-IPO e IPO allo sviluppo dei programmi di ricerca.
• al 30-35% allo sviluppo delle attività strategiche ed operative, unitamente all'ampliamento ed alla valorizzazione commerciale di portfolio.
La ulteriore maturazione delle linee di ricerca ha come obiettivo una progressiva crescita del valore di Cube Labs che, ripercorrendo modelli già affermati su mercati avanzati, punterà ad incrementare il valore del proprio portfolio.
Per questo motivo si ritiene che il progetto di quotazione, recentemente concluso, possa consentire alla società di crescere ed affermare il proprio modello basato su un alto tasso di innovazione grazie alla ricerca ed alle tecnologie sviluppate dalle società nel nostro portafoglio, in un settore in rapida evoluzione in Italia e nel mondo come quello del Life Science. La Società si attende che l'accesso alla Borsa consentirà di sostenere la strategia di crescita, soprattutto a livello internazionale, anche attraverso la creazione di nuove società di scienza nei settori biotech e medtech, facendo leva sul network nel mondo accademico. L' obiettivo ultimo è, infatti, quello di accompagnare i progetti di ricerca scientifica nel loro sviluppo commerciale in mercati con forte potenziale di crescita.
Gli Amministratori hanno ritenuto appropriato l'utilizzo del presupposto della continuità aziendale nella predisposizione del bilancio al 31 dicembre 2022, anche tenuto conto delle attuali non semplici condizioni dei mercati finanziari e dell'economia reale, collegate a delle previsioni di breve periodo contraddistinte dall'incertezza richiedono di svolgere delle valutazioni accurate.
Si sottolinea ad ogni modo che la Società, al fine di dare attuazione alle strategie di sviluppo e ai propri programmi futuri, con particolare riferimento all'implementazione dei progetti scientifici avviati e di quelli che verranno successivamente individuati, necessiterà di accedere in modo continuativo a nuove risorse finanziarie, con conseguente incremento del proprio fabbisogno finanziario, anche al fine di sostenere le esigenze di cassa della Società. A tal riguardo, si ritiene che l'Aumento di Capitale realizzato in sede di quotazione sul mercato Euronext Growth Milan nel mese di marzo 2023, non possa soddisfare interamente il fabbisogno finanziario della Società e delle Società Partecipate, che richiederanno, come anche indicato nel Documento di Ammissione pubblicato in sede di IPO, ingenti investimenti a supporto dello sviluppo e pertanto la Società dovrà porsi nelle condizioni per raccogliere ulteriori risorse finanziarie. La Società è, pertanto, esposta al rischio di mancato reperimento delle risorse finanziarie necessarie a far fronte ai propri bisogni finanziari complessivi. Per le azioni individuate dal management a fronte della copertura del fabbisogno finanziario si rimanda alla Nota Integrativa.
***
CONVOCAZIONE DELL' ASSEMBLEA ORDINARIA
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato di convocare l'Assemblea Ordinaria per il giorno 15 maggio 2023, in prima e unica convocazione, nel luogo e negli orari che saranno comunicati nell'avviso di convocazione, per discutere e deliberare sui punti all'ordine del giorno:
- Approvazione del bilancio di esercizio di Cube Labs S.p.A. al 31 dicembre 2022 corredato dalla relazione sulla gestione, dalla relazione del Collegio Sindacale e della Società di Revisione; deliberazioni inerenti e conseguenti
- Destinazione del risultato di esercizio; deliberazioni inerenti e conseguenti
La documentazione relativa alle materie all'ordine del giorno sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede sociale e sul sito www.cube-labs.com nei termini previsti dalla normativa vigente.
***
DEPOSITO DELLA DOCUMENTAZIONE
La documentazione relativa al Bilancio al 31 dicembre 2022, prevista dalla normativa vigente, sarà messa a disposizione del pubblico presso la sede legale (Via Giulio Caccini 1 - Roma) oltre che mediante pubblicazione sul sito internet della Società www.cube-labs.com, sezione "Investor Relations/Financial Reports" nei termini di Legge, nonché sul sito www.borsaitaliana.it, sezione "Azioni/Documenti".
Si allegano al presente comunicato gli schemi di Conto Economico, e Situazione Patrimoniale– Finanziaria del bilancio Cube Labs S.p.A..
Si precisa che l'attività di revisione sul bilancio per l'esercizio chiuso al 2022 da parte della società di revisione non è ancora stata completata e che la relazione della società di revisione verrà pertanto messa a disposizione entro i termini di legge.
***
Cube Labs
Cube Labs è il venture builder italiano nel settore delle tecnologie sanitarie, creato per colmare il divario tra l'eccellente scienza accademica e il mercato commerciale del Life Science. Cube Labs crea nuove aziende a partire da promettenti attività di R&S e promuove l'innovazione per trasformare la scienza pionieristica in soluzioni sanitarie. Attraverso il suo network internazionale, Cube Labs collabora con le comunità interessate all'innovazione per trasformare gli outcome per i pazienti e accelerare la transizione mondiale verso una salute ottimale. Per ulteriori informazioni consultare il sito: www.cube-labs.com
Cube Labs
Global Media Contact Isil Guney Tel: +90 5325027243 E-mail: [email protected]
MIT SIM Euronext Growth Advisor E-mail: [email protected] Tel.: +39 02 30561270
Investor Relations Vincenza Colucci E-mail: [email protected] Marika Martinciglio E-mail: [email protected]
Ufficio Stampa Italia di Cube Labs Matteo Steinbach Cell. +393461063989 E-mail: [email protected]
Federico Ziglioli Cell. +393331225959 E-mail: [email protected]
Allegati gli schemi di Conto Economico, Stato Patrimoniale e Rendiconto Finanziario di Cube Labs S.p.A. al 31 dicembre 2022
| STATO PATRIMONIALE | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | 31-12-2021 | ||||
| Attivo | |||||
| B) Immobilizzazioni | |||||
| I - Immobilizzazioni immateriali | |||||
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 0 | 0 | |||
| 2) costi di sviluppo | 0 | 0 | |||
| 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno | 7.846 | 12.648 | |||
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 2.565 | 2.823 | |||
| 5) avviamento | 0 | 0 | |||
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | 333.206 | 0 | |||
| 7) altre | 0 | 0 | |||
| Totale immobilizzazioni immateriali | 343.617 | 15.471 | |||
| II - Immobilizzazioni materiali | |||||
| 1) terreni e fabbricati | 0 | 0 | |||
| 2) impianti e macchinario | 475 | 589 | |||
| 3) attrezzature industriali e commerciali | 0 | 0 | |||
| 4) altri beni | 1.488 | 2.224 | |||
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti | 0 | 0 | |||
| Totale immobilizzazioni materiali | 1.963 | 2.813 | |||
| III - Immobilizzazioni finanziarie | |||||
| 1) partecipazioni in | |||||
| a) imprese controllate | 52.158.951 | 51.972.404 | |||
| b) imprese collegate | 119.071 | 118.571 | |||
| c) imprese controllanti | 0 | 0 | |||
| d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 | |||
| d-bis) altre imprese | 0 | 0 | |||
| Totale partecipazioni | 52.278.022 | 52.090.975 | |||
| 3) altri titoli | 33.500 | 17.000 | |||
| 4) strumenti finanziari derivati attivi | 0 | 0 | |||
| Totale immobilizzazioni finanziarie | 52.311.522 | 52.107.975 | |||
| Totale immobilizzazioni (B) | 52.657.102 | 52.126.259 | |||
| C) Attivo circolante | |||||
| II - Crediti | |||||
| 1) verso clienti | |||||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 27.430 | 43.681 | |||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - | |||
| Totale crediti verso clienti | 27.430 | 43.681 | |||
| 2) verso imprese controllate | |||||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 9.237 | 1.737 | |||
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 3.116.450 | 2.101.075 |
| Totale crediti verso imprese controllate | 3.125.687 | 2.102.812 |
|---|---|---|
| 3) verso imprese collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 240.000 | 168.000 |
| Totale crediti verso imprese collegate | 240.000 | 168.000 |
| 4) verso controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale crediti verso controllanti | 0 | 0 |
| 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| 5-bis) crediti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 123.575 | 37.790 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale crediti tributari | 123.575 | 37.790 |
| 5-ter) imposte anticipate | 56.039 | 47.508 |
| 5-quater) verso altri | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 57.181 | 61.386 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 17.665 | 16.635 |
| Totale crediti verso altri | 74.846 | 78.021 |
| Totale crediti | 3.647.577 | 2.477.812 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| 5) strumenti finanziari derivati attivi | 53.207 | 0 |
| Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | 53.207 | 0 |
| IV - Disponibilità liquide | ||
| 1) depositi bancari e postali | 921.996 | 460.798 |
| 2) assegni | 0 | 0 |
| 3) danaro e valori in cassa | 1.522 | 364 |
| Totale disponibilità liquide | 923.518 | 461.162 |
| Totale attivo circolante (C) | 4.624.302 | 2.938.974 |
| D) Ratei e risconti | 69.153 | 46.101 |
| Totale attivo | 57.350.557 | 55.111.334 |
| Passivo | ||
| A) Patrimonio netto | ||
| I - Capitale | 500.000 | 330.000 |
| II - Riserva da soprapprezzo delle azioni | 250.000 | 210.000 |
| III - Riserve di rivalutazione | 51.190.037 | 51.190.037 |
| IV - Riserva legale | 42.000 | 27.000 |
| V - Riserve statutarie | 0 | 0 |
| VI - Altre riserve, distintamente indicate | ||
|---|---|---|
| Riserva straordinaria | 0 | 0 |
| Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile | 0 | 0 |
| Riserva azioni (quote) della società controllante | 0 | 0 |
| Riserva da rivalutazione delle partecipazioni | 0 | 0 |
| Versamenti in conto aumento di capitale | 0 | 0 |
| Versamenti in conto futuro aumento di capitale | 0 | 0 |
| Versamenti in conto capitale | 0 | 0 |
| Versamenti a copertura perdite | 319 | 319 |
| Riserva da riduzione capitale sociale | 0 | 0 |
| Riserva avanzo di fusione | 0 | 0 |
| Riserva per utili su cambi non realizzati | 0 | 0 |
| Riserva da conguaglio utili in corso | 0 | 0 |
| Varie altre riserve | 2 | 0 |
| Totale altre riserve | 321 | 319 |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | 53.207 | (2.292) |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 497.330 | 297.660 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | (73.213) | 214.670 |
| Perdita ripianata nell'esercizio | 0 | 0 |
| X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | 0 | 0 |
| Totale patrimonio netto | 52.459.682 | 52.267.394 |
| B) Fondi per rischi e oneri | ||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 0 | 0 |
| 2) per imposte, anche differite | 0 | 0 |
| 3) strumenti finanziari derivati passivi | 0 | 2.292 |
| 4) altri | 0 | 0 |
| Totale fondi per rischi ed oneri | 0 | 2.292 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 11.986 | 10.564 |
| D) Debiti | ||
| 1) obbligazioni | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale obbligazioni | 0 | 0 |
| 2) obbligazioni convertibili | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale obbligazioni convertibili | 0 | 0 |
| 3) debiti verso soci per finanziamenti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 5.600 | 5.600 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| 0 | - |
| 4) debiti verso banche | ||
|---|---|---|
| esigibili entro l'esercizio successivo | 896.490 | 546.592 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 3.231.654 | 1.680.429 |
| Totale debiti verso banche | 4.128.144 | 2.227.021 |
| 5) debiti verso altri finanziatori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 62.250 | 0 |
| Totale debiti verso altri finanziatori | 62.250 | 0 |
| 6) acconti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale acconti | 0 | 0 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 256.235 | 126.526 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti verso fornitori | 256.235 | 126.526 |
| 8) debiti rappresentati da titoli di credito | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | 10.000 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti rappresentati da titoli di credito | 0 | 10.000 |
| 9) debiti verso imprese controllate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 18.678 | 16.000 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti verso imprese controllate | 18.678 | 16.000 |
| 10) debiti verso imprese collegate | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 1.875 | 1.875 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti verso imprese collegate | 1.875 | 1.875 |
| 11) debiti verso controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti verso controllanti | 0 | 0 |
| 11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 0 | - |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 0 | - |
| Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | 0 | 0 |
| 12) debiti tributari | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 330.963 | 341.680 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 34.873 | 0 |
| Totale debiti tributari | 365.836 | 341.680 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
| esigibili entro l'esercizio successivo 668 30.052 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 - Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 668 30.052 14) altri debiti esigibili entro l'esercizio successivo 39.603 72.330 esigibili oltre l'esercizio successivo 0 - Totale altri debiti 39.603 72.330 Totale debiti 4.878.889 2.831.084 Totale passivo 57.350.557 55.111.334 |
||
|---|---|---|
| CONTO ECONOMICO | ||
|---|---|---|
| 31-12-2022 | 31-12-2021 | |
| A) Valore della produzione | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 1.000.675 | 1.108.727 |
| 5) altri ricavi e proventi | ||
| contributi in conto esercizio | 110.750 | 16.252 |
| altri | 31.514 | 1.985 |
| Totale altri ricavi e proventi | 142.264 | 18.237 |
| Totale valore della produzione | 1.142.939 | 1.126.964 |
| B) Costi della produzione | ||
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 3.039 | 4.833 |
| 7) per servizi | 902.971 | 571.140 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 64.724 | 35.984 |
| 9) per il personale | ||
| a) salari e stipendi | 69.715 | 50.811 |
| b) oneri sociali | 15.515 | 9.540 |
| c) trattamento di fine rapporto | 4.974 | 4.068 |
| Totale costi per il personale | 90.204 | 64.419 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 5.061 | 5.061 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 850 | 696 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 5.911 | 5.757 |
| 14) oneri diversi di gestione | 28.374 | 39.039 |
| Totale costi della produzione | 1.095.223 | 721.172 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | 47.716 | 405.792 |
| C) Proventi e oneri finanziari | ||
| 16) altri proventi finanziari |
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | ||
|---|---|---|
| altri | 2.074 | 0 |
| Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | 2.074 | 0 |
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| altri | 15 | 2 |
| Totale proventi diversi dai precedenti | 15 | 2 |
| Totale altri proventi finanziari | 2.089 | 2 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| altri | 140.657 | 68.824 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 140.657 | 68.824 |
| 17-bis) utili e perdite su cambi | (112) | (592) |
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) | (138.680) | (69.414) |
| D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| 19) svalutazioni | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | 0 | 1.356 |
| Totale svalutazioni | 0 | 1.356 |
| Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18 - 19) | 0 | (1.356) |
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) | (90.964) | 335.022 |
| 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| imposte correnti | 707 | 137.041 |
| imposte relative a esercizi precedenti | (9.927) | 721 |
| imposte differite e anticipate | (8.531) | (17.410) |
| Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | (17.751) | 120.352 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | (73.213) | 214.670 |
| RENDICONTO FINANZIARIO METODO INDIRETTO | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31-12-2022 | 31-12-2021 | |||
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (73.213) | 214.670 | ||
| Imposte sul reddito | (17.751) | 120.352 | ||
| Interessi passivi/(attivi) | 138.568 | 68.822 | ||
| (Dividendi) | 0 | 0 | ||
| (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | 0 | 0 | ||
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione | 47.604 | 403.844 | ||
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | ||||
| Accantonamenti ai fondi | 0 | 0 | ||
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 5.911 | 5.757 |
| CUBE LABS |
|---|
| ----------- |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 0 | 0 |
|---|---|---|
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie |
55.501 | 0 |
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari | 3.643 | 4.068 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto | 65.055 | 9.825 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 112.659 | 413.669 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | 0 | 0 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | 16.251 | (14.271) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 129.709 | 2.139 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | (23.052) | (29.198) |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | 0 | 0 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | (1.163.938) | (671.425) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (1.041.030) | (712.755) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (928.371) | (299.086) |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (138.568) | (68.822) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (49.604) | (623) |
| Dividendi incassati | 0 | 0 |
| (Utilizzo dei fondi) | (2.292) | (1) |
| Altri incassi/(pagamenti) | (2.221) | 226 |
| Totale altre rettifiche | (192.685) | (69.220) |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | (1.121.056) | (368.306) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | 0 | (1.543) |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | (333.207) | (11.517) |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | (203.547) | (333.180) |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| Attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (Investimenti) | (53.207) | 0 |
| Disinvestimenti | 0 | 0 |
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) | 0 | 0 |
| Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (589.961) | (346.240) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | 349.898 | 19.987 |
|---|---|---|
| Accensione finanziamenti | 1.613.475 | 892.607 |
| (Rimborso finanziamenti) | 0 | 0 |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 210.000 | 0 |
| (Rimborso di capitale) | 0 | 0 |
| Cessione/(Acquisto) di azioni proprie | 0 | 0 |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | 0 | 0 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | 2.173.373 | 912.594 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | 462.356 | 198.048 |
| Effetto cambi sulle disponibilità liquide | 0 | 0 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 460.798 | 259.804 |
| Assegni | 0 | 0 |
| Danaro e valori in cassa | 364 | 3.310 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 461.162 | 263.114 |
| Di cui non liberamente utilizzabili | 0 | 0 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 921.996 | 460.798 |
| Assegni | 0 | 0 |
| Danaro e valori in cassa | 1.522 | 364 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 923.518 | 461.162 |
| Di cui non liberamente utilizzabili | 0 | 0 |