Quarterly Report • Nov 15, 2021
Quarterly Report
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분기보고서 4.5 (주)씨유메디칼시스템 141211-0022619
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제21기 3분기)
2021년 01월 01일2021년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2021 년 11월 15 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 씨유메디칼시스템 |
| 대 표 이 사 : | 김 형 수 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 원주시 문막읍 동화공단로 130-1 |
| (전 화) 033-747-7657 | |
| (홈페이지) http://www.cu911.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 윤 정 환 |
| (전 화) 033-747-7657 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 8 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 22 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 22 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 25 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 32 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 83 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 88 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 149 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 150 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 154 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 159 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 160 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 162 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 168 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 170 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 174 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 175 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 176 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 180 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 182 |
【 대표이사 등의 확인 】 확인서_20211115.jpg 확인서_20211115 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
&cr가. 연결대상 종속회사 개황 &cr&cr (1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----5-1415-141
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요&cr종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
----(주)헬스웰메디칼당기 중 지배력 상실로 인하여 연결대상회사에서 제외--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
&cr 나. 회사의 법적, 상업적 명칭 &cr 당사의 명칭은 "주식회사 씨유메디칼시스템"이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "CU Medical Systems, Inc." 라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)씨유메디칼시스템 또는 CU Medical Systems라고 표기합니다.&cr&cr 다. 설립일자&cr 당사는 의료기기 개발, 제조 및 판매 등을 사업목적으로 하여 2001년 12월 13일 설립되었습니다. &cr&cr 라. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지&cr - 주 소 : 강원도 원주시 문막읍 동화공단로 130-1&cr - 전화번호 : 033) 747-7657 &cr - 홈페이지 : http://www.cu911.com&cr&cr 마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용&cr 지배회사인 주식회사 씨유메디칼시스템은 의료기기 개발 및 제조, 유통을 주 사업으로 하고 있습니다. 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결 대상 종속회사는 4개사 (CU CORPORATION, CU Medical Germany GmbH, CU America Corp., 주식회사 씨유에이아이써지칼)이며, 주 영위사업은 의료기기 제조, 유통업 입니다. 종속회사를 통한 사업은 의료용 수술로봇 사업입니다. &cr
지배회사 정관상 기재되어 있는 목적사업은 아래와 같습니다.
| 목 적 사 업 | 비 고 |
|---|---|
| - 산업용 특수장비 및 시험장비 설계, 제조 및 판매업 - 컴퓨터 시스템 및 주변기기 개발, 제조 판매업 - 시험, 연구, 교보재용 장비 개발, 제조 판매업 - 환경분야, 이화학 측정기기 개발, 제조 판매업 - 전자, 전기 통신부품 제조 판매업 - 소프트웨어 개발, 자문, 제조 판매업 - 정보 통신기기 및 네트웍 장비개발, 제조 판매업 - 센서 이용 자동제어 장비 개발, 제조 판매업 - 특수장비 및 부품 수입 판매업 - 군운용 장비 개발, 제조 판매업 - 무역, 오퍼업 - 부동산 임대 및 관리업 - 컴퓨터 네트웍통신망 임대관리 - 의료기기 개발, 제조 및 판매 - 센서개발 제조 및 판매 - 의료기기 위탁, 제조 및 판매 - 홈쇼핑·통신 판매 및 도·소매업 - 의료기기 인증관련 용역업 - 의료기기 및 기계장치 임대업 - 병원 경영지원서비스 용역업 - 위 각 항에 부대하는 사업일체 |
회사가 영위하거나&cr영위를 계획중인 사업 |
※ 상세한 내용은 동 보고서의 ' II. 사업의 내용 '을 참조하시기 바랍니다.&cr&cr 사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가 전문기관명 | 신용등급 |
|---|---|---|
| 2021년 6월 23일 | 나이스평가정보(주) | B0 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장2011년 12월 15일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
&cr 가. 지배회사의 연혁&cr&cr(1) 회사의 본점소재지 및 그 변경&cr 작성기준일 현재 당사의 본점소재지는 '강원도 원주시 문막읍 동화공단로 130-1'이며, 당분기보고서 공시대상기간 동안 본점소재지의 변동은 없었습니다. &cr
(2) 경영진의 중요한 변동
2020.03.24정기주총사내이사 윤정환&cr사외이사 김종영사내이사 나학록&cr사내이사 최성환사외이사 박영선2021.03.29정기주총대표이사 김형수&cr감사 김세언-대표이사 나학록&cr감사 차운영
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료&cr또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주의 변동
작성기준일 현재 당사의 최대주주는 '나학록'이며, 당분기보고서 공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없었습니다.
(4) 상호의 변경
작성기준일 현재 당사의 상호는 '주식회사 씨유메디칼시스템'이며, 당분기보고서 공시대상기간 동안 상호의 변경은 없었습니다.
(5) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
작성기준일 현재 당사는 '의료기기 개발 및 제조, 유통 사업'을 영위하고 있으며, 당분기보고서 공시대상기간 동안 변화는 없었습니다.
(6) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 일자 | 주요사항 |
|---|---|
| 2019.02 | (주)씨유헬스케어를 통하여 (주)씨유에이아이써지칼 지분 취득(100.0%) |
| 2019.03 | (주)씨유에이아이써지칼를 통하여 중국 의료용 수술로봇회사인&cr 커쯔싱로봇유한공사 지분 취득(10.0%) |
| 2019.12 | (주)헬스웰메디칼 지분 취득(18.35%) |
| 2020.03 | (주)씨유헬스케어를 통하여 (주)씨유호플론 설립(100.0%) |
| 2020.03 | (주)씨유헬스케어를 통하여 엑스큐어(주) 지분 취득(34.4%) |
| 2020.10 | (주)씨유헬스케어 지분 매각(99.95%) |
| 2020.11 | (주)씨유에이아이써지칼 지분 취득(100.0%) |
| 2021.03 | (주)헬스웰메디칼 경영지배력 상실로 인하여 연결대상회사에서 제외 |
나. 종속회사의 연혁&cr
| 회사명 | 회사의 연혁 |
|---|---|
| CU CORPORATION | 2012년 법인 설립 / 대표이사 박성현 선임&cr 고도 관리 의료기기 등 판매업, 임대업 허가&cr 제1종 의료기기 제조 판매업 허가&cr2014년 상호 및 본점 소재지 변경&cr2016년 대표이사 나학록 선임&cr2021년 대표이사 김형수 선임 |
| CU Medical Germany GmbH | 2012년 법인 설립 / 대표이사 나학록 선임&cr 판매업 허가&cr2017년 본점 소재지 변경&cr2021년 대표이사 김형수 선임 |
| CU America Corp. | 2014년 법인 설립 / 대표이사 이순범 선임&cr 판매업 허가 |
| (주)씨유에이아이써지칼 | 2019년 02월 지분취득 / 대표이사 강신희 선임 |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
당사는 소규모기업에 해당하여 자본금 변동사항을 기재하지 아니하였습니다.
4. 주식의 총수 등
&cr가. 주식의 총수&cr 작성기준일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 45,144,525주입니다. 당사는 보통주 외의 주식을 발행한 바 없으며 현재 유통주식수는 자기주식 100,000주를 제외한 45,044,525주입니다.
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-100,000,000-100,000,000정관 제5조45,144,525-45,144,525---------------------45,144,525-45,144,525-100,000-100,000-45,044,525-45,044,525-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 &cr 당사는 당분기보고서 작성기준일 속하는 사업연도 중 자기주식에 관한 중요한 변동사항이 없어 기재하지 아니하였습니다. &cr
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력&cr 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2021년 3월 29일이며, 주요 변경 사항은 아래와 같습니다.
2021.03.29제20기&cr정기주주총회사업 목적 삭제 및 추가,&cr이사 수 제한
영위하지않는 사업목적 삭제 및 신규사업을 위한사업목적 추가
2020.03.24제19기&cr정기주주총회발행예정주식총수 및&cr 신주인수권,사채 발행한도 증액수권주식수 상향 및 &cr발행한도 증액2019.03.15제18기&cr정기주주총회주식 등의 전자등록 조항 신설주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행에 따른 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
연결회사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며, 각 세부 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객 등 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 재화 | 주요고객 |
|---|---|---|
| 응급의료기기 사업 | 심장충격기 및 관련사업 | 병원, 소방서, 공공기관, 아파트, 기업체 등 |
| 의료용 로봇 사업 | 의료용 수술로봇 제조,판매 | 병원, 의료기관 등 |
&cr가. 응급의료기기 사업&cr (1) 해외 시장 현황
당사는 세계시장 중 큰 점유율을 차지하는 미국, 독일, 일본에 현지 법인을 설립함으로써, 제품 시장조사 및 홍보를 통한 국가별 맞춤형 판매전략을 수립하여 꾸준한 매출성장을 기여하고 있습니다. 유럽 법인은 영국의 유명 마트체인점에 AED을 납품하는 등 Public Access시장을 집중적으로 공략하고 있으며, 일본 법인은 각종 입찰 및 조달 참여와 신속한 사후처리를 통한 소비자 만족도를 높임으로써, Major player로 성장하고 있습니다. 당사는 AED뿐만 아니라, IT를 접목시킨 Telemetry System, HomeAED System, Institutional AED System을 개발하여 세계적인 트렌드 변화에 적극적 대응함과 동시에 매출 다각화에 힘쓰고 있습니다.
(2) 국내 시장 현황&cr국내 자동심장충격기 시장은 2007년 12월 "응급의료에 관한 법률" 개정으로 다중이용시설에 자동심장충격기(AED) 구비가 신설되어 설치가 본격화 되었으며, 보건소등공공보건의료기관, 119 구급차 중심으로 설치되던 AED가 여객 항공기 및 공항, 철도 객차, 체육시설 및 관공서 등으로 지속적인 시장 확대가 이루어지고 있습니다. 또한 2012년 500세대 이상의 공동주택 등이 의무설치 대상으로 포함되면서 민수영역으로 설치가 확대 되었습니다. 이처럼 AED 설치가 법적으로는 의무시설이 확대되고 있으나, 미 설치시 벌칙 조항의 부재로 시장 확대에 어려움이 있었습니다. 하지만 2018년 응급의료에 관한 법률 제62조에 자동심장충격기 미 보유시 및 설치 변경 미 신고시 과태료 부과(300만원 이하)가 추가 되면서 설치에 대한 강제 사항이 포함되어 그 동안 미 설치 시설에 대한 추가 수요가 발생하고 있습니다. 국내 AED 시장은 2003년부터 연평균 20% 이상의 성장세를 유지해 왔으며, 국가의 정책적인 지원 및 사회적인 인식 확대, 병원이나 구급시설과의 연계를 통해 일반사무실, 학교, 아파트, 공공 기관 등 세부 시장으로의 확대가 진행되고 있습니다. 또한 그 동안 단순한 자동심장충격기 보급 및 설치 중심에서 효율적인 유지, 관리 및 빅데이터를 통한 주요 사용처와 정보 수집 등으로 정책 방향이 변화하고 있습니다.&cr당사는 IOT를 이용한 원격관리 및 그룹관리시스템, 가정용 AED 시장을 겨냥한 Home AED 시스템 등의 개발로 향후 시장에 대응하고 있으며, 기존 총판 대리점 및 시장의 특성에 따른 대리점 확충, 우수조달제품 선정을 통한 관수시장 확대 등 다양한 유통채널을 확보하여 학교 및 기업체, 선박 등의 신규시장에서의 영업을 활성화 할 수 있는 토대를 구축하였습니다.&cr&cr나. 의료용 수술로봇 - (주)씨유에이아이써지칼&cr주식회사 씨유에이아이써지칼은 2019년 3월 중국 커즈싱로봇유한공사에 총 2,000만위안(지분 10%)을 투자하여 의료용 수술로봇 사업에 진출하였습니다. 중국 커쯔싱로봇유한공사는 지난 20년간 da Vinci(Intuitive Surgical社)가 독점해 온 의료용 복강경 수술로봇을 중국 최초로 개발 및 제조·판매하는 회사로서, 중국 청도시에 의료용 수술로봇 제조시설을 가지고 있는 회사입니다.&cr당사와 커쯔싱로봇유한공사는 의료용 수술로봇 및 관련 제품의 연구개발과 생산,판매라는 공동 목표로 의료용 로봇사업을 진행하고 있으며, 추후 커쯔싱로봇유한공사가 개발하는 복강경 수술로봇의 주요 부품 및 소모품의 20%를 계열회사인 씨유에이아이써지칼을 통하여 향후 10년간 공급하기로 하였습니다. 2019년 4월에는 동물실험 및 중국 내 인허가 진행을 위한 시제품 공급과 용역서비스제공을 통해 약 20억원 규모의 공급 계약을 추가로 체결하였습으며, 2019년 10월에는 중국 북경에서 제1회커쯔싱로봇국제학술포럼을개최하여 커쯔싱로봇유한공사가 개발한 복강경 수술로봇인 "Apoloon"의 동물수술 시연 행사를 성공적으로 완료하였습니다.&cr
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업 부문 | 매출 유형 | 품목 | 구체적 용도 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의료기기 | 제품 | SP1 | AED | 16,989 | 65.89% |
| NF1200 | AED | 4,472 | 17.35% | ||
| 기타 제품 | 3,089 | 11.98% | |||
| 상 품 | 1,193 | 4.63% | |||
| 기타매출 | 39 | 0.15% | |||
| 합 계 | 25,782 | 100.00% |
&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 천원)
| 품 목 | 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|---|
| CU-SP1 | 수 출 | 764 | 824 | 808 |
| 내 수 | 1,358 | 1,363 | 1,329 | |
| NF1200 | 수 출 | 712 | 767 | 710 |
| 내 수 | 881 | 839 | 886 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 품 목 | 구체적 용도 | 원재료 매입액 | |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 인쇄회로기판(PCB) | 회로 | 343 | 3.69% |
| 집적회로(IC) | 2,009 | 21.62% | ||
| 고압콘덴서 | 607 | 6.53% | ||
| 사출성형(PLASTIC) | 조립 | 374 | 4.02% | |
| 하네스(WIRE) | 455 | 4.09% | ||
| 배터리(BATTERY) | 2,530 | 27.23% | ||
| 패즈(PADS) | 포장 | 943 | 10.15% | |
| 가방(BAG) | 708 | 7.62% | ||
| 기 타 | 1,323 | 14.24% | ||
| 합 계 | 9,292 | 100.00% |
&cr 나. 원재료 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| PCB | 16,750 | 14,938 | 15,000 |
| IC | 11,973 | 11,973 | 11,998 |
| H.V.CAP | 23,971 | 23,600 | 23,600 |
| WIRE | 17,000 | 17,000 | 17,000 |
| BATTERY | 61,690 | 61,690 | 61,542 |
| PADS | 12,151 | 14,483 | 14,265 |
| BAG | 34,795 | 34,500 | 34,500 |
다. 생산실적 및 생산능력
(1) 생산실적
(단위 : 대)
| 구분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|
| CU-SP1 등 | 23,514 | 24,760 | 26,183 |
(2) 생산 능력 및 가동률
(단위 : 대, %)
| 구분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 | |
|---|---|---|---|---|
| CU-SP1 등 | 생산능력 | 25,200 | 23,630 | 28,800 |
| 가동률 | 93% | 82% | 86% |
<인원 적용 기준: 각 해당연도 월별 평균 인원>
| 구분 | 직접인원 | 간접인원 | 총원 |
|---|---|---|---|
| 제21기(2021년) | 34 | 8 | 42 |
| 제20기(2020년) | 23 | 8 | 31 |
| 제19기(2019년) | 33 | 10 | 43 |
주) 생산능력 검토기준 (평균제조시간 기준)
- 연간 작업시간 : 1,728시간(생산인원(1명) * 8시간 * 20일(월평균일수) * 12개월)
- 1人 1 SET 제작시간 : 1.2 시간
- 1人 연간 생산능력 : 1,600 SET
&cr 라. 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 취득원가 | 기초가액 | 당기증감 | 당기&cr상각 | 기말가액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원주&cr공장 | 토지 | 830 | 2,287 | - | - | - | 2,287 |
| 건물 | 3,975 | 1,590 | - | - | 164 | 1,426 | |
| 기계장치 | 1,685 | 210 | - | - | 46 | 164 | |
| 공구와기구 | 31 | - | - | - | - | - | |
| 금형 | 2,266 | 138 | - | - | 34 | 104 |
4. 매출 및 수주상황
&cr가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제21기 | 제20기 | 제19기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 응급&cr의료기기 | 제품 | CU-SP1 | 수출 | 14,850 | 11,438 | 14,084 |
| 내수 | 2,139 | 2,700 | 2,562 | |||
| 합계 | 16,989 | 14,138 | 16,646 | |||
| NF1200 | 수출 | 3,222 | 3,333 | 4,959 | ||
| 내수 | 1,251 | 1,477 | 429 | |||
| 합계 | 4,472 | 4,810 | 5,388 | |||
| 기 타 | 수출 | 2,507 | 5,952 | 2,692 | ||
| 내수 | 582 | 1,250 | 1,050 | |||
| 합계 | 3,089 | 7,202 | 3,742 | |||
| 상품 | 수출 | 595 | 501 | 675 | ||
| 내수 | 598 | 1,272 | 1,395 | |||
| 합계 | 1,193 | 1,773 | 2,070 | |||
| 기타매출 | 내수 | 39 | 396 | 85 | ||
| 합계 | 수출 | 21,174 | 21,224 | 22,410 | ||
| 내수 | 4,608 | 7,095 | 5,521 | |||
| 합계 | 25,782 | 28,319 | 27,931 |
주)1. 환율은 판매 당시 매매기준율을 기준으로 환산하여 적용하였습니다.
&cr 나. 판매경로 및 판매방법 등 &cr 당사의 판매조직은 AED 등 의료기기를 판매하는 영업본부로 구성되어 있습니다. &cr
(1) 해외영업&cr① 판매 조직
해외 영업 대부분의 영업 방식은 국가별 현지 업체와의 대리점 계약 방식으로 영업 활동을 수행하고 있습니다.
| 판매조직 | 인원 | 업무현황 | |
|---|---|---|---|
| 해외&cr영업부 | 부서장 | 1명 | - 해외영업 업무 총괄 |
| 유럽지역&cr미주, 아프리카 | 1명 | - 기존 거래처 매출 유지/관리&cr- 담당 지역별 신규 거래선 발굴&cr- 업체 VOC 신속 대응 지원&cr- 신제품 런칭&cr- 해외 인증/등록 업무 지원&cr- 대형 프로젝트 발굴/관리&cr- 시장조사/ 마케팅 전략 수립 | |
| 일본, 중동&cr아시아 | 1명 | ||
| 중국 | 1명 | ||
| 영업관리 | 1명 | - 출고 및 선적 진행&cr- 매출실적 관리&cr- 신용장 네고 등 은행업무 |
주) 1. 일본 현지법인 인원은 7명이며, 일본 내 영업 마케팅을 담당합니다.&cr 2. 독일 현지법인 인원은 7명이며, 유럽지역 영업 마케팅을 담당합니다.&cr 3. 미국 현지법인 인원은 2명이며, 미국 내 영업 마케팅을 담당합니다.&cr&cr② 판매경로
(단위 : 백만원, %)
| 매출&cr유형 | 품목 | 판매경로 | 판매경로별 매출액(비중) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 | 제20기 | 제19기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | CU-SP1 | 수출 | 현지대리점 | 14,850&cr(70.13%) | 11,438&cr(53.9%) | 14,084&cr(62.8%) |
| NF1200 | 수출 | 현지대리점 | 3,222&cr(15.22%) | 3,333&cr(15.7%) | 4,959&cr(22.1%) |
주) 당기 매출 비중(%)은 해외매출(21,174백만원)중 품목 매출 비중입니다. &cr
③ 판매전략
당사는 국가별 대리점망을 구축하여 유통하는 구조로 영업을 진행하고 있으므로 기존 주요 대리점 관리를 강화하여 매출 증대를 유도하고 반기별 또는 연간 단위로 주요 대리점 방문을 통해 유대감 강화하여 현지 시장 공략 활동을 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 전체 매출의 큰 비중을 차지하고 있는 유럽과 일본 매출을 증진시키기 위해 독일 및 일본 현지법인을 설립하여 운영하고 있습니다.
당사는 거래선이 취약한 중동, 아시아, 남미 지역 신규업체 발굴을 위하여 전시회, 시장개척단, 수출상담회, 코트라 현지 지사화 사업 등을 적극 활용하고 있습니다.&cr
(2) 국내영업&cr① 판매 조직 - 총판현황
| 업체명 | 시장 | 주요품목 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 캐논코리아&cr비즈니스솔루션 | 다중이용시설 | NF1200 | 공공기관, 기업체 등 |
| 진메디칼 | 다중이용시설 | SP1 | 공공기관, 은행, 선박 등 |
| 메스코리아 | 소방시장/교육시장 외 | CU-HD1&cr트레이너 | 소방서, 의대등 교육기관 |
&cr② 판매경로
(단위 : 백만원, %)
| 매출유형 | 품목 | 판매경로 | 판매경로별 매출액(비중) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제21기 | 제20기 | 제19기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | CU-SP1 | 직판 | 국가기관 입찰 | 2,139&cr(46.42%) | 2,700&cr(38.1%) | 2,562&cr(46.4%) |
| 수요처별 영업 | ||||||
| 총판 | 대리점 주문납품 | |||||
| 조달청 입찰 | ||||||
| NF1200 | 직판 | 국가기관 입찰 | 1,251&cr(27.15%) | 1,477&cr(20.8%) | 429&cr(7.8%) | |
| 수요처별 영업 | ||||||
| 총판 | 대리점 주문납품 | |||||
| 조달청 입찰 |
주) 당기 매출 비중(%)은 국내매출(4,608백만원) 중 품목 매출 비중입니다. &cr&cr ③ 판매전략
국내 자동 심장충격기 시장은 도입기를 벗어나 본격적인 성장기에 접어들고 있습니다. 2007년 응급의료에 관한 법률 개정시 다중이용시설에 대한 구비의무가 통과됨에따라 각 해당시설의 수요 증가와 매년 8,000명에 달하는 환자가 급성심정지로 사망하는 사회적 손실이 이슈로 부각되면서 자동 심장충격기의 필요성이 극대화되어 지속적인 시장 확대가 이루어지고 있습니다. 또한, 2018년 5월 말부터 시행되고 있는 공공시설 및 다중이용시설에 대한 AED 미 보유시 과태료 부과로 추가적인 수요 증가가 예상됩니다. 그동안 국가 예산에 의한 다양한 민수시장으로 시장 확대가 이루어 짐에 따라 시장의 경쟁 또한 치열해지고 있으며, 국내기업들의 경쟁기반이 취약한 의료기기시장에 해외 주요 업체들이 국내시장에 진출하면서높은 브랜드 인지도를 앞세워 시장공략에 나서고 있습니다.
당사는 치열한 국내 시장에서도 국내 최초의 자동 심장충격기 제조업체로서 차별화된 고객서비스와 우수한 기술력을 바탕으로 시장점유율 50% 이상을 지켜왔습니다.시장별 특성에 따른 유통망 구성, 캐논코리아와의 판매 계약을 통한 기업체 시장 진출, 10년 이상의 견고한 지역 대리점 구축 등 안정적이고 다양한 유통망으로 시장에 적극 대응하고 있습니다. 또한 자동심장충격기의 유지 및 관리가 시장 이슈로 부각됨에 따라 그룹관리 시스템, 원격관리시스템 및 향후 Home Care 시장을 겨냥한 Home AED System 등 기술적 우위를 바탕으로 자동심장충격기 시장의 선두 기업으로 지위를 견고하게 지키고 있습니다. &cr&cr 다 . 수주상황 &cr 당사의 의료기기사업은 주로 고객사의 영업 주문에 따라 생산을 진행하고 있습니다.업종의특성상 확정된 수주는 구매의향서를 접수하여야 하나, 일부 고객사를 제외하고는 공급계약 체결을 하지 않고 양사간 협의 후 구매의향서를 통해 주문과 생산을 진행합니다.
당사는 2021년 7월 19일에 영국 대리점과 총 계약금액 약 500만달러 상당의 공급계약을 체결하였으며, 현재까지 납품상황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 백만원,천개 ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| AED외 | 2021-07-19 | 2021-12-31 | - | 5,707 | - | 3,764 | - | 1,943 |
| 합 계 | - | 5,707 | - | 3,764 | - | 1,943 |
5. 위험관리 및 파생거래
&cr 당분 기 보고서의 ' Ⅲ. 재무에 관한 사항' 3. 연결재무제표 주석 중 '4.위험관리 ' 를 참조하시기 바랍니다
&cr
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발활동 개요&cr (1) 연구소 조직도
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
&cr(2) 기업부설연구소별 구분&cr(가) 기업부설 제1연구소(원주)&cr - 연구소명 : (주)씨유메디칼시스템 연구소&cr - 최초인정일 : 2003년 1월 20일&cr - 책임자 : 정성환 소장&cr - 소재지 : 강원도 원주시 문막읍 동화공단로 130-1&cr&cr(나) 기업부설 제2연구소(의왕)&cr - 연구소명 : (주)씨유메디칼시스템 의왕부설연구소&cr - 최초인정일 : 2008년 3월 19일&cr - 책임자 : 송인호 소장&cr - 소재지 : 경기도 의왕시 안양판교로 221, 4층&cr&cr(다) 기업부설 제3연구소(대구)&cr - 연구소명 : (주)씨유메디칼시스템 (대구)기업부설연구소&cr - 최초인정일 : 2018년 2월 13일 &cr - 책임자 : 전효찬 소장 &cr - 소재지 : 대구광역시 동구 동내로 88, 대구경북첨단의료산업진흥재단 6층 608호&cr
나 . 연구개발활동 실적&cr&cr(1) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | 인건비 | 145 | 375 | 456 |
| 기타비용 | 30 | 276 | 436 | |
| 소계 | 175 | 651 | 892 | |
| 비용 | 판관비 | 1,592 | 2,024 | 1,527 |
| 연구개발비 계 | 1,767 | 2,675 | 2,419 | |
| (정부보조금) | 387 | 580 | 239 | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] | 6.86% | 9.45% | 8.66% |
(2) 연구개발 실적
| 번호 | 연구과제 | 연구기간 | 진행단계 |
|---|---|---|---|
| 1 | 하지 마비환자의 보행훈련 및 하지근력훈련을 위한 하지재활훈련&cr로봇 개발(서강대학교 산학협력단) | 2020.07 ~ 2022.07 | 진행중 |
| 2 | 자동심장충격과 자동심폐소생 기능을 통합하고 높은 사용자 접근성/편이성을 갖춘 융합시스템 개발(감염병 방역기술개발) | 2020.09 ~ 2023.02 | 진행중 |
| 3 | 해양 응급환자 소생률 재고를 위한 지능형 휴대용 현장응급의료 키트개발 | 2020.09 ~ 2023.02 | 진행중 |
7. 기타 참고사항
가. 특허권 등 지적재산권 보유현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 존속기한 | 적용제품 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 자동 심장충격기 및 제세동 방법 | 2001.12.04 | 2004.06.25 | 2021.12.04 | 심장충격기 |
| 2 | 특허권 | 생체신호를 이용한 제세동방법 및 장치 | 2001.12.04 | 2004.06.25 | 2021.12.04 | 심장충격기 |
| 3 | 특허권 | 이동통신망을 이용한 긴급구조서비스 시스템 및 그 방법 | 2007.01.10 | 2008.08.26 | 2027.01.10 | 심장충격기 |
| 4 | 특허권 | 원격관리형 심장충격기와 연계된 응급구조 시스템 및 이를 위한 장치 및 방법 | 2008.02.27 | 2010.08.19 | 2028.02.27 | 심장충격기 |
| 5 | 특허권 | 원격관리형 심장충격기와 연계된 응급구조 시스템 및 이를 위한 장치 및 방법&cr(분할출원) | 2010.03.25 | 2011.02.17 | 2030.03.25 | 심장충격기 |
| 6 | 특허권 | 심실제세동기 개발을 위한 가상 임상 실험 방법 | 2008.08.29 | 2011.03.03 | 2028.08.29 | 심장충격기 |
| 7 | 특허권 | 자동 심장충격기 및 그 작동방법 | 2009.12.11 | 2011.04.08 | 2029.12.11 | 심장충격기 |
| 8 | 특허권 | 원격진단이 가능한 자동 심장충격기 및 그 동작방법 | 2010.10.22 | 2011.06.21 | 2030.10.22 | 심장충격기 |
| 9 | 특허권 | 자동 심장충격기 및 그 작동방법 | 2009.12.11 | 2011.07.07 | 2029.12.11 | 심장충격기 |
| 10 | 특허권 | 심장충격기의 자동 위상변환 제어 장치 | 2011.05.06 | 2011.07.07 | 2031.05.06 | 심장충격기 |
| 11 | 특허권 | 환자로의 외부체 접촉을 감지하는 심장충격기 및 심장충격기의 동작방법 | 2010.11.16 | 2011.08.11 | 2030.11.16 | 심장충격기 |
| 12 | 특허권 | 체내 이식형 심실 보조장치 | 2009.02.24 | 2011.10.27 | 2029.02.24 | 심장충격기 |
| 13 | 특허권 | 심장부정맥 진단방법 및 그 진단장치 | 2010.02.26 | 2012.01.18 | 2030.02.26 | 심장충격기 |
| 14 | 특허권 | 전극상태 검사를 위한 광센서를 포함한 제세동 장치 및 그 방법 | 2010.12.29 | 2012.07.05 | 2030.12.29 | 심장충격기 |
| 15 | 특허권 | 심전도 회로에서의 전극 부착 확인 장치 및 방법 | 2012.03.27 | 2014.02.19 | 2032.03.27 | 심장충격기 |
| 16 | 특허권 | 동잡음 측정 및 제거 기능을 포함하는 심장 제세동기 | 2012.05.15 | 2014.02.19 | 2032.05.15 | 심장충격기 |
| 17 | 특허권&cr(미국) | 심장부정맥 진단방법 및 그 진단장치&cr(ARRHYTHMIA DIAGNOSIS METHOD AND DEVICE) | 2012.08.24 | 2015.03.11 | 2032.08.24 | 심장충격기 |
| 18 | 특허권 | 자동 심장충격기 및 그 제어방법 | 2013.06.17 | 2015.03.17 | 2033.06.17 | 심장충격기 |
| 19 | 특허권 | 원격관리형 자동 심장충격기 및 그 제어방법 | 2013.06.25 | 2015.03.17 | 2033.06.25 | 심장충격기 |
| 20 | 특허권&cr(일본) | 심장부정맥 진단방법 및 그 진단장치&cr(心臟不整脈診斷裝置) | 2012.08.24 | 2015.03.19 | 2032.08.24 | 심장충격기 |
| 21 | 특허권 | 원격관리형 자동제세동기 및 그 제어방법 | 2013.06.25 | 2015.06.22 | 2033.06.25 | 심장충격기 |
| 22 | 특허권 | 심폐소생술 훈련용 마네킹 | 2011.11.25 | 2013.05.20 | 2031.11.25 | 마네킹 |
| 23 | 특허권 | 전기 자극 생성장치 및 자극 생성 방법 | 2013.03.19 | 2014.12.16 | 2033.03.19 | 전기자극기 |
| 24 | 실용신안 | 구급함 | 2008.03.18 | 2009.05.29 | 2019.05.29 | 구급함 |
| 25 | 실용신안 | 인공호흡연습장치 | 2010.02.23 | 2014.05.21 | 2024.05.21 | 심폐소생기 |
| 26 | 실용신안 | 자동 심장충격기 | 2012.12.28 | 2014.12.16 | 2024.12.16 | 심장충격기 |
| 27 | 디자인 | 심장용 제세동기 | 2012.11.19 | 2013.11.29 | 2032.11.19 | 심장충격기 |
| 28 | 디자인 | 심장충격기 거치대 | 2013.06.28 | 2014.12.16 | 2033.06.28 | 심장충격기 |
| 29 | 상표 | IPAD | 2010.02.10 | 2011.08.11 | 반영구 | IPAD |
| 30 | 상표 | ジェイパッド | 2013.07.20 | 2013.11.29 | 반영구 | IPAD |
| 31 | 상표 | みまもり君 | 2013.06.21 | 2013.12.27 | 반영구 | EL1 |
| 32 | 상표 | みまもり隊 | 2013.06.21 | 2014.01.10 | 반영구 | EL1 |
| 33 | 상표 | シ一ユ一SP1 | 2013.08.14 | 2014.01.24 | 반영구 | CU-SP1 |
| 34 | 저작권 | 헬스가디언 프로그램 | - | 2013.03.04 | 반영구 | 헬스가디언 |
나. 의료기기부문 영업 개황&cr&cr (1) 산업의 특성 및 성장성
심장충격기는 생명을 위협하는 부정맥인 심실세동 혹은 심실빈맥과 같은 비정상 상태의 심장에 전기 충격을 단시간 줌으로써 정상적인 심장 리듬을 찾도록 도와주는 응급 의료기기입니다.
심장제세동기 개요.jpg 심장제세동기 개요
&cr심장충격기는 다음과 같이 분류되어 있습니다.
| 구 분 | 세부내용 | |
|---|---|---|
| 기술적&cr분 류 | AED&cr(자동 심장충격기) | - Semi-automated(반자동), Fully-automated(완전자동)&cr- 일반인까지 사용 가능한 편리성 확보&cr- 이동성 환자의 치료수준 향상 |
| Non-AED&cr(전문가용 심장충격기) | - 병원, 소방서, 구급차 등 의료전문가 사용 가능&cr- 차세대 Biphasic Waveform 기술과 향상된 Pacing, &cr ST트렌드, 다각적인 환자정보 관리 등 신기술 적용 | |
| 시장별&cr분 류 | Hospitals | 병원, 의원 |
| Pre-Hospital | 응급의료분야 | |
| Alternate Care Facilities | 내과, 외과, 클리닉, 간호시설 등 | |
| Public Access | 공공, 개인 이용시설 |
대한심폐소생협회에 따르면 연간 급성 심장정지 환자는 2만 5,000명 내외로 하루에 68명 정도가 사망하는데, 이 수치는 교통사고 사망자의 3배에 달한다고 합니다. 인구의 고령화와 식생활 변화 및 환경 악화로 인한 심ㆍ뇌혈관 질환의 증가가 주 원인이라 하겠으나 급심정지의 발생을 예측하기 어렵고 80%가 가정과 직장 등에서 일어나 신속한 응급조치를 받을 수 없다는 것이 생존율을 높일 수 없게 하는 요인이 됩니다.&cr급성 심장정지 환자의 경우 발병 후 1분이 경과할 때마다 7~10%씩 생존률이 감소하게 되며 4분이 경과하게 되면 영구적 뇌 손상이 시작되어 10분이 지나면 결국 사망에 이르게 됩니다. 따라서 초반 3~4분 내에 제세동을 위한 응급조치는 생존과 직결될 만큼 매우 중요합니다. 병원 밖에서 발생한 심정지 환자의 생존율은 평균 5%에 불과하나 초반에 AED로 응급조치를 할 경우 생존율은 50%(미국), 69%(일본), 71%(스웨덴) 수준으로 대폭 개선된다는 해외 연구 보고도 있습니다.&cr 심장충격기 시장은 삶의 질이 향상됨으로써 발생되는 사회고령화 현상과 심혈관계 질환자의 증가로 인해 사회적 요구가 증가하고 있는 상황입니다. 또한 여타 국가들이 성장과 맞물려 사회 복지를 위한 사회간접시설에 투자를 확대함으로써 동반적으로 성장하고 있는 추세입니다. "Defibrillators Market 2013-2019 (Transparency Market Research, 2014)"에 따르면, 2012년 93억달러 규모였던 심장충격기 시장이 2019년 142억달러 규모로 성장할 것이라고 예측하였습니다. 아시아 및 중동 지역이 미주 및 유럽지역 보다 더 높은 성장률을 보일 것이며, 특히 국가의 정책적인 지원 및 사회적 인식 확대를 통해 AED의 설치가 더 활성화될 것이라고 예상하였습니다. 코로나19 팬데믹이 전세계에 영향을 미치면서 호주는 백신센터에 AED 설치를 의무화하고 있으며 제품 구매 시 세금을 감면해주는 추세입니다. &cr&cr(2) 경쟁 요소
심장충격기 산업은 의료기기 산업중에서도 가장 Class가 높은 고도의 신뢰성 및 안정성을 요구하기 때문에 관련 분야에 대한 기술적 노하우 및 제품의 신뢰성이 없는 신규업체는 진입이 용이하지 않습니다. 또한 생명을 살리는 의료기기이기 때문에 제품의 품질과 축적된 레퍼런스가 가장 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 해외 수출을 위해서는 개별 국가의 인증을 획득하여야 하며, 그 인증을 획득하기 위해 소요되는 기간은 길게는 3년 이상이며, 획득 이후에도 제품의 품질과 안정성을 인정받기까지는 긴 시간이 소요됩니다. 특히 최근에는 CE 규격이 MDD(Medical Device Directive)에서MDR(Medical Device Regulation)로 격상되어, 더 엄격한 심사 및 평가가 진행될 것으로 사료됩니다. &cr당사는 지난 20년간 심장충격기 분야를 중점적으로 연구, 개발함으로써 일반인이 사용할 수 있는 제품군으로부터 병원에서 사용하는 전문제품군까지 모든 판매시장에 대응할 수 있는 제품군을 갖추고 있으며, 축적된 레퍼런스를 통해 품질의 우수성을 입증하였습니다. 또한 극한환경 상황에서도 제품을 사용을 할 수 있는 세계 최초 IP68 기능을 탑재한 AED 신규 제품이 곧 출시될 예정입니다.&cr
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 20 기 | 제 20 기 | 제 19 기 |
|---|---|---|---|
| 2020년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 52,609 | 47,088 | 53,709 |
| 현금및 현금성자산 | 7,977 | 3,011 | 9,197 |
| 매출채권 | 6,508 | 4,910 | 19,808 |
| 재고자산 | 6,081 | 10,331 | 15,561 |
| 기타유동자산 | 32,042 | 28,835 | 9,144 |
| [비유동자산] | 33,190 | 34,572 | 75,572 |
| 장기매출채권 | - | - | 3,353 |
| 유형자산 | 13,161 | 10,985 | 46,292 |
| 무형자산 | 7,133 | 7,102 | 10,867 |
| 투자부동산 | - | - | 233 |
| 기타비유동자산 | 12,896 | 16,484 | 14,826 |
| 자산총계 | 85,798 | 81,660 | 129,281 |
| [유동부채] | 15,620 | 30,375 | 47,739 |
| [비유동부채] | 8,171 | 5,392 | 25,973 |
| 부채총계 | 23,791 | 35,767 | 73,712 |
| [지배기업 소유주지분] | 61,879 | 41,857 | 50,424 |
| 납입자본 | 80,056 | 60,371 | 41,681 |
| 자본금 | 22,572 | 13,217 | 9,177 |
| 자본잉여금 | 57,484 | 47,154 | 32,504 |
| 기타자본구성요소 | (1,439) | (1,589) | (1,946) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,657 | 1,659 | 1,581 |
| 이익잉여금 | (18,395) | (18,583) | 9,108 |
| [비지배지분] | 128 | 4,036 | 5,146 |
| 자본총계 | 62,007 | 45,893 | 55,569 |
| 구 분 | (2021.01.01∼&cr 2021.09.30) | (2020.01.01~&cr 2020.12.31) | (2019.01.01~&cr 2019.12.31) |
| 매출액 | 25,782 | 28,319 | 27,931 |
| 영업이익 | 4,463 | (2,742) | 967 |
| 계속영업당기순이익 | 151 | (20,749) | (3,355) |
| 중단영업당기순이익 | - | (4,830) | 411 |
| 연결총당기순이익 | 151 | (25,579) | (2,944) |
| 지배기업 소유주지분 | 312 | (25,740) | (2,911) |
| 비지배지분 | (161) | 161 | (33) |
| 계속영업 기본주당이익(손실)(단위:원) | 10 | (928) | (208) |
| 중단영업 기본주당이익(손실)(단위:원) | - | (232) | 29 |
| 계속영업 희석주당이익(손실)(단위:원) | 10 | (928) | (208) |
| 중단영업 희석주당이익(손실)(단위:원) | - | (232) | 29 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개 | 5 개 | 7 개 |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 21 기 | 제 20 기 | 제 19 기 |
|---|---|---|---|
| 2021년 9월말 | 2020년 12월말 | 2019년 12월말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| [유동자산] | 46,974 | 37,292 | 36,858 |
| 현금및 현금성자산 | 3,333 | 100 | 6,488 |
| 매출채권 | 7,544 | 4,941 | 12,747 |
| 재고자산 | 5,202 | 4,724 | 10,768 |
| 기타유동자산 | 30,895 | 27,528 | 6,855 |
| [비유동자산] | 33,616 | 32,703 | 57,578 |
| 유형자산 | 12,895 | 8,233 | 8,107 |
| 무형자산 | 5,520 | 2,916 | 6,612 |
| 투자부동산 | - | - | 233 |
| 기타비유동자산 | 8,017 | 13,429 | 34,899 |
| 종속회사투자자산 | 7,183 | 8,125 | 7,727 |
| 자산총계 | 80,590 | 69,995 | 94,436 |
| [유동부채] | 13,767 | 25,583 | 42,152 |
| [비유동부채] | 6,643 | 4,097 | 4,182 |
| 부채총계 | 20,411 | 29,680 | 46,334 |
| 납입자본 | 80,056 | 60,127 | 41,717 |
| 자본금 | 22,572 | 13,217 | 9,177 |
| 자본잉여금 | 57,484 | 46,910 | 32,539 |
| 기타자본구성요소 | (1,439) | (1,439) | (1,439) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,713 | 1,713 | 1,713 |
| 이익잉여금 | (20,150) | (20,085) | 6,112 |
| 자본총계 | 60,180 | 40,315 | 48,102 |
| 종속기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구 분 | (2021.01.01∼&cr 2021.09.30) | (2020.01.01~&cr 2020.12.31) | (2019.01.01~&cr 2019.12.31) |
| 매출액 | 21,323 | 23,332 | 24,365 |
| 영업이익 | 3,167 | (3,419) | 796 |
| 계속영업당기순이익 | (291) | (24,325) | (4,522) |
| 중단영업당기순이익 | - | (1,303) | (402) |
| 당기순이익 | (291) | (25,629) | (4,923) |
| 계속영업과 중단영업 기본 및 희석주당이익(단위 : 원) | (10) | (1,155) | (303) |
| 계속영업 기본 및 희석주당이익(단위 : 원) | (10) | (1,096) | (279) |
2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 20 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 52,608,592,805 | 47,088,072,934 |
| 현금및현금성자산 | 7,977,059,426 | 3,011,427,363 |
| 매출채권 | 6,508,484,661 | 4,910,359,340 |
| 기타수취채권 | 21,799,926,687 | 19,821,271,161 |
| 기타자산 | 4,642,561,888 | 3,268,110,820 |
| 당기법인세자산 | 28,749,930 | 63,306,410 |
| 재고자산 | 6,081,478,762 | 10,331,009,009 |
| 매각예정자산 | 5,570,331,451 | 5,682,588,831 |
| 비유동자산 | 33,189,884,510 | 34,571,944,939 |
| 장기금융상품 | 600,000,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 12,335,137,175 | 11,929,619,477 |
| 기타수취채권 | 3,005,446,791 | |
| 기타비유동금융자산 | 560,966,056 | 885,504,752 |
| 기타자산 | 63,780,308 | |
| 유형자산 | 13,160,999,422 | 10,985,485,120 |
| 무형자산 | 7,132,781,857 | 7,102,108,491 |
| 자산총계 | 85,798,477,315 | 81,660,017,873 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 15,620,057,179 | 30,375,185,341 |
| 매입채무 | 1,277,732,762 | 501,278,573 |
| 기타금융부채 | 1,840,790,310 | 2,548,839,500 |
| 기타부채 | 2,375,134,403 | 2,018,914,463 |
| 미지급법인세 | 3,936,570 | 965,796 |
| 단기차입금 | 5,296,000,000 | 11,519,155,802 |
| 유동성장기차입금 | 166,650,000 | 526,680,000 |
| 유동성전환사채 | 4,659,813,134 | 13,259,351,207 |
| 비유동부채 | 8,171,414,316 | 5,391,844,104 |
| 퇴직급여부채 | 2,127,452,770 | 3,789,269,215 |
| 기타금융부채 | 741,442,200 | 386,406,001 |
| 장기차입금 | 3,859,766,194 | 529,584,895 |
| 이연법인세부채 | 1,442,753,152 | 686,583,993 |
| 부채총계 | 23,791,471,495 | 35,767,029,445 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 61,879,060,672 | 41,857,418,378 |
| 자본금 | 22,572,262,500 | 13,217,114,500 |
| 자본잉여금 | 57,483,898,293 | 47,153,551,121 |
| 기타자본구성요소 | (1,439,486,600) | (1,588,986,265) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,657,474,457 | 1,658,931,706 |
| 이익잉여금(결손금) | (18,395,087,978) | (18,583,192,684) |
| 비지배지분 | 127,945,148 | 4,035,570,050 |
| 자본총계 | 62,007,005,820 | 45,892,988,428 |
| 자본과부채총계 | 85,798,477,315 | 81,660,017,873 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,920,964,170 | 25,781,959,057 | 5,861,447,261 | 21,401,313,765 |
| 매출원가 | 4,230,211,468 | 12,198,323,991 | 3,390,937,109 | 11,063,860,924 |
| 매출총이익 | 4,690,752,702 | 13,583,635,066 | 2,470,510,152 | 10,337,452,841 |
| 판매비와관리비 | 2,713,695,167 | 9,120,381,265 | 3,913,413,262 | 10,365,627,573 |
| 영업이익(손실) | 1,977,057,535 | 4,463,253,801 | (1,442,903,110) | (28,174,732) |
| 기타수익 | 685,658,692 | 961,660,196 | 34,074,549 | 70,629,488 |
| 기타비용 | 2,856,726,740 | 4,983,013,529 | 7,244,601 | 194,963,358 |
| 금융수익 | 723,033,379 | 1,154,394,758 | 86,693,533 | 798,533,004 |
| 금융원가 | 382,184,392 | 1,267,784,718 | 1,045,074,754 | 3,383,862,084 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 146,838,474 | 328,510,508 | (2,374,454,383) | (2,737,837,682) |
| 법인세비용 | 147,023,733 | 177,621,058 | 135,074,265 | 299,916,010 |
| 계속영업이익(손실) | (185,259) | 150,889,450 | (2,509,528,648) | (3,037,753,692) |
| 중단영업이익(손실) | (1,105,461,375) | (1,636,301,334) | ||
| 당기순이익(손실) | (185,259) | 150,889,450 | (3,614,990,023) | (4,674,055,026) |
| 기타포괄손익 | 35,354,732 | 219,628,439 | (720,224,079) | (535,564,703) |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (33,421,519) | 221,085,688 | (751,593,832) | (738,592,250) |
| 확정급여제도의 재측정손익 | (33,421,519) | 221,085,688 | (751,593,832) | (738,592,250) |
| 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) | 68,776,251 | (1,457,249) | 31,369,753 | 203,027,547 |
| 해외사업장환산외환차이 | 68,776,251 | (1,457,249) | 31,369,753 | 203,027,547 |
| 총포괄손익 | 35,169,473 | 370,517,889 | (4,335,214,102) | (5,209,619,729) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | ||||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) | (295,723) | 312,222,248 | (2,852,994,259) | (4,263,110,622) |
| 계속영업이익(손실) | (295,723) | 312,222,248 | (2,392,944,210) | (3,069,944,217) |
| 중단영업이익(손실) | (460,050,049) | (1,193,166,405) | ||
| 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) | 110,464 | (161,332,798) | (761,995,764) | (410,944,404) |
| 계속영업이익(손실) | 110,464 | (161,332,798) | (116,584,438) | 32,190,525 |
| 중단영업이익(손실) | (645,411,326) | (443,134,929) | ||
| 총 포괄손익의 귀속 | ||||
| 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 35,342,219 | 532,110,726 | (3,556,417,985) | (4,766,556,409) |
| 총 포괄손익, 비지배지분 | (172,746) | (161,592,837) | (778,796,117) | (443,063,320) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 10 | (102) | (144) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (20) | (56) | ||
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | ||||
| 계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 10 | (109) | (151) |
| 중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (21) | (59) |
| 연결 자본변동표 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 9,177,438,000 | 32,503,705,708 | (1,946,449,211) | 1,580,819,447 | 9,108,205,883 | 50,423,719,827 | 5,145,602,734 | 55,569,322,561 |
| 당기순이익(손실) | (4,263,110,622) | (4,263,110,622) | (410,944,404) | (4,674,055,026) | ||||
| 확정급여제도의재측정손익 | (706,473,334) | (706,473,334) | (32,118,916) | (738,592,250) | ||||
| 해외사업환산외환차이 | 203,027,547 | 203,027,547 | 203,027,547 | |||||
| 유상증자 | ||||||||
| 전환사채의 발행 | 726,193,480 | 726,193,480 | 726,193,480 | |||||
| 전환사채의 상환 | 57,553,528 | 57,553,528 | 57,553,528 | |||||
| 전환청구권 행사 | 2,984,998,500 | 10,196,463,047 | 13,181,461,547 | 13,181,461,547 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | 381,665,772 | 362,941,570 | 744,607,342 | 744,607,342 | ||||
| 연결대상범위의 변동 | 265,399,700 | 265,399,700 | 16,915,668,564 | 17,181,068,264 | ||||
| 2020.09.30 (기말자본) | 12,162,436,500 | 44,130,981,235 | (1,583,507,641) | 1,783,846,994 | 4,138,621,927 | 60,632,379,015 | 21,618,207,978 | 82,250,586,993 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,217,114,500 | 47,153,551,121 | (1,588,986,265) | 1,658,931,706 | (18,583,192,684) | 41,857,418,378 | 4,035,570,050 | 45,892,988,428 |
| 당기순이익(손실) | 312,222,248 | 312,222,248 | (161,332,798) | 150,889,450 | ||||
| 확정급여제도의재측정손익 | 221,345,727 | 221,345,727 | (260,039) | 221,085,688 | ||||
| 해외사업환산외환차이 | (1,457,249) | (1,457,249) | (1,457,249) | |||||
| 유상증자 | 9,087,300,000 | 9,921,890,567 | 19,009,190,567 | 19,009,190,567 | ||||
| 전환사채의 발행 | 100,914,869 | 100,914,869 | 100,914,869 | |||||
| 전환사채의 상환 | (368,463,989) | (368,463,989) | (368,463,989) | |||||
| 전환청구권 행사 | 267,848,000 | 919,585,565 | 1,187,433,565 | 1,187,433,565 | ||||
| 자기주식 거래로 인한 증감 | ||||||||
| 연결대상범위의 변동 | (243,579,840) | 149,499,665 | (345,463,269) | (439,543,444) | (3,746,032,065) | (4,185,575,509) | ||
| 2021.09.30 (기말자본) | 22,572,262,500 | 57,483,898,293 | (1,439,486,600) | 1,657,474,457 | (18,395,087,978) | 61,879,060,672 | 127,945,148 | 62,007,005,820 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,597,653,301) | 6,765,957,668 |
| 당기순이익(손실) | 150,889,450 | (4,674,055,026) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 6,730,327,849 | 7,658,370,411 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (9,177,563,303) | 5,100,355,536 |
| 배당금수취(영업) | 2,100,000 | |
| 이자지급(영업) | (224,795,894) | (1,458,140,862) |
| 이자수취(영업) | 97,869,543 | 579,620,426 |
| 법인세납부(환급) | (174,380,946) | (442,292,817) |
| 투자활동현금흐름 | (3,559,436,859) | (23,299,699,033) |
| 단기금융상품의 처분 | 16,247,302,330 | |
| 장기금융상품의 처분 | 600,000,000 | 3,053,000,000 |
| 상각후원가측정금융자산의 처분 | 1,275,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 184,200,000 | 1,672,990,000 |
| 단기대여금의 감소 | 621,208,965 | 13,822,156,966 |
| 보증금의 감소 | 395,207,413 | 90,484,000 |
| 유형자산의 처분 | 19,381,818 | 42,499,017 |
| 무형자산의 처분 | 55,544,960 | 350,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 112,257,380 | |
| 단기금융상품의 취득 | (1,250,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (1,010,000,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (5,500,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (80,000,000) | (16,689,782,200) |
| 보증금의 증가 | (238,875,215) | (4,280,536,000) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (22,799,500,000) | |
| 지분법적용 투자지분의 취득 | (4,360,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (5,035,204,700) | (824,939,897) |
| 무형자산의 취득 | (193,157,480) | (1,864,648,249) |
| 재무활동현금흐름 | 11,399,215,827 | 18,013,268,892 |
| 단기차입금의 증가 | 10,188,657,178 | 29,404,412,208 |
| 장기차입금의 증가 | 3,540,000,000 | |
| 전환사채의 발행 | 2,000,000,000 | 10,200,000,000 |
| 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 처분 | 4,251,760,000 | |
| 유상증자 | 19,009,190,567 | |
| 자기주식의 처분 | 1,192,925,569 | |
| 단기차입금의 상환 | (13,129,812,980) | (19,051,752,208) |
| 장기차입금의 상환 | (200,000,000) | |
| 전환사채의 상환 | (9,335,786,401) | (6,000,000,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (488,726,300) | (815,010,000) |
| 리스부채의 지급 | (384,306,237) | (738,634,697) |
| 자기주식의 취득 | (230,431,980) | |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 5,242,125,667 | 1,479,527,527 |
| 기초현금및현금성자산 | 3,011,427,363 | 9,197,258,286 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 88,707,153 | 174,703,417 |
| 연결범위의 변동 | (365,200,757) | 2,371,075,510 |
| 기말현금및현금성자산 | 7,977,059,426 | 13,222,564,740 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 21 기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 20 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 씨유메디칼시스템과 그 종속기업 |
1. 회사의 개요&cr
주식회사 씨유메디칼시스템(이하 "지배기업")과 그 종속기업(이하 지배기업와 그 종속기업을 "연결실체")은 의료장비 개발, 제조 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 지배기업은 2001년 12월 13일에 설립되어, 강원도 원주시에 위치하고 있으며, 경기도 의왕시 에 영업사무소 를 운영하고 있습니다. 지배기업은 2011년12월 15일 코스닥시장에 신규 상장하였습니다.&cr기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 CU CORPOR ATION, CU Medical Germany GmbH 및 CU America Corp. 3개의 해외종속기업과 국 내 종 속 기 업 인 주 식 회 사 씨 유에 이아 이써 지칼 을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. &cr
(1) 종속기업 현황&cr&cr당분기말 현재 연결대상 종속기업의 범위는 다음과 같습니다.
| 회 사 명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|
| CU CORPORATION | 95.00% | 일본 | 12월 | 의료기기 판매업 |
| CU Medical Germany GmbH | 100.00% | 독일 | 12월 | 의료기기 판매업 |
| CU America Corp. | 100.00% | 미국 | 12월 | 의료기기 판매업 |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | 100.00% | 대한민국 | 12월 | 서비스 |
(2) 종속기업과 관련된 재무정보 요약&cr&cr연결대상 종속기업의 당분기말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회 사 명 | 당분기말 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자 산 | 부 채 | 자 본 | 매 출 액 | 당기순손익 | 당기포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 3,063,229 | 737,942 | 2,325,287 | 4,185,379 | 609,629 | 620,270 |
| CU Medical Germany GmbH | 4,070,239 | 894,749 | 3,175,490 | 8,342,316 | 308,738 | 388,738 |
| CU America Corp. | 186,779 | 2,463,145 | (2,276,366) | 260,545 | (1,062,636) | (1,208,385) |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | 11,863,910 | 6,064,470 | 5,799,440 | - | (325,415) | (325,415) |
| 합계 | 19,184,157 | 10,160,306 | 9,023,851 | 12,788,240 | (469,684) | (524,792) |
(3) 연결대상범위의 변동&cr&cr 당분기 중 연결재무제표의 작성대상 중 변동사항이 존재하는 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr - 당분 기 중 연결에서 제외된 기업
| 회 사 명 | 사 유 |
|---|---|
| ㈜헬스웰메디칼 | 지배력 상실로 인한 연결 제외 |
(4) 지배기업의 주요 주주현황&cr&cr당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 보 통 주(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 나학록 | 3,198,911 | 7.09 |
| (주)대광네트웍스 | 1,587,300 | 3.52 |
| 엑스큐어(주) | 1,587,300 | 3.52 |
| (주)씨유메디칼시스템 | 100,000 | 0.22 |
| 기타 | 41,845,614 | 85.65 |
| 합 계 | 45,144,525 | 100.00 |
&cr 2. 중요한 회계정책&cr
(1) 분기연결재무제표 작성기준&cr
연결실체의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다.&cr&cr분기연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr
분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 코로나19 관련 임차료 할인 등
개정 기준서에서 리스이용자는 실무적 간편법으로 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 임차료 할인 등은 실무적 간편법의 적용요건을 모두 충족하여야 하며, 실무적 간편법을 선택한 리스이용자는 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다.&cr&cr상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
&cr- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 '보험계약' 및 제 1116호 '리스' (개정) - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr
개정된 기준서는 기존 이자율지표가 대체 지표 이자율로 대체될 때 발생할 수 있는 재무보고 영향을 해소할 수 있는 다음의 실무적 간편법을 제공하고 있습니다.&cr&crㆍ 상각후원가로 측정하는 금융상품과 관련하여 경제적 실질이 변경되지 않는 특정 요건 충족 시 금융상품 재측정에 따른 손익을 미인식&crㆍ 이자율지표 개혁에서 요구된 변경을 반영하기 위해 과거 문서화된 위험회피관계의 공식적 지정을 수정하는 경우에도 중단 없이 위험회피회계를 계속 적용&crㆍ 특정 요건을 충족한 이자율지표 개혁에 따른 리스변경의 경우 새로운 대체 지표 이자율을 반영한 할인율을 적용&cr&cr상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr(2) 회계정책&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2 (1)에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr
&cr가. 연결&cr&cr연결실체는 기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.
&cr
① 종속기업
종속기업은 연결실체가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 연결실체가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결실체가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.&cr
연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정합니다. 취득관련 원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. &cr&cr
이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액은 영업권으로 인식합니다. 또한, 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기이익으로 인식됩니다.&cr&cr
연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.&cr&cr
② 지배력의 변동이 없는 종속기업에 대한 소유지분의 변동&cr지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 자본거래, 즉 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래로 회계처리하고 있습니다. 지불한 대가의 공정가치와 종속기업의 순자산의 장부금액 중 취득한 지분 해당액과의 차이는 자본에 계상됩니다. 비지배지분의 처분에서 발생하는 손익 또한 자본에 반영됩니다.
&cr③ 종속기업의 처분
연결실체가 지배력을 상실하는 경우 해당기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 이러한 공정가치는 해당 지분이 후속적으로 관계기업, 공동지배기업 또는 금융자산으로 인식되는 경우의 최초 인식 시 장부가액이 됩니다. 또한, 해당 기업에 대하여 이전에 계상하고 있던 기타포괄손익의 금액은 연결실체가 관련 자산과 부채를 직접 처분하였을 경우와 동일하게 회계처리하고 있습니다. 따라서 과거에 인식되었던 기타포괄손익 항목은 손익 또는 자본으로 재분류됩니다.&cr&cr
④ 비지배지분
당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속시키고 있습니다.
나. 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정&cr &cr 연결분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성을위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.&cr &cr
4. 위험관리&cr&cr(1) 금융위험관리&cr&cr연결실체는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr&cr 가. 신용위험&cr&cr ① 위험관리&cr신용위험은 연결실체 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다(신용위험과 관련된 공시사항은 주석6 참조).&cr&cr당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 거래처로부터 의무불이행으로인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.&cr
② 금융자산의 손상&cr 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
·재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
·상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr
- 매출채권
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 매출채권의 신용위험 특성 및 연체일을 고려한 손상관련 정보는 주석 6에서 설명하고 있습니다.
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결실체와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
- 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타수취채권, 기타금융자산, 장기금융상품이 포함됩니다.
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기 간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
&cr상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손상관련 정보는 주석 6에서 설명하고있습니다. &cr
보고기간종료일 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 연결재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 연결실체의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부가액 | 최대노출금액 | 장부가액 | 최대노출금액 | |
| 금융보증계약(*1) | 117,889 | 5,200,000 | 199,920 | 4,000,000 |
(*1) 금융보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 연결실체가 보증하고 있는 최대약정금액입니다 ( 주석37 참조 ) .
다. 유동성 위험 &cr&cr연결실체의 재경팀은 미사용 차입금한도 ( 주석 37 참조 )를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.&cr&cr보고기간종료일 현재 연결실체의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부가액 | 계약상&cr 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월에서&cr1년이하 | 1년에서&cr2년이하 | 2년에서&cr5년이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,277,733 | 1,277,733 | 1,277,733 | - | - | - | - |
| 기타금융부채(*1) | 2,582,233 | 7,734,647 | 6,641,760 | 308,759 | 212,758 | 571,370 | - |
| 유동성전환사채(*2) | 4,659,813 | 4,800,099 | 2,738,505 | 2,061,594 | - | - | - |
| 차입금 | 9,322,416 | 9,566,521 | 1,103,190 | 4,603,565 | 319,766 | 3,540,000 | - |
| 합 계 | 17,842,195 | 23,379,000 | 11,761,188 | 6,973,918 | 532,524 | 4,111,370 | - |
(*1) 기타금융부채에 포함된 금융보증계약은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다고 가정했을 때 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다(주석 37 참조).&cr(*2) 보고기간후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동부채로 분류하였으며, 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. &cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부가액 | 계약상&cr현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월에서&cr 1년 이하 | 1년에서&cr 2년 이하 | 2년에서&cr 5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 501,279 | 501,279 | 501,279 | - | - | - | - |
| 기타금융부채(*1) | 2,935,246 | 6,750,899 | 1,510,784 | 4,343,887 | 806,298 | 89,930 | - |
| 유동성전환사채(*2) | 13,259,351 | 13,435,534 | 13,435,534 | - | - | - | - |
| 차입금 | 12,575,421 | 12,738,409 | 3,084,106 | 9,119,781 | 534,522 | - | - |
| 합 계 | 29,271,297 | 33,426,121 | 18,531,703 | 13,463,668 | 1,340,820 | 89,930 | - |
(*1) 기타금융부채에 포함된 금융보증계약은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다고 가정했을 때 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다.&cr(*2) 보고기간후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동부채로 분류하였으며, 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
&cr위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.
(2) 자본위험관리&cr&cr연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다. &cr&cr보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 9,322,416 | 12,575,421 |
| 사채 | 4,659,813 | 13,259,351 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (7,977,059) | (3,011,427) |
| 순부채 | 6,005,170 | 22,823,345 |
| 자본총계 | 62,007,006 | 45,892,988 |
| 총자본 | 68,012,176 | 68,716,333 |
| 자본조달비율 | 8.83% | 33.21% |
(3) 공정가치 측정&cr
가. 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 7,977,059 | - | 3,011,427 | - |
| 매출채권(*) | 6,508,485 | - | 4,910,359 | - |
| 기타수취채권(유동)(*) | 21,799,927 | - | 19,821,271 | - |
| 장기금융상품(*) | - | - | 600,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산(비유동) | 12,335,137 | 12,335,137 | 11,929,619 | 11,929,619 |
| 기타수취채권(비유동)(*) | - | - | 3,005,447 | - |
| 기타금융자산(비유동)(*) | 560,966 | - | 885,505 | - |
| 합 계 | 49,181,574 | 12,335,137 | 44,163,628 | 11,929,619 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 1,277,733 | - | 501,279 | - |
| 단기차입금(*) | 1,840,790 | - | 11,519,156 | - |
| 유동성장기차입금(*) | 5,296,000 | - | 526,680 | - |
| 기타금융부채(유동)(*) | 166,650 | - | 2,548,840 | - |
| 유동성전환사채(*) | 4,659,813 | - | 13,259,351 | - |
| 장기차입금(*) | 741,442 | - | 529,585 | - |
| 기타금융부채(비유동)(*) | 3,859,766 | - | 386,406 | - |
| 합 계 | 17,842,194 | - | 29,271,297 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
나. 공정가치 서열체계&cr&cr아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하 지 않은 투입변수) (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 12,335,137 | 12,335,137 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 11,929,619 | 11,929,619 |
다. 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동 내역&cr&cr 보고기간종료일 현재 수준 3으로 분류된 금융상품의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 금융자산 | 당분기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 11,929,619 | 7,816,367 |
| 매입 | - | 704,240 |
| 매도 | (184,200) | (429,107) |
| 평가(당기손익) | - | 6,548,830 |
| 연결범위의 변동 | 589,718 | (2,710,711) |
| 기말 | 12,335,137 | 11,929,619 |
라. 가치평가기법 및 투입변수&cr&cr 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품 중 공정가치 서열체계에 수준 3으로 분류된 자산ㆍ부채의 가치평가기법과 투입변수 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 10,103,226 | DCF모형 | 영구성장률 | (-)0.5%~0.5% |
| 가중평균자본비용 | 11.8%~13.8% |
&cr 상 기 이외 서열체계 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.
&cr 마. 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석&cr&cr금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.&cr&cr당분기말 현재 수준 3으로 분류되는 주요 금융상품의 투입변수의 변동에 따른 손익효과(자본은 법인세효과 반영 전 효과)에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 유리한 변동 효과 | 불리한 변동 효과 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당기손익 | 자본 | 당기손익 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | 2,324,839 | 2,324,839 | (1,795,761) | (1,795,761) |
5. 범주별 금융상품&cr&cr보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 금융자산
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 7,977,059 | 7,977,059 |
| 매출채권 | - | 6,508,485 | 6,508,485 |
| 기타수취채권(유동) | - | 21,799,927 | 21,799,927 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)(*1) | 12,335,137 | - | 12,335,137 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 560,966 | 560,966 |
| 합 계 | 12,335,137 | 36,846,437 | 49,181,574 |
(*1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 890,400 천원은 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 37참조).
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융자산 | 상각후원가&cr측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,011,427 | 3,011,427 |
| 매출채권 | - | 4,910,359 | 4,910,359 |
| 기타수취채권(유동)(*1) | - | 19,821,271 | 19,821,271 |
| 장기금융상품(*2) | - | 600,000 | 600,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) | 11,929,619 | - | 11,929,619 |
| 기타수취채권(비유동)(*1) | - | 3,005,447 | 3,005,447 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 885,505 | 885,505 |
| 합 계 | 11,929,619 | 32,234,009 | 44,163,628 |
(*1) (주)대 광헬스케어 주식 처분에 따른 채권채무상환협약에 의거하여 취득하였습니다. &cr (*2) 장기금융상품 중 560,000천원은 농협은행 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다 .
(2) 금융부채
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 1,277,733 | - | 1,277,733 |
| 기타금융부채(유동) | - | 1,722,901 | 117,889 | 1,840,790 |
| 단기차입금 | - | 5,296,000 | - | 5,296,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 166,650 | - | 166,650 |
| 유동성전환사채 | - | 4,659,813 | - | 4,659,813 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 741,442 | - | 741,442 |
| 장기차입금 | - | 3,859,766 | - | 3,859,766 |
| 합 계 | - | 17,724,305 | 117,889 | 17,842,194 |
(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치&cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 501,279 | - | 501,279 |
| 기타금융부채(유동) | - | 2,412,701 | 136,139 | 2,548,840 |
| 단기차입금 | - | 11,519,156 | - | 11,519,156 |
| 유동성장기차입금 | - | 526,680 | - | 526,680 |
| 유동성전환사채 | - | 13,259,351 | - | 13,259,351 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 322,626 | 63,780 | 386,406 |
| 장기차입금 | - | 529,585 | - | 529,585 |
| 합 계 | - | 29,071,378 | 199,919 | 29,271,297 |
(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.
(3) 금융상품 범주별 순손익 구분&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익/비용 | 169,708 | - | (962,079) | (792,371) |
| 배당금수익 | - | - | - | - |
| 평가/처분손익 | - | - | 368,464 | 368,464 |
| 외환손익 | 313,461 | - | (2,701) | 310,760 |
| 합 계 | 483,169 | - | (596,316) | (113,147) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익/비용 | 106,878 | - | (2,747,659) | (2,640,781) |
| 배당금수익 | - | 2,100 | - | 2,100 |
| 평가/처분손익 | - | (3,383) | (83,063) | (86,446) |
| 외환손익 | 151,494 | - | (11,697) | 139,797 |
| 합 계 | 258,372 | (1,283) | (2,842,419) | (2,585,330) |
6. 금융자산의 신용건전성&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 자산 | 연체되었으나&cr손상되지 않은 자산 | 손상된 자산 | 최대노출금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 6,506,835 | 1,650 | 2,887,681 | 6,508,485 |
| 기타수취채권(유동) | 21,799,927 | - | 3,951,617 | 21,799,927 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 4,920,000 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 560,966 | - | - | 560,966 |
| 합 계 | 28,867,728 | 1,650 | 11,759,298 | 28,869,378 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 자산 | 연체되었으나&cr손상되지 않은 자산 | 손상된 자산 | 최대노출금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,899,623 | 10,736 | 5,905,908 | 4,910,359 |
| 기타수취채권(유동) | 19,821,271 | - | 3,793,533 | 19,821,271 |
| 장기금융상품 | 600,000 | - | - | 600,000 |
| 기타수취채권(비유동) | 3,005,447 | - | 2,434,553 | 3,005,447 |
| 기타금융자산(비유동) | 885,505 | - | - | 885,505 |
| 합 계 | 29,211,846 | 10,736 | 12,133,994 | 29,222,582 |
&cr연체되었으나 손상되지 않은 자산은 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있습니다.
(2) 연체 및 손상되지 않은 매출채권 신용 건전성
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Group A | 6,130,329 | 4,473,048 |
| Group B | 158,649 | 175,883 |
| Group C | 217,857 | 250,692 |
| Group D | - | - |
| 합 계 | 6,506,835 | 4,899,623 |
&cr연결실체는 상기 그룹을 하기와 같이 정의하고 있습니다.
| 그룹 | 국내 | 해외 |
|---|---|---|
| Group A | 총판(2년이상)/정부기관/대기업및계열사/대학병원/전략적필요(대리점 개설시 1년) | 수출보험공사 신용 A,B등급/2년이상거래/전년매출 20만$이상/전략적지원(독점) |
| Group B | 총판(1년이상)/종합병원/상장업체 | 수출보험공사 신용 B,C등급/1년이상거래/전년매출 10만$/전략적지원(독점) |
| Group C | 대리점/기타병원/1년이상거래업체 | 수출보험공사 신용 C,D/6개월이상거래/전년5만$/전략적지원 |
| Group D | A,B,C제외/불성실업체(채권회수) | 수출보험공사 신용 D이하/6개월미만/불성실업체(채권회수) |
&cr또한, 연결실체는 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관과 거래하고 있습니다.
(3) 연령별 분석
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상&cr 6개월 미만 | 6개월 이상 &cr1년 미만 | 1년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,612,295 | 528,706 | 1,367,484 | - | 6,508,485 |
| 기타수취채권(유동) | 1,127,364 | 2,198,758 | 17,353,049 | 1,120,756 | 21,799,927 |
| 합 계 | 5,739,659 | 2,727,464 | 18,720,533 | 1,120,756 | 28,308,412 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상&cr 6개월 미만 | 6개월 이상 &cr1년 미만 | 1년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 3,251,135 | 628,816 | 1,030,408 | - | 4,910,359 |
| 기타수취채권(유동) | 18,189,849 | 1,012,435 | 381,296 | 237,691 | 19,821,271 |
| 기타수취채권(비유동) | 3,005,447 | - | - | - | 3,005,447 |
| 합 계 | 24,446,431 | 1,641,251 | 1,411,704 | 237,691 | 27,737,077 |
&cr상기 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 각 채권의 발생일로부터 산정되었습니다.&cr
(4) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타수취채권 | 매출채권 | 기타수취채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | (5,905,908) | (6,228,087) | (5,171,545) | (100,000) |
| 손상차손 인식금액 | (134,435) | (3,625,668) | (875,923) | (111,549) |
| 당기 회수 | - | 647,954 | 860,794 | - |
| 제각 | 2,828,610 | 211,917 | ||
| 할인차금 상각 | - | 3,407 | - | - |
| 연결범위의 변동 | 324,052 | 118,860 | (7,490) | - |
| 분기말금액 | (2,887,681) | (8,871,617) | (5,194,164) | (211,549) |
&cr 7. 현금및현금성자산&cr&cr보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 2,855 | 4,865 |
| 보통예금 | 7,974,204 | 3,006,562 |
| 합 계 | 7,977,059 | 3,011,427 |
&cr 8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 지분증권 | 의료기기협동조합 출자금(*1) | 300 | 300 |
| 소방산업공제조합 출자금(*1) | 30,000 | 30,000 | |
| 한국디지털병원수출조합 출자금(*1) | 5,000 | 5,000 | |
| ICT벤처펀드투자(*1,5) | 890,400 | 1,074,600 | |
| (주)과천펜타시티 피에프브이(*1,2) | 364,240 | 364,240 | |
| 청도커쯔싱로봇 유한공사(*3) | 10,103,226 | 10,103,226 | |
| 지비홀딩스(주) | - | 352,253 | |
| (주)헬스웰메디칼(*3,4) | 941,971 | - | |
| 합 계 | 12,335,137 | 11,929,619 |
( * 1) 미래 현금흐름 추정이 어려운 비상장회사 등에 대한 주식과 업종, 규모 등이 유사한 비교대상 회사가 존재하지 않는 조합출자금의 경우 공정가치 측정을 위한 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 취득원가로 계상하고 있습니다. &cr (*2) 과천지식정보타운 지식 10용지 과천펜타시티 건립공사와 관련하여 NH투자증권등의 대주단과 체결한 대출약정에 따라 연결실체가 보유한 ㈜과천펜타시티피에프브이의 주식에 질권이 설정되어 있습니다(주석 37 참조). &cr (*3) 공정가치 산정 시 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 기초하여 추정하였으며, 할인현금흐름으로 추정되었습니다. 회수가능가액 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3으로 분류되었습니다(주석 4 참조).
(*4) 당분기 중 실질지배력 상실로 연결범위에서 제외되면서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 계정대체하였습니다.&cr(*5) ICT벤처펀드투자는 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 37참조).
&cr (2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 | - | (1,283) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 | - | - |
| 합 계 | - | (1,283) |
&cr 9. 매출채권 및 기타수취채권 &cr&cr (1) 매출채권 및 손실충당금&cr&cr 보고기간종료일 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 9,396,166 | 10,816,267 |
| 손실충당금 | (2,887,681) | (5,905,908) |
| 매출채권(순액) | 6,508,485 | 4,910,359 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 90 일 이내 에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결실체는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. &cr&cr연결실체는 일부 매출채권에 대하여 부동산 담보를 설정하고 있습니다.
&cr (2) 기타수취채권&cr&cr보고기간종료일 현재 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 미수금(*1) | 20,503,380 | 17,429,444 |
| 미수수익 | 80,193 | 39,657 |
| 단기대여금 | 1,216,354 | 2,352,170 |
| 소 계 | 21,799,927 | 19,821,271 |
| 비유동자산 | ||
| 장기대여금 | - | 3,005,447 |
| 합 계 | 21,799,927 | 22,826,718 |
(*1) 연결실체는 당분기말 현재 (주)대광헬스케어가 보유한 경기도 남양주시 오남읍 소재의 부동산에 대하 여 171억원 상당 의 제 3순위 우선수익권증서를 (주)대광헬스케어로부터 수취할 기타수취채권에 대한 담보로 설정하고 있습니다(주석 37참조).
&cr 10. 기타금융자산 &cr
보고기간종료일 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동자산 | ||
| 임차보증금 | 468,051 | 796,408 |
| 기타보증금 | 92,915 | 89,097 |
| 합 계 | 560,966 | 885,505 |
11. 기타자산 &cr &cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 4,300,297 | 2,745,141 |
| 부가세대급금 | 55,774 | 80,449 |
| 선급비용(*) | 286,491 | 442,521 |
| 소 계 | 4,642,562 | 3,268,111 |
| 비유동자산 | ||
| 선급비용(*) | - | 63,780 |
| 합 계 | 4,642,562 | 3,331,891 |
(*) 금융보증계약과 관련하여 인식한 금액을 포함하고 있습니다.
12. 재고자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,500,540 | 2,929,077 |
| 원재료평가충당금 | (110,733) | (111,911) |
| 상품 | 555,496 | 202,047 |
| 재공품 | 807,339 | 941,679 |
| 재공품평가충당금 | - | (576,224) |
| 제품 | 2,308,476 | 8,070,124 |
| 제품평가충당금 | - | (1,186,965) |
| 미착품 | 20,361 | 63,182 |
| 합 계 | 6,081,479 | 10,331,009 |
&cr (2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 9,573,973 천원(전분기: 7,579,893천원)입니다. &cr &cr (3) 연결실체는 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실 3,886천원을 인식하였으며, 연결포괄손익계산서상 매출원가에 가산하였습니다. 한편, 전분기 중단영업손익에 포함된 재고자산평가손실은 49,986 천원입니다.
13. 유형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 3,248,296 | 3,885,264 |
| 건물 | 5,888,860 | 6,579,738 |
| - 감가상각누계액 | (3,810,981) | (3,814,507) |
| 기계장치 | 2,086,084 | 4,065,780 |
| - 감가상각누계액 | (1,922,011) | (2,910,956) |
| - 정부보조금 | (69) | (69) |
| 차량운반구 | 178,392 | 254,531 |
| - 감가상각누계액 | (157,394) | (210,538) |
| 공구와기구 | 41,629 | 47,373 |
| - 감가상각누계액 | (41,604) | (43,685) |
| - 정부보조금 | (2) | (2) |
| 비품 | 831,479 | 1,094,245 |
| - 감가상각누계액 | (738,374) | (951,490) |
| - 정부보조금 | (12) | (12) |
| 시설장치 | 360,234 | 518,620 |
| - 감가상각누계액 | (310,862) | (448,834) |
| - 정부보조금 | (1) | (1) |
| 금형 | 2,523,966 | 3,431,445 |
| - 감가상각누계액 | (2,420,388) | (3,151,938) |
| - 정부보조금 | (23) | (23) |
| 건설중인자산 | 6,133,747 | 1,783,740 |
| 시험연구용기계장치 | - | 232,619 |
| - 감가상각누계액 | - | (215,942) |
| 사용권자산_건물 | 1,808,889 | 1,502,806 |
| - 감가상각누계액 | (656,351) | (887,643) |
| 사용권자산_차량운반구 | 176,983 | 397,652 |
| - 감가상각누계액 | (59,488) | (172,688) |
| 합 계 | 13,160,999 | 10,985,485 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득/대체 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 대체 | 환율변동효과 | 연결범위의&cr변동 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,885,264 | - | - | - | - | - | - | (636,968) | 3,248,296 |
| 건물 | 2,765,231 | - | - | (243,366) | - | - | - | (443,985) | 2,077,880 |
| 기계장치 | 1,154,755 | - | - | (49,232) | - | (905,850) | - | (35,669) | 164,004 |
| 차량운반구 | 43,993 | 16,904 | (22,509) | (14,516) | - | - | - | (2,875) | 20,997 |
| 공구와기구 | 3,686 | - | - | (209) | - | - | - | (3,454) | 23 |
| 비품 | 142,743 | (647) | (4,941) | (24,535) | - | - | 773 | (20,300) | 93,093 |
| 시설장치 | 69,785 | 9,100 | (1) | (16,517) | - | - | - | (12,996) | 49,371 |
| 금형 | 279,484 | - | - | (43,585) | (17,999) | - | - | (114,345) | 103,555 |
| 건설중인자산 | 1,783,740 | 4,350,007 | - | - | - | - | - | - | 6,133,747 |
| 시험연구용기계장치 | 16,677 | - | - | (2,122) | - | - | - | (14,555) | - |
| 사용권자산_건물 | 615,163 | 1,081,200 | (155,931) | (351,691) | - | - | (1,535) | (34,668) | 1,152,538 |
| 사용권자산_차량운반구 | 224,964 | 109,583 | (133,317) | (36,002) | - | - | 910 | (48,643) | 117,495 |
| 합 계 | 10,985,485 | 5,566,147 | (316,699) | (781,775) | (17,999) | (905,850) | 148 | (1,368,458) | 13,160,999 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득/대체 | 처분 | 감가상각비 | 연결범위의 변동 등 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 20,700,304 | - | - | - | 1,352 | 20,701,656 |
| 건물 | 21,445,235 | - | - | (620,648) | 179,164 | 21,003,751 |
| 기계장치 | 295,271 | 25,455 | - | (53,103) | - | 267,623 |
| 차량운반구 | 54,353 | 7,855 | (8,677) | (11,943) | 2 | 41,590 |
| 공구와기구 | 27 | 3,714 | - | (316) | - | 3,425 |
| 비품 | 362,730 | 63,331 | - | (150,704) | 125,550 | 400,907 |
| 시설장치 | 553,885 | 45,230 | - | (110,731) | 42,335 | 530,719 |
| 금형 | 269,814 | 81,740 | - | (69,426) | - | 282,128 |
| 건설중인자산 | 776,200 | 600,000 | - | - | - | 1,376,200 |
| 시험연구용기계장치 | 19,753 | 5,229 | - | (6,183) | - | 18,799 |
| 기타의유형자산 | - | - | - | (4,818) | 5,017 | 199 |
| 사용권자산_건물 | 1,313,622 | 251,516 | (88,180) | (565,927) | 159,493 | 1,070,524 |
| 사용권자산_차량운반구 | 500,484 | 40,826 | (41,637) | (174,515) | 55,213 | 380,371 |
| 합 계 | 46,291,678 | 1,124,896 | (138,494) | (1,768,314) | 568,126 | 46,077,892 |
(3) 유형자산 감가상각비 중 253,451천원(전분기: 304,677천원)은 매출원가, 528,324천원(전분기: 711,996천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 전분기 중 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 751,641천원입니다.
(4) 토지와 건물이 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되었습니다(주석37 참조).
&cr(5) 토지 및 건물의 재평가&cr&cr보고기간종료일 현재 연결실체의 재평가에 따른 토지 및 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 재평가모형 | 원가모형 | 재평가모형 | 원가모형 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 3,248,297 | 1,551,306 | 3,885,264 | 2,188,274 |
| 건물 | 2,077,879 | 1,785,543 | 2,765,231 | 2,440,290 |
| 합 계 | 5,326,176 | 3,336,849 | 6,650,495 | 4,628,564 |
&cr이연법인세를 차감한 후의 재평가증가액은 기타포괄손익으로 표시하였습니다. 또한 상기 토지 및 건물의 재평가로 인해 발생한 재평가이익 1,712,740천원(법인세효과 차감 후)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다.&cr
(6) 공정가치 측정&cr&cr가. 공정가치 서열체계&cr&cr토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3 공정가치로 분류되었습니다.&cr
나. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와&cr 공정가치의 상관관계 |
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가 (감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가 (감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정 가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr 14. 정부보조금&cr&cr당분기 및 전분기 중 연결실체의 정부보조금 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 유형자산 | 현금및현금성자산 | 유형자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | 107 | - | 107 |
| 당기증가액 | - | - | - | - |
| 당기감소액 | - | - | - | - |
| 연결범위의 변동 | - | - | - | 31 |
| 분기말잔액 | - | 107 | - | 138 |
&cr 15. 무형자산&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 개발비 | 855,807 | 1,908,180 |
| 산업재산권 | 1,337,530 | 3,128,392 |
| 소프트웨어 | 45,593 | 40,111 |
| 회원권 | 217,000 | 274,000 |
| 영업권 | 4,676,851 | 1,627,616 |
| 기타의무형자산 | - | 123,809 |
| 합 계 | 7,132,781 | 7,102,108 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 기타의&cr무형자산 | 영업권(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,908,179 | 3,128,392 | 40,111 | 274,000 | 123,809 | 1,627,616 | 7,102,107 |
| 내부개발 | 174,882 | - | - | - | - | - | 174,882 |
| 개별취득 | - | - | 18,275 | - | - | 3,071,225 | 3,089,500 |
| 처분 | - | - | - | (57,000) | - | - | (57,000) |
| 상각 | (471,011) | (300,576) | (10,569) | - | (7,738) | - | (789,894) |
| 연결범위의 변동 | (756,243) | (1,490,286) | (2,224) | - | (116,071) | (21,990) | (2,386,814) |
| 분기말 | 855,807 | 1,337,530 | 45,593 | 217,000 | - | 4,676,851 | 7,132,781 |
| 취득원가 | 10,927,774 | 3,279,205 | 957,407 | 494,754 | - | 4,676,851 | 20,335,991 |
| 상각누계액 | (5,341,804) | (1,504,758) | (911,814) | - | - | - | (7,758,376) |
| 손상차손누계액 | (4,730,163) | (436,917) | - | (277,754) | - | - | (5,444,834) |
(*) 당분기말 현재 종속기업인 (주)씨유에이아이써지칼의 지분 취득 시 지급한 대가와 취득한 자산의 공정가액과의 차액 1,605,626천원 및 배터리 사업부 양수로 인한 3,071,225천원이 영업권 으로 계상되어 있습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 고객관계 | 영업권 | 기타의&cr무형자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 4,641,237 | 4,498,843 | 28,010 | 512,135 | - | 1,186,971 | - | 10,867,196 |
| 내부개발 | 249,032 | - | - | - | - | - | - | 249,032 |
| 개별취득 | - | - | 94,116 | - | - | - | - | 94,116 |
| 처분 | - | - | - | (51,100) | - | - | - | (51,100) |
| 상각 | (897,922) | (611,785) | (30,521) | - | (87,200) | - | (8,420) | (1,635,848) |
| 연결범위의 변동 | 35 | 20,840 | 74,254 | 560,181 | 1,700,409 | 11,132,191 | 29,471 | 13,517,381 |
| 분기말 | 3,992,382 | 3,907,898 | 165,859 | 1,021,216 | 1,613,209 | 12,319,162 | 21,051 | 23,040,777 |
| 취득원가 | 11,439,272 | 5,510,018 | 1,086,506 | 1,111,936 | 1,700,409 | 12,319,162 | 29,471 | 33,196,774 |
| 상각누계액 | (4,903,625) | (1,602,120) | (920,647) | - | (87,200) | - | (8,420) | (7,522,012) |
| 손상차손누계액 | (2,543,265) | - | - | (90,720) | - | - | - | (2,633,985) |
내용연수가 비한정인 회원권과 아직 사용할 수 없는 개발비는 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있으며, 취득금액과 회수가능액의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.&cr&cr(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산 상각비는 전액 판매비와관리비로 인식하고 있으며, 이중 전분기 123,150천원은 중단영업손익에 포함되어 있습니다.&cr
(4) 보고기간종료일 현재 무형자산 중 주요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 | 잔존상각기간 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | PROJECT B | 717,217 | 609,889 | 상각미개시 |
| PROJECT D(*1) | - | 196,529 | - | |
| PROJECT E(*1) | - | 201,417 | - | |
| PROJECT F | 138,590 | 71,036 | 상각미개시 | |
| PROJECT CC | - | 60,589 | - | |
| PROJECT DD | - | 134,728 | - | |
| PROJECT EE | - | 55,903 | - | |
| PROJECT FF | - | 281,620 | - | |
| PROJECT GG | - | 65,985 | - | |
| PROJECT HH | - | 165,911 | - | |
| PROJECT II | - | 64,573 | - | |
| 소 계 | 855,807 | 1,908,180 | ||
| 산업재산권 | OO관련 특허권 A | 340,000 | 400,000 | 4.25년 |
| OO관련 특허권 C(*2) | 986,667 | 1,106,667 | 6.17년 | |
| OO관련 특허권 E(*3) | 10,833 | 18,333 | 1.08년 | |
| OO관련 특허권 AA | - | 350,417 | - | |
| OO관련 특허권 BB | - | 530,833 | - | |
| OO관련 특허권 CC | - | 721,389 | - | |
| 기타 | 30 | 753 | 0.25년 | |
| 소 계 | 1,400,060 | 3,128,392 | ||
| 합 계 | 2,328,935 | 5,036,572 |
(*1) PROJECT D와 PROECT E는 심장충격기 제품의 부정맥 진단 관련 소프트웨어이며 해당 제품에 적용되어 현재 판매중입니다. &cr (*2) 특허권 C는 자동제세동기 관련 특허 입니다. &cr (*3) 특허권 E는 심장 부정맥 진단방법 및 진단장치 관련 특허 입니다.
&cr(5) 개발비의 손상&cr
당분기말 현재 연결실체가 손상차손을 인식하고 있는 개발비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 분 류 | 개별자산 | 장부금액 | 손상차손 금액 | 회수가능액&cr평가방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | PROJECT AA | - | - | (312,099) | 사용가치 |
| PROJECT BB | - | - | (1,122,478) | 사용가치 | |
| PROJECT F | - | - | (1,108,688) | 사용가치 | |
| PROJECT A | - | - | (462,747) | 사용가치 | |
| PROJECT C | - | - | (781,151) | 사용가치 | |
| PROJECT H | - | - | (463,502) | 사용가치 | |
| PROJECT I | - | - | (479,499) | 사용가치 | |
| 합 계 | - | - | (4,730,164) |
16. 투자부동산&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 건 물 | 토 지 | 건 물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 161,553 | 71,896 |
| 감가상각비 | - | - | - | (8,514) |
| 기말 | - | - | 161,553 | 63,382 |
&cr 해당 투자부동산과 관련하여 전분기에 인식한 건물에 대한 감가상각비는 8,514천원입니다.
17. 리스 &cr&cr연결실체가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 재무상태표에 인식된 금액&cr
보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 1,152,538 | 615,162 |
| 차량운반구 | 117,495 | 224,965 |
| 합 계 | 1,270,033 | 840,127 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 418,482 | 482,510 |
| 비유동 | 741,442 | 322,626 |
| 합 계 | 1,159,924 | 805,136 |
(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr
당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기(*) |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 351,691 | 348,765 |
| 차량운반구 | 36,002 | 85,087 |
| 합 계 | 387,693 | 433,852 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 15,096 | 30,596 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | - | - |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 19,020 | 11,688 |
(*) 중단영업손익에 포함된 전분기 리스관련 비용은 감가상각비 360,592 천원 등을 포함한 349,836 천원입니다.
&cr (3) 보고기간종료일 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 446,100 | 492,629 |
| 1년 초과 2년 이내 | 212,758 | 239,579 |
| 2년 초과 5년 이내 | 571,370 | 87,586 |
| 합 계 | 1,230,228 | 819,794 |
&cr (4) 리스의 총 현금유출액은 당분기 418,422 천원(전분기: 495,338 천원)입니다. 한편, 전분기 중단영업관련 리스의 총 현금유출액은 328,824 천원입니다. &cr&cr 18. 매입채무 및 기타금융부채 &cr &cr보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 1,277,733 | 501,279 |
| 미지급금 | 954,322 | 1,561,954 |
| 미지급비용 | 350,097 | 368,236 |
| 금융보증부채 | 117,889 | 136,139 |
| 리스부채 | 418,482 | 482,510 |
| 소 계 | 3,118,523 | 3,050,118 |
| 비유동부채 | ||
| 금융보증부채 | - | 63,780 |
| 리스부채 | 741,442 | 322,626 |
| 소 계 | 741,442 | 386,406 |
| 합 계 | 3,859,965 | 3,436,524 |
&cr 19. 기타부채&cr
보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 예수금 | 98,084 | 253,463 |
| 부가세예수금 | 82,868 | 74,593 |
| 선수금 | 2,193,782 | 1,660,508 |
| 선수수익 | 400 | 30,350 |
| 합 계 | 2,375,134 | 2,018,914 |
&cr 20. 차입금&cr
(1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말(*) | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 단기차입금 | 5,296,000 | - | 5,296,000 | 11,519,156 | - | 11,519,156 |
| 장기차입금 | 166,650 | 3,859,766 | 4,026,416 | 526,680 | 529,585 | 1,056,265 |
| 합 계 | 5,462,650 | 3,859,766 | 9,322,416 | 12,045,836 | 529,585 | 12,575,421 |
(*) 상기 금융기관차입금에 대해서 연결실체의 정기예금이 질권 설정되어 있으며 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다( 주석 37 참조 ). &cr
(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 2021-08-26 | 4.60% | 3,000,000 | 6,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 2021-08-25 | 4.79% | 1,000,000 | 217,156 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | - | - | - | 1,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | - | - | - | 1,000,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2022-09-02 | 5.51% | 1,296,000 | 1,620,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | - | - | - | 500,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | - | - | - | 182,000 |
| 운영자금대출 | 신한은행 | - | - | - | 1,000,000 |
| 운영자금대출 | 상상인저축은행 | - | - | - | - |
| 합 계 | 5,296,000 | 11,519,156 |
(3) 보고기간종료일 현재 연결실체의 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 농협은행 | - | - | - | 360,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2022-12-20 | 1.50% | 208,310 | 333,320 |
| 건물중도금대출 | 하나은행 | 2024-03-31 | 3.58% | 3,540,000 | - |
| 정부보조금 | 중소기업진흥청 | - | - | 40,498 | |
| 정부보조금 | 한국보건산업진흥원 | - | - | 322,447 | |
| 정부보조금 | 해양수산과학기술진흥원 | - | - | 1,857 | - |
| 합 계 | 4,026,416 | 1,056,265 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (166,650) | (526,680) | |||
| 장기차입금 | 3,859,766 | 529,585 |
&cr 21. 사채&cr
(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 무보증 사모 전환사채(*1,5) | 2019-05-31 | 2022-05-31 | 1% | 177,000 | 649,000 |
| 제8회 무보증 사모 전환사채(*2,5) | 2019-11-12 | 2022-11-12 | 1% | 2,200,000 | 6,326,000 |
| 제9회 무보증 사모 전환사채(*3,5) | 2020-03-17 | 2023-03-17 | 2% | 200,000 | 6,000,000 |
| 제10회 무보증 사모 전환사채(*4,5) | 2021-03-29 | 2024-03-29 | 4% | 2,000,000 | - |
| 상환할증금 | 223,099 | 460,534 | |||
| 전환권조정 | (140,286) | (176,183) | |||
| 소 계 | 4,659,813 | 13,259,351 | |||
| 차감: 유동성전환사채 | (4,659,813) | (13,259,351) | |||
| 합 계 | - | - |
(*1) 당분기 중 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 172,000천원이 상환되었으며, 전환청구로 인하여 보통주 144,997주로 전환되었습니다.&cr (*2) 당분기 중 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 3,311,000천원이 상환되었으며, 전환청구로 인하여 보통주 390,699주로 전환되었습니다.&cr (*3) 당분기 중 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 5,800,000천원이 상환되었습니다.&cr (*4) 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채와 관련하여 부동산 및 공정가치측정-금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr(*5) 제7회, 제8회, 제9회, 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채는 보고기간 후 12개월이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성 전환사채로 분류하였습니다. &cr
(2) 연결실체의 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.&cr
<제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 7 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 177,000천원 |
| 발행가액 | 177,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2019년 05월 31일 |
| 사채의 만기일 | 2022년 05월 31일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 1%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.5119%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,664원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 106,370 주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 8 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,200,000천원 |
| 발행가액 | 2,200,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2019년 11월 12일 |
| 사채의 만기일 | 2022년 11월 12일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 1%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.5119%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,664원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,322,115주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 9 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 200,000천원 |
| 발행가액 | 200,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2020년 03월 17일 |
| 사채의 만기일 | 2023년 03월 17일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 2%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 5.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.6453%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,307원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 153,022주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 10 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,000,000천원 |
| 발행가액 | 2,000,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2021년 03월 29일 |
| 사채의 만기일 | 2024년 03월 29일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 4%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 7.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.9188%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,035원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,932,367주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
&cr 22. 퇴직급여부채&cr&cr 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.&cr&cr (1) 퇴직급여부채 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 퇴직급여채무의 현재가치 | 2,330,705 | 4,183,714 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (203,252) | (394,445) |
| 연결재무상태표상 부채 | 2,127,453 | 3,789,269 |
(2) 확정급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,183,714 | 3,946,622 |
| 당기근무원가 | 438,953 | 709,908 |
| 이자원가 | 58,294 | 62,940 |
| 지급액 | (1,681,880) | (1,396,433) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (222,772) | 937,259 |
| - 재무적 가정 | (222,772) | 937,259 |
| 외환차이 | 539 | 1,754 |
| 연결범위의 변동 | (446,143) | 1,472,724 |
| 기말 금액 | 2,330,705 | 5,734,774 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 394,445 | 616,644 |
| 사외적립자산 불입액 | - | 20,000 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 5,340 | 25,852 |
| 지급액 | (189,495) | (838,082) |
| 재측정요소 | (1,686) | (12,477) |
| 연결범위의 변동 | (5,351) | 2,002,323 |
| 기말 금액 | 203,253 | 1,814,260 |
(4) 연결포괄손익계산서에 반영된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 438,953 | 453,859 |
| 이자원가 | 58,294 | 62,940 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (5,340) | (8,214) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 491,907 | 508,585 |
&cr 총 비용 중 226,222 천원 (전분기: 34,683 천원 )은 매출원가에 포함되었으며, 265,685 천원 (전분기: 473,902 천원 )는 판매비와관리비(개발비 포함)에 포함되었습니다. 또한 상기내역에는 포함되지 아니한 중단영업 관련된 비용은 전분기 238,413 천원입니다. &cr &cr 사외적립자산의 실제수익은 3,654 천원(전기: 13,374 천원)입니다. &cr
(5) 주요 보험수리적 가정
(단위: %)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1.83 | 1.90~2.23 |
| 미래임금상승률 | 1.83 | 1.90~2.23 |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 4.76 | 4.00~4.76 |
(6) 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 가중평균만기는 8.25년입니다.&cr
(7) 연결실체는 기금의 적립수준을 매년 검토하고, 기금에 결손이 발생하는 경우 이를 보전하는 정책을 보유하고 있습니다.
&cr 23. 자본금 및 자본잉여금&cr&cr (1) 당분기말 현재 지배기업의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 발행할 주식의 총수 | 1주의 금액 | 발행한 주식의 수 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 50,000,000주 | 500원 | 보통주 45,144,525주 | 22,572,263천원 |
(2) 지배기업의 당분기 및 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,434,229 | 18,354,876 |
| 전환권 행사 | 535,696 | 5,969,997 |
| 유상증자 | 18,174,600 | - |
| 기말 | 45,144,525 | 24,324,873 |
(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 54,577,839 | 43,627,889 |
| 기타자본잉여금 | 2,714,274 | 2,308,738 |
| 전환권대가 | 191,785 | 973,344 |
| 자기주식처분이익 | - | 243,580 |
| 합 계 | 57,483,898 | 47,153,551 |
24. 기타자본구성요소&cr&cr보고기간종료일 현재 기타 자본 구성요소의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (1,439,487) | (1,588,986) |
&cr 지배기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 100,000주를 시가로 취득하여 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다.&cr
25. 기타포괄손익누계액&cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가잉여금 | 1,712,740 | 1,712,740 |
| 해외사업환산손익 | (55,266) | (53,809) |
| 합 계 | 1,657,474 | 1,658,932 |
26. 결손금 &cr&cr보고기간종료일 현재 결손금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 714 | 714 |
| 미처분이익잉여금 | (18,395,802) | (18,583,907) |
| 합 계 | (18,395,088) | (18,583,193) |
(*) 상법상의 규정에 따라 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손금의 보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.&cr
27. 매출액 &cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 8,572,922 | 24,549,692 | 5,637,639 | 19,503,824 |
| 상품매출 | 335,727 | 1,193,294 | 199,202 | 1,520,896 |
| A/S 매출 | 12,315 | 38,973 | 24,606 | 376,594 |
| 합계 | 8,920,964 | 25,781,959 | 5,861,447 | 21,401,314 |
&cr 28. 매출원가 &cr&cr 당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 3,980,988 | 11,350,933 | 2,739,702 | 10,268,893 |
| 상품매출원가 | 249,223 | 847,391 | 651,235 | 794,968 |
| 합 계 | 4,230,211 | 12,198,324 | 3,390,937 | 11,063,861 |
29. 판매비와 관리비 &cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 851,249 | 2,934,663 | 1,529,279 | 3,762,626 |
| 제수당 | - | - | 28,930 | 28,930 |
| 잡급 | - | 3,200 | - | 1,536 |
| 퇴직급여 | 7,928 | 176,786 | 303,382 | 420,410 |
| 복리후생비 | 151,757 | 474,597 | 198,206 | 553,077 |
| 보험료 | 6,396 | 21,426 | 8,117 | 25,405 |
| 감가상각비 | 43,171 | 140,631 | 70,783 | 221,402 |
| 사용권자산감가상각비 | 120,682 | 387,693 | 146,100 | 433,853 |
| 무형자산상각비 | 198,947 | 789,894 | 504,731 | 1,512,697 |
| 대손상각비 | 134,881 | 134,435 | (1,021) | (50,570) |
| 지급수수료 | 469,011 | 1,755,112 | 484,144 | 1,307,468 |
| 광고선전비 | 5,179 | 60,821 | 5,288 | 55,754 |
| 교육훈련비 | 12,313 | 28,158 | 2,409 | 4,730 |
| 차량유지비 | 3,792 | 50,058 | 9,102 | 63,260 |
| 도서인쇄비 | 932 | 4,768 | 5,785 | 11,546 |
| 접대비 | 14,106 | 36,884 | 15,799 | 37,973 |
| 지급임차료 | 10,709 | 28,554 | 4,483 | 13,672 |
| 통신비 | 12,790 | 41,405 | 15,259 | 46,022 |
| 운반비 | 47,170 | 183,873 | 54,733 | 183,693 |
| 세금과공과 | 27,095 | 72,398 | 29,868 | 49,464 |
| 소모품비 | 17,947 | 54,636 | 16,947 | 85,300 |
| 수도광열비 | 14,334 | 39,457 | 10,511 | 32,425 |
| 수선비 | 215 | 232 | 291 | 8,343 |
| 경상연구개발비 | 395,313 | 1,205,373 | 305,882 | 987,684 |
| 여비교통비 | 37,058 | 127,025 | 40,176 | 126,194 |
| A/S비용 | 7,514 | 42,595 | 16,794 | 59,989 |
| 전력비 | 4,727 | 14,043 | 2,060 | 6,851 |
| 수출제비용 | 53,423 | 194,198 | 81,283 | 230,513 |
| 사무용품비 | 32,381 | 76,833 | 31,021 | 83,438 |
| 해외시장개척비 | 31,697 | 36,067 | (4,699) | 59,878 |
| 견본비 | - | 1,060 | (2,387) | 657 |
| 협회비 | - | 48 | 1 | 498 |
| 회의비 | 431 | 1,050 | - | - |
| 잡비 | 547 | 2,408 | 156 | 910 |
| 합 계 | 2,713,695 | 9,120,381 | 3,913,413 | 10,365,628 |
30. 비용의 성격별 분류 &cr &cr당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 및 재공품의 변동 | (530,301) | 934,895 | (627,816) | (1,756,683) |
| 원재료의 사용 | 3,529,888 | 7,791,687 | 1,977,072 | 8,541,608 |
| 상품의 판매 | 249,224 | 847,391 | 651,235 | 794,968 |
| 종업원급여 | 1,502,305 | 4,708,494 | 2,352,471 | 5,549,999 |
| 복리후생비 | 221,175 | 661,563 | 264,453 | 739,578 |
| 감가상각비 | 240,179 | 781,775 | 322,612 | 959,932 |
| 무형자산상각비 | 198,947 | 789,894 | 504,731 | 1,512,697 |
| 운반비 | 87,656 | 254,187 | 97,435 | 339,607 |
| 지급수수료 | 514,696 | 1,849,790 | 602,810 | 1,532,258 |
| 경상연구개발비 | 395,313 | 1,205,373 | 305,882 | 987,684 |
| 광고선전비 | 5,179 | 60,821 | 5,288 | 55,754 |
| 외주가공비 | 1,004 | 75,507 | 280,016 | 523,971 |
| 해외시장개척비 | 31,697 | 36,067 | (4,699) | 59,878 |
| 수출제비용 | 53,422 | 194,197 | 81,283 | 230,513 |
| 대손상각비 | 134,881 | 134,435 | (1,021) | (50,570) |
| 기타비용 | 308,642 | 992,629 | 492,598 | 1,408,294 |
| 합 계 | 6,943,907 | 21,318,705 | 7,304,350 | 21,429,488 |
31. 기타수익과 기타비용 &cr
당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr &cr ( 1) 기타수익
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 1,646 | 7,617 | - | - |
| 채무면제이익 | - | 124,126 | - | - |
| 잡이익 | 38,494 | 114,500 | 34,075 | 70,629 |
| 종속회사투자주식처분이익 | (1,702) | 52,923 | - | - |
| 대손충당금환입 | 647,221 | 647,954 | - | - |
| 무형자산감액손실환입 | - | 14,540 | - | - |
| 합 계 | 685,659 | 961,660 | 34,075 | 70,629 |
(2) 기타비용
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산감모손실 | 758,965 | 770,627 | 627 | 99,408 |
| 유형자산처분손실 | 22,563 | 58,919 | - | 4,711 |
| 유형자산감액손실 | - | 17,999 | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | 1,455 | - | 1,100 |
| 기타의대손상각비 | 2,075,188 | 3,625,668 | - | - |
| 기부금 | 1 | 1,189 | 6,009 | 88,671 |
| 잡손실 | 10 | 7,157 | 609 | 1,073 |
| 손해배상금 | - | 500,000 | - | - |
| 합 계 | 2,856,727 | 4,983,014 | 7,245 | 194,963 |
32. 금융수익과 금융원가 &cr
당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융원가의 세부내역은 다음과 같습니다. &cr&cr(1) 금융수익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 42,875 | 169,708 | 30,063 | 106,878 |
| 배당금수익 | - | - | - | 2,100 |
| 외화환산이익 | 175,806 | 265,369 | (89,372) | 155,491 |
| 외환차익 | 103,770 | 215,198 | 105,568 | 493,629 |
| 금융보증수익 | 50,183 | 128,264 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | 7,117 | 7,117 |
| 사채상환이익 | 350,399 | 375,856 | 33,318 | 33,318 |
| 합 계 | 723,033 | 1,154,395 | 86,694 | 798,533 |
(2) 금융원가
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 290,073 | 946,983 | 782,025 | 2,717,063 |
| 외화환산손실 | 2,517 | 50,222 | 41,773 | 47,830 |
| 외환차손 | 31,410 | 119,585 | 160,482 | 461,492 |
| 리스부채이자비용 | 8,001 | 15,096 | 8,897 | 30,596 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | - | - | (64,483) | 10,500 |
| 금융보증비용 | 50,183 | 128,264 | - | - |
| 사채상환손실 | - | 7,392 | 116,381 | 116,381 |
| 기타부대비용 | - | 243 | - | - |
| 합 계 | 382,184 | 1,267,785 | 1,045,075 | 3,383,862 |
&cr 33. 법인세&cr &cr 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 법인세비용차감전순손익이 부(-)의 금액이므로 산정하지 아니하였습니다. &cr
34. 매각예정자산과 중단영업 &cr&cr (1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | - | 63,757 |
| 재고자산 | - | 37,500 |
| 유형자산 | 5,570,331 | 5,581,331 |
| 합 계 | 5,682,588 | 5,682,588 |
(2) 중단영업의 손익&cr
당분기 및 전분기 중 당기손익에 포함된 중단영업손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익 | - | - | 6,901,328 | 31,102,811 |
| 비용(*) | - | - | 8,016,254 | 33,064,020 |
| 세전중단영업이익(손실) | - | - | (1,114,926) | (1,961,210) |
| 법인세비용 | - | - | (9,465) | (324,908) |
| 세후중단영업이익(손실) | - | - | (1,105,461) | (1,636,301) |
(*) 중단영업 비용에는 공통발생 비용의 배부액이 포함되었습니다.&cr
(3) 중단영업의 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 영업현금흐름 | - | - | 403,338 | 2,829,822 |
| 투자현금흐름 | - | - | 5,087,574 | (20,148,804) |
| 재무현금흐름 | - | - | (777,466) | 15,008,631 |
| 총현금흐름 | - | - | 4,713,446 | (2,310,351) |
&cr 35. 주당손익&cr주당손익은 지배주주에게 귀속되는 당기순손익을 지배기업이 매입하여 자기주식 ( 주석 24 참 조) 으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어산정하였습니다.&cr
당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 | ||||
| 지배주주에게 귀속되는 계속영업손익 | (296) | 312,222 | (2,392,944) | (3,069,944) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
| 계속영업 기본주당순 이익(손실) | (0)원/주 | 10 원/주 | (102)원/주 | (144)원/주 |
| 중단영업 | ||||
| 지배주주에게 귀속되는 중단영업손익 | - | - | (460,050) | (1,193,166) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
| 중단영업 기본주당순 이익(손실) | - | - | (20)원/주 | (56)원/주 |
| 총기본주당순이익(손실) | (0)원/주 | 10 원/주 | (122)원/주 | (200)원/주 |
연결실체는 희석효과가 존재하지 않으므로 당분기와 전분기의 기본주당순이익(손실)과 희석주당순이익(손실)은 동일합니다.&cr
(*1) 당분기 가중평균유통보통주식수 등은 자기주식을 제외하고 산정하였으며 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,334,229 | 26,334,229 | 22,899,720 | 18,254,876 |
| 전환사채 전환효과 | - | 511,964 | 468,117 | 3,097,572 |
| 유상증자 | 9,889,578 | 3,332,752 | - | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
36. 현금흐름표&cr
(1) 당기순이익(손실)조정을 위한 가감
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 현금 유출 없는 비용 가산 | 8,502,144 | 9,000,114 |
| 법인세비용(이익) | 177,621 | (24,992) |
| 퇴직급여 | 491,907 | 799,575 |
| 대손상각비 | 134,435 | 15,129 |
| 기타의대손상각비 | 3,625,668 | 531,549 |
| 감가상각비 | 394,082 | 1,036,385 |
| 사용권자산감가상각비 | 387,693 | 740,444 |
| 무형자산상각비 | 789,894 | 1,635,847 |
| 외화환산손실 | 50,222 | 47,830 |
| 재고자산평가손실 | 3,886 | 110,536 |
| 재고자산감모손실 | 770,627 | 99,408 |
| 유형자산처분손실 | 58,919 | 4,711 |
| 유형자산감액손실 | 17,999 | - |
| 무형자산처분손실 | 1,455 | 1,100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | 10,500 |
| 파생상품평가손실 | - | 139,312 |
| 사채상환손실 | 7,392 | 116,381 |
| 이자비용 | 953,199 | 3,686,210 |
| 리스부채이자비용 | 8,880 | 50,191 |
| 금융보증비용 | 128,264 | - |
| 손해배상금 | 500,000 | - |
| 현금 유입 없는 수익 차감 | (1,771,816) | (1,341,743) |
| 대손충당금환입 | (647,954) | - |
| 외화환산이익 | (265,369) | (154,282) |
| 재고자산평가손실환입 | - | (60,550) |
| 유형자산처분이익 | (7,617) | (398) |
| 채무조정이익 | (124,126) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | - | (268,783) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | - | (390,157) |
| 사채상환이익 | (375,856) | (33,318) |
| 이자수익 | (169,708) | (375,895) |
| 배당금수익 | - | (2,100) |
| 임대수익 | - | (42,820) |
| 금융보증수익 | (128,264) | - |
| 종속회사투자주식처분이익 | (52,923) | - |
| 지분법이익 | - | (13,442) |
| 합 계 | 6,730,328 | 7,658,371 |
(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (1,805,938) | 4,658,180 |
| 미수금의 감소(증가) | (3,040,386) | 332,406 |
| 미수수익의 감소(증가) | 28,236 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (3,958,331) | (598,125) |
| 부가가치세 선급금의 감소(증가) | 4,184 | (314,621) |
| 선급비용의 감소(증가) | 126,538 | (4,841) |
| 당기법인세자산의 감소(증가) | - | (631) |
| 재고자산의 감소(증가) | (118,267) | 2,107,791 |
| 영업보증금의 감소(증가) | - | 1,000,000 |
| 계약자산의 감소(증가) | - | (139,907) |
| 장기매출채권의 감소(증가) | - | 20,313 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 43,004 | 21,491 |
| 부가가치세 예수금의 증가(감소) | 7,850 | 234,007 |
| 매입채무의 증가(감소) | 828,279 | (1,873,842) |
| 미지급금의 증가(감소) | (497,158) | (1,676,302) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (175,932) | (7,736) |
| 예수금의 증가(감소) | 838,667 | 34,539 |
| 선수금의 증가(감소) | 564,026 | 2,130,701 |
| 확정급여채무의 현재가치의증가(감소) | (1,681,880) | (1,414,567) |
| 사외적립자산의 공정가치의감소(증가) | 189,495 | 842,151 |
| 선수수익의 증가(감소) | (529,950) | (153,631) |
| 임대보증금의 증가(감소) | - | 30,000 |
| 계약부채의 증가(감소) | - | (127,020) |
| 합계 | (9,177,563) | 5,100,356 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기미수금의 유동성대체 | 63,780 | - |
| 매출채권 및 기타수취채권의 충당금과 재각 | 3,040,527 | - |
| 전환사채의 전환청구권행사 | 1,301,993 | 13,463,171 |
| 채권채무상계 | 68,102 | - |
| 종속기업투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 계정대체 | 941,971 | - |
| 영업권 취득에 따른 채권상계 | 3,071,225 | - |
| 합 계 | 8,487,598 | 13,463,171 |
(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 내 역 | 기 초 | 재무활동으로 인한 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증 가 | 감 소 | 계정대체 | 전환 ·행사 | 기타변동(*) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 11,519,156 | 10,188,657 | (13,129,813) | - | - | (3,282,000) | 5,296,000 |
| 장기차입금 | 529,585 | 3,540,000 | - | (130,276) | - | (79,543) | 3,859,766 |
| 유동성장기차입금 | 526,680 | - | (488,726) | 130,276 | - | (1,580) | 166,650 |
| 전환사채 | 13,259,352 | 2,000,000 | (9,335,786) | - | (1,115,000) | (148,753) | 4,659,813 |
| 리스부채 | 805,136 | - | (384,306) | - | - | 739,095 | 1,159,925 |
| 합 계 | 26,639,909 | 15,728,657 | (23,338,631) | - | (1,115,000) | (2,772,781) | 15,142,154 |
(*) 기타변동에는 연결범위의 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다.
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 내 역 | 기 초 | 재무활동으로 인한 현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증 가 | 감 소 | 계정대체 | 전환 ·행사 | 기타변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,829,340 | 29,404,412 | (19,051,752) | (1,580,000) | - | - | 17,602,000 |
| 장기차입금 | 21,031,869 | - | (200,000) | (575,010) | - | 21,491 | 20,278,350 |
| 유동성장기차입금 | 2,316,680 | - | (815,010) | 575,010 | - | - | 2,076,680 |
| 전환사채 | 27,752,970 | 10,200,000 | (6,000,000) | - | (12,968,662) | 826,200 | 19,810,508 |
| 리스부채 | 1,756,449 | - | (738,635) | - | - | 384,782 | 1,402,596 |
| 합 계 | 61,687,308 | 39,604,412 | (26,805,397) | (1,580,000) | (12,968,662) | 1,232,473 | 61,170,134 |
37. 우발상황 및 약정사항&cr&cr (1) 당분기말 현재 한도약정 및 사용액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 은 행 | 내 용 | 한 도 | 사 용 액 |
|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 산업운영자금한도대출 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 농협은행 | 일반자금대출 | 1,504,310 | 1,504,310 |
| 하나은행 | 건물중도금대출 | 17,700,000 | 3,540,000 |
(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공한자 | 설정금액 | 보증내역 |
|---|---|---|
| 기술보증기금 | 1,234,695 | 차입금 지급보증 |
| 서울보증보험 | 829,348 | 계약이행보증 등 |
| 최대주주 | 4,800,000 | 한국산업은행 연대보증 |
| 12,499 | 농협은행 연대보증 |
&cr 한편, 당분기말 현재 (주)대광헬스케어에 대한 채권에 대하여 (주)대광헬스케어가 보유한 부동산에 대하 여 171억원 상당 의 제3순위 우선수익권증서를 제공받고 있습니다.&cr
(3) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공받은자 | 보증제공처 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| (주)대광헬스케어 | 우리은행 | 4,000,000 | 2019.6.20 ~ 2022.6.20 | 차입금 |
| (주)헬스웰메디칼 | 한국산업은행 | 1,200,000 | 2021.2.19 ~ 2022.2.19 | 차입금 |
&cr연결실체는 위의 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 118백만원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다(주석 5 참조).
(4) 당분기말 현재 연결 실 체 의 담 보 등 의 설정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 담보제공자산 | 근저당권자 | 설정액 |
|---|---|---|---|
| 건물,토지(*1,3) | 강원도 원주시 문막읍 동화리 1647-1 | 한국산업은행 | 5,940,000 |
| 경기도 의왕시 청계동 991-4 청계프라자 4, 5층 | 상상인플러스&cr저축은행 | 1,000,000 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*2) | (주)과천펜타시티피에프브이 | NH투자증권 등 | 364,240 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*3) | ICT벤처펀드투자 | 상상인플러스&cr저축은행 | 890,400 |
(*1) 연결실체는 한국산업은행 차입금과 관련하여 상기 건물에 대해 가입된 종합보험(부보금액 7,740,000천원)에 대해 보험근질권 4,750,000천원이 설정되어 있습니다.&cr(*2) 과천지식정보타운 지식 10용지 과천펜타시티 건립공사와 관련하여 NH투자증권등의 대주단과 체결한 대출약정에 따라 당사가 보유한 ㈜과천펜타시티피에프브이의주식에 질권이 설정되어 있습니다.
(*3) 연결실체는 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채와 관련하여 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 상기 건물에 대해 1,000,000천원 및 ICT벤처펀드의 주식에 질권이 설정되어 있습니다.
38. 특수관계자 거래 &cr
(1) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr주요 경영진은 등기임원으로 구성되어 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원급여 | 176,633 | 815,834 |
| 퇴직급여 | 10,826 | 991,710 |
| 합 계 | 187,459 | 1,807,544 |
&cr (2) 연결실체는 지배기업의 최대주주로부터 차입금에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석37 참조).
39. 보고기간후 사건
&cr(1) 전환사채&cr&cr가. 보고기간 종료일 이후 제 7회차 전환사채 177,000천원, 8회차 전환사채 50,000천원에 대하여 조기상환 청구에 따라 상환할 예정입니다.&cr
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 21 기 3분기말 2021.09.30 현재 |
| 제 20 기말 2020.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 46,974,249,593 | 37,292,443,131 |
| 현금및현금성자산 | 3,333,006,580 | 99,758,307 |
| 매출채권 | 7,544,052,599 | 4,941,019,376 |
| 기타수취채권 | 21,757,813,441 | 19,892,303,633 |
| 기타자산 | 3,538,575,665 | 1,892,929,265 |
| 당기법인세자산 | 28,749,930 | 59,939,800 |
| 재고자산 | 5,201,719,927 | 4,723,903,919 |
| 매각예정자산 | 5,570,331,451 | 5,682,588,831 |
| 비유동자산 | 33,615,987,902 | 32,702,970,624 |
| 장기금융상품 | 600,000,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,581,293,493 | 6,823,522,276 |
| 기타수취채권 | 5,300,997,427 | |
| 기타비유동금융자산 | 435,865,284 | 640,893,090 |
| 기타자산 | 63,780,308 | |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 7,183,081,384 | 8,125,052,601 |
| 유형자산 | 12,895,312,131 | 8,232,981,908 |
| 무형자산 | 5,520,435,610 | 2,915,743,014 |
| 자산총계 | 80,590,237,495 | 69,995,413,755 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 13,767,478,885 | 25,583,244,428 |
| 매입채무 | 1,082,807,391 | 311,720,669 |
| 기타금융부채 | 1,563,647,935 | 1,314,974,108 |
| 기타부채 | 778,560,425 | 1,613,362,642 |
| 단기차입금 | 5,516,000,000 | 8,557,155,802 |
| 유동성장기차입금 | 166,650,000 | 526,680,000 |
| 유동성전환사채 | 4,659,813,134 | 13,259,351,207 |
| 비유동부채 | 6,643,179,222 | 4,096,853,281 |
| 퇴직급여부채 | 2,044,390,383 | 3,339,923,185 |
| 기타금융부채 | 739,022,645 | 227,345,201 |
| 장기차입금 | 3,859,766,194 | 529,584,895 |
| 부채총계 | 20,410,658,107 | 29,680,097,709 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 22,572,262,500 | 13,217,114,500 |
| 자본잉여금 | 57,483,898,293 | 46,909,971,281 |
| 기타자본구성요소 | (1,439,486,600) | (1,439,486,600) |
| 기타포괄손익누계액 | 1,712,739,654 | 1,712,739,654 |
| 이익잉여금(결손금) | (20,149,834,459) | (20,085,022,789) |
| 자본총계 | 60,179,579,388 | 40,315,316,046 |
| 자본과부채총계 | 80,590,237,495 | 69,995,413,755 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 8,190,587,672 | 21,322,841,817 | 4,320,666,887 | 17,764,386,219 |
| 매출원가 | 4,063,725,720 | 11,683,442,667 | 3,073,403,467 | 11,327,617,204 |
| 매출총이익 | 4,126,861,952 | 9,639,399,150 | 1,247,263,420 | 6,436,769,015 |
| 판매비와관리비 | 2,104,548,404 | 6,472,215,701 | 2,620,382,618 | 6,428,894,461 |
| 영업이익(손실) | 2,022,313,548 | 3,167,183,449 | (1,373,119,198) | 7,874,554 |
| 기타수익 | 657,889,621 | 869,721,673 | 122,852,574 | 157,288,202 |
| 기타비용 | 2,110,144,942 | 4,221,773,538 | 6,108,790 | 184,971,707 |
| 금융수익 | 672,831,285 | 1,081,380,042 | 223,013,780 | 1,241,999,427 |
| 금융원가 | 383,915,920 | 1,157,014,519 | 1,013,085,771 | 3,411,167,769 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 858,973,592 | (260,502,893) | (2,046,447,405) | (2,188,977,293) |
| 법인세비용 | 30,595,250 | 66,774,134 | ||
| 계속영업이익(손실) | 858,973,592 | (291,098,143) | (2,046,447,405) | (2,255,751,427) |
| 중단영업이익(손실) | (79,385,262) | (756,367,611) | ||
| 당기순이익(손실) | 858,973,592 | (291,098,143) | (2,125,832,667) | (3,012,119,038) |
| 기타포괄손익 | (27,757,315) | 226,286,473 | 28,304,970 | |
| 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 | (27,757,315) | 226,286,473 | 28,304,970 | |
| 확정급여제도의 재측정손익 | (27,757,315) | 226,286,473 | 28,304,970 | |
| 총포괄손익 | 831,216,277 | (64,811,670) | (2,125,832,667) | (2,983,814,068) |
| 주당이익 | ||||
| 계속영업과 중단영업 (단위 : 원) | ||||
| 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 24 | (10) | (94) | (176) |
| 계속영업 (단위 : 원) | ||||
| 기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | 24 | (10) | (91) | (141) |
| 자본변동표 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2020.01.01 (기초자본) | 9,177,438,000 | 32,539,272,569 | (1,439,486,600) | 1,712,739,654 | 6,112,458,777 | 48,102,422,400 |
| 당기순이익(손실) | (3,012,119,038) | (3,012,119,038) | ||||
| 확정급여제도의재측정손익 | (695,838,251) | (695,838,251) | ||||
| 유상증자 | ||||||
| 전환사채의 발행 | 576,193,480 | 576,193,480 | ||||
| 전환사채의 상환 | 57,553,528 | 57,553,528 | ||||
| 전환청구권 행사 | 2,984,998,500 | 10,196,463,047 | 13,181,461,547 | |||
| 2020.09.30 (기말자본) | 12,162,436,500 | 43,369,482,624 | (1,439,486,600) | 1,712,739,654 | 2,404,501,488 | 58,209,673,666 |
| 2021.01.01 (기초자본) | 13,217,114,500 | 46,909,971,281 | (1,439,486,600) | 1,712,739,654 | (20,085,022,789) | 40,315,316,046 |
| 당기순이익(손실) | (291,098,143) | (291,098,143) | ||||
| 확정급여제도의재측정손익 | 226,286,473 | 226,286,473 | ||||
| 유상증자 | 9,087,300,000 | 9,921,890,567 | 19,009,190,567 | |||
| 전환사채의 발행 | 100,914,869 | 100,914,869 | ||||
| 전환사채의 상환 | (368,463,989) | (368,463,989) | ||||
| 전환청구권 행사 | 267,848,000 | 919,585,565 | 1,187,433,565 | |||
| 2021.09.30 (기말자본) | 22,572,262,500 | 57,483,898,293 | (1,439,486,600) | 1,712,739,654 | (20,149,834,459) | 60,179,579,388 |
| 현금흐름표 |
| 제 21 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지 |
| 제 20 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (5,397,235,786) | 4,890,603,874 |
| 당기순이익(손실) | (291,098,143) | (3,012,119,038) |
| 당기순이익조정을 위한 가감 | 5,180,953,620 | 4,524,468,551 |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (10,175,695,378) | 3,638,535,274 |
| 배당금수취(영업) | 2,100,000 | |
| 이자지급(영업) | (179,501,240) | (425,135,324) |
| 이자수취(영업) | 96,855,285 | 217,810,041 |
| 법인세납부(환급) | (28,749,930) | (55,055,630) |
| 투자활동현금흐름 | (2,928,930,658) | (12,566,623,109) |
| 단기금융상품의 처분 | 110,000,000 | |
| 장기금융상품의 처분 | 600,000,000 | 3,053,000,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 | 184,200,000 | 1,165,000,000 |
| 단기대여금의 감소 | 547,202,954 | 7,950,000,000 |
| 보증금의 감소 | 395,207,413 | 35,500,000 |
| 유형자산의 처분 | 19,381,818 | |
| 무형자산의 처분 | 55,544,960 | 350,000,000 |
| 매각예정자산의 처분 | 112,257,380 | |
| 단기금융상품의 취득 | (250,000,000) | |
| 장기금융상품의 취득 | (890,000,000) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 | (8,500,000,000) | |
| 단기대여금의 증가 | (45,347,041) | (13,140,000,000) |
| 보증금의 증가 | (237,637,600) | (500,000) |
| 유형자산의 취득 | (4,373,783,062) | (657,091,020) |
| 무형자산의 취득 | (185,957,480) | (1,792,532,089) |
| 재무활동현금흐름 | 11,559,149,817 | 1,692,880,897 |
| 단기차입금의 증가 | 10,088,657,178 | 14,566,500,000 |
| 장기차입금의 증가 | 3,540,000,000 | |
| 유상증자 | 19,009,190,567 | |
| 전환사채의 발행 | 2,000,000,000 | 7,200,000,000 |
| 단기차입금의 상환 | (13,129,812,980) | (13,733,840,000) |
| 유동성장기차입금의 상환 | (488,726,300) | (165,010,000) |
| 전환사채의 상환 | (9,335,786,401) | (6,000,000,000) |
| 리스부채의 지급 | (124,372,247) | (174,769,103) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | 3,232,983,373 | (5,983,138,338) |
| 기초현금및현금성자산 | 99,758,307 | 6,488,387,488 |
| 현금및현금성자산의 환율변동효과 | 264,900 | 99,754,980 |
| 기말현금및현금성자산 | 3,333,006,580 | 605,004,130 |
5. 재무제표 주석
| 제 21 기 2021년 9월 30일 현재 |
| 제 20 기 2020년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 씨유메디칼시스템 |
1. 회사의 개요&cr&cr주식회사 씨유메디칼시스템(이하 '당사')은 2001년 12월 13일에 설립되어 의료장비 개발,제조 및 애플 VAR 등을 주요 사업으로 하고 있으며, 2003년에 벤처기업으로 지정되었습니다. 본사 및 연구소는 강원도 원주시에 위치하고 있으며, 경기도 의왕시및 서울시 양재동에 영업사무소를 운영하고 있습니다. 당사는 2011년 12월 15일 코스닥시장에 신규 상장하였습니다.&cr&cr한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 보 통 주(주) | 지 분 율(%) |
|---|---|---|
| 나학록 | 3,198,911 | 7.09% |
| (주)대광네트웍스 | 1,587,300 | 3.52% |
| 엑스큐어(주) | 1,587,300 | 3.52% |
| (주)씨유메디칼시스템 | 100,000 | 0.22% |
| 기타 | 41,845,614 | 85.65% |
| 합 계 | 45,144,525 | 100.00% |
&cr
2. 중요한 회계정책
2.1. 재무제표 작성기준
당사의 재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었습니다. &cr&cr분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2020년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.&cr&cr당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호(별도재무제표)에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.&cr
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.&cr
당분기에 새로 적용한 한국채택국제회계기준과 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 코로나19 관련 임차료 할인 등에 대한 실무적 간편법&cr실무적 간편법으로, 리스이용자는 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리하여야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시', 제 1104호 ‘보험계약’ 및 제 1116호 ‘리스’ 개정 - 이자율지표 개혁(2단계 개정)&cr이자율지표개혁과 관련하여 상각후원가로 측정되는 금융상품의 이자율지표대체시 장부금액이 아닌 유효이자율을 조정하고, 위험회피관계에서 이자율지표대체가 발생한 경우에도 중단없이 위험회피회계를 계속할 수 있도록 하는 등의 예외규정을 포함하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
&cr제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.&cr
- 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등&cr코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1103호 '사업결합’ 개정 - 개념체계의 인용&cr인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 ‘충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 및 해석서제2121호 ‘부담금’의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산’ 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산’ 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr&cr- 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020&cr한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인종속기업
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료
·기업회계기준서 제1116호 '리스’: 리스 인센티브
·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정&cr
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
&cr 2.2. 회계정책 &cr
분기재무제표 의 작 성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1 에서 설명하는 제·개정 기준서의 적용으로 인한 변경을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.&cr &cr- 법인세비용&cr
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. &cr&cr
3. 중요한 회계추정 및 가정
&cr분기재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산과 부채의 장부금액 및 수익과 비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며,실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성을 위해 당사회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. &cr
4. 위험관리
(1) 금융위험관리&cr&cr당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.&cr
가. 신용위험
① 위험관리
신용위험은 당사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험 한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다 (신용위험과 관련된 공시사항은 주석 6. 참조).
&cr 당분기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.&cr
② 금융자산의 손상&cr 당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
&cr현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.&cr
- 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
매출채권의 신용위험 특성 및 연체일을 고려한 손상관련 정보는 주석 6.에서 설명하고 있습니다.
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.&cr
- 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 현금및현금성자산, 단기금융상품, 기타수취채권, 장기금융상품이 포함됩니다.
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기 간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.&cr&cr 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손상관련 정보는 주석 6.에서 설명하고있습니다.
&cr보고기간종료일 현재 아래의 보증계약을 제외하고, 재무제표에 기록된 금융자산의 장부금액은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 최대노출금액 | 장부가액 | 최대노출금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증계약(*1) | 117,889 | 5,200,000 | 205,712 | 5,200,000 |
(*1) 금융보증계약으로 인한 위험의 최대노출정도는 당사가 보증하고 있는 최대 약정금액입니 다( 주석37 참조 ).&cr
나. 유동성 위험
&cr당사의 자금팀은 미사용 차입금한도( 주석 37참조)를 적정수준으로 유지하고 영업 자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부가액 | 계약상 &cr 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월에서&cr1년 이하 | 1년에서&cr2년 이하 | 2년에서&cr5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,082,807 | 1,082,807 | 1,082,807 | - | - | - | - |
| 기타금융부채(*1) | 2,302,671 | 7,451,907 | 6,497,391 | 172,834 | 210,312 | 571,370 | - |
| 유동성전환사채(*2) | 4,659,813 | 4,800,099 | 2,738,505 | 2,061,594 | - | - | - |
| 차입금 | 9,542,416 | 9,797,889 | 1,326,056 | 4,612,067 | 319,766 | 3,540,000 | - |
| 합 계 | 17,587,707 | 23,132,702 | 11,644,759 | 6,846,495 | 530,078 | 4,111,370 | - |
(*1) 기타금융부채에 포함된 금융보증계약은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 당사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다(주석 37 참조).&cr(*2) 보고기간후 12개월 이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동부채로 분류하였으며, 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다 .
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 장부가액 | 계약상 &cr 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월에서 &cr1년 이하 | 1년에서 &cr2년 이하 | 2년에서 &cr5년 이하 | 5년 초과 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 311,721 | 311,721 | 311,721 | - | - | - | - |
| 기타금융부채 | 1,542,319 | 6,351,865 | 6,036,010 | 146,913 | 99,854 | 69,088 | - |
| 유동성 전환사채 | 13,259,351 | 13,435,534 | 13,435,534 | - | - | - | - |
| 차입금 | 9,613,421 | 9,776,923 | 2,070,460 | 7,171,940 | 534,523 | - | - |
| 합 계 | 24,726,812 | 29,876,043 | 21,853,725 | 7,318,853 | 634,377 | 69,088 | - |
&cr위의 분석에 포함된 비파생금융부채는 보고기간 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. &cr&cr 보고기간말 현재의 예측에 근거하여 당사는 보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. &cr그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.
&cr(2) 자본위험관리
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
&cr보고기간종료일 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 9,542,416 | 9,613,421 |
| 사채 | 4,659,813 | 13,259,351 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (3,333,007) | (99,758) |
| 순부채 | 10,869,222 | 22,773,014 |
| 자본총계 | 60,179,579 | 40,315,316 |
| 총자본 | 71,048,801 | 63,088,330 |
| 자본조달비율 | 15.30% | 36.10% |
(3) 공정가치 측정&cr
가. 금융상품 종류별 공정가치&cr&cr금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산(*) | 3,333,007 | - | 99,758 | - |
| 매출채권(*) | 7,544,053 | - | 4,941,019 | - |
| 기타수취채권(유동)(*) | 21,757,813 | - | 19,892,304 | - |
| 장기금융상품(*) | - | - | 600,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정&cr금융자산(비유동) | 7,581,293 | 7,581,293 | 6,823,522 | 6,823,522 |
| 기타수취채권(비유동)(*) | - | - | 5,300,997 | - |
| 기타금융자산(비유동)(*) | 435,865 | - | 640,893 | - |
| 소 계 | 40,652,031 | 7,581,293 | 38,298,493 | 6,823,522 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무(*) | 1,082,807 | - | 311,721 | - |
| 기타금융부채(유동)(*) | 1,563,648 | - | 1,314,974 | - |
| 단기차입금(*) | 5,516,000 | - | 8,557,156 | - |
| 유동성장기차입금(*) | 166,650 | - | 526,680 | - |
| 유동성전환사채(*) | 4,659,813 | - | 13,259,351 | - |
| 기타금융부채(비유동)(*) | 739,023 | - | 227,345 | - |
| 장기차입금(*) | 3,859,766 | - | 529,585 | - |
| 소 계 | 17,587,707 | - | 24,726,812 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
나. 공정가치 서열체계&cr
아래 표는 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다.&cr - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (수준 3)
&cr - 공정가치로 측정된 금융자산과 금융부채 현황
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 7,581,293 | 7,581,293 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) | - | - | 6,823,522 | 6,823,522 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. &cr&cr활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다.&cr&cr수준 3으로 분류된 ㈜씨유에이아이써지칼에 대한 전환사채의 풋옵션 및 콜옵션은 이항모형을 이용하여 옵션의 공정가치를 평가하였으며 채권부분은 현금흐름할인법(DCF, Discounted Cash Flow)을 이용하여 공정가치를 평가하였습니다.&cr&cr 서열체계 수준3으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산은 당기말 현재 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 사용하였습니다.
5. 범주별 금융상품&cr&cr보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 상세내역은 다음과 같습니다.&cr&cr(1) 금융자산
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 재무상태표상 자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 3,333,007 | 3,333,007 |
| 매출채권(*1) | - | 7,544,053 | 7,544,053 |
| 기타수취채권(유동)(*2) | - | 21,757,813 | 21,757,813 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)(*3) | 7,581,293 | - | 7,581,293 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 435,865 | 435,865 |
| 합 계 | 7,581,293 | 33,070,738 | 40,652,031 |
(*1) 당사는 일부 매출채권에 대하여 채권최고액 1,010,000천원의 담보를 설정하고 있습니다.&cr (*2) 당사는 당기말 현재 (주)대광헬스케어가 보유한 경기도 남양주시 오남읍 소재의 부동산에 대하여 171억원 상당의 제3순위 우선수익권증서를 (주)대광헬스케어로부터 수취할 기타수취채권에 대한 담보로 설정하고 있습니다(주석 37참조). &cr (*3) 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 890,400천원은 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 37참조).&cr
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 재무상태표상 자산 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 99,758 | 99,758 |
| 매출채권 | - | 4,941,019 | 4,941,019 |
| 기타수취채권(유동)(*2) | - | 19,892,303 | 19,892,303 |
| 장기금융상품(*1) | - | 600,000 | 600,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동)(*2) | 6,823,522 | - | 6,823,522 |
| 기타수취채권(비유동)(*2) | - | 5,300,998 | 5,300,998 |
| 기타금융자산(비유동) | - | 640,893 | 640,893 |
| 합 계 | 6,823,522 | 31,474,971 | 38,298,493 |
(*1) 장기금융상품 중 560,000천원은 농협은행 차입금과 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 37참조).&cr(*2) (주)대광헬스케어(구, (주)씨유헬스케어) 주식 처분에 따른 채권채무상환협약에 의거하여 취득하였습니다.
&cr(2) 금융부채
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 재무상태표상 부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 1,082,807 | - | 1,082,807 |
| 기타금융부채(유동) | - | 1,445,759 | 117,889 | 1,563,648 |
| 단기차입금 | - | 5,516,000 | - | 5,516,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 166,650 | - | 166,650 |
| 유동성전환사채 | - | 4,659,813 | - | 4,659,813 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 739,023 | - | 739,023 |
| 장기차입금 | - | 3,859,766 | - | 3,859,766 |
| 합 계 | - | 17,469,818 | 117,889 | 17,587,707 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.&cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 재무상태표상 부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정금융부채 | 상각후원가&cr측정금융부채 | 기타금융부채(*) | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | 311,721 | - | 311,721 |
| 기타금융부채(유동) | - | 1,173,042 | 141,932 | 1,314,974 |
| 단기차입금 | - | 8,557,156 | - | 8,557,156 |
| 유동성장기차입금 | - | 526,680 | - | 526,680 |
| 유동성 전환사채 | - | 13,259,351 | - | 13,259,351 |
| 기타금융부채(비유동) | - | 163,565 | 63,780 | 227,345 |
| 장기차입금 | - | 529,585 | - | 529,585 |
| 합 계 | - | 24,521,100 | 205,712 | 24,726,812 |
(*)기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융지급보증이 포함되어 있습니다.&cr
(3) 금융상품 범주별 순손익 구분&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 순손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 &cr측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 상각후원가 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익/비용 | 176,100 | - | (902,861) | (726,761) |
| 평가/처분손익 | (2,977,714) | - | 368,464 | (2,609,250) |
| 외환손익 | 283,238 | - | (575) | 282,663 |
| 합 계 | (2,518,376) | - | (534,972) | (3,053,348) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 &cr측정금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 상각후원가 &cr측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 이자수익/비용 | 382,452 | - | (2,698,964) | (2,316,512) |
| 배당수익 | - | 2,100 | - | 2,100 |
| 평가/처분손익 | (3,383) | (83,063) | (86,446) | |
| 외환손익 | 253,956 | - | (11,662) | 242,294 |
| 합 계 | 636,408 | (1,283) | (2,793,689) | (2,158,564) |
6. 금융자산의 신용건전성&cr
(1) 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 최대 노출정도
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 재무상태표상 자산 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 자산 | 연체되었으나 손상되지 않은자산 | 손상된 자산 | 최대노출금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 7,544,053 | - | 2,887,681 | 7,544,053 |
| 기타수취채권(유동) | 21,757,813 | - | 3,951,617 | 21,757,813 |
| 장기금융상품 | - | - | - | - |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | 4,920,000 | - |
| 기타금융자산(비유동) | 435,865 | - | - | 435,865 |
| 합 계 | 29,737,731 | - | 11,759,298 | 29,737,731 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 재무상태표상 자산 | 연체되지도 않고 손상되지도 않은 자산 | 연체되었으나 손상되지 않은자산 | 손상된 자산 | 최대노출금액 |
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,941,019 | - | 5,618,990 | 4,941,019 |
| 기타수취채권(유동) | 19,892,304 | - | 3,023,533 | 19,892,304 |
| 장기금융상품 | 600,000 | - | - | 600,000 |
| 기타수취채권(비유동) | 5,300,997 | - | 3,085,693 | 5,300,997 |
| 기타금융자산(비유동) | 640,893 | - | - | 640,893 |
| 합 계 | 31,375,213 | - | 11,728,216 | 31,375,213 |
(2) 연체 및 손상되지 않은 매출채권 신용 건전성
(단위: 천원)
| 매 출 채 권 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| Group A | 5,641,283 | 3,252,083 |
| Group B | 158,649 | 175,883 |
| Group C | 1,744,121 | 1,513,053 |
| Group D | - | - |
| 합 계 | 7,544,053 | 4,941,019 |
당사는 상기 그룹을 하기와 같이 정의하고 있습니다.
| 그룹 | 국내 | 해외 |
|---|---|---|
| Group A | 총판(2년이상)/정부기관/대기업및계열사/대학병원/전략적필요(대리점 개설시 1년) | 수출보험공사 신용 A,B등급/2년이상거래/전년매출 20만$이상/전략적지원(독점) |
| Group B | 총판(1년이상)/종합병원/상장업체 | 수출보험공사 신용 B,C등급/1년이상거래/전년매출10만$/전략적지원(독점) |
| Group C | 대리점/기타병원/1년이상거래업체 | 수출보험공사 신용 C,D/6개월이상거래/전년5만$/전략적지원 |
| Group D | A,B,C 제외/ 불성실업체(채권회수) | 수출보험공사 신용 D이하/6개월미만/불성실업체(채권회수) |
또한, 당사는 높은 신용등급을 유지하고 있는 금융기관과 거래하고 있습니다.
&cr
(3) 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 분석
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상&cr 6개월 미만 | 6개월 이상 &cr1년 미만 | 1년 이상 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,123,249 | 528,706 | 2,892,098 | - | 7,544,053 |
| 기타수취채권(유동) | 1,167,312 | 2,144,461 | 17,303,014 | 1,143,027 | 21,757,814 |
| 기타수취채권(비유동) | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 5,290,561 | 2,673,167 | 20,195,112 | 1,143,027 | 29,301,867 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 미만 | 3개월 이상 &cr6개월 미만 | 6개월 이상 &cr1년 미만 | 1년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 2,017,763 | 923,618 | 1,999,638 | - | 4,941,019 |
| 기타수취채권(유동) | 18,208,708 | 1,009,435 | 355,303 | 318,858 | 19,892,304 |
| 기타수취채권(비유동) | 4,318,570 | - | - | 982,427 | 5,300,997 |
| 합 계 | 24,545,041 | 1,933,053 | 2,354,941 | 1,301,285 | 30,134,320 |
&cr상기 매출채권 및 기타수취채권의 연령분석은 각 채권의 발생일로부터 산정되었습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원 |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매출채권 | 기타채권 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | (5,618,990) | (6,109,227) | (4,711,150) | (231,177) |
| 손상차손 인식금액 | (148,714) | (3,625,668) | (947,162) | - |
| 당기 회수 | 32,840 | 647,954 | 934,073 | - |
| 제각 | 2,847,183 | 211,917 | - | - |
| 할인차금 상각 | - | 3,407 | - | 4,999 |
| 기말금액 | (2,887,681) | (8,871,617) | (4,724,239) | (226,178) |
&cr
7. 현금및현금성자산&cr
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 567 | 2,025 |
| 보통예금 | 3,332,440 | 97,733 |
| 합 계 | 3,333,007 | 99,758 |
&cr
8. 당기손익-공정가치측정금융자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내 역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 비유동항목 | |||
| 시장성 없는 지분증권 | 의료기기협동조합 출자금(*1) | 300 | 300 |
| 소방산업공제조합 출자금(*1) | 30,000 | 30,000 | |
| 한국디지털병원수출조합출자금(*1) | 5,000 | 5,000 | |
| ICT벤처펀드투자(*2) | 890,400 | 1,074,600 | |
| (주)과천펜타시티피에프브이(*1,3) | 364,240 | 364,240 | |
| ㈜헬스웰 메디칼(*4) | 941,971 | - | |
| 시장성 없는 채무증권 | (주)씨유에이아이써지칼투자전환사채 | 5,349,382 | 5,349,382 |
| 합 계 | 7,581,293 | 6,823,522 |
(*1) 미래 현금흐름 추정이 어려운 비상장회사 등에 대한 주식과 업종, 규모 등이 유사한 비교대상 회사가 존재하지 않는 조합출자금의 경우 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 취득원가로 계상하고 있습니다.
(*2) ICT벤처펀드투자는 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채 관련하여 질권이 설정되어 있습니다(주석 37참조).&cr(*3) 과천지식정보타운 지식 10용지 과천펜타시티 건립공사와 관련하여 NH투자증권등의 대주단과 체결한 대출약정에 따라 당사가 보유한 ㈜과천펜타시티피에프브이의주식에 질권이 설정되어 있습니다(주석 37 참조).&cr(*4) 당분기 중 (주)헬스웰메디칼에 대한 실질지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다. &cr
(2) 당분기 및 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 지분상품 관련 손익 | - | (1,283) |
| 당기손익-공정가치 채무상품 관련 손익 | - | - |
| 합 계 | - | (1,283) |
&cr
9. 매 출 채권 및 기타상각후원가측정금융자산&cr
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 10,431,735 | 10,560,010 |
| 손실충당금 | (2,887,681) | (5,618,990) |
| 매출채권(순액) | 7,544,054 | 4,941,020 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 90 일 이내 에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 당사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
(2) 기타상각후원가측정금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수취채권 | ||||
| 미수금(*1) | 20,524,967 | - | 17,533,921 | 982,428 |
| 미수수익 | 87,078 | - | 33,976 | - |
| 대여금 | 1,145,768 | - | 2,324,406 | 4,318,570 |
| 소 계 | 21,757,813 | - | 19,892,303 | 5,300,998 |
| 기타금융자산 | ||||
| 임차보증금 | - | 342,950 | - | 552,006 |
| 기타보증금 | - | 92,915 | - | 88,887 |
| 소 계 | - | 435,865 | - | 640,893 |
| 합 계 | 21,757,813 | 435,865 | 19,892,303 | 5,941,891 |
(*1) 당사는 당분기말 현재 (주)대광헬스케어가 보유한 경기도 남양주시 오남읍 소재의 부동산에 대하 여 171억원 상당 의 제 3순위 우선수익권증서를 (주)대광헬스케어로부터 수취할 기타수취채권에 대한 담보로 설정하고 있습니다(주석 37참조).&cr
10. 기타자산 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 선급금 | 3,263,475 | 1,465,110 |
| 선급비용(*) | 275,101 | 427,820 |
| 소 계 | 3,538,576 | 1,892,930 |
| 비유동자산 | ||
| 장기선급비용 | - | 63,780 |
| 합 계 | 3,538,576 | 1,956,710 |
(*) 차입금에 대한 금융보증계약과 관련하여 인식한 금액을 포함하고 있습니다.&cr
11. 재고자산
(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 원재료 | 2,500,540 | 2,404,240 |
| 원재료평가충당금 | (110,733) | (106,847) |
| 상품 | 119,668 | 46,701 |
| 상품평가충당금 | - | - |
| 재공품 | 807,339 | 853,594 |
| 재공품평가충당금 | - | (576,224) |
| 제품 | 1,864,545 | 2,997,140 |
| 제품평가충당금 | - | (894,700) |
| 미착품 | 20,361 | - |
| 합 계 | 5,201,720 | 4,723,904 |
&cr (2) 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산의 원가는 9,297,993천원(전분기 8,674,537천원) 입니다.&cr &cr(3) 당분기 재고자산의 순실현가능가치에 따른 재고자산평가손실은 없으며 (전분기 49,986천원), 손익계산서의 매출원가에 포함됐습니다.
12. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 3,248,297 | 3,248,297 |
| 건물 | 5,888,860 | 5,888,860 |
| 감가상각누계액 | (3,810,981) | (3,576,251) |
| 기계장치 | 2,086,084 | 2,086,084 |
| 감가상각누계액 | (1,922,011) | (1,875,897) |
| 정부보조금 | (69) | (69) |
| 차량운반구 | 178,392 | 225,800 |
| 감가상각누계액 | (157,394) | (187,915) |
| 공구와기구 | 41,629 | 41,629 |
| 감가상각누계액 | (41,604) | (41,604) |
| 정부보조금 | (2) | (2) |
| 비품 | 695,253 | 708,437 |
| 감가상각누계액 | (648,959) | (657,532) |
| 정부보조금 | (12) | (12) |
| 시설장치 | 360,234 | 407,763 |
| 감가상각누계액 | (310,862) | (352,622) |
| 정부보조금 | (1) | (1) |
| 금형 | 2,523,966 | 2,523,966 |
| 감가상각누계액 | (2,420,388) | (2,367,889) |
| 정부보조금 | (23) | (23) |
| 건설중인자산 | 6,133,747 | 1,783,740 |
| 사용권자산_건물 | 984,023 | 576,213 |
| 감가상각누계액 | (39,550) | (342,252) |
| 사용권자산_차량 | 109,583 | 247,284 |
| 감가상각누계액 | (2,899) | (103,022) |
| 합 계 | 12,895,313 | 8,232,982 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,248,297 | - | - | - | - | 3,248,297 |
| 건물 | 2,312,609 | - | - | (234,730) | - | 2,077,879 |
| 기계장치 | 210,118 | - | - | (46,114) | - | 164,004 |
| 차량운반구 | 37,886 | 16,904 | (22,509) | (11,284) | - | 20,997 |
| 공구와기구 | 23 | - | - | - | - | 23 |
| 비품 | 50,893 | 12,992 | (4,941) | (12,661) | - | 46,283 |
| 시설장치 | 55,140 | 9,100 | (1) | (14,868) | - | 49,371 |
| 금형(*1) | 156,054 | - | - | (34,500) | (17,999) | 103,555 |
| 건설중인자산 | 1,783,740 | 4,350,007 | - | - | - | 6,133,747 |
| 사용권자산_건물 | 233,961 | 957,736 | (136,141) | (111,083) | - | 944,473 |
| 사용권자산_차량 | 144,261 | 109,583 | (124,165) | (22,995) | - | 106,684 |
| 합 계 | 8,232,982 | 5,456,322 | (287,757) | (488,235) | (17,999) | 12,895,312 |
(*1) 당분기 중 유형자산에 대하여 유형자산감액손실 17,999천원 인식 하였습니다. &cr
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득/대체 | 처분/대체 | 감가상각비 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,248,297 | - | - | - | 3,248,297 |
| 건물 | 2,625,583 | - | - | (230,098) | 2,395,485 |
| 기계장치 | 271,604 | - | - | (46,114) | 225,490 |
| 차량운반구 | 44,435 | 7,855 | - | (10,705) | 41,585 |
| 공구와기구 | 23 | - | - | - | 23 |
| 비품 | 250,781 | 18,950 | - | (93,560) | 176,171 |
| 시설장치 | 41,740 | 37,900 | - | (18,060) | 61,580 |
| 금형 | 214,253 | - | - | (44,130) | 170,123 |
| 건설중인자산 | 776,200 | 600,000 | - | - | 1,376,200 |
| 사용권자산_건물 | 413,290 | 4,656 | (1,073) | (137,309) | 279,564 |
| 사용권자산_차량운반구 | 220,814 | - | (27,301) | (32,063) | 161,450 |
| 합 계 | 8,107,020 | 669,361 | (28,374) | (612,039) | 8,135,967 |
(3) 유형자산 감가상각비 중 229,289천원(전기: 237,467천원)은 매출원가, 258,945원(전기: 350,114천원)은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 전분기 중 중단영업손익에 포함된 감가상각비는 60,271천원입니다.&cr&cr(4) 토지와 건물이 당사의 차입금 및 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채와 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조). &cr&cr(5) 토지 및 건물의 재평가&cr당분기말 현재 당사의 재평가에 따른 토지 및 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 재평가모형 | 원가모형 |
|---|---|---|
| 토지 | 3,248,297 | 1,551,306 |
| 건물 | 2,077,879 | 1,785,543 |
| 합계 | 5,326,176 | 3,336,849 |
상기 토지 및 건물의 재평가로 인해 발생한 재평가이익 1,712,740 천원 (법인세효과 차감 후)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다.&cr
(6) 공정가치 측정&cr&cr가. 공정가치 서열체계&cr토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.&cr&cr나. 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적이지만 관측가능하지 않은 &cr투입변수 | 주요 관측불가능한 변수와&cr 공정가치의 상관관계 |
| 공시지가기준평가법 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가 (감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가 (감소) | |
| 개별요인 | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정 가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인 | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가&cr(감소)하면 공정가치는 증가(감소) |
&cr
13. 정부보조금&cr
당분기 및 전분기 중 당사의 정부보조금 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 유형자산 | 현금및현금성자산 | 유형자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | - | 107 | - | 107 |
| 당기증가액 | - | - | - | - |
| 당기감소액 | - | - | - | - |
| 기말잔액 | - | 107 | - | 107 |
14. 리스&cr&cr당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. &cr&cr (1) 재무상태표에 인식된 금액&cr&cr보고기간종료일 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 건물 | 944,473 | 233,961 |
| 차량운반구 | 106,684 | 144,262 |
| 합 계 | 1,051,157 | 378,223 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 196,645 | 197,614 |
| 비유동 | 739,023 | 158,565 |
| 합 계 | 935,668 | 356,179 |
(2) 손익계산서에 인식된 금액&cr&cr당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 111,082 | 89,084 |
| 차량운반구 | 22,997 | 57,409 |
| 합 계 | 134,079 | 146,493 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 6,216 | 10,605 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 19,020 | 11,688 |
전 분기 중 중 단 영업손익에 포함된 리스관련 비용은 사용권자산상각비 50,178천원, 리스부채에 대한 이자비용 3,924천원, 단기 및 소액 자산 리스료 4,744천원 입니다.&cr &cr (3) 당분기 및 전기말 현재 미래 지급할 기간별 최소리스료의 총합계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 193,200 | 207,495 |
| 1년 초과 2년 이내 | 182,400 | 99,854 |
| 2년 초과 5년 이내 | 518,500 | 64,088 |
| 합 계 | 894,100 | 371,437 |
&cr (4) 리스의 총 현금유출액은 당분기 94,786천원( 전분기 : 140,216천원)입니다 . 전분기 중 중단영업관련 리스의 총 현금유출액은 66,272천원입니다.
&cr
15. 무형자산&cr
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 개발비 | 855,808 | 1,078,872 |
| 산업재산권 | 1,337,530 | 1,525,121 |
| 소프트웨어 | 38,873 | 37,750 |
| 회원권 | 217,000 | 274,000 |
| 영업권 | 3,071,225 | - |
| 합 계 | 5,520,436 | 2,915,743 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 영업권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 1,078,872 | 1,525,121 | 37,750 | 274,000 | - | 2,915,743 |
| 내부개발 | 174,882 | - | - | - | - | 174,882 |
| 개별취득 | - | - | 11,075 | - | 3,071,225 | 3,082,300 |
| 처분 | - | - | - | (57,000) | - | (57,000) |
| 상각 | (397,947) | (187,591) | (9,952) | - | - | (595,490) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | 855,807 | 1,337,530 | 38,873 | 217,000 | 3,071,225 | 5,520,435 |
| 취득원가 | 10,927,774 | 3,279,205 | 948,444 | 494,754 | 3,071,225 | 18,721,402 |
| 상각누계액 | (5,341,803) | (1,504,758) | (909,571) | - | - | (7,756,132) |
| 손상차손누계액 | (4,730,164) | (436,917) | - | (277,754) | - | (5,444,835) |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 개발비 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 회원권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 3,783,337 | 2,288,869 | 27,256 | 512,134 | 6,611,596 |
| 내부개발 | 249,032 | - | - | - | 249,032 |
| 개별취득 | - | - | 22,000 | - | 22,000 |
| 처 분 | - | - | - | (51,100) | (51,100) |
| 상 각 | (703,615) | (245,273) | (7,988) | - | (956,876) |
| 손상차손 | - | - | - | - | - |
| 기 말 | 3,328,754 | 2,043,595 | 41,268 | 461,034 | 5,874,651 |
| 취득원가 | 10,581,337 | 3,279,205 | 937,369 | 551,754 | 15,349,665 |
| 상각누계액 | (4,709,317) | (1,235,610) | (896,101) | - | (6,841,028) |
| 손상차손누계액 | (2,543,265) | - | - | (90,720) | (2,633,985) |
내용연수가 비한정인 회원권과 아직 사용할 수 없는 개발비는 상각하지 아니하고 매 보고기간말 손상여부를 검토하고 있으며, 취득금액과 회수가능액의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각으로 발생한 상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.
(4) 보고기간종료일 현재 주요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | 잔존상각기간 |
|---|---|---|---|---|
| 개 발 비 | PROJECT B(*1) | 717,217 | 609,889 | 상각미개시 |
| PROJECT D(*2) | - | 196,529 | 상각종료 | |
| PROJECT E(*2) | - | 201,417 | 상각종료 | |
| PROJECT F | 138,591 | 71,036 | 상각미개시 | |
| 소 계 | 855,808 | 1,078,871 | - | |
| 산업재산권 | OO관련 특허권 A | 340,000 | 400,000 | 4.25년 |
| OO관련 특허권 C(*3) | 986,667 | 1,106,667 | 6.17년 | |
| OO관련 특허권 E | 10,833 | 18,333 | 1.08년 | |
| 기타 | 30 | 121 | 0.25년 | |
| 소 계 | 1,337,530 | 1,525,121 | - | |
| 합 계 | 2,193,338 | 2,603,992 | - |
(*1) PROJECT B는 보급형 자동제세동기 관련 개발비입니다.&cr (*2) PROJECT D와 E는 심장충격기 제품의 부정맥 진단 관련 소프트웨어이며 해당제품에 적용되어 현재 판매중입니다. &cr (*3) 특허권 C는 자동제세동기 관련 특허 입니다.
&cr(5) 개발비의 손상
(단위: 천원)
| 분류 | 개별자산 | 장부금액 | 손상차손 금액 | 회수가능액&cr평가방법 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | PROJECT AA | - | - | (312,099) | 사용가치 |
| PROJECT BB | - | - | (1,122,478) | 사용가치 | |
| PROJECT CC | - | - | (1,108,688) | 사용가치 | |
| PROJECT A | - | - | (462,747) | 사용가치 | |
| PROJECT C | - | - | (781,151) | 사용가치 | |
| PROJECT H | - | - | (463,502) | 사용가치 | |
| PROJECT I | - | (479,499) | 사용가치 | ||
| 합 계 | - | (4,730,164) |
16. 투자부동산&cr&cr당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 건 물 | 토 지 | 건 물 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 161,553 | 71,896 |
| 감가상각비 | - | - | - | (11,352) |
| 처분 | - | - | (161,553) | (60,544) |
| 기말 | - | - | - | - |
&cr
17. 종속기업투자&cr
보고기간종료일 현재 종속기업 투자내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 종속기업명 | 소재지 | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 일본 | 867,231 | 95.00% | 867,231 | 95.00% | 867,231 |
| CU Medical Germany GmbH | 독일 | 2,805,740 | 100.00% | 2,805,740 | 100.00% | 2,805,740 |
| CU America Corp.(*1) | 미국 | 556,100 | 100.00% | - | 100.00% | - |
| ㈜헬스웰메디칼(*2) | 대한민국 | 2,054,386 | - | - | 18.35% | 941,971 |
| ㈜씨유에이아이써지칼(*3) | 대한민국 | 7,843,480 | 100.00% | 3,510,110 | 100.00% | 3,510,110 |
| 합 계 | 14,126,937 | - | 7,183,081 | - | 8,125,052 |
(*1) 누적손실로 인한 순자산가액의 하락으로 투자금액 및 대여금에 대하여 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였습니다.&cr(*2) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.&cr(*3) 당사는 전기 중 손상징후가 있는 (주)씨유에이아이써지칼에 대하여 손상평가를 실시하였습니다. 현금창출단위의 회수가능액은 사용가치에 기초하여 추정하였으며, 할인현금흐름으로 추정하였습니다. 회수가능가액 측정치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류되었습니다. 순자산가액의 하락으로 투자금액의 일부 손상차손을 인식하였습니다.
18. 매입채무 및 기타금융부채 &cr
보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 1,082,808 | 311,721 |
| 미지급금 | 902,269 | 637,336 |
| 미지급비용 | 346,844 | 338,093 |
| 금융보증부채 | 117,889 | 141,932 |
| 리스부채 | 196,645 | 197,614 |
| 합 계 | 2,646,455 | 1,626,696 |
| 비유동부채 | ||
| 금융보증부채 | - | 63,780 |
| 리스부채 | 739,023 | 158,565 |
| 임대보증금 | - | 5,000 |
| 합 계 | 739,023 | 227,345 |
&cr
19. 기타부채 &cr
보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 예수금 | 428,020 | 1,554,725 |
| 선수금 | 350,140 | 28,288 |
| 선수수익 | 400 | 30,350 |
| 합 계 | 778,560 | 1,613,363 |
20. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말(*) | 전기말 | ||||
| 유동 | 비유동 | 합 계 | 유동 | 비유동 | 합 계 | |
| 단기차입금 | 5,516,000 | - | 5,516,000 | 8,557,156 | - | 8,557,156 |
| 장기차입금 | 166,650 | 3,859,766 | 4,026,416 | 526,680 | 529,585 | 1,056,265 |
| 합 계 | 5,682,650 | 3,859,766 | 9,542,416 | 9,083,836 | 529,585 | 9,613,421 |
(* ) 당사는 금융기관 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조). &cr
(2) 보고기간 종료일 현재 당사의 단기차입금 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장&cr만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 2022-08-25 | 4.60% | 3,000,000 | 6,000,000 |
| 운영자금대출 | 한국산업은행 | 2022-08-25 | 4.79% | 1,000,000 | 217,156 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2022-09-02 | 5.51% | 1,296,000 | 1,620,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2021-08-20 | 2.12% | - | 500,000 |
| 운영자금대출 | (주)씨유에이아이써지칼 | 2021-12-31 | 4.60% | 20,000 | 20,000 |
| 2021-12-31 | 4.60% | 200,000 | 200,000 | ||
| 합 계 | 5,516,000 | 8,557,156 |
&cr (3) 보고기간 종료일 현재 당사의 장기차입금 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 최장&cr만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2021-07-29 | 0.93% | - | 360,000 |
| 운영자금대출 | 농협은행 | 2022-12-20 | 1.50% | 208,310 | 333,320 |
| 건물중도금대출 | 하나은행 | 2024-03-31 | 3.58% | 3,540,000 | - |
| 정부보조금 | 중소기업진흥청 | - | - | 45,251 | 40,498 |
| 정부보조금 | 한국보건산업진흥원 | - | - | 230,998 | 322,447 |
| 정부보조금 | 해양수산과학기술진흥원 | - | - | 1,857 | - |
| 합 계 | 4,026,416 | 1,056,265 | |||
| 차감 : 유동성장기차입금 | (166,650) | (526,680) | |||
| 장기차입금 | 3,859,766 | 529,585 |
21. 사채&cr&cr(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제7회 무보증 사모 전환사채(*1,5) | 2019-05-31 | 2022-05-31 | 1% | 177,000 | 649,000 |
| 제8회 무보증 사모 전환사채(*2,5) | 2019-11-12 | 2022-11-12 | 1% | 2,200,000 | 6,326,000 |
| 제9회 무보증 사모 전환사채(*3,5) | 2020-03-17 | 2023-03-17 | 2% | 200,000 | 6,000,000 |
| 제10회 무보증 사모 전환사채(*4,5) | 2021-03-29 | 2024-03-29 | 4% | 2,000,000 | - |
| 상환할증금 | 223,099 | 460,534 | |||
| 전환권조정 | (140,286) | (176,183) | |||
| 소 계 | 4,659,813 | 13,259,351 | |||
| 차감: 유동성전환사채 | (4,659,813) | (13,259,351) | |||
| 합 계 | - | - |
(*1) 당분기 중 제7회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 172,000천원이 상환되었으며, 전환청구로 인하여 보통주 144,997주로 전환되었습니다.&cr (*2) 당분기 중 제8회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 3,311,000천원이 상환되었으며, 전환청구로 인하여 보통주 390,699주로 전환되었습니다.&cr(*3) 당분기 중 제9회 무기명식 무보증 사모 전환사채의 조기상환청구로 인하여 액면금액 5,800,000천원이 상환되었습니다.&cr(*4) 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채와 관련하여 부동산 및 공정가치측정-금융자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 37 참조).&cr(*5) 제7회, 제8회, 제9회, 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채는 보고기간 후 12개월이내 행사가능한 조기상환청구권이 존재하여 유동성 전환사채로 분류하였습니다. &cr
(2) 당사의 전환사채 발행내역은 다음과 같습니다.&cr
<제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 7 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 177,000천원 |
| 발행가액 | 177,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2019년 05월 31일 |
| 사채의 만기일 | 2022년 05월 31일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 1%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.5119%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,664원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 106,370 주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 8 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,200,000천원 |
| 발행가액 | 2,200,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2019년 11월 12일 |
| 사채의 만기일 | 2022년 11월 12일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 1%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 4.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.5119%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,664원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,322,115주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 9 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 200,000천원 |
| 발행가액 | 200,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2020년 03월 17일 |
| 사채의 만기일 | 2023년 03월 17일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 2%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 5.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.6453%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,307원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 153,022주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
<제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채>
| 구 분 | 내역 |
|---|---|
| 사채의 명칭 | 제 10 회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 액면금액 | 2,000,000천원 |
| 발행가액 | 2,000,000천원 |
| 사채의 발행일 | 2021년 03월 29일 |
| 사채의 만기일 | 2024년 03월 29일 |
| 이자지급조건 | 표면이자율 연 4%(3개월 후취) |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 7.0%(3개월 복리) |
| 상환방법 | 만기까지 전환권이 행사되지 아니한 사채권에 대하여 만기일에 액면가액의 109.9188%를 일시 상환 |
| 행사기간 | 사채발행일로부터 1년이 경과한 날부터 만기일 전 1개월이 되는 날까지 |
| 행사가격 | 당분기말 기준 1,035원 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 및 주식수 | 기명식 보통주 1,932,367주 |
| 사채권자에 의한 조기상환청구권 | 사채발행일로부터 1년이 경과된 시점 및 그 이후 매 3개월마다 보유 사채의 전부 또는 일부 조기상환청구 가능 |
| 발행자 및 &cr발행자가 지정하는 자에 의한 콜옵션 | 사채발행일로부터 1년이 되는 날로부터 6개월동안 보유 사채의 30%까지 콜옵션 행사 가능 |
22. 퇴직급여부채
당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
&cr(1) 퇴직급여채무 산정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 퇴직급여부채의 현재가치 | 2,247,643 | 3,729,017 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (203,253) | (389,094) |
| 재무상태표상 부채 | 2,044,390 | 3,339,923 |
(2) 퇴직급여채무의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,729,017 | 3,562,323 |
| 당기근무원가 | 362,893 | 335,449 |
| 이자원가 | 57,822 | 57,137 |
| 지급액 | (1,674,116) | (1,178,842) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (227,973) | 891,680 |
| - 인구통계적 가정 | - | - |
| - 재무적 가정 | (227,973) | 891,680 |
| - 경험조정 | - | - |
| 보고기간말 금액 | 2,247,643 | 3,667,746 |
(3) 사외적립자산의 변동내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 389,094 | 570,951 |
| 사외적립자산 불입액 | - | - |
| 사외적립자산의 기대수익 | 5,340 | 8,136 |
| 지급액 | (189,495) | (185,460) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | (1,686) | (3,481) |
| 보고기간말 금액 | 203,253 | 390,147 |
&cr(4) 손익계산서에 반영된 금액
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 362,893 | 335,449 |
| 이자원가 | 57,822 | 57,137 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (5,340) | (8,136) |
| 종업원 급여에 포함된 총 비용 | 415,374 | 384,450 |
&cr 총 비용 중 220,781천원(전분기: 24,798천원)은 매출원가에 포함되었으며, 194,593천원(전기: 351,079천원)는 판매 비와관리비(개발비 포함)에 포함되었습니다. 또한 상기내역에는 포함되지 아니한 중단영 업 관련된 비용은 전분기 8,573천원 입니다.&cr &cr 사외적립자산의 실제수익은 3,654천 원(전분기 : 4, 656천원)입니다.
&cr(5) 주요 보험수리적 가정
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
|---|---|---|
| 할인율 | 1.83% | 1.90% |
| 사외적립자산의 기대수익률 | 1.83% | 1.90% |
| 미래임금상승률 | 4.76% | 4.76% |
23. 자본금 및 자본잉여금&cr
(1) 당분기말 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.&cr
| 발행할 주식의 총수 | 1주의 금액 | 발행한 주식의 수 | 자본금 |
|---|---|---|---|
| 50,000,000주 | 500원 | 보통주 45,144,525주 | 22,572,263천원 |
(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 26,434,229 | 18,354,876 |
| 전환권 행사(주석 21 참조) | 535,696 | 5,969,997 |
| 유상증자 | 18,174,600 | - |
| 기말 | 45,144,525 | 24,324,873 |
&cr(3) 보고기간 종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 54,577,839 | 43,627,889 |
| 기타자본잉여금 | 2,714,274 | 2,308,739 |
| 전환권대가 | 191,785 | 973,344 |
| 합 계 | 57,483,898 | 46,909,972 |
24. 기타자본구성요소&cr
보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식 | (1,439,487) | (1,439,487) |
&cr 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 100,000주를 시가로 취득하여 기타자본구성요소로 계상하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. &cr &cr&cr 25. 기타포괄손익누계액 &cr&cr보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가잉여금 | 1,712,740 | 1,712,740 |
26. 이익잉여금(결손금)&cr&cr 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금(*) | 714 | 714 |
| 미처분이익잉여금(결손금) | (20,150,548) | (20,085,737) |
| 합 계 | (20,149,834) | (20,085,023) |
(*) 상법상의 규정에 따라 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손금의 보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
27. 매출액&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출 | 7,902,366 | 20,425,273 | 3,973,195 | 15,678,969 |
| 상품매출 | 275,907 | 858,595 | 338,932 | 1,737,927 |
| A/S매출 | 12,315 | 38,974 | 8,540 | 347,490 |
| 합 계 | 8,190,588 | 21,322,842 | 4,320,667 | 17,764,386 |
&cr
28. 매출원가&cr&cr당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품매출원가 | 3,891,850 | 11,125,394 | 2,778,986 | 9,895,440 |
| 상품매출원가 | 171,876 | 558,049 | 294,418 | 1,432,177 |
| 합 계 | 4,063,726 | 11,683,443 | 3,073,404 | 11,327,617 |
29. 판매비와관리비&cr&cr당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 계 정 과 목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 525,963 | 1,717,339 | 981,232 | 1,955,121 |
| 잡급 | - | 3,200 | - | - |
| 퇴직급여 | 11,252 | 118,991 | 256,080 | 316,553 |
| 복리후생비 | 99,750 | 311,301 | 128,767 | 358,187 |
| 보험료 | 4,945 | 16,783 | 6,797 | 19,351 |
| 감가상각비 | 40,894 | 124,866 | 66,806 | 203,621 |
| 사용권자산상각비 | 35,616 | 134,079 | 56,429 | 146,493 |
| 무형자산상각비 | 198,587 | 595,490 | 319,150 | 955,981 |
| 대손상각비 | 134,881 | 97,301 | (17) | (52,610) |
| 지급수수료 | 404,921 | 1,546,902 | 388,478 | 1,036,862 |
| 광고선전비 | 1,901 | 48,291 | (11,200) | 6,945 |
| 교육훈련비 | 99 | 1,100 | 929 | 3,000 |
| 차량유지비 | 2,043 | 8,477 | 2,885 | 20,360 |
| 도서인쇄비 | 930 | 4,096 | 4,633 | 9,479 |
| 접대비 | 13,286 | 31,043 | 15,136 | 31,124 |
| 지급임차료 | - | 2,200 | - | - |
| 통신비 | 7,062 | 21,980 | 7,196 | 22,601 |
| 운반비 | 20,641 | 55,736 | 12,863 | 45,982 |
| 세금과공과 | 22,246 | 31,206 | 28,679 | 41,919 |
| 소모품비 | 13,268 | 33,782 | 17,944 | 47,848 |
| 수도광열비 | 12,468 | 33,655 | 8,101 | 25,076 |
| 경상연구개발비 | 395,313 | 1,113,777 | 209,373 | 775,438 |
| 여비교통비 | 29,855 | 90,824 | 28,536 | 79,662 |
| A/S비용 | 7,514 | 42,595 | 16,794 | 59,989 |
| 전력비 | 3,890 | 11,939 | 1,403 | 4,621 |
| 수출제비용 | 53,422 | 168,519 | 54,694 | 191,535 |
| 사무용품비 | 32,104 | 70,677 | 23,392 | 63,878 |
| 해외시장개척비 | 31,697 | 36,067 | (4,698) | 59,878 |
| 합 계 | 2,104,548 | 6,472,216 | 2,620,382 | 6,428,894 |
30. 비용의 성격별 분류&cr &cr당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 제품 및 재공품의 변동 | (619,440) | 1,590,661 | 32,018 | 467,915 |
| 원재료의 사용 | 3,529,888 | 7,149,283 | 1,648,538 | 6,774,446 |
| 상품의 판매 | 171,876 | 558,049 | 294,418 | 1,432,177 |
| 종업원급여 | 1,180,343 | 3,349,665 | 1,643,148 | 3,409,962 |
| 복리후생비 | 169,168 | 486,622 | 187,140 | 524,841 |
| 감가상각비 | 152,835 | 488,234 | 201,147 | 587,581 |
| 무형자산상각비 | 198,587 | 595,490 | 319,150 | 955,981 |
| 운반비 | 61,127 | 125,719 | 54,425 | 198,380 |
| 지급수수료 | 450,606 | 1,637,996 | 503,332 | 1,254,097 |
| 경상연구개발비 | 395,313 | 1,113,777 | 209,373 | 775,438 |
| 광고선전비 | 1,901 | 48,291 | (11,200) | 6,945 |
| 외주가공비 | 1,004 | 10,324 | 5,106 | 10,606 |
| 해외시장개척비 | 31,697 | 36,067 | (4,698) | 59,878 |
| 수출제비용 | 53,422 | 168,519 | 54,694 | 191,535 |
| 대손상각비 | 134,881 | 97,301 | (17) | (52,610) |
| 기타비용 | 255,065 | 699,660 | 557,212 | 1,159,340 |
| 합 계 | 6,168,273 | 18,155,658 | 5,693,786 | 17,756,512 |
31. 기타수익과 기타비용&cr&cr 당분기 및 전분기 중 기타수익과 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 유형자산처분이익 | 1,646 | 7,617 | - | - |
| 수입임대료 | - | 455 | 10,363 | 31,091 | |
| 채무면제이익 | - | 124,126 | - | - | |
| 잡이익 | 9,024 | 75,030 | 112,489 | 126,197 | |
| 대손충당금환입 | 647,220 | 647,954 | - | ||
| 무형자산감액손실환입 | - | 14,540 | - | ||
| 소 계 | 657,890 | 869,722 | 122,852 | 157,288 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | (8,452) | (44,808) | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | (1,455) | - | (1,100) | |
| 재고자산감모손실 | (26,496) | (30,698) | - | (95,284) | |
| 기타의대손상각비 | (2,075,188) | (3,625,668) | - | - | |
| 기부금 | - | (1,000) | (6,000) | (88,071) | |
| 잡손실 | (9) | (146) | (108) | (516) | |
| 유형자산감액손실 | - | (17,999) | - | - | |
| 손해배상금 | - | (500,000) | - | - | |
| 소 계 | (2,110,145) | (4,221,774) | (6,108) | (184,971) | |
| 합 계 | (1,452,255) | (3,352,052) | 116,744 | (27,683) |
32. 금융수익과 금융비용&cr&cr당분기 및 전분기 중 금융수익과 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 41,655 | 176,100 | 92,074 | 382,452 |
| 배당금수익 | - | - | - | 2,100 | |
| 외화환산이익 | 175,805 | 254,159 | (89,372) | 149,616 | |
| 외환차익 | 54,790 | 136,562 | 76,406 | 337,799 | |
| 금융보증수익 | 50,183 | 138,703 | 103,471 | 329,598 | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | - | - | 7,117 | 7,117 | |
| 사채상환이익 | 350,399 | 375,856 | 33,318 | 33,318 | |
| 소 계 | 672,832 | 1,081,380 | 223,014 | 1,242,000 | |
| 금융비용 | 이자비용 | (302,024) | (896,645) | (762,641) | (2,698,964) |
| 외화환산손실 | (2,228) | (5,005) | (34,172) | (37,889) | |
| 외환차손 | (27,446) | (103,054) | (57,733) | (207,231) | |
| 리스부채의 이자비용 | (2,036) | (6,216) | (3,171) | (10,605) | |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | - | - | 64,483 | (10,500) | |
| 금융보증비용 | (50,183) | (138,703) | (103,471) | (329,598) | |
| 사채상환손실 | - | (7,392) | (116,381) | (116,381) | |
| 소 계 | (383,917) | (1,157,015) | (1,013,086) | (3,411,168) | |
| 합 계 | 288,915 | (75,635) | (790,072) | (2,169,168) |
33. 법인세비용 및 이연법인세&cr
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기말 현재 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균 연간법인세율은 법인세차감전순이익이 부(-)의 금액이므로 산정하&cr지 아니하였습니다.
&cr
34. 매각예정자산과 중단영업 &cr &cr(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | - | 63,757 |
| 재고자산 | - | 37,500 |
| 유형자산 | 5,570,331 | 5,581,331 |
| 합 계 | 5,570,331 | 5,682,588 |
(2) 중단영업의 손익&cr&cr당분기와 전분 중 당기손익에 포함된 중단영업손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 수익 | - | 20,210,888 |
| 비용(주1) | - | 20,967,255 |
| 세전 중단영업손익 | - | (756,367) |
| 법인세비용 | - | - |
| 세후중단영업손익 | - | (756,367) |
(주1)중단영업 비용에는 공통발생 비용의 배부액이 포함되었습니다.&cr&cr(3) 중단영업의 현금흐름
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 영업현금흐름 | - | 272,574 |
| 투자현금흐름 | - | - |
| 재무현금흐름 | - | - |
| 총현금흐름 | - | 272,574 |
35. 주당손익
당분기와 전분기의 기본주당순손익 및 희석주당순손익 산출내역은 다음과 같습니다.&cr
(1) 기본주당순이익(손실)
| (단위: 주,천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속영업 | ||||
| 보통주 계속영업이익(손실) | 858,974 | (291,098) | (2,125,833) | (3,012,119) |
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
| 계속영업 기본주당순이익(손실) | 24 원/주 | (10)원/주 | (91)원/주 | (141)원/주 |
| 중단영업 | ||||
| 보통주 중단영업이익(손실) | (79,385) | (756,368) | ||
| 가중평균유통보통주식수(*1) | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
| 중단영업 기본주당순이익(손실) | (3) | (35) | ||
| 보통주 총기본주당순이익(손실) | 24 원/주 | (10)원/주 | (94)원/주 | (176)원/주 |
당분기순손실이 발생하여 잠재적 보통주식은 희석효과를 가지지 아니하므로 당분기희석주당순손실은 기본주당순손실과 일치합니다.&cr&cr(*1) 가중평균유통보통주식수 등은 자기주식을 제외하고 산정하였으며 가중평균유통보통주식수 등의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,334,229 | 26,334,229 | 22,899,720 | 18,254,876 |
| 전환사채 전환효과 | - | 511,964 | 468,117 | 3,097,572 |
| 유상증자 | 9,889,578 | 3,332,752 | - | |
| 가중평균유통보통주식수 | 36,223,807 | 30,178,945 | 23,367,837 | 21,352,448 |
&cr
36. 현금흐름표
(1) 당기순이익(손실)조정을 위한 가감
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 현금 유출 없는 비용 가산 | 6,905,469 | 5,491,959 |
| 법인세비용(수익) | 30,595 | 66,774 |
| 퇴직급여 | 415,374 | 392,586 |
| 대손상각비 | 97,301 | 13,089 |
| 기타의대손상각비 | 3,625,668 | - |
| 감가상각비 | 354,155 | 451,181 |
| 사용권자산 감가상각비 | 134,079 | 196,672 |
| 무형자산상각비 | 595,490 | 956,876 |
| 외화환산손실 | 5,005 | 37,889 |
| 재고자산평가손실 | 3,886 | 110,536 |
| 재고자산감모손실 | 30,698 | 95,284 |
| 유형자산처분손실 | 44,808 | - |
| 유형자산감액손실 | 17,999 | - |
| 무형자산처분손실 | 1,455 | 1,100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | - | 10,500 |
| 사채상환손실 | 7,392 | 116,381 |
| 이자비용 | 902,861 | 2,698,964 |
| 리스부채 이자비용 | - | 14,529 |
| 금융보증비용 | 138,703 | 329,598 |
| 기타비용-손해배상금 | 500,000 | |
| 현금 유입 없는 수익 차감 | (1,724,515) | (967,488) |
| 대손충당금환입 | (647,953) | - |
| 외화환산이익 | (254,160) | (149,651) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | - | (7,117) |
| 유형자산처분이익 | (7,617) | - |
| 채무면제이익 | (124,126) | - |
| 이자수익 | (176,100) | (385,155) |
| 금융보증수익 | (138,703) | (329,598) |
| 재고자산평가손실환입 | - | (60,549) |
| 배당금수익 | - | (2,100) |
| 사채상환이익 | (375,856) | (33,318) |
| 합 계 | 5,180,954 | 4,524,470 |
(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (2,382,376) | 3,539,891 |
| 미수금의 감소(증가) | (2,973,903) | 381,343 |
| 미수수익의 감소(증가) | 9,307 | - |
| 선급금의 감소(증가) | (2,939,365) | (1,243,111) |
| 선급비용의 감소(증가) | 128,676 | (5,077) |
| 재고자산의 감소(증가) | (513,624) | 2,963,699 |
| 매입채무의 증가(감소) | 769,707 | (2,216,011) |
| 미지급금의 증가(감소) | (308,064) | (104,068) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (184,634) | (16,110) |
| 예수금의 증가(감소) | (131,704) | 1,494,225 |
| 선수금의 증가(감소) | 321,852 | (22,588) |
| 선수수익의 증가(감소) | (529,950) | (153,631) |
| 확정급여채무의현재가치의 증가(감소) | (1,674,115) | (1,178,842) |
| 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) | 189,495 | 177,324 |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 43,004 | 21,491 |
| 합 계 | (10,175,694) | 3,638,536 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
&cr현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기미수금의 유동성대체 | 63,780 | 300,000 |
| 매출채권 및 기타수취채권의 충당금과 제각 | 3,040,527 | - |
| 전환사채의 전환청구권 행사 | 1,301,993 | 13,463,171 |
| 채권채무 상계 | 1,068,102 | 1,209,212 |
| 당기손익-공정가치측정금융자솬가 단기차입금 계정대체 | - | 1,360,000 |
| 사용권자산의 증가 | - | 4,656 |
| 금융보증부채의 증가 | - | 431,422 |
| 종속기업투자자산의 당기손익-공정가치측정금융자산 계정대체 | 941,971 | - |
| 영업권 취득에 따른 채권상계 | 3,071,225 | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 내역 | 기초 | 재무활동으로 인한 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | 계정대체 | 전환 ·행사 | 기타변동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 8,557,156 | 10,088,657 | (13,129,813) | - | - | - | 5,516,000 |
| 장기차입금 | 529,585 | 3,540,000 | - | (130,276) | - | (79,542) | 3,859,767 |
| 유동성장기차입금 | 526,680 | - | (488,726) | 130,276 | - | (1,580) | 166,650 |
| 전환사채 | 13,259,351 | 2,000,000 | (9,335,786) | - | (1,115,000) | (148,752) | 4,659,813 |
| 리스부채 | 356,179 | - | (124,372) | - | - | 703,862 | 935,668 |
| 합 계 | 23,228,951 | 15,628,657 | (23,078,697) | - | (1,115,000) | 473,988 | 15,137,898 |
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 내역 | 기초 | 재무활동으로 인한 현금흐름 | 비현금 변동 | 전분기말 | |||
| 증가 | 감소 | 계정대체 | 전환 | 기타변동 | |||
| 단기차입금 | 8,647,340 | 14,566,500 | (13,733,840) | (1,360,000) | - | - | 8,120,000 |
| 장기차입금 | 631,869 | - | - | (125,010) | - | 21,491 | 528,350 |
| 유동성장기차입금 | 566,680 | - | (165,010) | 125,010 | - | - | 526,680 |
| 전환사채 | 27,971,870 | 7,200,000 | (6,000,000) | - | (13,416,270) | 1,607,582 | 17,363,183 |
| 리스부채 | 583,119 | - | (174,769) | - | - | 4,656 | 413,006 |
| 합 계 | 38,400,878 | 20,566,500 | (18,273,619) | (1,360,000) | (13,416,270) | 1,633,729 | 26,951,219 |
37. 우발상황 및 약정사항&cr
(1) 당분기말 현재 한도약정 및 사용액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융기관 | 내용 | 한도 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 한국산업은행 | 산업운영자금한도대출 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 농협은행 | 일반자금대출 | 1,504,310 | 1,504,310 |
| 하나은행 | 건물중도금대출 | 17,700,000 | 3,540,000 |
(2) 당분기말 현재 당사가 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공한자 | 설정금액 | 보증내역 |
|---|---|---|
| 기술보증기금 | 1,234,695 | 차입금 지급보증 |
| 서울보증보험 | 829,348 | 계약이행보증 등 |
| 최대주주 | 4,800,000 | 한국산업은행 연대보증 |
| 12,499 | 농협은행 연대보증 |
한편, 당분기말 현재 (주)대광헬스케어에 대한 채권에 대하여 (주)대광헬스케어가 보유한 부동산에 대하 여 171억원 상당 의 제3순위 우선수익권증서를 제공받고 있습니다.&cr&cr(3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 보증제공처 | 보증금액 | 보증기간 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| (주)대광헬스케어 | 우리은행 | 4,000,000 | 2019.6.20 ~ 2022.6.20 | 차입금 |
| ㈜헬스웰메디칼 | 산업은행 | 1,200,000 | 2021.2.19 ~ 2022.2.19 | 차입금 |
당사는 위의 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 118백만원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다(주석 5 참조).&cr
(4) 당분기말 현재 당사의 담보 등의 설정내역은 다음과 같습니다.
(원화단위 : 천원)
| 구분 | 소재지번 및 건물번호 | 근저당권자 | 설정액 |
|---|---|---|---|
| 건물,토지(*1,3) | 강원도 원주시 문막읍 동화리 1647-1 | 한국산업은행 | 5,940,000 |
| 경기도 의왕시 청계동 991-4 청계프라자 4층, 5층 | 상상인플러스&cr저축은행 | 1,000,000 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*2) | (주)과천펜타시티피에프브이 | NH투자증권 등 | 364,240 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(*3) | ICT벤처펀드투자 | 상상인플러스&cr저축은행 | 890,400 |
(*1) 당사는 한국산업은행 차입금과 관련하여 상기 건물에 대해 가입된 종합보험(부보금액 7,740,000천원)에 대해 보험근질권 4,750,000천원이 설정되어 있습니다. &cr(*2) 과천지식정보타운 지식 10용지 과천펜타시티 건립공사와 관련하여 NH투자증권등의 대주단과 체결한 대출약정에 따라 당사가 보유한 ㈜과천펜타시티피에프브이의주식에 질권이 설정되어 있습니다. &cr(*3) 당사는 제10회 무기명식 무보증 사모 전환사채와 관련하여 사채원리금, 조기상환수수료, 지연이자, 비용 기타 이에 부수하는 일체의 채무 지급을 담보하기 위하여 상기 건물에 대해 1,000,000천원 및 ICT벤처펀드의 주식에 질권이 설정되어 있습니다.
3 8. 특수관계자 거래&cr
(1) 보고기간종료일 현재 특수관계법인 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회 사 명 |
|---|---|
| 종속회사 | CU CORPORATION |
| CU Medical Germany GmbH | |
| CU America Corp. | |
| ㈜씨유에이아이써지칼 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 매출 및 매입내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 1,947,385 | - | - | - |
| CU Medical Germany GmbH | 6,427,222 | - | - | - |
| CU America Corp. | 170,295 | 11,359 | - | - |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | - | 455 | - | 7,569 |
| ㈜헬스웰메디칼(*) | - | 4,310 | 766,658 | 13,429 |
| 합 계 | 8,544,902 | 16,124 | 766,658 | 20,998 |
(*) (주)헬스웰메디칼에 대한 실질지배력을 상실함에 따라 당분기말 현재 (주)헬스웰메디칼과의 특수관계는 소멸되었으며, 상기 내역은 특수관계가 소멸되기 전까지의 거래를 대상으로 하였습니다.&cr
| (전분기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 기타수익 | 매입 | 기타비용 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 2,488,002 | - | - | - |
| CU Medical Germany GmbH | 5,571,115 | - | - | - |
| CU America Corp. | 855,185 | 24,383 | - | 13,541 |
| ㈜대광헬스케어 | - | 601,378 | - | 329,793 |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | - | 4,091 | - | - |
| ㈜헬스웰메디칼 | - | 35,289 | 2,788,070 | 207,032 |
| 엑스큐어㈜ | - | - | - | 10,838 |
| 합 계 | 8,914,302 | 665,141 | 2,788,070 | 561,204 |
&cr(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권 및 채무내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 451,116 | - | - | - |
| CU Medical Germany GmbH | 106,121 | - | - | 202,250 |
| CU America Corp. | 1,526,264 | 79,399 | - | - |
| ㈜씨유에이아이써지칼(*) | - | - | - | 573,789 |
| 합 계 | 2,083,501 | 79,399 | - | 776,039 |
(*) (주)씨유에이아이써지칼에 대한 채권은 상기 채권 이외에 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품(투자전환사채)이 있 습니다 (주석8 참조). &cr
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 채권 등 | 채무 등 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| CU CORPORATION | 332,890 | - | - | - |
| CU Medical Germany GmbH | 168,617 | - | - | - |
| CU America Corp. | 1,451,648 | 22,271 | - | - |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | - | - | - | 1,566,220 |
| ㈜헬스웰메디칼 | 2,481,619 | - | 24,421 | |
| 합 계 | 1,953,155 | 2,503,890 | - | 1,590,641 |
(*) (주)씨유에이아이써지칼에 대한 채권은 상기 채권 이외에 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 채무상품(투자전환사채)이 있습니다(주석8 참조).&cr
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자금대여(차입) | 자금회수(상환) | 전환사채인수 | 자금대여(차입) | 자금회수(상환) | 전환사채인수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜대광헬스케어(*1) | - | - | - | 11,230,000 | 5,880,000 | 6,000,000 |
| ㈜헬스웰메디칼(*2) | - | - | - | - | 1,870,000 | - |
| ㈜씨유에이아이써지칼 | - | - | - | - | - | - |
| 엑스큐어(주)(*1) | - | - | - | (2,000,000) | (2,000,000) | - |
| CU America Corp. | 45,768 | - | - | - | - | - |
| 임직원 | - | 50,000 | - | 160,000 | 160,000 | - |
| 합 계 | 45,768 | 50,000 | - | 9,390,000 | 5,910,000 | 6,000,000 |
(*1) 전기 중 특수관계가 소멸된 (주)대광헬스케어와 그의 종속기업인 엑스큐어(주)와의 내역은 특수관계가 소멸되기 이전까지의 거래를 대상으로 하였습니다.&cr (*2) (주)헬스웰메디칼에 대한 실질지배력을 상실함에 따라 당분기말 현재 (주)헬스웰메디칼과의 특수관계는 소멸되었으며, 상기 내역은 특수관계가 소멸되기 전까지의 거래를 대상으로 하였습니다. &cr
(5) 주요 경영진에 대한 보상&cr&cr주요 경영진은 등기임원으로 구성되어 있으며, 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원급여 | 167,200 | 815,834 |
| 퇴직급여 | 9,606 | 991,710 |
| 합 계 | 176,806 | 1,807,544 |
(6) 당사는 최대주주로부터 차입금에 대하여 연대보증을 제공받고 있습니다(주석37.참조).
&cr 39. 보고기간후 사건&cr&cr(1) 전환사채&cr 가. 보고기간 종료일 이후 제 7회차 전환사채 177,000천원, 8회차 전환사채 50,000천원에 대하여 조기상환 청구에 따라 상환할 예정입니다.&cr
6. 배당에 관한 사항
당사는 당분기보고서 작성기준일 속하는 사업연도 중 배당에 관한 중요한 변동사항이 없어 기재하지 아니하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 자본금 변동 현황
2021년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017.06.13전환권행사보통주1,078,999500 2,873 2017.07.28신주인수권행사보통주97,024500 4,638 2018.06.11전환권행사보통주320,855500 2,805 2019.11.07전환권행사보통주1,234,277500 2,147 2019.11.07전환권행사보통주1,229,620500 2,147 2020.01.03전환권행사보통주456,450500 2,147 2020.04.10전환권행사보통주349,323500 2,147 2020.04.10전환권행사보통주2,407,316500 2,077 2020.06.08전환권행사보통주675,357500 2,147 2020.06.29전환권행사보통주756,398500 2,069 2020.09.16전환권행사보통주656,729500 2,147 2020.09.23전환권행사보통주668,424500 2,069 2020.12.07전환권행사보통주628,783500 2,147 2020.12.21전환권행사보통주678,090500 2,069 2020.12.24전환권행사보통주802,483500 2,086 2021.01.11전환권행사보통주144,997500 2,069 2021.02.16전환권행사보통주390,699500 2,086 2021.08.06유상증자(주주배정)보통주15,000,0005001,0352021.09.09유상증자(제3자배정)보통주3,174,6005001,260
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3CB |
| 1BW |
| 3CB |
| 4CB |
| 5CB |
| 4CB |
| 4CB |
| 6CB |
| 5CB |
| 7CB |
| 5CB |
| 7CB |
| 4CB |
| 7CB |
| 8CB |
| 7CB |
| 8CB |
| 주주배정 |
| 제3자배정 |
&cr 나. 향후 지분증권으로 변경될 가능성이 있는 채무증권 &cr (1) 미상환 전환사채
미상환 전환사채 발행현황 2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채72019.05.312022.05.315,000주식회사&cr씨유메디칼&cr시스템의&cr기명식 보통주2020.05.31&cr~ 2022.04.301001,664177106,370-무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채82019.11.122022.11.128,000주식회사&cr씨유메디칼&cr시스템의&cr기명식 보통주2020.11.12&cr~ 2022.10.121001,6642,2001,322,155-무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채92020.03.172023.03.176,000주식회사&cr씨유메디칼&cr시스템의&cr기명식 보통주2021.03.17&cr~ 2023.02.171001,307200153,022-무기명식 이권부&cr무보증 사모 전환사채102021.03.292024.03.292,000주식회사&cr씨유메디칼&cr시스템의&cr기명식 보통주2022.03.29&cr~ 2024.02.291001,0352,0001,932,367-21,000---4,5773,513,874-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
&cr 가. 채무증권 발행 실적
2021년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
씨유메디칼시스템회사채사모2019.03.085,0005.0-2022.03.08상환-씨유메디칼시스템회사채사모2019.05.315,0001.0-2022.05.31미상환-씨유메디칼시스템회사채사모2019.11.128,0001.0-2022.11.12미상환-씨유메디칼시스템회사채사모2020.03.17 6,0002.0-2023.03.17미상환-씨유메디칼시스템회사채사모2021.03.292,0004.0-2024.03.29미상환-씨유에이아이써지칼회사채사모2019.03.113,000--2023.09.11미상환-29,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
&cr 나. 만기별 미상환 채무증권 잔액&cr&cr1) 기업어음증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr2) 단기사채 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
3) 회사채 미상환 잔액
[연결 기준]
| (기준일 : | 2021년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | 177 | 5,400 | 2,000 | - | - | - | - | 7,577 | |
| 합계 | 177 | 5,400 | 2,000 | - | - | - | - | 7,577 |
&cr[개별 기준]
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - 177 2,4002,000 - - - - 4,577 177 2,4002,000 - - - - 4,577
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr4) 신종자본증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
&cr 5) 조건부자본증권 미상환 잔액
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(주주배정)-2021년 08월 06일채무상환 및 운영자금15,525 채무상환 및 운영자금15,471 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 사모자금의 사용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채6회2019년 03월 08일타법인 증권 취득5,000 타법인 증권 취득 5,000 -전환사채7회2019년 05월 31일타법인 증권 취득5,000 타법인 증권 취득 5,000 -전환사채8회2019년 11월 12일운영자금 8,000 운영자금 8,000 -전환사채9회2020년 03월 17일타법인 증권 취득 6,000 타법인 증권 취득 6,000 -전환사채10회2021년 03월 29일운영자금2,000 운영자금2,000 -유상증자(제3자배정)-2021년 09월 09일운영자금3,999 운영자금1,014 사내 보유
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 미사용자금의 운용내역
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금하나은행2,985--2,985
| 종류 | 금융상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항&cr (1) 재무제표 재작성 사유&cr 전기 중 애플 VAR사업을 종료하였으며, MSO사업 등을 주된 사업으로 하는 종속기업인 (주)씨유헬스케어의 지분을 매각하였습니다. 이에 따라 해당 사업에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였으며, 전기 연결포괄손익계산서 및 포괄손익계산서를 재작성하였습니다.&cr&cr (2) 재작성 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 &cr 재작성이 재무제표에 미치는 영향은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' '3. 연결재무제표 주석' 중 '34.매각예정자산과 중단영업' 과 ' 5. 재무제표 주석' 중 '34.매각예정자산과 중단영업' 을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항&cr 감사보고서 상 핵심감사사항 및 강조사항 등은 'V.회계감사인의 감사의견 등' ' 1. 외부감사에 관한 사 항' 중 가. 회 계감사인 의 감사의견 등 을 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 나. 대손충당금 설정현황 - 연결기준 &cr (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 백만원)
| 구분 | 계정 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정율 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 | 매출채권 | 9,396 | 2,888 | 30.74% |
| 미수금 | 23,060 | 2,556 | 11.08% | |
| 미수수익 | 336 | 255 | 75.89% | |
| 대여금 | 7,276 | 6,060 | 83.29% | |
| 합계 | 40,068 | 11,759 | 29.35% | |
| 제20기 | 매출채권 | 10,816 | 5,906 | 54.60% |
| 미수금 | 19,987 | 2,558 | 12.80% | |
| 미수수익 | 306 | 265 | 86.60% | |
| 대여금 | 8,762 | 3,404 | 38.85% | |
| 합계 | 39,871 | 12,133 | 30.43% | |
| 제19기 | 매출채권 | 28,682 | 5,522 | 19.25% |
| 미수금 | 2,398 | - | 0.00% | |
| 대여금 | 4,571 | 100 | 2.19% | |
| 합계 | 35,651 | 5,622 | 15.77% |
&cr(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제21기 | 제20기 | 제19기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 12,133 | 5,622 | 4,868 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | (374) | 6,511 | 754 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 3,723 | 8,783 | 1,321 |
| ② 상각채권회수액 | 4 | 1,337 | 724 |
| ③ 기타증감액 | (4,093) | (935) | 157 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | ||
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11,759 | 12,133 | 5,622 |
&cr(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr 1) 대손충당금 설정방침 &cr 작성기준일 현재 당사는 매출채권 및 기타채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있고 미래 현금흐름이 영향을 받을 것으로 예상되는 경우에는 매출채권 및 기타채권이 손상되었다고 판단하며, 장래의 대손예상액 등을 감안하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다.&cr&cr2) 대손충당금 설정방법&cr 대손 설정대상 자산인 매출채권 및 기타채권은 연체 및 손상되지 않은 채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권, 손상된 채권으로 분류하여 손상된 채권에 대하여는 개별채권별로 합리적인 회수가능액을 별도로 산정하여 대손을 설정하고, 개별적으로 유의적이지 않은 매출채권에 대해서는 2018년 변경된 K-IFRS 제 1109호의 기대신용손실모형을 적용하여 산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.&cr&cr (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 백만원)
| 구분 | 3개월미만 | 3개월이상&cr 6개월미만 | 6개월이상&cr 1년미만 | 1년이상 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 4,612 | 529 | 1,367 | - | 6,508 |
| 구성비율(%) | 70.87% | 8.13% | 21.00% | - | 100.00% |
다. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 제21기 | 제20기 | 제19기 | |
|---|---|---|---|---|
| 의료기기사업 | 상품 | 555 | 202 | 1,105 |
| 제품 | 2,308 | 6,883 | 6,946 | |
| 재공품 | 807 | 365 | 1,428 | |
| 원재료 | 2,391 | 2,818 | 2,756 | |
| 미착품 | 20 | 63 | - | |
| 소계 | 6,081 | 10,331 | 12,236 | |
| 애플사업 | 상품 | - | - | 3,325 |
| 총계 | 6,081 | 10,331 | 15,561 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) (재고자산합계/기말자산총계*100) |
7.09% | 12.65% | 12.00% | |
| 재고자산 회전율(회수) 연환산매출원가/((기초재고+기말재고)/2) |
2.0 | 1.3 | 1.3 |
&cr (2) 재고자산의 실사내용&cr 당사는 매년 초 회계감사인 입회하에 재고자산 실사를 실시하고 실사 후 진부화 재고의 평가손실을 회계적으로 계상하고 있습니다. 당분기말 재고자산 실사는 2021년 10월 4일 해당부 서의 담당자와 재경부의 입회하에 실시하였으며, 해당부서는 매일 입출고를 기초로 작성된 수불부 상의 재고수량과 실 재고수량의 일치여부를 매월말 파악합니다.&cr&cr[재고자산 보유현황]
(단위: 백만원)
| 구분 | 계정과목 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 의료기기사업 | 상품 | 555 | - | 555 |
| 제품 | 2,308 | - | 2,308 | |
| 재공품 | 807 | - | 807 | |
| 원재료 | 2,502 | 111 | 2,391 | |
| 미착품 | 20 | - | 20 | |
| 계 | 6,192 | 111 | 6,081 |
라. 공정가치평가 내역&cr
(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법&cr 당분기보고서의 ' Ⅲ. 재무에 관한 사항' 3. 연결재무제표 주석 중 '4.위험관리 (3) 공정가치 측정' 을 참조하시기 바랍니다. &cr&cr(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 &cr 당분기보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 3. 연결재무제표 주석 중 '13.유형자산 (6) 공 정가치 측정' 을 참조하시기 바랍니다.&cr
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준 제6장(이사의 경영진단 및 분석의견)의 작성지침에 의거하여 당분기보고서 이사의 경영진단 및 분석의견 항목은 작성하지 아니하였습니다.&cr
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제21기(당기)회계법인 세일원---제20기(전기)회계법인 세일원적정1. 재무상태에 유의적인&cr 영향을 주는 거래&cr2. 계속기업 관련 중요한&cr 불확실성&cr3. 보고기간 후 사건&cr4. 중단영업1. 개발비의 &cr인식과 손상&cr&cr&cr&cr제19기(전전기)회계법인 세일원적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| (단위 : 백만원) |
제21기(당기)회계법인 세일원반기검토,기말감사1281,109시간64400시간제20기(전기)회계법인 세일원반기검토,기말감사981,288시간981,109시간제19기(전전기)회계법인 세일원반기검토,기말감사83980시간83996시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| (단위 : 백만원) |
제20기(전기)2021.02.15세무조정1/1~3/317-제19기(전전기)2020.02.14세무조정1/1~3/317-제18기(전전기)2019.02.14세무조정1/1~3/317-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12021.02.08감사&cr 회사 : 대표이사, 재무담당이사&cr 감사인 : 업무수행이사 외 1명대면회의검토 및 감사보수, 시간 및 필요한 인력에 관한 논의22021.07.28감사&cr 회사 : 대표이사, 재무담당이사&cr 감사인 : 업무수행이사 외 1명대면회의계획된 감사 범위 및 시기에 대한 논의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
(5) 종속회사 감사의견&cr 당분기보고서 공시대상기간 동안 모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.&cr
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도&cr (1) 내부회계관리제도 의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 및 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제21기(당기) | 회계법인 세일원 | - | - |
| 제20기(전기) | 회계법인 세일원 | [검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제19기(전전기) | 회계법인 세일원 | [검토의견] 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요&cr 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근 사내이사, 1명의 비상근 사외이사로 구성되어 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로 부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. &cr
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
31---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
나. 중요의결사항 등&cr
| 회차 | 개최일자 | 안건 주요내용 | 가결&cr여부 | 이사의 성명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 나학록&cr(출석률:100%) | 윤정환&cr(출석률:100%) | 김종영&cr(출석률:88.8%) | 김형수&cr(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2021.01.28 | 농협은행 일반자금대출 기한 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | - |
| 2 | 2021.01.28 | 내부회계관리제도 운영실태 기말평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 3 | 2021.02.16 | 기채(연대보증) 기간 연장에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 4 | 2021.02.26 | 2020년도(제20기) 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 5 | 2021.03.04 | 제20기 정기주총 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 6 | 2021.03.04 | 농협은행 일반자금대출 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 7 | 2021.03.26 | 이사회의사록(10CB 사모전환사채 발행의 건) | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 8 | 2021.03.29 | 이사회의사록(대표이사 선임의 건) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2021.04.19 | 유상증자 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 10 | 2021.05.20 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 11 | 2021.06.04 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 12 | 2021.06.14 | 상상인저축은행 신규 차입에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 13 | 2021.08.20 | 한국산업은행 운영자금 30억원 상환의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 14 | 2021.08.20 | 부동산(임대용아파트)취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 15 | 2021.08.27 | AED 배터리 포괄 사업권 양수도 계약의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 16 | 2021.08.27 | KEB하나은행 기업시설 일반자금 대출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 17 | 2021.09.01 | 유상증자(제3자배정) 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | |
| 18 | 2021.09.01 | 내부회계고도화 투자심의위원회 외부위원 선정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
주) 2021년 3월 29일자로 나학록 사내이사가 일신상의 이유로 사임하여, 제20기 정기주총(2021. 03. 29)에서 김형수 사내이사를 신규 선임하였습니다.&cr&cr 다. 이사의 독립성
회사 경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회 심의 및 의결을 통하여 이루어지고 있으며, 이사 3인은 이사회 운영규정을 제정하여 이를 성실히 준수하고 있습니다.
당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 추천하여 주주총회 의안으로 확정하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의&cr거래 | 최대주주 와의 관계 |
임기 | 연임여부 및&cr연임횟수 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 김형수 | 이사회 | 대내외&cr경영총괄 | 경영 전반 | - | - | 2021.3.29∼&cr2024.3.29 | 신임(1회) |
| 사내이사 | 윤정환 | 이사회 | 재경총괄 | 재경 | - | - | 2020.3.28∼&cr2023.3.27 | 신임(1회) |
| 사외이사 | 김종영 | 이사회 | 영업 및&cr기술 지원 | 영업 및 &cr기술 지원 | - | - | 2020.3.28∼&cr2023.3.27 | 신임(1회) |
&cr 라. 사외이사의 전문성&cr (1) 당사는 작성기준일 현재 사외이사의 직무수행을 지원하기 위한 별도의 조직이 없으나, 경영지원부서를 통하여 사내 현안에 대하여 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 공시대상기간 중 사외이사에게 제공한 교육은 없습니다
2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 소규모기업으로 사외이사에 대한 지원조직이 없어 교육을 제공하지 않았으나, 향후 필요시 교육을 제공할 계획입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
|---|---|---|---|---|
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김세언 | 정동회계법인 공인회계사&cr한국저작권보호원 비상임감사 | 예 | 회계사 | 정동회계법인 공인회계사(2015~현재)&cr삼영회계법인 공인회계사(2013~2015) |
주) 제20기 정기주주총회(2021년 3월 29일)에서 김세언 감사가 신규 선임되어, 2018년 법원을 통해 선임된 차운영 일시감사는 2021년 3월 29일부로 사임하였 습니다. &cr
나. 감사의 독립성
당사의 김세언 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며, 당사의 주식을 소유하고 있지 아니합니다. 또한 감사는 회계와 회사의 전반 업무를 감사하여, 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다.
다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결&cr여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2021.01.28 | 농협은행 일반자금대출 기한 연장에 관한 건 | 가결 |
| 2 | 2021.02.16 | 기채(연대보증) 기간 연장에 관한 건 | 가결 |
| 3 | 2021.04.19 | 유상증자 신주발행의 건 | 가결 |
| 4 | 2021.05.20 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건 | 가결 |
| 5 | 2021.06.04 | 주주배정 후 실권주 일반공모 유상증자 세부사항 변경의 건 | 가결 |
| 6 | 2021.06.14 | 상상인저축은행 신규 차입에 관한 건 | 가결 |
| 7 | 2021.08.20 | 한국산업은행 운영자금 30억원 상환의 건 | 가결 |
| 8 | 2021.08.20 | 부동산(임대용아파트)취득의 건 | 가결 |
| 9 | 2021.08.27 | AED 배터리 포괄 사업권 양수도 계약의 건 | 가결 |
| 10 | 2021.08.27 | KEB하나은행 기업시설 일반자금 대출의 건 | 가결 |
&cr 라 . 교육 실시 계획 및 현황 &cr 당사는 공시대상기간 중 감사에게 제공한 교육은 없으며, 교육 미실시 사유는 아래와 같습니다.
당사는 소규모기업으로 감사에 대한 별도의 지원조직이 없어 교육을 제공하지 않았으나, 향후 필요시 교육을 제공할 계획입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황&cr 당사는 작성기준일 현재 감사의 직무수행을 지원하기 위한 별도의 조직이 없으나, 경영지원부서를 통하여 사내 현안에 대하여 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제20기(2021년도)정기주총
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 의결권 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주45,144,525----보통주118,426----보통주-----보통주-----보통주-----보통주45,026,099----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
&cr 다. 주식사무&cr작성기준일 속하는 사업연도 중 주식사무에 관한 중요한 변동사항이 없어 기재하지 아니하였습니다&cr
라. 주주총회 의사록 요약
| 주주총회 일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2021.03.29) | 가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고,&cr 내부회계관리제도 운영실태보고&cr 외부감사인 선임보고 나. 부의안건 제1호: 제20기(2020.1.1 ~ 2020.12.31)&cr재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호: 정관 일부 변경의 건 제3호: 이사 선임의 건(사내이사 김형수) 제4호: 감사 선임의 건(감사 김세언) 제5호: 이사 보수한도 승인의 건 제6호: 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr&cr&cr&cr제1호 원안대로 승인&cr&cr제2호 원안대로 승인&cr제3호 원안대로 승인&cr제4호 원안대로 승인&cr제5호 원안대로 승인&cr제6호 원안대로 승인 |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2020.03.24) | 가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고,&cr 내부회계관리제도 운영실태보고 나. 부의안건 제1호: 제19기(2019.1.1 ~ 2019.12.31)&cr재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호: 정관 일부 변경의 건 제3호: 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 나학록 제3-2호 : 사내이사 윤정환 제3-3호 : 사외이사 김종영 제4호: 감사 선임의 건(감사 차운영) 제5호: 이사 보수한도 승인의 건 제6호: 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr&cr&cr제1호 원안대로 승인&cr&cr제2호 원안대로 승인&cr&cr제3-1호 원안대로 승인&cr제3-2호 원안대로 승인&cr제3-3호 원안대로 승인&cr제4호 부결(의결정족수 부족)&cr제5호 원안대로 승인&cr제6호 원안대로 승인 |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2019.03.15) | 가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고,&cr 내부회계관리제도 실태보고 나. 부의안건 제1호: 제18기(2018.1.1 ~ 2018.12.31)&cr재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호: 정관 일부 변경의 건 제3호: 감사 선임의 건 (감사 차운영) 제4호: 이사 보수한도 승인의 건 제5호: 감사 보수한도 승인의 건 |
&cr&cr&cr제1호 원안대로 승인&cr&cr제2호 원안대로 승인&cr제3호 부결(의결정족수 부족)&cr제4호 원안대로 승인&cr제5호 원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
&cr 1. 최대주 주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr &cr 가 . 최대주 주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2020년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
나학록본인의결권있는주식2,495,7009.443,198,9117.09-박상현인척의결권있는주식63,0000.2477,9040.17-박귀례인척의결권있는주식24,6560.099,8560.02-박덕임인척의결권있는주식14,8960.0600-(주)헬스웰메디칼특수관계인의결권없는주식76,0000.29118,4260.26-의결권있는주식2,598,2529.833,286,6717.28-의결권없는주식76,0000.29118,4260.26-
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력
| 주주명 | 주요경력 | 비고 |
| 나 학 록 | 1987년 한양대학교 전자공학과 졸업&cr 2005년 강원대학교 컴퓨터공학 석사&cr 2001년 ~ 현재 (주)씨유메디칼시스템 대표이사&cr 2013년 ~ 현재 (주)헬스웰메디칼 대표이사 | - |
&cr 2. 주식의 분포&cr
가. 주식 소유현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
나학록3,198,9117.09-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,60113,60599.9741,739,42845,144,52592.46-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액&cr주주수 | 전체&cr주주수 | 비율&cr(%) | 소액&cr주식수 | 총발행&cr주식수 | 비율&cr(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주) 주주배정 유상증자를 위한 주주명부 폐쇄(2021년 6월 25일 기준일)에 따라 작성하였으며, 작성일 현재 주식 소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.&cr&cr 3. 주가 및 주식 거래실적
당사는 소규모기업에 해당하여 주가 및 주식거래실적을 기재하지 아니하였습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황
2021년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
김형수남1964.04대표이사사내이사상근경영전반한국외국어대학교 경영학 석사&cr(주)카밀농산개발 대표이사('14~'18)&cr(주)에스앤앤유 대표이사('19~'20)&cr現 씨유메디칼시스템 대표이사---7개월2024.03.29윤정환남1975.01CFO사내이사상근재무총괄강원대학교 회계학과 졸업&cr現 씨유메디칼시스템 상무이사---18년2023.03.27김종영남1964.01사외이사사외이사비상근사외이사한양대학교 전자공학과 졸업&cr現 이파이브전자 대표이사&cr現 씨유메디칼시스템 사외이사---1년 7개월2023.03.27김세언남1970.10감사감사비상근감사국민대학교 회계학과 졸업&cr現 정동회계법인 공인회계사&cr現 한국저작권보호원 비상임감사&cr現 씨유메디칼시스템 감사---7개월2024.03.29최석묵남1971.11영업&cr본부장미등기상근영업총괄수원대학교 중국어학과 졸업&cr現 씨유메디칼시스템 상무이사---12년 8개월-이홍관남1974.04독일&cr법인장미등기상근독일법인한림대학교 화학과 졸업&cr現 씨유메디칼시스템 상무이사---10년 7개월-송인호남1969.08의왕&cr연구소장미등기상근연구소한양대학교 전자통신전파공학 박사&cr메타바이오메드 연구소장&cr現 씨유메디칼시스템 상무이사---1년 5개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
의료기기사업남64---645.42,36037----의료기기사업여43---436.01,01124-107---1075.73,37132-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외&cr근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이&cr없는 근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
327491-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사31,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 당사의 임원 퇴직금은 주총에서 별도로 승인한 「임원퇴직금 지급규정」에 의하여 지급하고 있습니다.&cr
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 51,707341-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주) 보수총액은 당해 사업연도에 퇴임한 등기이사가 지급받은「소득세법」상의 근로소득 및 퇴직소득을 합산하여 기재하였습니다.&cr
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 31,659553-13737-----11010-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주) 보수총액은 당해 사업연도에 퇴임한 등기이사가 지급받은「소득세법」상의 근로소득 및 퇴직소득을 합산하여 기재하였습니다.&cr
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 나학록前 대표이사 1,508 -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 나학록 | 근로소득 | 급여 | 225 | 주주총회 승인금액 내에서 해당 직위, 담당직무 등을 종합적으로 감안한&cr지급기준에 따라 지급. |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | 1,283 | 주주총회 결의에 의한 임원퇴직금&cr지급규정에 따라 지급&cr(계산식:평균임금*근속년수) | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 나학록前 대표이사 1,508 -
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 나학록 | 근로소득 | 급여 | 225 | 주주총회 승인금액 내에서 해당 직위, 담당직무 등을 종합적으로 감안한&cr지급기준에 따라 지급. |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | 1,283 | 주주총회 결의에 의한 임원퇴직금&cr지급규정 따라 지급&cr(계산식:평균임금*근속년수) | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 가. 계열회사의 현황
(1) 계열회사 현황(요약)
2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
씨유메디칼시스템-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
&cr(2) 임원 겸직 현황
| 겸직 임원 | 겸 직 회 사 | |||
|---|---|---|---|---|
| 성명 | 직위 | 회 사 명 | 직위 | 상근여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 김형수 | 대표이사 | CU CORPORATION | 대표이사 | 비상근 |
| CU Medical Germany GmbH | 대표이사 | 비상근 |
&cr 나. 타법인 출자현황
(1) 타법인출자 현황(요약)
2021년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-447,739--7,739-11942--942-221,439-184-1,255-7710,120-184-9,936
| 출자&cr목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초&cr장부&cr가액 | 증가(감소) | | 기말&cr장부&cr가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득&cr(처분) | 평가&cr손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
해당사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
해당사항 없습니다.&cr&cr 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
해당사항 없습니다.&cr
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다. &cr
2. 우발부채 등에 관한 사항
&cr가 . 채무보증 현황
| (기준일 : 2021년 09월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 채무자 | 회사와의&cr관계 | 채무보증기간 | 채무보증금액 | 채권자 | 채무금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 시작일 | 만기일 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대광헬스케어 | - | 2019.06.20 | 2022.06.20 | 4,000 | - | - | 4,000 | 우리은행 | 19,750 |
| 헬스웰메디칼 | - | 2021.02.19 | 2022.02.19 | 1,200 | - | - | 1,200 | 산업은행 | 1,000 |
&cr 나 . 그 밖의 우발채무 등 &cr 당분기보고서의 ' Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 중 '37. 우발상황 및 약정사항 ' 과 '5.재무제표 주석 중 '37. 우발상황 및 약정사항 을 참조하시기 바랍니다.&cr
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
&cr 가 . 작성기준일 이후 발행한 주요사항 &cr해당사항 없습니다.&cr
나. 중소기업기준 검토표
중소기업 등 기준검토표_001.jpg 중소기업 등 기준검토표_001 중소기업 등 기준검토표_002.jpg 중소기업 등 기준검토표_002
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) CU CORPORATION2012.05.288F Toranomon Sakurada-Dori Bldg.&cr1-2-10 Toranomon, Minato-ku,&crTokyo, Japan의료기기 &cr판매2,674 의결권의 과반수 소유&cr(기업회계기준서1100호)미해당CU Medical Germany GmbH2012.07.31Cicero Str. 26, 10709&crBerlin, Germnay의료기기&cr판매3,608 상동미해당CU America Corp.2014.11.25368 Earhart Way, Livermore,&crCA 94551, USA의료기기&cr판매1,203 상동미해당(주)씨유에이아이써지칼2018.12.21경기도 안양시 동안구 안양판교로 20,&cr3층 305호 A29호의료용 수술로봇&cr제조, 판매12,012 상동해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4(주)씨유에이아이써지칼110111-6963626CU CORPORATION-CU Medical Germany GmbH-CU America Corp.-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2021년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
CU CORPORATION비상장2012.05.28제품판매913 1,520 95.00 867 - - - 1,520 95.00 867 2,674 585 CU Medical Germany GmbH비상장2012.07.31제품판매2,806 - 100.00 2,806 - - - - 100.00 2,806 3,608 -287 CU America Corp.비상장2014.11.25제품판매556 - 100.00 556 - - - - 100.00 556 1,203 -178 2014 IMM ICT벤처펀드비상장2014.02.26투자목적2,000 1,074,600 5.97 1,075 -184,200 -184 - 890,400 5.97 890 13,492 -1,215 (주)과천펜타시티피에프브이비상장2018.08.14사옥건설364 72,848 6.00 364 - - - 72,848 6.00 364 - - ㈜헬스웰메디칼비상장2019.12.12지분투자2,054 57,000 18.35 942 - - - 57,000 18.35 942 12,526 -218 (주)씨유에이아이써지칼비상장2019.02.18경영참가7,843 2,020,000 100 3,510 - - - 2,020,000 100.00 3,510 1,212 4,856 - - 10,120 - - - - - 9,936 - -
| 법인명 | 상장&cr여부 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.&cr
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