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CSSC Annual Report 2025
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Annual Report
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中國鋼鐵結構股份有限公司
——五年股東常會議事錄
一、時間：中華民國115年5月28日(星期四)上午9時30分正
二、地點：高雄市燕巢區中興路500號。
三、出席：出席股東及股東代理人，所代表股數計150,771,520股(其中以電子方式行使權利之出席股東代表股數為139,626,821股)，佔已發行總股數200,000,000股之75.38%。
出席董事：陳瑞騰、黃源章、劉宏義、曾文良、梁乃文、陳哲生、郭致豪。
出席獨立董事：李驛登。
四、主席：陳董事長瑞騰
記錄：許緯詳
主席報告：出席股東代表股數已達法定數，宣布開會。
- 1 -
五、主席致詞：
(略)
六、報告事項：
(一)本公司114年度營業報告。
(略)
(二)審計委員會查核本公司114年度決算報告。
(略)
(三)本公司114年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告。
(略)
報告事項無股東提問。
- 2 -
七、承認事項：
第一案
本公司董事會 提
案由：本公司114年度營業報告書、財務報表，敬請承認。
說明：本公司114年度營業報告書、財務報表如附件。
本案無股東提問。
決議：本議案投票表決結果如下：
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數150,007,494權 | 99.49% |
| 反對權數74,976權 | 0.04% |
| 無效權數0權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數689,050權 | 0.45% |
本案照原案表決通過。
- 3 -
附件
一、經營方針
（一）發揮團隊力量。
（二）追求卓越管理。
（三）創造公司利潤。
（四）增進社會福祉。
二、經營方針實施概況
(一)本公司一向堅持全方位客戶滿意服務，有效結合人才、技術與資金，充分發揮團隊力量，提供客戶從鋼結構設計、工程技術支援、各式型鋼供應、鋼結構製造施工到安裝完整服務。本公司另從事貿易業務，結合供需，暢通物流，創造公司利益。
(二)本公司自創立以來，就無時無刻追求卓越管理，自我期許成為客戶永遠的最佳夥伴，秉持著中鋼集團「正派經營」的優良傳統，以高素質人力、有效管理觀念，提供客戶量身訂作的完整解決方案。
(三)受通膨及銀行信用緊縮等因素影響，致使國內鋼結構市場需求有減緩現象，為增加公司利潤，本公司採取下列因應方案：
- 持續降低成本。
- 爭取有物調條款之訂單。
- 持續與客戶維持良好合作關係，爭取獲利較佳工程。
(四)本公司一向本著「內塑文化、外塑形象」的精神，善盡企業社會責任，兼顧公司的永續發展與增進社會福祉致力推動下列事項：
- 協助鄰里發展，促進地方繁榮，回饋地區居民。
2.扮演環保綠建築推手，將生產與生態結合。
3.降低生產損耗的能源與其他地球資源。 - 提供優質產品，服務社會人群。
- 關懷員工、協力廠商及廠區周遭居民生活及生命安全，預防營運活動所產生的危險與傷害。
- 持續精進生產流程，提昇現有工廠產能水準。
三、營業計畫實施成果
本公司鋼結構114年生產量為183,400噸，較113年之131,081噸增加52,319噸，約增加40%；鋼結構114年銷貨量為174,926噸，較113年之130,668噸增加44,258噸，約增加34%；鋼品114年銷貨量為79,680噸，較113年之92,513噸減少12,833噸，約減少14%。
四、營業收支預算執行情形
單位：新台幣千元
| 項目 | 全年度實際數 | 全年度預算數 | 執行率(%) |
|---|---|---|---|
| 營業收入 | 15,500,058 | 12,500,000 | 124.00% |
| 營業成本 | 14,777,338 | 11,792,415 | 125.31% |
| 營業毛利 | 722,720 | 707,585 | 102.14% |
| 營業費用 | 274,771 | 259,210 | 106.00% |
| 營業淨利 | 447,949 | 448,375 | 99.90% |
| 營業外淨利益 | 227,392 | 121,625 | 186.96% |
| 稅前淨利 | 675,341 | 570,000 | 118.48% |
五、獲利能力分析
114年本公司致力於配合業主工期，完成各項工進，故114年營業收入155億元，較113年營業收入136.08億元，增加18.92億元，約增加14%；114年營業淨利4.48億元，較113年營業淨利5.46億元，減少0.98億元，約減少18%；114年稅前淨利6.75億元，較113年稅前淨利6.26億元，增加0.49億元，約增加8%。
六、研究發展狀況
（一）近年研發成果
- 國震中心-BOX內隔板焊接自動化技術第三期研發
- 波形控制潛弧焊機數位偏移波形製程開發
- 協作機器手臂立焊姿勢填角焊製程開發
（二）目前進行之項目
- 國震中心-BOX內隔板焊接自動化技術精進與推廣第一期研發
- 焊道視覺辨識技術開發
- BCR/BCP自動化焊接程序建置
七、附列114年各項財務報表如後。
董事長 陳瑞騰
總經理 黃源章
會計主管 王永志
- 6 -
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
110016 台北市信義區松仁路100號20樓
Deloitte & Touche
20F, Taipei Nan Shan Plaza
No. 100, Songren Rd.,
Xinyi Dist., Taipei 110016, Taiwan
Tel.: +886 (2) 2725-9988
Fax: +886 (2) 4051-6888
www.deloitte.com.tw
會計師查核報告
中國鋼鐵結構股份有限公司 公鑑：
查核意見
中國鋼鐵結構股份有限公司（中鋼構公司）及其子公司民國114年及113年12月31日之合併資產負債表，暨民國114及113年1月1日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表、合併現金流量表以及合併財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製，足以允當表達中鋼構公司及其子公司民國114年及113年12月31日之合併財務狀況，暨民國114及113年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與中鋼構公司及其子公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對中鋼構公司及其子公司民國114年度合併財務報表之查核最為重要之事項，該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
- 7 -
茲對中鋼構公司及其子公司民國 114 年度合併財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
估計工程總成本評估
中鋼構公司及其子公司簽訂眾多工程合約且採用完工百分比法認列工程收入，完工程度係按合約實際發生之工程成本占該合約估計工程總成本之百分比計算，前述估計工程總成本涉及重大會計估計且影響完工程度與工程收入之計算與認列，因此本會計師將估計工程總成本之評估列為關鍵查核事項。相關會計政策、重大會計估計及判斷說明，請參閱合併財務報表附註四及五。
本會計師對估計工程總成本之主要查核程序如下：
一、瞭解估計工程總成本編製之控制程序，並抽查其編製流程與內部控制之一致性。
二、針對本年度新增及追加減工程，抽查估計工程總成本編製之相關佐證文件。
三、抽查本年度已結案工程之實際總成本與其估計工程總成本是否有重大異常，以確認估計總成本估列合理性；抽核期後估計總成本是否有異常變動，以確認資產負債表日前計算完工百分比之估計總成本之合理性。
其他事項
中鋼構公司業已編製民國 114 及 113 年度之個體財務報表，並經本會計師出具無保留意見之查核報告在案，備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表，且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制，以確保合併財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時，管理階層之責任亦包括評估中鋼構公司及其子公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算中鋼構公司及其子公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
- 8 -
中鋼構公司及其子公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的，係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大不實表達，不實表達可能導因於舞弊或錯誤，如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策，則被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對中鋼構公司及其子公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使中鋼構公司及其子公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可能導致中鋼構公司及其子公司不再具有繼續經營之能力。
- 9 -
五、評估合併財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及合併財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於中鋼構公司及其子公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對合併財務報表表示意見。本會計師負責中鋼構公司及其子公司查核案件之指導、監督及執行，並負責形成中鋼構公司及其子公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對中鋼構公司及其子公司民國114年度合併財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 郭麗園
會計師 許瑞軒
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第0920123784號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第1020025513號
中華民國 115 年 2 月 24 日
| 代碼 | 資產 | 現金流動資產 | 現金流動資產(併註四及六) | $ | 1,258,240 | 8 | $ | 467,748 | 3 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | ||||||||
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產 | ||||||||
| -流動(附註四及七) | 212,464 | 1 | 219,733 | 2 | |||||
| 1140 | 合約資產-流動(附註四、五及二三) | 5,401,540 | 38 | 6,048,000 | 41 | ||||
| 1150 | 應收票據(附註八) | 104,079 | 1 | 209,918 | 2 | ||||
| 1170 | 應收帳款淨額(附註五及八) | 1,577,143 | 11 | 1,666,945 | 11 | ||||
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註五、八及二九) | 175,728 | 1 | 160,765 | 1 | ||||
| 1200 | 其他應收款(附註九及二九) | 27,753 | - | 6,194 | - | ||||
| 1220 | 本期所得稅資產(附註二五) | 96 | - | 171 | - | ||||
| 130X | 存貨(附註四、九及三十) | 1,661,196 | 11 | 1,579,342 | 11 | ||||
| 1410 | 預付款項(附註二九) | 60,749 | - | 66,182 | - | ||||
| 1478 | 存出保證金(附註三十) | 69,122 | - | 3,830 | - | ||||
| 11XX | 流動資產合計 | 10,548,110 | 71 | 10,428,826 | 71 | ||||
| 非流動資產 | |||||||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十一) | 1,224,412 | 8 | 1,271,964 | 10 | ||||
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十三) | 1,741,480 | 12 | 1,687,438 | 11 | ||||
| 1755 | 使用權資產(附註四及十四) | 635,298 | 4 | 640,057 | 4 | ||||
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十五) | 378,078 | 3 | 349,845 | 2 | ||||
| 1780 | 無形資產(附註四) | 3,628 | - | 7,835 | - | ||||
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二五) | 193,639 | 1 | 194,321 | 1 | ||||
| 1915 | 預付設備款 | 925 | - | 20,177 | - | ||||
| 1920 | 存出保證金(附註三十) | 39,546 | - | 26,439 | - | ||||
| 1975 | 淨確定福利資產(附註四及二十) | 171,672 | 1 | 137,698 | 1 | ||||
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註三十) | 22,977 | - | 22,604 | - | ||||
| 15XX | 非流動資產合計 | 4,411,655 | 29 | 4,358,378 | 29 | ||||
| 1XXX | 資產總計 | $ 14,959,765 | 100 | $ 14,787,204 | 100 | ||||
| 代碼 | 負債及權益 | ||||||||
| 流動負債 | |||||||||
| 2100 | 短期借款(附註十六) | - | - | $ 1,847,525 | 12 | ||||
| 2110 | 應付短期票券(附註十六) | 1,928,532 | 13 | 1,808,709 | 12 | ||||
| 2130 | 合約負債-流動(附註四及二三) | 2,373,605 | 16 | 1,330,550 | 9 | ||||
| 2150 | 應付票據(附註十七) | 7,209 | - | 7,224 | - | ||||
| 2170 | 應付帳款(附註十七) | 2,404,702 | 16 | 2,472,361 | 17 | ||||
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註十七及二九) | 482,690 | 3 | 125,817 | 1 | ||||
| 2200 | 其他應付款(附註十八及二九) | 750,522 | 5 | 690,790 | 5 | ||||
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二五) | 24,647 | - | 57,700 | - | ||||
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及十九) | 586,171 | 4 | 382,671 | 3 | ||||
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十四) | 27,627 | - | 11,380 | - | ||||
| 2300 | 其他流動負債 | 15,393 | - | 15,731 | - | ||||
| 21XX | 流動負債總計 | 8,601,098 | 57 | 8,750,458 | 59 | ||||
| 非流動負債 | |||||||||
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二五) | 34,375 | - | 27,623 | - | ||||
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十四) | 446,485 | 4 | 455,867 | 3 | ||||
| 2645 | 存入保證金 | 201,030 | 1 | 124,732 | 1 | ||||
| 25XX | 非流動負債總計 | 681,890 | 5 | 608,222 | 4 | ||||
| 2XXX | 負債總計 | 9,282,988 | 62 | 9,358,680 | 63 | ||||
| 歸屬於本公司業主之權益(附註二二) | |||||||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,000,000 | 13 | 2,000,000 | 14 | ||||
| 3200 | 資本公積 | 1,383,331 | 9 | 1,375,913 | 9 | ||||
| 保留盈餘 | |||||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 908,082 | 6 | 849,589 | 5 | ||||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 158,453 | 1 | 158,453 | 1 | ||||
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,390,636 | 9 | 1,181,086 | 8 | ||||
| 3300 | 保留盈餘合計 | 2,457,171 | 16 | 2,189,128 | 14 | ||||
| 3400 | 其他權益 | (163,725) | - | (136,517) | - | ||||
| 31XX | 權益總計 | 5,676,777 | 38 | 5,428,524 | 37 | ||||
| 負債與權益總計 | |||||||||
| $ 14,959,765 100 $ 14,787,204 100 |
董事長：陳瑞購
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
經理人：黃源章
會計主管：王永志
- 11 -
單位：新台幣千元，惟每股盈餘為新台幣元
| 代碼 | 金額 | % | 113年度 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | ||||
| 4000 | 營業收入(附註四、二三及二九) | $ 20,948,280 | 100 | $ 19,695,058 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註九、二十、二四及二九) | 19,963,338 | 95 | 18,635,059 | 95 |
| 5900 | 營業毛利 | 984,942 | 5 | 1,059,999 | 5 |
| 營業費用(附註二十、二四及二九) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 123,775 | 1 | 115,458 | 1 |
| 6200 | 管理費用 | 238,903 | 1 | 225,245 | 1 |
| 6300 | 研究發展費用 | 21,674 | - | 19,028 | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 384,352 | 2 | 359,731 | 2 |
| 6900 | 營業淨利 | 600,590 | 3 | 700,268 | 3 |
| 營業外收入及支出(附註十一及二四) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 5,997 | - | 1,644 | - |
| 7010 | 其他收入 | 78,250 | - | 18,451 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | (23,792) | - | (83,453) | - |
| 7050 | 財務成本 | (63,586) | - | (86,923) | - |
| 7060 | 採用權益法之關聯企業損益之份額 | 111,310 | - | 101,017 | - |
| 7000 | 合 計 | 108,179 | - | (49,264) | - |
| 7900 | 稅前淨利 | 708,769 | 3 | 651,004 | 3 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二五) | 70,368 | - | 111,525 | - |
| 8200 | 本年度淨利 | 638,401 | 3 | 539,479 | 3 |
| 其他綜合損益(附註二十、二二及二五) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 碩定福利計畫之再衡量數 | 32,501 | - | 47,133 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | (7,269) | - | (82,190) | - |
| 未實現評價損益 | |||||
| 8320 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (9,928) | - | (84,578) | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (6,500) | - | (9,427) | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業之其他綜合損益之份額 | (6,370) | - | 1,599 | - |
| 8300 | 本年度其他綜合損益(稅後淨額) | 2,434 | - | (127,463) | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 640,835 | 3 | $ 412,016 | 3 |
| 8600 | 淨利歸屬於: | ||||
| 8610 | 本公司業主 | $ 638,401 | 3 | $ 539,479 | 3 |
| 8700 | 綜合損益總額歸屬於: | ||||
| 8710 | 本公司業主 | $ 640,835 | 3 | $ 412,016 | 3 |
| 每股盈餘(附註二六) | |||||
| 9710 | 基本 | $ 3.19 | $ 2.70 | ||
| 9810 | 轉 釋 | $ 3.18 | $ 2.69 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：陳瑞騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
| 附属 | 计 | 备注 | 期 | 期 | 期 | 期 | 期 | 期 | 期 | 期 | 期 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 代码 | 普通股股本 | 资本公积 | 债 | 借 | 借 | 借 | 借 | 借 | 借 | 借 | 借 | |
| A1 | 113年1月1日检额112年度盈勤指标及分配(附註二二) | $ 2,000,000 | $ 1,376,649 | $ 795,842 | $ 158,453 | $ 1,029,900 | $ 1,984,195 | $ (3,245) | $ 39,863 | $ (4) | $ 36,614 | $ 5,397,458 |
| B1 | 法定盈勤公绩 | - | - | 53,747 | - | (53,747) | - | - | - | - | - | - |
| B5 | 现金股利 | - | - | - | - | (380,000) | (380,000) | - | - | - | - | (380,000) |
| - | - | 53,747 | - | (433,747) | (380,000) | - | - | - | - | (380,000) | ||
| C7 | 拨用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | (775) | - | - | (214) | (214) | - | - | - | - | (989) |
| C17 | ||||||||||||
| D1 | 113年度净利 | - | - | - | - | 539,479 | 539,479 | - | - | - | - | 539,479 |
| D3 | 113年度税後其他綜合損益 | - | - | - | - | 40,262 | 40,262 | 1,595 | (169,324) | 4 | (167,725) | (127,463) |
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 579,741 | 579,741 | 1,595 | (169,324) | 4 | (167,725) | 412,016 |
| Q1 | 關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 5,406 | 5,406 | - | (5,406) | - | (5,406) | - |
| Z1 | 113年12月31日检额113年度盈勤指标及分配(附註二二) | 2,000,000 | 1,375,913 | 849,589 | 158,453 | 1,181,086 | 2,189,128 | (1,650) | (134,867) | - | (136,517) | 5,428,524 |
| B1 | 法定盈勤公绩 | - | - | 58,493 | - | (58,493) | - | - | - | - | - | - |
| B5 | 现金股利 | - | - | - | - | (400,000) | (400,000) | - | - | - | - | (400,000) |
| - | - | 58,493 | - | (458,493) | (400,000) | - | - | - | - | (400,000) | ||
| C7 | 拨用權益法認列之關聯企業之變動數 | - | (267) | - | - | - | - | - | - | - | - | (267) |
| C17 | 其他资本公绩變動數 | - | 35 | - | - | - | - | - | - | - | - | 35 |
| D1 | 114年度净利 | - | - | - | - | 638,401 | 638,401 | - | - | - | - | 638,401 |
| D3 | 114年度税後其他綜合損益 | - | - | - | - | 25,650 | 25,650 | (6,381) | (16,846) | 11 | (23,216) | 2,434 |
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 664,051 | 664,051 | (6,381) | (16,846) | 11 | (23,216) | 640,835 |
| Q1 | 關聯企業處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 3,992 | 3,992 | - | (3,992) | - | (3,992) | - |
| T1 | 實際取得或處分關聯企業股權價格與帳面價值差額(附註二九) | - | 7,650 | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,650 |
| Z1 | 114年12月31日检额 | $ 2,000,000 | $ 1,383,331 | $ 908,082 | $ 158,453 | $ 1,390,636 | $ 2,457,171 | $ (8,031) | $ (155,705) | $ 11 | $ (163,725) | $ 5,676,777 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
量事長：陳斌騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
13
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | |
|---|---|---|
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 708,769 $ 651,004 |
| A20010 | 收益費損項目 | |
| A20100 | 折舊費用 | 185,415 164,923 |
| A20200 | 攤銷費用 | 5,727 6,041 |
| A20900 | 財務成本 | 63,586 86,923 |
| A21200 | 利息收入 | (5,997) (1,644) |
| A21300 | 股利收入 | (3,690) (3,914) |
| A22300 | 採用權益法認列之關聯企業損益之份額 | (111,310) (101,017) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 539 59,879 |
| A23700 | 提列(迴轉)備抵存貨損失 | (3,485) 4,359 |
| A23800 | 投資性不動產減損迴轉利益 | (13,128) - |
| A29900 | 提列未實現工程損失 | 194,552 34,091 |
| A29900 | 提列負債準備 | 13,057 7,129 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | |
| A31125 | 合約資產 | 646,460 1,204,250 |
| A31130 | 應收票據 | 105,839 (167,795) |
| A31150 | 應收帳款 | 89,802 (1,203,171) |
| A31160 | 應收帳款一關係人 | (14,965) 252,165 |
| A31180 | 其他應收款 | (23,167) 9,010 |
| A31200 | 存 貨 | (78,334) (411,835) |
| A31230 | 預付款項 | 5,433 18,794 |
| A31990 | 淨確定福利資產 | (1,473) (222) |
| A32125 | 合約負債 | 1,043,055 203,781 |
| A32130 | 應付票據 | (15) (42,942) |
| A32150 | 應付帳款 | (67,659) 304,098 |
| A32160 | 應付帳款一關係人 | 356,873 62,642 |
| A32180 | 其他應付款 | 71,287 84,263 |
| A32200 | 負債準備一流動 | (4,109) - |
| A32230 | 其他流動負債 | (338) 383 |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 3,162,724 1,221,195 |
| A33500 | 支付之所得稅 | (102,412) (121,707) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 3,060,312 1,099,488 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |
|---|---|---|---|
| 投資活動之現金流量 | |||
| B01900 | 處分採用權益法之投資 | $ 41,600 | $ - |
| B02300 | 處分子公司 | - | 24,882 |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | (188,720) | (137,996) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 259 | 413 |
| B03800 | 存出保證金減少（增加） | (78,399) | 15,200 |
| B04500 | 購置無形資產 | (1,520) | (3,402) |
| B05400 | 取得投資性不動產 | (15,488) | - |
| B06600 | 其他金融資產減少（增加） | (373) | 4,695 |
| B07500 | 收取之利息 | 7,605 | 1,482 |
| B07600 | 收取關聯企業之股利 | 108,347 | 83,595 |
| B07600 | 收取其他股利 | 3,690 | 3,914 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流出 | (122,999) | (7,217) |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00100 | 短期借款增加（減少） | (1,847,525) | 777,309 |
| C00500 | 應付短期票券增加（減少） | 120,000 | (519,958) |
| C01900 | 長期應付票券減少 | - | (500,000) |
| C03000 | 存入保證金增加（減少） | 76,298 | (42,370) |
| C04020 | 租賃本金償還 | (29,814) | (13,093) |
| C04500 | 發放現金股利 | (400,000) | (380,000) |
| C05600 | 支付之利息 | (65,815) | (86,374) |
| C09900 | 逾期未領股利退回 | 35 | 39 |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | (2,146,821) | (764,447) |
| EEEE | 現金及約當現金淨增加 | 790,492 | 327,824 |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 467,748 | 139,924 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 1,258,240 | $ 467,748 |
後附之附註係本合併財務報告之一部分。
董事長：陳瑞騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
Deloitte.
勤業眾信
勤業眾信聯合會計師事務所
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會計師查核報告
中國鋼鐵結構股份有限公司 公鑑：
查核意見
中國鋼鐵結構股份有限公司（中鋼構公司）民國114年及113年12月31日之個體資產負債表，暨民國114及113年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、個體權益變動表、個體現金流量表以及個體財務報表附註（包括重大會計政策彙總），業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見，上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則編製，足以允當表達中鋼構公司民國114年及113年12月31日之個體財務狀況，暨民國114及113年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師係依照會計師受託查核簽證財務報表規則及審計準則執行查核工作，本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範，與中鋼構公司保持超然獨立，並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據，以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷，對中鋼構公司民國114年度個體財務報表之查核最為重要之事項，該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中予以因應，本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
茲對中鋼構公司民國114年度個體財務報表之關鍵查核事項敘明如下：
估計工程總成本評估
中鋼構公司簽訂眾多工程合約且採用完工百分比法認列工程收入，完工程度係按合約實際發生之工程成本占該合約估計工程總成本之百分比計算，前述估計工程總成本涉及重大會計估計且影響完工程度與工程收入之計算與認列，因此本會計師將估計工程總成本之評估列為關鍵查核事項。相關會計政策、重大會計估計及判斷說明，請參閱個體財務報表附註四及五。
本會計師對估計工程總成本之主要查核程序如下：
一、瞭解估計工程總成本編製之控制程序，並抽查其編製流程與內部控制之一致性。
二、針對本年度新增及追加減工程，抽查估計工程總成本編製之相關佐證文件。
三、抽查本年度已結案工程之實際總成本與其估計工程總成本是否有重大異常，以確認估計總成本估列合理性；抽核期後估計總成本是否有異常變動，以確認資產負債表日前計算完工百分比之估計總成本之合理性。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報表，且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制，以確保個體財務報表未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時，管理階層之責任亦包括評估中鋼構公司繼續經營之能力、相關事項之揭露，以及繼續經營會計基礎之採用，除非管理階層意圖清算中鋼構公司或停止營業，或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
中鋼構公司之治理單位（含審計委員會）負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的，係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信，並出具查核報告。合理確信係高度確信，惟依照審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大不實表達，不實表達可能導因於舞弊或錯誤，如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策，則
- 17 -
被認為具有重大性。
本會計師依照審計準則查核時，運用專業判斷及專業懷疑。本會計師亦執行下列工作：
一、辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險，對所評估之風險設計及執行適當之因應對策，並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制，未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
二、對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解，以設計當時情況下適當之查核程序，惟其目的非對中鋼構公司內部控制之有效性表示意見。
三、評估管理階層所採用會計政策之適當性，及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
四、依據所取得之查核證據，對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性，以及使中鋼構公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性，作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性，則須於查核報告中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露，或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎，惟未來事件或情況可能導致中鋼構公司不再具有繼續經營之能力。
五、評估個體財務報表（包括相關附註）之整體表達、結構及內容，以及個體財務報表是否允當表達相關交易及事件。
六、對於中鋼構公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據，以對個體財務報表表示意見。本會計師負責查核案件之指導、監督及執行，並負責形成中鋼構公司查核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項，包括所規劃之查核範圍及時間，以及重大查核發現（包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失）。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明，並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項（包括相關防護措施）。
- 18 -
本會計師從與治理單位溝通之事項中，決定對中鋼構公司民國 114 年度個體財務報表查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項，除非法令不允許公開揭露特定事項，或在極罕見情況下，本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項，因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
勤業眾信聯合會計師事務所
會計師 郭麗園
會計師 許瑞軒
譚彥暨
許迪軒
證券暨期貨管理委員會核准文號
台財證六字第 0920123784 號
金融監督管理委員會核准文號
金管證審字第 1020025513 號
中華民國 115 年 2 月 24 日
- 19 -
單位：新台幣千元
| 代碼資產 | 2014年12月31日 | 備 | % | 2013年12月31日 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1100 | 現金及約當現金(附註四及六) | $ | 423,644 | 3 | $ 41,206 |
| 1120 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產-流動(附註四及七) | 141,301 | 1 | 146,135 | |
| 1140 | 合約資產-流動(附註四、五及二一) | 4,231,066 | 34 | 4,398,663 | |
| 1150 | 應收票據(附註五及八) | 104,079 | 1 | 209,918 | |
| 1170 | 應收帳款淨額(附註五及八) | 1,517,311 | 12 | 1,666,945 | |
| 1180 | 應收帳款-關係人(附註五、八及二七) | 37,679 | - | 47,552 | |
| 1200 | 其他應收款(附註八及二七) | 26,986 | - | 2,767 | |
| 130X | 存貨(附註四及九) | 1,313,853 | 10 | 1,335,367 | |
| 1410 | 預付款項 | 45,663 | - | 51,551 | |
| 1478 | 存出保證金(附註二八) | 319 | - | 270 | |
| 11XX | 流動資產合計 | 7,841,901 | 61 | 7,900,374 | |
| 非流動資產 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資(附註四及十) | 2,136,512 | 17 | 2,147,483 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備(附註四及十一) | 1,585,029 | 12 | 1,539,094 | |
| 1755 | 使用權資產(附註四及十二) | 630,024 | 5 | 632,958 | |
| 1760 | 投資性不動產(附註四及十三) | 378,078 | 3 | 349,845 | |
| 1780 | 無形資產(附註四) | 1,738 | - | 3,612 | |
| 1840 | 遞延所得稅資產(附註四及二三) | 101,842 | 1 | 81,722 | |
| 1915 | 預付設備款 | 925 | - | 20,072 | |
| 1920 | 存出保證金(附註二八) | 21,451 | - | 10,404 | |
| 1975 | 淨碟定編列資產(附註四及十八) | 147,347 | 1 | 123,779 | |
| 1980 | 其他金融資產-非流動(附註二八) | 3,275 | - | 3,223 | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 5,006,221 | 39 | 4,912,192 | |
| 1XXX | 資產總計 | $ | 12,848,122 | 100 | $ 12,812,566 |
| 代碼負債 | |||||
| 流動負債 | |||||
| 2100 | 短期借款(附註十四) | $ | - | - | $ 1,697,525 |
| 2110 | 應付短期票券(附註十四) | 1,928,532 | 15 | 1,808,709 | |
| 2130 | 合約負債-流動(附註四及二一) | 1,587,975 | 12 | 837,026 | |
| 2170 | 應付帳款(附註十五) | 1,712,831 | 13 | 1,540,633 | |
| 2180 | 應付帳款-關係人(附註十五及二七) | 382,807 | 3 | 90,496 | |
| 2200 | 其他應付款(附註十六及二七) | 566,636 | 4 | 493,109 | |
| 2230 | 本期所得稅負債(附註二三) | 12,737 | - | 57,700 | |
| 2250 | 負債準備-流動(附註四及十七) | 446,029 | 3 | 338,608 | |
| 2280 | 租賃負債-流動(附註四及十二) | 25,732 | - | 9,561 | |
| 2300 | 其他流動負債 | 9,574 | - | 10,056 | |
| 21XX | 流動負債總計 | 6,672,853 | 50 | 6,883,423 | |
| 非流動負債 | |||||
| 2570 | 遞延所得稅負債(附註四及二三) | 29,510 | - | 24,839 | |
| 2580 | 租賃負債-非流動(附註四及十二) | 444,723 | 4 | 452,398 | |
| 2645 | 存入保證金 | 24,259 | - | 23,382 | |
| 25XX | 非流動負債總計 | 498,492 | 4 | 500,619 | |
| 2XXX | 負債總計 | 7,171,345 | 54 | 7,384,042 | |
| 權益(附註二十) | |||||
| 3110 | 普通股股本 | 2,000,000 | 16 | 2,000,000 | |
| 3200 | 資本公積 | 1,383,331 | 11 | 1,375,913 | |
| 保留盈餘 | |||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 908,082 | 7 | 849,589 | |
| 3320 | 特別盈餘公積 | 158,453 | 1 | 158,453 | |
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,390,636 | 11 | 1,181,086 | |
| 3300 | 保留盈餘合計 | 2,457,171 | 19 | 2,189,128 | |
| 3400 | 其他權益 | (163,725) | - | (136,517) | |
| 31XX | 權益總計 | 5,676,777 | 46 | 5,428,524 | |
| 負債與權益總計 | $ | 12,848,122 | 100 | $ 12,812,566 |
董事長：陳瑞騰
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
經理人：黃淑章
會計主管：王永志
單位：新台幣千元，惟每股盈餘為新台幣元
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 4000 | 營業收入(附註四、二一及二七)$ | 15,500,058 | 100$ | 13,608,497 | 100 |
| 5000 | 營業成本(附註九、十八、二二及二七) | 14,777,338 | 95 | 12,800,013 | 94 |
| 5900 | 營業毛利 | 722,720 | 5 | 808,484 | 6 |
| 營業費用(附註十八、二二及二七) | |||||
| 6100 | 推銷費用 | 89,799 | 1 | 85,794 | 1 |
| 6200 | 管理費用 | 163,298 | 1 | 157,200 | 1 |
| 6300 | 研究發展費用 | 21,674 | - | 19,028 | - |
| 6000 | 營業費用合計 | 274,771 | 2 | 262,022 | 2 |
| 6900 | 營業淨利 | 447,949 | 3 | 546,462 | 4 |
| 營業外收入及支出(附註十及二二) | |||||
| 7100 | 利息收入 | 395 | - | 456 | - |
| 7010 | 其他收入 | 53,528 | - | 8,438 | - |
| 7020 | 其他利益及損失 | (9,221) | - | (70,312) | - |
| 7050 | 財務成本 | (63,318) | - | (70,497) | - |
| 7060 | 採用權益法之子公司及關聯企業損益之份額 | 246,008 | 2 | 211,096 | 2 |
| 7000 | 合 計 | 227,392 | 2 | 79,181 | 2 |
| 7900 | 稅前淨利 | 675,341 | 5 | 625,643 | 6 |
| 7950 | 所得稅費用(附註四及二三) | 36,940 | - | 86,164 | 1 |
| 8200 | 本年度淨利 | 638,401 | 5 | 539,479 | 5 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 114年度 | 113年度 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 金額 | % | 金額 | % | ||
| 其他綜合損益（附註十八、二十及二三） | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目 | ||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量$數 | 23,269 | -$ | 38,164 | - |
| 8316 | 透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未實現評價損益 | (4,834) | - | (54,661) | - |
| 8330 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額 | (4,977) | - | (104,932) | - |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得稅 | (4,654) | - | (7,633) | - |
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項目 | ||||
| 8380 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業之其他綜合損益之份額 | (6,370) | - | 1,599 | - |
| 8300 | 本年度其他綜合損益（稅後淨額） | 2,434 | - | (127,463) | - |
| 8500 | 本年度綜合損益總額 | $ 640,835 | 5 | $ 412,016 | 5 |
| 每股盈餘（附註二四） | |||||
| 9710 | 基 本 | $ 3.19 | $ 2.70 | ||
| 9810 | 稀 釋 | $ 3.18 | $ 2.69 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：陳瑞騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
單位：新台幣千元
| 代碼 | 普通股股本 | 資本公債 | 债 | 貸 | 退 | 撤 | 退市普通機構 | 退市其他類別 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 法定盈餘公債 | 特別盈餘公債 | 未分數盈餘 | 合計 | 計 | 不支債主 | 不支債主 | 不支債主 | 不支債主 | 不支債主 | 不支債主 | 不支債主 | ||||
| A1 | 113年1月1日餘額 | $ 2,000,000 | $ 1,376,649 | $ 795,842 | $ 158,453 | $ 1,029,900 | $ 1,984,195 | $ (3,245) | $ 39,863 | $ (4) | $ 36,614 | $ 5,397,458 | |||
| B1 | 法定盈餘公債 | - | - | 53,747 | - | (53,747) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | (380,000) | (380,000) | - | - | - | - | - | - | (380,000) | |
| - | - | 53,747 | - | (433,747) | (380,000) | - | - | - | - | - | - | (380,000) | |||
| C7 | 採用權益法認利之關聯企業之變動數 | - | (775) | - | - | (214) | (214) | - | - | - | - | - | - | (989) | |
| C17 | |||||||||||||||
| D1 | 113年度淨利 | - | - | - | - | 539,479 | 539,479 | - | - | - | - | - | - | 539,479 | |
| D3 | 113年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | 40,262 | 40,262 | 1,595 | (169,324) | 4 | (167,725) | (127,463) | |||
| D5 | 113年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 579,741 | 579,741 | 1,595 | (169,324) | 4 | (167,725) | 412,016 | |||
| Q1 | 關聯企業處分透過其他綜合損益損公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 5,406 | 5,406 | - | (5,406) | - | (5,406) | - | |||
| Z1 | 113年12月31日餘額 | 2,000,000 | 1,375,913 | 849,589 | 158,453 | 1,181,086 | 2,189,128 | (1,650) | (134,867) | - | (136,517) | 5,428,524 | |||
| 113年度盈餘指餘及分配（附註二） | |||||||||||||||
| B1 | 法定盈餘公債 | - | - | 58,493 | - | (58,493) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| B5 | 現金股利 | - | - | - | - | (400,000) | (400,000) | - | - | - | - | - | (400,000) | ||
| - | - | 58,493 | - | (438,493) | (400,000) | - | - | - | - | - | (400,000) | ||||
| C7 | 採用權益法認利之關聯企業之變動數 | - | (267) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | (267) | |
| C17 | 其他資本公債變動數 | - | 35 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 35 | |
| D1 | 114年度淨利 | - | - | - | - | 638,401 | 638,401 | - | - | - | - | - | - | 638,401 | |
| D3 | 114年度稅後其他綜合損益 | - | - | - | - | 25,650 | 25,650 | (6,381) | (16,846) | 11 | (23,216) | 2,434 | |||
| D5 | 114年度綜合損益總額 | - | - | - | - | 664,051 | 664,051 | (6,381) | (16,846) | 11 | (23,216) | 640,835 | |||
| Q1 | 關聯企業處分透過其他綜合損益損公允價值衡量之權益工具 | - | - | - | - | 3,992 | 3,992 | - | (3,992) | - | (3,992) | - | |||
| T1 | 實際取得或處分關聯企業股權價格與帳面價值差額（附註二） | - | 7,650 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 7,650 | |
| Z1 | 114年12月31日餘額 | $ 2,000,000 | $ 1,383,331 | $ 908,082 | $ 158,453 | $ 1,390,636 | $ 2,457,171 | $ (8,031) | $ (155,705) | $ 11 | $ (163,725) | $ 5,676,777 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：陳瑞騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
單位：新台幣千元
| 代碼 | 營業活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| A10000 | 本年度稅前淨利 | $ 675,341 | $ 625,643 |
| A20010 | 收益費損項目 | ||
| A20100 | 折舊費用 | 177,899 | 160,288 |
| A20200 | 攤銷費用 | 2,419 | 2,379 |
| A20900 | 財務成本 | 63,318 | 70,497 |
| A21200 | 利息收入 | (395) | (456) |
| A21300 | 股利收入 | (2,454) | (2,603) |
| A22300 | 採用權益法認列之子公司及關聯企業損益之份額 | (246,008) | (211,096) |
| A22500 | 處分不動產、廠房及設備損失 | 531 | 59,879 |
| A23700 | 提列（迴轉）備抵存貨損失 | (3,485) | 4,359 |
| A23800 | 投資性不動產減損迴轉利益 | (13,128) | - |
| A29900 | 提列未實現工程損失 | 99,152 | 62,510 |
| A29900 | 提列負債準備 | 8,269 | 5,022 |
| A30000 | 營業資產及負債之淨變動數 | ||
| A31125 | 合約資產 | 167,597 | 555,676 |
| A31130 | 應收票據 | 105,839 | (167,795) |
| A31150 | 應收帳款 | 149,634 | (1,203,878) |
| A31160 | 應收帳款－關係人 | 9,873 | 135,691 |
| A31180 | 其他應收款 | (24,219) | 413 |
| A31200 | 存 貨 | 24,999 | (371,078) |
| A31230 | 預付款項 | 5,888 | 9,808 |
| A31990 | 淨確定福利資產 | (299) | (723) |
| A32125 | 合約負債 | 750,949 | 274,875 |
| A32130 | 應付票據 | - | (891) |
| A32150 | 應付帳款 | 172,198 | 262,428 |
| A32160 | 應付帳款－關係人 | 292,311 | 41,034 |
| A32180 | 其他應付款 | 84,970 | 28,196 |
| A32230 | 其他流動負債 | (482) | 403 |
| A33000 | 營運產生之現金流入 | 2,500,717 | 340,581 |
| A33500 | 支付之所得稅 | (102,006) | (121,644) |
| AAAA | 營業活動之淨現金流入 | 2,398,711 | 218,937 |
（接次頁）
（承前頁）
| 代碼 | 投資活動之現金流量 | 114年度 | 113年度 |
|---|---|---|---|
| B01900 | 處分採用權益法之投資 | $ 41,600 | $ - |
| B02700 | 購置不動產、廠房及設備 | (175,251) | (126,728) |
| B02800 | 處分不動產、廠房及設備價款 | 259 | 413 |
| B03800 | 存出保證金減少（增加） | (11,096) | 2,883 |
| B04500 | 購置無形資產 | (545) | (2,009) |
| B05400 | 取得投資性不動產 | (15,488) | - |
| B06500 | 其他金融資產增加 | (52) | (47) |
| B07500 | 收取之利息 | 395 | 455 |
| B07600 | 收取子公司及關聯企業之股利 | 211,415 | 142,916 |
| B07600 | 收取其他股利 | 2,454 | 2,603 |
| BBBB | 投資活動之淨現金流入 | 53,691 | 20,486 |
| 籌資活動之現金流量 | |||
| C00200 | 短期借款增加（減少） | (1,697,525) | 1,127,309 |
| C00500 | 應付短期票券增加（減少） | 120,000 | (420,000) |
| C01900 | 長期應付票券減少 | - | (500,000) |
| C03000 | 存入保證金增加（減少） | 877 | (2,915) |
| C04020 | 租賃本金償還 | (27,951) | (11,211) |
| C04500 | 發放現金股利 | (400,000) | (380,000) |
| C05600 | 支付之利息 | (65,400) | (69,074) |
| C09900 | 逾期未領股利退回 | 35 | 39 |
| CCCC | 籌資活動之淨現金流出 | (2,069,964) | (255,852) |
| EEEE | 現金及約當現金淨增加（減少） | 382,438 | (16,429) |
| E00100 | 年初現金及約當現金餘額 | 41,206 | 57,635 |
| E00200 | 年底現金及約當現金餘額 | $ 423,644 | $ 41,206 |
後附之附註係本個體財務報告之一部分。
董事長：陳瑞騰
經理人：黃源章
會計主管：王永志
中國鋼鐵結構股份有限公司
審計委員會審查報告書
董事會造送本公司民國114年度之個體財務報告暨合併財務報告（業經勤業眾信聯合會計師事務所郭麗園會計師、許瑞軒會計師查核簽證）、營業報告書及盈餘分配案等，業經本審計委員會審查完竣，認為尚無不符，爰依證券交易法第14條之4及公司法第219條之規定備具報告。
敬請 鑑察
此 致
本公司115年股東常會
中國鋼鐵結構股份有限公司
審計委員會召集人：李驛登
李驛登
中華民國 115 年 2 月 24 日
- 26 -
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- 27 -
第二案
本公司董事會 提
案由：擬具本公司114年度盈餘分配案，敬請承認。
說明：一、114年度盈餘分配預計表如附表所示，本次盈餘分配係由114年度稅後淨利優先分配之，擬配發現金股利總額480,000,000元(每股2.4元)。
二、有關普通股現金紅利分配基準日，擬俟本案討論通過後授權董事長決定之。
單位：新台幣元
| 中國鋼鐵結構股份有限公司
114年度盈餘分配預計表 | | |
| --- | --- | --- |
| 摘 要 | 金 額 | |
| 期初未分配盈餘 | $ 722,592,996 | |
| 本期稅後淨利 | $ 638,401,310 | |
| 確定福利計畫再衡量數列入保留盈餘 | 18,614,926 | |
| 採用權益法之投資調整之保留盈餘 | 11,026,823 | |
| 本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額 | 668,043,059 | |
| 提列法定盈餘公積 | ( 66,804,306) | |
| 提撥特別盈餘公積 | ( 5,270,841) | |
| 可供分配盈餘 | 1,318,560,908 | |
| 分配普通股紅利 - 現金 | | |
| 每股2.4元 | ( 480,000,000) | |
| 期末未分配盈餘 | $ 838,560,908 | |
註1：本次盈餘分配將全數發放現金，如因配發股東紅利所產生之未滿一元之畸零數額總數，擬列入本公司之雜項收入。
註2：如嗣後因買回本公司股份、庫藏股轉讓或註銷等，致影響在外股份數量，每股配息率因此發生變動者，擬請董事會變更股東配息率之相關事宜。
董事長：
經理人：
會計主管：
本案無股東提問。
決議：本議案投票表決結果如下：
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數150,020,096權 | 99.50% |
| 反對權數76,864權 | 0.05% |
| 無效權數0權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數674,560權 | 0.44% |
本案照原案表決通過。
- 29 -
八、選舉事項：
本公司董事會 提
案由：擬於本(115)年股東常會選舉本公司第十七屆董事十一人(含獨立董事三人)，敬請 公決。
說明：一、本公司第十六屆董事十一人(含獨立董事三人)任期至民國115年5月30日屆滿，擬於本年股東常會全面改選第十七屆董事十一人(含獨立董事三人)，任期三年，自115年5月28日至118年5月27日止。
二、原第十六屆董事依照公司法第199-1條規定「股東會於董事任期未屆滿前，改選全體董事者，如未決議董事於任期屆滿始為解任，視為提前解任；前項改選，應有代表已發行股份總數過半數股東之出席」。
三、本屆董事選舉採用候選人提名制，候選人名單詳列於後，請股東自名單中選任之。
- 30 -
本案無股東提問。
選舉結果：董事選舉開票結果，經主席宣布下列11人當選為董事。
| 一般董事(8席) | |||
|---|---|---|---|
| 排名 | 戶名 | 代表人 | 當選權數 |
| (含電子投票) | |||
| 1 | 中國鋼鐵(股)公司 | 陳瑞騰 | 160,379,697 |
| 2 | 台灣光罩(股)公司 | 涂俊榮 | 154,375,981 |
| 3 | 中國鋼鐵(股)公司 | 劉宏義 | 152,917,630 |
| 4 | 中國鋼鐵(股)公司 | 黃源章 | 151,293,687 |
| 5 | 上恩投資(股)公司 | 陳哲生 | 149,449,249 |
| 6 | 弘博鋼鐵(股)公司 | 郭致豪 | 148,322,698 |
| 7 | 中龍鋼鐵(股)公司 | 梁乃文 | 147,458,970 |
| 8 | 中鋼碳素化學(股)公司 | 曾文良 | 146,325,046 |
| 獨立董事(3席) | |||
| 排名 | 戶名 | 代表人 | 當選權數 |
| (含電子投票) | |||
| 1 | T22XXXXX02 | 江佳玲 | 145,575,633 |
| 2 | A22XXXXX08 | 陳錦芳 | 144,917,739 |
| 3 | S12XXXXX77 | 黃忠發 | 143,264,696 |
- 31 -
附件
| 第17屆董事候選人名單 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 候選人編號 | 候選人類別 | 被提名人姓名 | 身分證字號或統一編號 | 持有股數 | 學歷 | 經歷 | 現職 |
| 1 | 董事 | 中國鋼鐵股份有限公司 | |||||
| 代表人：陳瑞騰 | 30414175 | 66,487,844股 | 交通大學工業工程暨管理碩士 | 中國鋼鐵結構(股)公司 | |||
| 董事長 | 中國鋼鐵結構(股)公司 | ||||||
| 董事長 | |||||||
| 2 | 董事 | 中國鋼鐵股份有限公司 | |||||
| 代表人：黃源章 | 30414175 | 66,487,844股 | 中央大學土木工程碩士 | 中國鋼鐵結構(股)公司 | |||
| 總經理 | 中國鋼鐵結構(股)公司 | ||||||
| 總經理 | |||||||
| 3 | 董事 | 中國鋼鐵股份有限公司 | |||||
| 代表人：劉宏義 | 30414175 | 66,487,844股 | 成功大學材料科學及工程博士 | 中國鋼鐵(股)公司執行副總經理 | 中國鋼鐵(股)公司執行副總經理 | ||
| 4 | 董事 | 中龍鋼鐵股份有限公司 | |||||
| 代表人：梁乃文 | 84613756 | 4,217,000股 | 成功大學礦冶及材料科學研究所碩士 | 中龍鋼鐵(股)公司 | |||
| 董事長 | 中龍鋼鐵(股)公司 | ||||||
| 董事長 | |||||||
| 5 | 董事 | 中鋼碳素化學股份有限公司 | |||||
| 代表人：曾文良 | 23221384 | 600,069股 | 高雄科技大學化學工程及材料工程碩士 | 中鋼碳素化學(股)公司 | |||
| 總經理 | 中鋼碳素化學(股)公司 | ||||||
| 總經理 | |||||||
| 6 | 董事 | 台灣光罩股份有限公司 | |||||
| 代表人：涂俊榮 | 22099408 | 14,299,000股 | 淡江大學會計系 | 全達國際(股)公司 | |||
| 董事長 | 全達國際(股)公司 | ||||||
| 董事長 | |||||||
| 7 | 董事 | 弘博鋼鐵股份有限公司 | |||||
| 代表人：郭致豪 | 07638005 | 3,899,000股 | 美國密歇根大學電機博士 | 弘博鋼鐵(股)公司 | |||
| 董事長特助 | 弘博鋼鐵(股)公司 | ||||||
| 董事長特助 | |||||||
| 8 | 董事 | 上恩投資股份有限公司 | |||||
| 代表人：陳哲生 | 54206177 | 496,000股 | 日本東京大學材料科學博士 | 柏林(股)公司 | |||
| 董事長 | 柏林(股)公司 | ||||||
| 董事長 |
- 32 -
| 第17屆獨立董事候選人名單 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 候選人編號 | 候選人類別 | 姓名 | 身分證字號或統一編號 | 持有股數 | 學歷 | 經歷 | 現職 | 是否已連續擔任三屆獨立董事 |
| 9 | 獨立董事 | 江佳玲 | T22XXXXX02 | 0 | 美國密蘇里大學堪薩斯分校會計碩士 | 勤業眾信聯合會計師事務所合夥會計師退休 | 勤業眾信聯合會計師事務所合夥會計師退休 | 否 |
| 10 | 獨立董事 | 陳錦芳 | A22XXXXX08 | 0 | 政治大學法律研究所碩士 | |||
| 台灣大學農業工程研究所碩士 | 長昇法律事務所所長 | 長昇法律事務所所長 | 否 | |||||
| 11 | 獨立董事 | 黃忠發 | S12XXXXX77 | 0 | 中央大學土木工程博士 | 國立高雄科技大學工學院土木工程系教授 | 國立高雄科技大學工學院土木工程系教授 | 否 |
- 33 -
九、其他事項：
本公司董事會 提
案由：擬解除本公司第十七屆董事競業禁止之限制，敬請公決。
說明：一、本案依據公司法第209條第1項「董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內之行為，應對股東會說明其行為之重要內容，並取得其許可」之規定辦理。
二、因考量本公司新選任之第十七屆董事(如法人股東當選董事者，包括該法人股東暨其指派代表人)，或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之公司並擔任其董事或經理人之行為，擬提請股東會同意，如本公司新選任之第十七屆董事(如法人股東當選董事者，包括該法人股東暨其指派代表人)有前開情事時，同意解除其競業禁止之限制(如附表)。
- 34 -
主席說明：依據附表所列示董事所兼任公司職務之相關業務，並沒有對本公司鋼構等業務有競業之不利影響。
本案無股東提問。
決議：本議案投票表決結果如下：
| 表決結果(含電子投票) | 占投票時出席股東表決權數% |
|---|---|
| 贊成權數149,447,271權 | 99.12% |
| 反對權數300,000權 | 0.19% |
| 無效權數0權 | 0.00% |
| 棄權與未投票權數1,024,249權 | 0.67% |
本案照原案表決通過。
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附表
| 董事候選人姓名 | 兼任公司名稱 | 兼任公司之職務 |
|---|---|---|
| 中國鋼鐵股份有限公司 | ||
| 代表人：陳瑞騰 | 中聯資源股份有限公司 | |
| 聯鋼營造工程股份限公司 | ||
| 中構日建股份有限公司 | 董事 | |
| 董事 | ||
| 董事長 | ||
| 中國鋼鐵股份有限公司 | ||
| 代表人：黃源章 | 鑫尚揚投資股份有限公司 | |
| 高雄捷運股份有限公司 | ||
| 海外投資開發股份有限公司 | ||
| 中欣開發建設股份有限公司 | 董事 | |
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 中國鋼鐵股份有限公司 | ||
| 代表人：劉宏義 | 中國鋼鐵股份有限公司 | |
| 中冠資訊股份有限公司 | ||
| 中鋼碳素化學股份有限公司 | ||
| 中發控股股份有限公司/中能發電股份有限公司 | ||
| 宏利汽車部件股份有限公司 | ||
| 重慶匯宏汽車部件有限公司 | ||
| 瑞智精密股份有限公司 | ||
| 鋼友旅行社 | 執行副總經理兼董事 | |
| 董事長 | ||
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 中龍鋼鐵股份有限公司 | ||
| 代表人：梁乃文 | 中龍鋼鐵股份有限公司 | |
| 鋼友旅行社 | 董事長 | |
| 董事 | ||
| 中鋼碳素化學股份有限公司 | ||
| 代表人：曾文良 | 中鋼碳素化學股份有限公司 | |
| 景裕國際股份有限公司 | ||
| 常州中碳新材料科技有限公司 | ||
| 鑫尚揚投資股份有限公司 | 董事 | |
| 董事長 | ||
| 董事長 | ||
| 董事 | ||
| 台灣光罩股份有限公司 | ||
| 代表人：涂俊榮 | 全達國際股份有限公司 | |
| 三全科技股份有限公司 | ||
| 全新永續管顧股份有限公司 | ||
| 全韻小客車租賃股份有限公司 | ||
| 雲芳股份有限公司 | ||
| 全柘金屬股份有限公司 | ||
| 閃點半導體股份有限公司 | ||
| 達拉電能股份有限公司 | ||
| 盈科數碼科技有限公司 | 董事長 | |
| 董事 | ||
| 董事長 | ||
| 董事長 | ||
| 董事長 | ||
| 董事長 | ||
| 董事長 | ||
| 董事 | ||
| 弘博鋼鐵股份有限公司 | ||
| 代表人：郭致豪 | 弘運鋼鐵工業股份有限公司 | |
| 豪豪股份有限公司 | ||
| 弘博資產管理股份有限公司 | 董事 | |
| 董事 | ||
| 董事 | ||
| 上恩投資股份有限公司 | ||
| 代表人：陳哲生 | 柏林股份有限公司 | |
| 愛昂有限公司 | ||
| 第一化成控股(開曼)(股)公司 | ||
| 鑫尚揚投資股份有限公司 | 董事長 | |
| 董事長 | ||
| 獨立董事 | ||
| 董事 |
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十、臨時動議：
經主席徵詢出席股東無其他臨時動議後，結束議程，主席宣布散會。
十一、散會：上午10時10分
主席：陳董事長瑞騰
記錄：許緯詳
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