CSRC — Annual Report 2013

Jul 7, 2014

時間:中華民國一〇三年六月二十四日 (星期二)上午九時 地點:台泥大樓三樓士敏廳 (臺北市中山北路二段一一三號)

出席:出席股份計390,018,241股,占本公司已發行有表決權普通股股份 總數 538, 866, 643股(已扣除符合公司法第一七九條第二項第二款規 定從屬公司持有10,357,462股之無表決權股數在內)之72.37%。

主席:董事長辜成允 紀錄:李佳紋

列席:審計委員會委員陳耀生、律師宋耀明、會計師吳怡君

主席宣佈開會 (報告出席股份總數已達法定股數)

• 一、主席致詞 (略)
• 二、報告事項

(一)一〇二年度營業及財務報告,請參閱附錄一。(第6~22頁)

(二)審計委員會查核報告,請參閱附錄二。(第23頁)

發言摘要:戶號132416、戶號225439、戶號248281、戶號245057及 戶號147560股東對公司及轉投資事業營運等相關提問,主 席皆予以答覆說明。

• 三、承認事項
• 第一案

(董事會提)

• 由:一〇二年度營業報告書及財務報表案。 案
• 說 明:
• 一、依公司法第二二八條規定辦理。
• 二、本公司一〇二年度營業報告書、個體財務報表及合併財務 報表業經本公司第十五屆第十次董事會決議通過在案,個 體財務報表及合併財務報表並經勤業眾信聯合會計師事務 所吳怡君及郭政弘二位會計師查核竣事。
• 三、上述各項決算表冊並送請審計委員會查核竣事在案,請參 閱附錄一(第6~22頁)。

四、謹提請 承認。

議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 決

390,018,241 權;贊成權數 370,794,956 權,占投票時出

席股東表決權數 95.07%; 反對權數 1,866 權, 占投票時出 席股東表決權數 0.00%;本案照原案表決通過。

第二案

(董事會提)

• 由:一〇二年度盈餘分派案。 案
• 說. 明:
• 一、一〇二年度盈餘分派案係依據公司法第二二八條及本公司 章程第二十八條規定辦理。
• 二、本公司一〇二年度期初未分派盈餘為新台幣(以下同) 944, 194, 009 元, 減除首次採用 TIFRS 淨調整數 3, 629, 536 元,調整後期初未分派盈餘為 940,564,473 元, 加計一〇 二年度精算損益26,379,331 元及一〇二年度稅後淨利 810,386,627元,依法提列法定盈餘公積81,038,663元, 合計可分派盈餘為1,696,291,768元,酌予保留 1,064,684,047元之盈餘不予分派,餘額631,607,721元擬 全數分派普通股現金股利,每股派發1.15元。
• 三、依公司章程第二十八條規定,分派一〇二年度員工紅利 63,806 元及董事酬勞 6,380,520 元。
• 四、本案俟股東常會決議通過後,另行訂定除息基準日,按當 日股東名簿記載之股東及其持有股份比例分派之,每位股 東分派現金股利總額至元為止,元以下不計。
• 五、本公司一〇二年度盈餘分派表請參閱附錄三(第24頁)。
• 六、本案業經本公司第十五屆第十次董事會決議通過,並送請 審計委員會查核竣事在案。
• 七、謹提請 承認。
• 議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 決 390,018,241 權;贊成權數 371,543,401 權,占投票時出 席股東表決權數 95.26%;反對權數 377,421 權, 占投票時 出席股東表決權數 0.09%;本案照原案表決通過。

四、討論事項

第一案

(董事會提)

• 由:擬修正本公司「公司章程」部分條文案。 案
• 說. 明:
• 一、為依法配合股東會將電子方式列為表決權行使管道之一及 將本公司董事選舉改為全面採用候選人提名制度等相關規 定,擬修正相關條文。
• 二、本公司目前設董事7人,擬依現況將章程第十七條本公司 設董事5~9人修正為本公司設董事7人,另配合公司法第 一七九條規定修正章程第十四條部分文字。
• 三、本案業經本公司第十五屆第十次董事會決議通過在案,相 關擬修正條文對照表請參閱附錄四 (第25~26頁)。
• 四、謹提請 公決。
• 決 議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 390,018,241 權;贊成權數 371,482,395 權,占投票時出 席股東表決權數 95.24%;反對權數 2,427 權, 占投票時出 席股東表決權數 0.00%;本案照原案表決通過。
• 第二案

(董事會提)

• 由:擬修正本公司「股東會議事規則」部分條文案。 案
• 說 明:
• 一、為依法配合股東會將電子方式列為表決權行使管道之一, 擬修正本公司「股東會議事規則」部分條文。
• 二、本案業經本公司第十五屆第十次董事會決議通過在案,相 關擬修正條文對照表請參閱附錄五 (第27頁)。
• 三、謹提請 公決。
• 決 議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 390,018,241 權;贊成權數 371,483,395 權,占投票時出 席股東表決權數 95.24%;反對權數 2,427 權,占投票時出 席股東表決權數 0.00%;本案照原案表決通過。

第三案

(董事會提)

由:擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」部分條文案。 案 明: 說

• 一、依金融監督管理委員會民國一〇二年十二月三十日金管證 發字第1020053073號令規定辦理。
• 二、因應公開發行公司適用國際財務報導準則及配合實務運作 以及有關法令取消股票固定面額等修改規定,擬配合修正相 關條文。
• 三、本案業經本公司第十五屆第十次董事會決議通過在案,相 關擬修正條文對照表請參閱附錄六(第28~35頁)。
• 四、謹提請 公決。
• 決 議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 390,018,241 權;贊成權數 371,473,394 權,占投票時出 席股東表決權數 95.24%;反對權數 2.428 權, 占投票時出 席股東表決權數 0.00%;本案照原案表決通過。
• 第四案

(董事會提)

• 由:擬修正本公司「背書保證作業程序」部分條文案。 案
• 說. 明:
• 一、依金融監督管理委員會公布之「公開發行公司資金貸與及 昔書保證處理準則,第十二條第三項規定,公開發行公司 及其子公司訂定整體得為背書保證之總額,達該公開發行 公司淨值百分之五十以上者,並應於股東會說明其必要性 及合理性。
• 二、本公司及子公司辦理背書保證主要係對轉投資之子公司, 為業務擴展需要而提供背書保證,且為配合本公司及子公 司整體業務發展需求,擬修正本公司及子公司整體得背書 保證之總額以本公司淨值1.5倍為限。
• 三、依上述之說明,擬修正本公司「背書保證作業程序」第八 條第三項有關本公司及子公司整體得背書保證之總額以本 公司淨值1.5倍為限。
• 四、本案業經本公司第十五屆第十一次董事會決議通過在案,

相關擬修正條文對照表請參閱附錄七 (第36頁)。

五、謹提請 公決。

議:本議案之投票表決結果:投票時出席股東表決權數 決 390,018,241 權;贊成權數 371,633,976 權,占投票時出 席股東表決權數 95.28%;反對權數 216,846權,占投票時 出席股東表決權數 0.05%;本案照原案表決通過。

臨時動議:無。

散會:同日上午九時五十五分議畢,主席宣佈散會。

紀錄:李佳紋

附錄一 報告事項

(一) 一〇二年度營業及財務報告

【登業報告書】

民國(以下同)一〇二年度全球總體經濟局勢,美國景氣雖然溫和復甦,但帶動 全球經濟成長的力道仍嫌不足;歐洲經濟仍受到歐債影響,景氣尚未明顯復甦;中 國以經濟結構調整為主軸,微刺激政策奏效推動內需促經濟穩增長;惟台灣民間消 費動能衰退致經濟增長趨緩,出口成長滅速且企業投資意願低,成長動能不若預期; 另在國際油價方面,受到美國對於敘利亞施行軍事干預的不確定因素影響,導致國 際油價呈現上漲趨勢。本公司處於經濟增長乏力的環境,且面對高油價成本的營運 壓力,與碳煙產業供過於求態勢仍未見減緩之下,使得一○二年度的營業實績與獲 利未能超越一〇一年實績,惟本公司仍本著以「成果導向」、「精、簡、準」的經營 理念,審慎的推展業務,以期後市獲利能有顯著成長。除此之外,本公司也持續整 合一線客戶與建立生產技術整合平台以追求持續降本,開發特殊用途碳煙,並進一 步引進節能降耗的生產設備以提升整體競爭力。

一、生產與銷售

$-\bigcirc$ 二年度全年生產碳煙90,380噸,較一〇一年度減少4%計4,061噸,其中 TREAD產量為60,065噸,CARCASS產量為30,315噸。全年銷售碳煙94,639噸,較一 ○一年度減少4,969噸,碳煙內銷58.796噸,外銷35,843噸。全年度碳煙鋪貨收入 為新台幣(以下同) 3,684,728仟元,較一〇一年度減少439,511仟元,減少11%。

蒸汽生產量為546,494噸,較一○一年度增加12%,扣除碳煙自行耗用外,淨 銷售量為533.263噸,銷貨收入為740.637仟元,較一○一年度增加61.744仟元, 增加9%。

生技研究發展事業權利金收入1,012,628仟元,較一〇一年度增加189,583仟 元,增加23%。

二、純益及股利

本年度營運結果,稅前淨利1.347.421仟元,較去年同期減少25%,年度預算 達成率63%。累計可分配盈餘共為1,777,331仟元,提列法定公積81,039仟元,酌 予保留盈餘1,064,684仟元後之餘額631,608仟元全數派發普通股現金股利,每股 擬分派現金股利1.15元。

勤業眾信訴合会計節事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tai Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipel 10596, Talwan, ROC

Tel: +886 (2) 2545-9988
Fax: +886 (2) 2545-9966 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

中國合成橡膠股份有限公司 公 鑒:

中國合成橡膠股份有限公司民國 102年12月 31日、民國 101年12月 31 日及1月1日之個體資產負債表,暨民國102年及101年1月1日至12月31 日之個體綜合損益表、個體權益變動表與個體現金流量表,業經本會計師查 核竣事。上開個體財務報表之編製係管理階層之責任,本會計師之責任則為 根據查核結果對上開個體財務報表表示意見。民國 102年12月31日暨101 年12月31日及1月1日之 CCC USA Corp.及其子公司及民國 101年12月 31 日及1月1日之 Synpac (North Carolina), Inc.及其子公司暨透過中成開發 投資股份有限公司間接投資之 SVC Services, LLC 及 SVC Management, LLC 係由其他會計師查核,因此本會計師對上開財務報表所表示之查核結果中, 該等公司財務報表所列示之金額係依據其他會計師之查核報告認列。民國102 年 12 月 31 日暨 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日該等採用權益法之投資合計金 額分別為新台幣 911,234 仟元、1,887,977 仟元及 2,843,886 仟元,分別占各該 年底資產總額之5%、10%及16%;民國102及101年度認列之投資利益分別 為新台幣 176,835 仟元及 1,302,940 仟元,分別占各該年度稅前淨利之 13%及 73%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並執行查核工作,以合理確信個體財務報表有無重大不實表達。此項查核工 作包括以抽查方式獲取個體財務報表所列金額及所揭露事項之查核證據、評 估管理階層編製個體財務報表所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估個體財務報表整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之 查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報 告,第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則編製,足以允當表達中國合成橡膠股份有限公司民國102年12月31 日、民國101年12月31日及1月1日之個體財務狀況, 學民國102年及101 年1月1日至12月31日之個體財務績效與個體現金流量。

中國合成橡膠股份有限公司民國 102 年度個體財務報告重要會計科目明 細表,主要係供補充分析之用,亦經本會計師採用第二段所述之查核程序予 以查核。據本會計師之意見,該等明細表在所有重大方面與第一段所述個體 財務報表相關資訊一致。

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0930128050號

氏

國

ቀ

華

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784號

年

3

$H$

$27$

$\mathbf{B}$

103

单位:新台幣仟元

		102年12月31日		101年12月31日		101年1月1日
z≝. 代	$\tau$ 産	金 颛	X	金 颍	%	金 箱	%
	流動資産
1100	現金及約當現金 (附註四及六)	S 963,530	5	s 109,955	$\mathbf 1$	\$ 100,737	$\mathbf{1}$
1110	透過損益按公允償值衡量之金融資產一流動(附註四及七)		$\overline{a}$	730,096	$\overline{\bf 4}$	189,490	$\mathbf{1}$
1125	備供出售金融資点一流動(附註四及八)	1,928,492	10	1,528,682	9	1,358,176	7
1170	應收帳故一淨額(肘註四及十)	485,497	з	419,234	$\overline{2}$	530,434	3
1180	應收帳款一關係人(附註四及二六)	339,899	$\overline{2}$	237,708	1	266,686	$\overline{\mathbf{c}}$
1220	當期所得稅資產(附註四及二一)		1		1		$\tilde{\phantom{a}}$
130X		250,983	$\overline{a}$	225,844
1476	存货(附註四、五及十一) 其他金融資產一流動(附註二六及二七)	397,157	$\overline{a}$	681,992	$\frac{4}{3}$	673,796	4 $\overline{\phantom{a}}$
1479	其他流動資產	73.322		65,966		32,148
11XX		5,401		4,006		4,487
	流動資產總計	4,444,281	$\overline{23}$	4,003,533	22	3,205,954	18
	非流动百座
1523	備供出售金融資產一非流動(附註四、八及二七)	3,984,704	21	3,379,531	19	3,034,614	16
1543	以成本衡量之金融資產一非流動(附註四及九)	263,604	$\mathbf{1}$	263.604	$\mathbf{1}$	294.657	$\overline{2}$
1550	採用權益法之投資〔附註四、十二及二六〕	9.373,285	49	9,245,135	51	10,472,520	57
1600	不動產、廠房及設備(附註四及十三)	984,833	5	1.062.366	ó	1,098,513	ó
1760	投资性不動產(用註四及十四)	169,158	$\mathbf{1}$	169,824	1	170.487	$\mathbf{1}$
1840	遥延所得税资度(附註四及二一)	5,666		10,107		8,321
1915	预付设備款	4,099		2,600		4,4SO	$\ddot{\phantom{0}}$
1980	其他金融資產一非流動	1,363				6
1990	具他非流动資產	9,771		9,638		15,541
15XX	非流動資產總計	14,796,4SS	$\overline{77}$	14,142,805	$\sqrt{78}$	15,099,139	S 2
1XXX	脊 才 紘 *ł	19,240,769	100	\$. 18145338	100	5 18, 205, 093	100
	査
45 代	梭 负 債 及
2100	流動負債
2110	短期借款(附註十五及二七) 應付短期票券 (附註十五)	\$ 200,194	$\mathbf{1}$	s 253,750	$\mathbf{1}$	s. 157,714 599,177	$\mathbf 1$ 3
2170	應付帳款 (附註十六)	123,986	$\ddot{\phantom{1}}$ $\mathbf 1$	107,129	1	178,941	$\mathbf{1}$
2180	應付帳款一關係人(附註二六)	190,555	$\mathbf{1}$	179,410	$\mathbf{1}$	144,486	$\mathbf 1$
2219	其他應付款(附註十七及二六)	118,662	$\sim$	131,303	$\mathbf{I}$	137,548	$\mathbf 1$
2230	當期所得稅負債(肘註四及二一)	392.089	$\overline{a}$	306,224	$\overline{2}$	407,468	$\overline{2}$
2320	一年內到期之長期負債(附註十五)	223,538	$\mathbf 1$	217,800	$\mathbf{1}$	227,063	1
2399	其他流動負債	3,546	$\overline{\phantom{a}}$	2,523	$\overline{\phantom{a}}$	209,269	$\mathbf{1}$
21XX	流动负债德计	1.252,570	ڣ	1,178,139	. Z	2,061,666	$\overline{11}$
	非流動負債
2550	負債準備一非流動 (附註四及二二)	2.586		2,893	Ĭ.	2,678
2570	透延所得稅負債(閉註四及二一)	227,772	$\mathbf{1}$	150,369	$\bf 1$	400,227	$\overline{2}$
2640	應計退休金負債(附註四及十八)	29,484	$\blacksquare$	23,125		30.786	$\ddot{\phantom{0}}$
2670	其他非流動負債(肘註二六)	74,732	1	71,768		73,541	1
25XX	非流動負債總計	334.574	$\frac{1}{2}$	248,155	$\mathbf{I}$	507,232	$\mathbf{3}$
2XXX	负债纯计	1,587,144	_s	1,426,294	$\mathbf{s}$	2,568,595	$\frac{14}{1}$
	栽
3110	益
3200	脊通股	5,492,241	29	5,492,241 3,742,025	30	5,492,241	30
	資本公積	3.764,811	20		21	3,719,689	20
	保留盈餘
3310	法定盈餘公務	1,494,649	8	1,343,436	s	1,234,084	7
3320	特別盈餘公積	924,378	5	252,166	$\mathbf{1}$	252,166	$\mathbf{1}$
3350	未分配盈餘	1.777.331	9	2,972,283	16	2,451,894	14
3300 3400	保留盈餘總計	4,196,358	$\overline{22}$	4,567,885	25	3,938,144	22
	其他權益	4,490,303	23	3,207,981	_1S	2,876,209	ló
3500	庫藏股票	290,088)	$\overline{2}$	290,0SS)	( 2)	290,088)	$\overline{2}$
3XXX	權益總計	17,653,625	$-92$	16,720,044	$-92$	15,736,195	- 56
	债兵程 益地计 負	S 19,240,769	100	5 18146338	100	\$ 18.305.093	100

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

《靖李関勤業眾信聘合會計師事務所民國 103年3月 27日查核報告》

經理人;導成允

單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元

$\sim$ $\sim$

			102年度			101年度
代 碼		全	額	%	全	額		%
4000	營業收入淨額(附註四及二 六)	\$5,437,993		100		\$5,626,177		100
5000	營業成本(附註四、十一、 十八、二十及二六)		4,102,228	75		4,405,963		78
5900	營業毛利		1,335,765	25		1,220,214		22
5910	與子公司之未實現損失		3,597			713
5920	與子公司之已實現損失		713)			3,991)
5950	已實現營業毛利		1,338,649	25		1,216,936		22
	營業費用(附註十八、二十 及二六)
6100	推銷費用		85,074	$\mathbf{1}$		84,675		$\mathbf{1}$
6200	管理費用		93,482	$\overline{2}$		103,668		$\overline{2}$
6300	研究發展費用		144,153	$\overline{3}$		148,639		$\overline{3}$
6000	營業費用合計		322,709	6		336,982		$6\,$
6900	營業淨利		1,015,940	19		879,954		16
	營業外收入及支出(附註 四、二十及二六)
7010	其他收入		417,439	8		448,477		8
7020	其他利益及損失		3,240	$\overline{\phantom{a}}$	€	68,658)	$\left($	1)
7050	財務成本		7,042)	ä,	$\overline{(\ }$	18,272)	€	1)
7070	採用權益法認列之子公
	司損益之份額		82,156)	$(\underline{\hspace{1cm}}2)$		555,533		10
7000	营業外收入及支出 合計		331,481	$6 \overline{)}$		917,080		16

(接次頁)

$\bar{\beta}$

(承前頁)

		102年度			101年度
代 碼		全 額	%	全	額	%
7900	本年度稅前淨利	\$1,347,421	25	\$1,797,034		32
7950	所得税費用 (附註四及二一)	537,034)	10)		267,862)	$\sqrt{5}$
8200	本年度淨利	810,387	15		1,529,172	27
	其他綜合損益(附註四及十 $\wedge$ )
8310	國外營運機構財務報表
8325	换算之兒換差額 備供出售金融資產未實	164,954	3		278,877)	5)
	現損益	1,004,983	18		515,423	9
8360	確定福利之精算損失	7,580)			2,638)
8380	採用權益法之子公司之
	其他綜合損益份額	146,344	$\overline{3}$		77,192	$\overline{2}$
8300	其他綜合損益	1,308,701	24		311,100	6
8500	本年度綜合損益總額	\$2,119,088	_39	\$1,840,272		33
	每股盈餘(附註二二)
	來自繼續營業單位
9750	基 本	\$ 1.50		\$	2.84
9850	釋 稀	\$ 1.50		\$	2.84

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國103年3月27日查核報告)

$\frac{1}{2}$

單位:諾台幣仔元,推

	摽 15,736,195 聖 嚩 e, 羊	878,759	14,857,436	16,577	5,764	1,529,172	311,100	1,840,272	16,720,044		1,208,293	15,511,751	22.736	810,387	1,308,701	2,119,088	$5 - 17,653,625$
赋 4 9ď 蛈	(附註四月十九) 590,085 $\ddot{\circ}$		290,088)						290,088)			290,088)					20008 ڸ
禪 41 Ľ ÷b $\sharp$ 41 E Ľ Ļ, 纏	建未贺现损益 2,876,209 u, ή×,		2,8.6,209				610,649	610,649	3,486,858			3,486,858			1,117,368	J.17.368	1,604,226
$\mathbf{u}$ 因外管運機構財務 Ķ ×p P $\ddot{\psi}$ $\frac{1}{2}$	根表接算之处换差额 te)						773.877	278,877	278,877)			278,877			161,854	164.954	113,923 행
⊀ +	Ŕ 2,451,894 떠 P) ¢ Ø ₭	109.352 878,759	1,463.33			1,529,172	20,672	1,508,500	2,972,283	672,212)	151,213 ,208,293	940,565		810,387	26.379	530,760	$\frac{1.773}{2}$
Ħ æ 4	≉ 252,166 $\Leftrightarrow$ Ķ 예 忈 ٤Đ 挚		2.156						252,166	6.2,212		924,378					9453 srs.
сą $\Sigma_0$ 婚	媃 精会 1,231,084 縅 Ų, e. Æ	109.352	1,343,486						1.343.436		151,213	1,494,649					1,491,649
≉ $\ddot{\phi}$ $\frac{d}{dt}$ ー 友 イ	3,719,689 建型 ø,		3,719,689	16,572	5,764				3,742,025			3,742.025	22/86		I	I	3.764.811 ᆐ
	微 5,492,241 Ø 쉐		1492.241						5,492,241			5,492,241					$5 - 3221$
	╭ (作戰 349,224 凤头		549,224						549,224			549,224					49.24
	101年1月1日绘新	股東紅利一現金,每號1.6元 100年度显标指指及分配 提到法定盈餘公務	分配线缺额	徐放于子公司股利调查本公核	取得子公司职措借格典保西價值差额	101年度涂布	101年度其他综合相益	101年度综合组络典额	101年12月31日徐颖	依金管證發字第1000012865 號令提列之将別 日本公核	股東紅利一現金,每股22元 101年度显标指指及分配 提到法定显绘公核	分配设験箱	粉放于子公司取利调整資本公積	102年度净利	102年度其他统合制益	102年度综合提益機額	102年12月31日旅籍
	$\frac{1}{2}$ ⊊ چ	Ľ. Ы		Ξ	$\frac{5}{2}$	គ	$\ddot{\rm s}$	B	$\overline{\mathbf{N}}$	3	52		ž	δ	8	ß	2

璑 ★ 計 主 管 : 林 挂 五

(接季因勤禁深信赐合会計師事務所民國103年3月27日查核报告)

後附入医指標於個體與搭載告为十部分。

$\hat{\boldsymbol{\gamma}}$

$\hat{\mathcal{A}}$

$\frac{1}{2}$

中國合成素精神作作限公司
当海望 表
民國 102年及10 三折時序間日至12月31

單位:新台幣仟元

$\boxdot$

$\hat{\mathcal{A}}$

代 碼			102年度		101年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨利		\$1,347,421		\$1,797,034
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用		105,327		95,357
A20200	攤銷費用		2,751		6,225
A20400	透過損益按公允價值衡量金融
	資產之淨損失		479		2,011
A20900	利息費用		6,811		11,699
A21200	利息收入		2,398)		3,734)
A21300	股利收入		305,062)	$\overline{\mathcal{L}}$	293,643)
A22400	採用權益法認列之子公司損失
	(利益) 份額		82,156	$\left($	555,533)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設
	備損失		39		109
A23100	處分投資損失(利益)		4,203	(	1,727)
A23500	金融資產減損損失				31,053
A23700	非金融資產減損損失(迴升利
	益)		19,340)		15,416
A23900	與子公司之未實現損失		3,597)		713)
A24000	與子公司之已實現損失		713		3,991
A24100	未實現外幣兌換損失 (利益)		9,244		8,424)
A29900	其 他		39,395)		34,431)
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動
	數
A31110	持有供交易之金融資產		725,414		540,890)
A31150	應收帳款		69,510)		109,461
A31160	應收帳款一關係人		98,780)		28,978
A31200	貨 存		343,570		10,819
A31240	其他流動資產		1,395)		481
A31250	其他金融資產一流動		5,883)		14,563
A32150	應付帳款		16,838	ţ	71,786)
A32160	應付帳款一關係人		10,996		34,939
A32180	其他應付款	€	11,787)		6,090)
A32230	其他流動負債		1,023		1,372)

(接次頁)

(承前頁)

代 碼		102年度	101年度
A32240	應計退休金負債	$(\$ \ 1,221)$	$($ \$ $10,299$ )
A33000	營運產生之現金流入	2,098,617	633,494
A33100	收取之利息	2,398	3,734
A33500	支付之所得稅	394,464)	1,055,254)
AAAA	營業活動之淨現金流入(流出)	1,706,551	418,026)
	投資活動之現金流量
B02200	取得子公司之淨現金流出	750,500)	729,014) €
B02300	處分子公司之淨現金流入		11,964
B02700	取得不動產、廠房及設備	22,412)	54,346) €
B06600	其他金融資產一非流動減少(增加)	1,368)	6
B07600	收取之股利	1,177,987	2,615,613
B07100	預付設備款增加	6,254)	6,030)
BBBB	投資活動之淨現金流入	397,453	1,838,193
C00100	籌資活動之現金流量 短期借款增加(减少)		78,309
C00500	應付商業本票淨減少	37,127)	599,177)
C04400	其他非流動負債增加(減少)	2,657	1,773)
C04500	發放現金股利	1,208,293)	878,759)
C05600	支付之利息	7,666 )	9,549)
CCCC	籌資活動之淨現金流出	1,250,429)	1,410,949)
EEEE	本年度現金及約當現金增加數	853,575	9,218
E00100	年初現金及約當現金餘額	109,955	100,737
E00200	年底現金及約當現金餘額	963,530	109,955 \$

後附之附註係本個體財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國103年3月27日查核報告)

Deloitte 勤業眾信

勤業眾倡聯合密計師事務所 10596 台北市民生東路三段156號12樓

Deloitte & Touche 12th Floor, Hung Tal Financial Plaza 156 Min Sheng East Road, Sec. 3 Taipel 10596, Talwan, ROC

Tel: +886 (2) 2545-9988 Fax:+886 (2) 2545-9966 www.deloitte.com.tw

會計師查核報告

中國合成橡膠股份有限公司 公鑒:

中 國 合 成 橡 膠 股 份 有 限 公 司 及 子 公 司 民 國 102 年 12 月 31 日 、 民 國 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日之合併資産負債表,暨民國 102 年及 101 年 1 月 1 日至12月31日之合併綜合損益表、合併權益變動表與合併現金流量表,業 經本會計師查核竣事。上開合併財務報表之編製係管理階層之責任,本會計 師之責任則為根據查核結果對上開合併財務報表表示意見。列入上開合併財 務報表之子公司中,民國102年12月31日暨101年12月31日及1月1日 之 CCC USA Corp.及其子公司及民國 101 年 12 月 31 日及 1 月 1 日之 Synpac (North Carolina), Inc.及其子公司、SVC Services, LLC 及 SVC Management, LLC 之合併財務報表係由其他會計師查核,因此本會計師對上開合併財務報 表所表示之意見中,該等公司財務報表所列示之金額係依據其他會計師之查 核報告。該等公司民國102年12月31日暨101年12月31日及1月1日之 資產總額分別為新台幣 3,730,079仟元、5,268,708仟元及7,215,922仟元,分 別佔合併資產總額12%、18%及22%;民國102及101年度之營業收入淨額分 別為新台幣 8,121,528 仟元及 11,000,077 仟元,分別佔合併營業收入淨額38% 及 47%。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃 並 執 行 查 核 工 作 , 以 合 理 確 信 合 併 財 務 報 告 有 無 重 大 不 實 表 達 。 此 項 查 核 工 作包括以抽查方式獲取合併財務報告所列金額及所揭露事項之查核證據丶評 估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作之重大會計估計,暨 評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作及其他會計師之 查核報告可對所表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報 告,第一段所述合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編 製準則、經金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、 解釋及解釋公告編製,足以允當表達中國合成橡膠股份有限公司及其子公司 民國 102年12月31日、民國 101年12月31日及1月1日之合併財務狀況, 暨民國 102年及101年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流 量。

中國合成橡膠股份有限公司業已編製民國 102 及 101 年度之個體財務報 告,並經本會計師出具修正式無保留意見之查核報告在案,備供參考。

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0930128050 號

民

或

$\dot{\mathbf{P}}$

華

財政部證券暨期貨管理委員會核准文號 台財證六字第 0920123784號

年

$\mathbf{3}$

月

27

$\mathbf{B}$

103

單位:新台幣仟元

		102年12月31日		101年12月31日		101年1月1日
疟 腭	背	產 金 貊	%	全 頍	96	全 颚	96
	流動資產
1100	現金及約當現金(附註四及六)	s 3.162,678	10	\$ 2,358,081	8	\$ 3,433,677	11
1110	道過損益按公允價值街量之金融資產一流動(附註四及七)			730,096	$\overline{2}$	1,569,582	5
1125	傷供出售金融資產一流動 (附註四及八)	2.747,095	9	2,217,194	7	1,977,659	6
1150	應收票據淨額 (附註四、十及三一)	366,086	$\mathbf{1}$	210,529	$\mathbf{1}$	53,623
1170	應收帳款淨額(附註四、十及三一)	3.396,530	11	3,399,733	11	4,317,072	13
1180	應收帳款一關係人(附註四及三十)	32,504	$\overline{\phantom{a}}$	9,706	$\overline{\phantom{a}}$	26,560	$\hat{\phantom{a}}$
1220	當期所得稅資產(附註四及二五)	267,873	$\mathbf{1}$	239,993	$\mathbf{1}$	14,063
130X	存貨(附註四、五、十一及三一)	3.394,289	11	3,892,353	13	3,857,670	12
1412	预付租赁款 (附註十七)	5,715	$\bullet$	5,401	$\tilde{\phantom{a}}$	5,617	$\overline{a}$
1460	符出售非流動資產一淨額(附註四及十二)		ä,	133,682	1
1476	,其他金融資產一流動(附註三一)	161,331	$\mathbf{1}$	62,060	ä,	35,859
1479	其他流動資產(附註十八及三一)	681,875	2	570,016		619,606	$\overline{2}$
11XX	流動資產總計	14.215,976		13,828,844	$\overline{2}$	15,910,988	49
			46		46
	非流動資產
1523	備供出售金融資產一非流動 (附註四、八及三一)	4.045,618	13	3,459,032	11	3,086,541	10
1543	以成本街资之金融資產一非流動(附註四及九)	311,905	$\mathbf{1}$	311,659	$\mathbf{1}$	343,109	$\mathbf{1}$
1600	不動產、廠房及設備(附註四、十三及三一)	10,640,295	34	10,188,885	34	10,426,232	32
1760	投資性不動產(附註四及十四)	169,158	$\mathbf{1}$	169,824	$\mathbf{1}$	170,487	$\mathbf{1}$
1805	商譽 (附註四、五及十五)	412,583	1	484,766	$\overline{2}$	505,013	$\mathbf 2$
1821	其他無形資產(附註四及十六)	502.468	$\overline{2}$	551,645	$\overline{2}$	601,263	$\boldsymbol{2}$
1840	遞延所得稅資產(附註四及二五)	148,414	1	294,324	$\mathbf{1}$	643,039	$\,2$
1915	预付设備款	85,909		350,878	$\mathbf{1}$	73,136	$\tilde{\phantom{a}}$
1985	長期預付租賃款(附註十七)	249,910	$\mathbf{1}$	212,930	$\mathbf{I}$	227,061	$\mathbf{1}$
1980	其他金融資產一非流動	15,118		13,307		11.094
1990	其他非流動資產(附註四、十八及二二)	71,678		123,764		154,751
15XX	非流動資產總計	16.653,056	54	16,161,014	54	16,241,726	51
1XXX	Ã й 蟋 차	\$ 30.869,032	100	\$29,989,858	$\pm 100$	\$ 32.152.714	$-100$
代码	情 菜 及 Ñ 摧
	流動負債
2100	短期借款(附注十九)	4.446,695 \$	14	s. 4,546,135	15	\$ 5,453,676	17
2110	應付短期票券 (附註十九)	169,854	$\overline{\phantom{a}}$	26,938	$\tilde{\phantom{a}}$	709,059	$\overline{2}$
2170	應付帳款 (附註二十)	1.105,488	$\overline{\bf 4}$	1,204,620	4	1,229,643	4
2180	爲付帳款一關係人(附註三十)	174,871	$\mathbf{1}$	181,366	$\mathbf{1}$	140,176
2219	其他應付款(附註二一及三十)	565,689	$\overline{2}$	417,898	$\mathbf{1}$	553,626	$\boldsymbol{2}$
2230	當期所得稅負債(附註四及二五)	396,671	$\mathbf{1}$	339,089	$\mathbf{1}$	650.384	$\overline{c}$
2320	一年內到期之長期負債(附註十九及三一)	521,076	$\overline{z}$	1,062,933	4	1,877,980	6
2399	其他流動負債(附註三十)	35,495		53.643		334.343	$\overline{1}$
21XX	流動負債總計	7,415,839	24	7,832,622	26	10,948,887	34
	非流動負債
2540	長期借款(附註十九及三一)	3,948,287	13	3,354,192	11	2,771,206	8
2550	負債準備一非流動(附註四及二二)	2,586	w	2.893	$\overline{\phantom{a}}$	2,678
2640	應計退休金負債(附註四及二二)	149,759	$\blacksquare$	215,579	$\mathbf{1}$	215,587	$\mathbf{1}$
2670	具他非流動負債	16,430		7,787		9,119
2570	遮延所得税负债(附註四及二五)	491,326	2	520,332	$\overline{2}$	1,228,768	$\overline{4}$
25XX	非流動負債總計	4,603,388	15	4,100,783	14	4,227,358	$\frac{13}{2}$
$2$ XXX	负债德计	12.024.227	39	11,933,405	40	15,176,245	47
	歸屬於母公司業主之權益
3110	普通股	5,492,241	18	5,492,241	18	5,492,241	17
3200	資本公務	3,764,811	$12 \,$	3,742,025	13	3,719.689	12
	保留盈餘
3310	法定盈餘公债	1,494,649	5	1,343,436	$\overline{1}$	1.234.084	4
3320	特別盈餘公積	924,378	3	252,166	$\mathbf 1$	252,166	$\mathbf{1}$
3350	未分配盈餘	1,777,331	ó	2,972,283	10	2,451,894	$\overline{z}$
3300	保留盈餘總計	4,196,358	14	4,567,885	15	3,938,144	$\overline{12}$
3400	其他独益	4,490,303	14	3,207,981	$\mathbf{11}$	2,876,209	9
3500	庫藏股票	290,088)	1 )	290,088)	__1)	290.088)	$\perp$
31XX	本公司業主之權益總計	17,653,625	57	16,720,044	56	15,736,195	49
36XX	非控制權益	1,191,180	— 4	1,336,409	$-4$	1,240,274	$-4$
3XXX						16,976,169
	撒蓝總計	18,844,805	$\overline{\phantom{0}}$ 01	18,056,453	_60		$\frac{53}{2}$
	負債與獲益總計	\$ 30,869,032	$_100$	5.29,989,858	100	5 32.152.714	$\underline{\underline{100}}$

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

(请参阅勤業眾信聯合會計師事務所民國103年3月27日查核報告)

$\mathcal{A}^{\mathcal{A}}$

中國合成橡膠器精神科公司及子公司 表 合 16 行制日至 12 月 31 日 民國 102年及10

單位:新台幣仟元,惟 每股盈餘為元

$\mathcal{L}$

		102年度		101年度
代 碼		全 額	%	全 額	%
4000	營業收入淨額(附註四及三 $+)$	\$21,538,510	100	\$23,332,148	100
5000	營業成本(附註十一、二二、 二四及三十)	17,867,605	- 83	19,196,085	$-82$
5900	營業毛利	3,670,905	17	4,136,063	18
	營業費用(附註二二、二四 及三十)
6100	推銷費用	418,973	$\overline{2}$	384,955	$\overline{2}$
6200	管理費用	769,464	3	776,613	3
6300	研究發展費用	445,837	$\overline{2}$	476,563	$\overline{2}$
6000	營業費用合計	1,634,274	7	1,638,131	7
6900	營業淨利	2,036,631	10	2,497,932	11
	營業外收入及支出(附註四 及二四)
7010	其他收入	406,052	$\overline{2}$	483,680	$\overline{2}$
7020	其他利益及損失	217,850)	1) €	321,243) €	1) €
7050	財務成本	372,871)	2) (	358,602)	(2)
7000	營業外收入及支出
	合計	184,669)	$\left( \begin{matrix} 1 \end{matrix} \right)$ $\left($	196,165 )	$\left( \underline{\hspace{1cm}} 1 \right)$
7900	本年度稅前淨利	1,851,962	9	2,301,767	10
7950	所得稅費用 (附註四及二五)	1,194,834)	6) $\left($	787,566)	$\mathbf{3}$
8200	本年度淨利	657,128	$\overline{3}$	1,514,201	7

(接次頁)

(承前頁)

			102年度			101年度
代 碼		全	額	$\%$	金	額	%
	其他綜合損益
8310	國外營運機構財務報表
	换算之兌換差額	\$	164,787	$\mathbf{1}$	$($ \$	297,308)	1) €
8325	備供出售金融資產未實
	現損益		1,116,487	5		612,026	$\overline{2}$
8390	確定福利之精算損益		42,768			29,769)
8300	其他綜合損益		1,324,042	6		284,949
8500	本年度綜合損益總額	\$	1,981,170	2	\$	1,799,150	$_{\underline{8}}$
	淨利歸屬於:
8610	母公司業主	\$	810,387	4	\$	1,529,172	6
8620	非控制權益		$153,259$ )	1		14,971)
8600		\$	657,128		$\overline{S}$	1,514,201	6
	綜合損益總額歸屬於:
8710	母公司業主	\$	2,119,088	10	\$	1,840,272	8
8720	非控制權益		137,918)	1 )		41,122)
8700		$\frac{6}{2}$	1,981,170	9	\$	1,799,150	8
	每股盈餘 (附註二六)
	來自繼續營業單位
9750	基 本	\$	1.50		\$	2.84
9850	稀 釋	\$	1.50		$\overline{S}$	2.84

$\sim$

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國103年3月27日查核報告)

12 B 31 B

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民國 102 年

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							# ÷ 쉋 4	աս∥ա⊳ ով 贤 A. 軭
$\mathbb{F}$		4 ₩,	謤 4 $\frac{\partial}{\partial x}$ $\left\langle \mathbf{r}\right\rangle$	书令 法定监禁 하	叫 显然公司 $\frac{1}{2}$ Ş.	# # ∣≈ h. $\ddot{\textbf{r}}$ $\frac{1}{2\sqrt{3}}$	唇 鲽 国外管理教育 눼 \$1 $\sigma$ N	×, Ķ 拼钟 W. 半英 ķ.	鯸 鬓 笼 类	$\ddagger$ 鹙	শ пļ 非拉制模 时红二	禀 Ś, 斒 ₩
ะ∣ร	101 年1月1日检算	5.492.241 s,	3,719,689 95	ड् 1,234 49	252,166 ç,	2,451 894 ų,	Đ	2,876,209 Đ,	290.088) Ģ	5 15,736.195	1,240,274 ŧß	\$16,976,469
ia ia	股東紅利-現金,每股1.6元 100年度盈标指报及分配 提到法定因条公核	٠١		3.32 $\mathbb{B}$		$109,352$ ) $57.559$ )				578.752)		378,752
	分配模棕颈	5.192.241	3,719,689	Ş 1343,	252,166	1,463,783		2,876,209	290,088)	14,857,436	1,240,274	16,097,710
õ	非控制模点增加										145.2%	145,236
Ξ	按放予子公司取利润資本公核		$16.5\overline{7}$							16.572		$16.572$
X5	取得于公司股權積格與極面積能差額		5,764							5.764		5,764
õ	子公司股东现金股村										7,979)	7,979)
$\overline{\Omega}$	101 年度净利					1,529,172				1,529 172	$14.971$ )	1,514,201
8	101年度其他條合相益					20,672	278,877	610,649		311.100	26,151	284,949
ä	101年交标合相差绝领					1,508,500	7.8,877	610,619		1,840.272	$\frac{11.12}{1}$	1,799,150
ដ	101 年12 月31 日検新	5,492,241	3,742,025	$\frac{15}{2}$ 1343,	252,166	2,977.283	278,377	3,486,858	290,085)	16.720.044	1,336,409	18,056,453
ß	依金管證發字第100012865 统令提列名称列盈餘公積				672,212	672,212)
ធ ធ	股東紅利一現金,每股22元 101年度盈秋指提及分配 提到法定监控公核			$\frac{3}{21}$ $\overline{5}$		151,213) 208,293				1,208,293		1,208.293
	分配装梳纸	1,492.241	3,742,025	1,494,649	924,378	940.565	2.8.8.7	3,486,858	290,088)	15,511.751	1,2,06,409	16,848,160
Ż	徐铁子子公司批判调整资本公积		22.7%							22.786		22,7%
õ	子公司政策现企股利										7,311)	$7.311$ )
đ	102年度净利		J,			$810.387$				$510.387$	153,259)	657,128
ã	102年度其他综合模器					26.379	164,954	1,117,368		1,308,701	15,41	1,324,042
Δ	102年度综合模型内额					86.766	164.54	1,117.368		2,119,088	137,918	1,981,170
$\overline{\mathbf{z}}$	102 车 12 月 31 日检额	7:42.41	1764.811 s.	SAS $rac{1491}{ }$	$-21.32$ أحيه	177.31 ⊌າ່	$\frac{113.923}{113.923}$	1.601.226 ارن	290.082) لی	S 17,653,625	1.191.189	20311331
						搜附之附註標本合併財務報告之一部分

$-20 - j$

灩

合計主管:林桂玉

(铸字题勤条领信额合合计师事物诉死国 103年3月27日表核核告) 高德 经理人:享成九

中國合成橡膠器精神 表 仑 写白]
原作良日至 12 月 31 日 民國 102年及10

$\hat{J}$

單位:新台幣仟元

代 碼		102年度		101 年度
	營業活動之現金流量
A10000	本年度稅前淨利	\$1,851,962		\$2,301,767
A20010	不影響現金流量之收益費損項目
A20100	折舊費用	880,705		874,004
A20200	攤銷費用	95,787		115,441
A20400	透過損益按公允價值衡量金融
	資產及負債之淨損失	479		24,239
A20900	利息費用	368,939		357,570
A21200	利息收入	17,634)	€	19,048)
A21300	股利收入	312,163)	€	296,578)
A22500	處分及報廢不動產、廠房及設
	備損失	4,719		1,789
A23000	處分待出售非流動資產損失	1,776
A23100	處分投資損失(利益)	4,203	(	2,294)
A23500	金融資產減損損失	775		28,345
A23700	非金融資產減損損失	236,378		247,462
A24100	未實現外幣兌換損失 (利益)	21,433)		17,371
A30000	與營業活動相關之資產/負債變動
	數
A31110	持有供交易之金融資產	725,414		786,658
A31130	應收票據	139,278)	(	160,731)
A31150 A31160	應收帳款 應收帳款一關係人	15,229		803,951
A31200	存 貨	22,798) 488,051		16,854 214,838)
A31240	其他流動資產	115,078)	$\left($	32,129
A31250	其他金融資產
A32150	應付帳款	50,855) 114,592)	(	26,187) 11,612
A32160	應付帳款一關係人	6,495)		41,190
A32180	其他應付款	25,882)		201,966)
A32230	其他流動負債	35,074)		93,959)
A32240	應計退休金負債	26,332)		27,049)
A33000	營運產生之現金流入	3,786,803		4,617,732

(接次頁)

(承前頁)

代 碘		102年度	101 年度
A33100	收取之利息	$\mathfrak{S}$ 17,997	\$ 22,630
A33500	支付之所得稅	$\left( \frac{1,047,554}{2} \right)$	(1,849,107)
AAAA	營業活動之淨現金流入	2,757,246	2,791,255
	投資活動之現金流量
B02600	處分待出售非流動資產價款	126,319
B02700	取得不動產、廠房及設備	814,180) €	1,202,028) €
B02800	處分不動產、廠房及設備	3,189	4,321
B06600	其他金融資產增加	( 42,082)	$\left($ 2,629)
B06700	其他非流動資產增加	16,756)	( 36,355)
B07600	收取之股利	312,163	296,578
B07100	預付設備款增加	105,996)	298,171)
BBBB	投資活動之淨現金流出	537, 343)	$(-1,238,284)$
	籌資活動之現金流量
C00100	短期借款增加(減少)	45,529	717,212) (
C00500	應付短期票券增加 (減少)	142,916	$\overline{(\ }$ 682,121)
C01600	舉借長期借款	2,077,219	1,709,910
C01700	償還長期借款	2,199,049) €	1,831,467) (
C04400	其他非流動負債增加	14,391	14,046
C04500	發放現金股利	1,192,818)	870,166) €
C05600	支付之利息	363,149)	363,259) €
C05800	少數股權非控制權益變動	36,799	119,085
CCCC	籌資活動之淨現金流出	1,438,162)	2,621,184)
DDDD	匯率變動對現金及約當現金之影響	22,856	7,383)
EEFF	本年度現金及約當現金增加(減少)數	804,597	1,075,596)
E00100	年初現金及約當現金餘額	2,358,081	3,433,677
E00200	年底現金及約當現金餘額	\$3,162,678	\$2,358.081

後附之附註係本合併財務報告之一部分。

(請參閱勤業眾信聯合會計師事務所民國103年3月27日查核報告)

附錄二

(二)審計委員會查核報告

審計委員會查核報告書

董事會造具本公司民國一〇二年度營業報告書、合併財務報表(含個體 財務報表)及盈餘分派議案等,其中財務報表業經委託勤業眾信聯合會計師 事務所查核完竣,並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分 派議案經本審計委員會查核,認為尚無不合,爰依證券交易法第十四條之 四及公司法第二百一十九條之規定報告如上,敬請 鑒核。

此致

中國合成橡膠股份有限公司 一〇三年股東常會

中國合成橡膠股份有限公司

審計委員會召集人:池慶康 动保守

華 民 中 國一〇三年三月二十八 $\mathbf{H}$

附錄三:一〇二年度盈餘分派表暨董事會通過派發員工紅利及董
事酬勞等資訊

單位:新台幣元

項 目		金額
期初未分派盈餘		944,194,009
採用TIFRS 調整數	668,582,695
首次採用TIFRS 提列特別盈餘公積	(672, 212, 231)	(3,629,536)
調整後期初未分派盈餘		940,564,473
加:本期精算(損)益列入保留盈餘		26,379,331
調整後未分派盈餘		966,943,804
加 : 本期淨利		810,386,627
滅:提列法定盈餘公積(10%)		(81,038,663)
本期可供分派盈餘		1,696,291,768
減 分派項目
股東紅利-現金股利(I.15元/股)		(631, 607, 721)
期末未分派盈餘		1,064,684,047
附註:
分派董事酬勞		6,380,520
分派員工現金紅利		63,806

註: 1. 每位股束發放現金股利總額至元為止,元以下不計。

• 1. 依財政部87.04.30台財稅第871941343號函規定,分派盈餘時,應採 個別辨認方式;本年度盈餘分派係優先分派最近年度。
• 1. 本公司董事會擬議派發金額,員工紅利及董事酬勞與102年度帳上估 列數相同。

附錄四:「公司章程」擬修正條文對照表

中國合成橡膠股份有限公司

「公司章程」擬修正條文對照表

條次	修正條文	現行條文	說明
第十四條	股東之表決權,除公司法	股東之表決權為每一股一	依公司法第一七
	另有規定外,為每一股一	權。	九條規定,修正
	權。		文字內容。
第十五條	股東因故不能親自出席股	股東因故不能親自出席股	配合實施電子方
	東會時,得出具本公司印	東會時,得出具本公司印	式列為表決權行
	發之委託書,簽名或蓋章	發之委託書,簽名或蓋章	使管道之一,修
	,載明授權範圍,委託代	,載明授權範圍,委託代	正文字內容。
	理人一人出席,惟除信託	理人一人出席,惟除信託
	事業或經證券主管機關核	事業或經證券主管機關核
	准之股務代理機構外,一	准之股務代理機構外,一
	人同時受二人以上股東委	人同時受二人以上股東委
	託時,其代理之表決權超	託時,其代理之表決權超
	過已發行股份總數表決權	過已發行股份總數表決權
	之百分之三部份不予計算	之百分之三部份不予計算
	前項委託書應於股東會開	前項委託書應於股東會開
	會五日前送達本公司,如	會五日前送達本公司,如
	三年,董事之選舉採候選
	人提名制度,由股東會就	司法規定就有行為能力之
	董事候選人名單中選任	人選任之,連選得連任。
	之,連選得連任。	前項董事名額中,獨立董
	前項董事名額中,獨立董	事三人。	用候選人提名制
			度及董事席次採
			固定方式,修正
			文字內容。
第十七條	有重覆時以先送達者為有 效。但聲明撤銷前委託書 者不在此限。 本公司召開股東會時,得 採行以書面或電子方式行 使其表決權,有關行使方 式悉依公司法及主管機關 之規定辦理。 本公司設董事七人,任期 事三人。 獨立董事之選舉,由股東 會就獨立董事候選人名單 中選任之。有關獨立董事 之專業資格、持股、兼職 限制、獨立性之認定、提 名與選任方式及其他應遵 行事項,依證券主管機關	有重覆時以先送達者為有 效。但聲明撤銷前委託書 者不在此限。 本公司設董事 五~九 人任 期三年,均由股東會依公 獨立董事之選舉採候選人 提名制度,由股東會就獨 立董事候選人名單中選任 之。有關獨立董事之專業 資格、持股、兼職限制、 獨立性之認定、提名與選 任方式及其他應遵行事項 ,依證券主管機關之相關	配合實施電子方 式列為表決權行 使管道之一,董 事選舉將全面採

條次	修正條文	現行條文	說明
	之相關規定辦理。	規定辦理。
	董事選舉時,應依公司法	董事選舉時,應依公司法
	之規定辦理。獨立董事與	之規定辦理。獨立董事與
	非獨立董事應一併選舉,	非獨立董事應一併選舉,
	分別計算當選名額。	分別計算當選名額。
第卅二條	本章程訂立於中華民國六	本章程訂立於中華民國六	增列第二十七次
	十二年五月十六日,並於	十二年五月十六日,並於	修正日期。
	中華民國六十二年十二月	中華民國六十二年十二月
	五日第一次修正,……	五日第一次修正,……
	中華民國一〇〇年六月十	中華民國一〇〇年六月十
	日第二十五次修正,中華	日第二十五次修正,中華
	民國一〇一年六月二十七	民國一〇一年六月二十七
	日第二十六次修正,中華	日第二十六次修正。
	民國一〇三年六月二十四
	日第二十七次修正。

$\mathcal{L}$

$\hat{\mathbf{r}}$

$\sim 1$

附錄五:「股東會議事規則」擬修正條文對照表

中國合成橡膠股份有限公司

「股東會議事規則」擬修正條文對照表

條次	修正條文	現行條文	説明
	股東會應設簽名簿供股東簽到, 股東會應設簽名簿供股東簽到,		配合實施電
		或由出席股東繳交出席簽到卡以 或由出席股東繳交出席簽到卡以 子方式列為
$\equiv$ .	代簽到,出席股數依簽名簿或繳代簽到,出席股數依簽名簿或繳表決權行使
	交之簽到卡,加計以書面或電子 交之簽到卡計算之。		管道之一,修
	方式行使表決權之股數計算之。		正文字內容。
		本公司召開股東會時,得採行以 議案之表決,除公司法及公司章 配合實施電
		書面或電子方式行使其表決權, 程另有規定外, 以出席股東表決	子方式列為
	有關行使方式悉依公司法及主管 權過半數之同意通過之。		表決權行使
	機關之規定辦理。	表決時,如經主席徵詢無異議者	管道之一,修
十七、	議案之表決,除公司法及公司章 視為通過,其效力與投票表決同		正文字內容。
	程另有規定外,以出席股東表決
	權過半數之同意通過之。
	表決時,如經主席徵詢無異議者
	視為通過,其效力與投票表決同

中國合成橡膠股份有限公司

「取得或處分資產處理程序」擬修正條文對照表

修正條文	現行條文	說明
2・本處理程序所稱資產	2・本處理程序所稱資產	配合我國採用國際財務
2.2、不動產(含土地、房屋	2.2、不動產(含營建業之存	報導準則, 爰修正第2.2
及建築、投資性不動	貨)及其他固定資產。	條文字,將土地、房屋及
產、土地使用權、營		建築、投資性不動產列入
建業之存貨)及設備。		不動產定義範圍;另考量
		我國採用國際財務報導
		準則後,土地使用權應適
		用國際會計準則第十七
		號「租賃」之規定,併入
		不動產予以規範, 爰修改
		本條文字,以資明確。
3·本處理程序用詞定義:	3·本處理程序用詞定義:	配合公司法第一百五十
3.2、依法律合併、分割、	3.2、依法律合併、分割、	六條項次之修正, 爰修正
收購或股份受讓而	收購或股份受讓而	第3.2條項次文字調整。
取得或處分之資產:	取得或處分之資產:
指依企業併購法、金	指依企業併購法、金
融控股公司法、金融	融控股公司法、金融
機構合併法或其他	機構合併法或其他
法律進行合併、分割 或收購而取得或處	法律進行合併、分割 或收購而取得或處
分之資產,或依公司	分之資產,或依公司
法第一百五十六條	法第一百五十六條
第八項規定發行新	第六項規定發行新
股受讓他公司股份	股受讓他公司股份
(以下簡稱股份受	(以下簡稱股份受
讓)者。	讓)者。	配合法令修正, 爰將現行
3.3、關係人、子公司:應	3.3、關係人:係指依證券	第3.3條及及第3.4條合
依證券發行人財務	發行人財務報告編	併為第3.3條,現行第3.5
報告編製準則規定	製準則規定者為之。	條移至第3.4條,現行第
認定之。	3.4、子公司: 係指依證券	3.6條移至第3.5條,現
	發行人財務報告編	行第3.7條移至第3.6
	製準則規定者為之。	條;另修正第3.4款設備
3.4、專業估價者:指不動	3.5、專業估價者:指不動	相關文字。
產估價師或其他依	產估價師或其他依
法律得從事不動產	法律得從事不動產
、設備估價業務者。	、其他固定資產估價
	業務者。

修正條文	現行條文	說明
3.5、事實發生日:指交易	3.6、事實發生日:指交易
簽約日、付款日、委	簽約日、付款日、委
託成交日、過戶日、	託成交日、過戶日、
董事會決議日或其	董事會決議日或其
他足資確定交易對	他足資確定交易對
象及交易金額之日	象及交易金額之日
等日期孰前者。但	等日期孰前者。但
屬需經主管機關核	屬需經主管機關核
准之投資者,以上	准之投資者,以上
開日期或接獲主管	開日期或接獲主管
機關核准之日孰前	機關核准之日孰前
者為準。	者為準。
3.6、大陸地區投資:指依	3.7、大陸地區投資:指依
經濟部投資審議委	經濟部投資審議委
員會在大陸地區從	員會在大陸地區從
事投資或技術合作	事投資或技術合作
許可辦法規定從事	許可辦法規定之從
之大陸投資。	事大陸投資。
4. 取得或處分資產評估、作業 程序:	4.取得或處分資產評估、作業 程序:	配合行政院金融監督管 理委員會自一百零一年
4.1.2 取得或處分有價證	4.1.2 取得或處分有價證	七月一日起改制為金融
券,應於事實發生日	券,應於事實發生日	監督管理委員會,加列主
前取具標的公司最	前取具標的公司最	管機關全銜爰修正第
近期經會計師查核	近期經會計師查核	4.1.2條相關文字內容。
簽證或核閱之財務	簽證或核閱之財務
報表作為評估交易	報表作為評估交易
價格之參考,另交易	價格之參考,另交易
金額達公司實收資	金額達公司實收資
本額百分之二十或	本額百分之二十或
新台幣三億元以上	新台幣三億元以上
者,應於事實發生日	者,應於事實發生日
前洽請會計師就交	前洽請會計師就交
易價格之合理性表	易價格之合理性表
示意見,會計師若需	示意見,會計師若需
採用專家報告者,應	採用專家報告者,應
依會計研究發展基	依會計研究發展基
金會所發布之審計	金會所發布之審計
準則公報第二十號	準則公報第二十號
規定辦理。但該有價	規定辦理。但該有價
證券具活络市場之	證券具活絡市場之
公開報價或金融監	公開報價或金管會
督管理委員會(以下	另有規定者不在此

修正條文	現行條文	說明
簡稱金管會)另有規	限。
定者不在此限。
4.2、取得或處分不動產或設	4.2、取得或處分不動產及其	配合我國採用國際財務
備:	他固定資產:	報導準則, 爰修正第 4.2
4.2.2 取得或處分不動產	4.2.2 取得或處分不動產	條及第4.2.2條有關其他
或設備,除與政府	或其他固定資產,	固定資產及供營業使用
機構交易、自地委	除與政府機構交易	機器設備之文字。
建、租地委建,或	、自地委建、租地
取得、處分供營業	委建,或取得、處
使用之設備外,交	分供營業使用之機
易金額達公司實收	器設備外,交易金
資本額百分之二十	額達公司實收資本
或新台幣三億元以	額百分之二十或新
上者,應於事實發	台幣三億元以上者
生日前取得專業估	,應於事實發生日
價者出具之估價報	前取得專業估價者
告,估價報告應記	出具之估價報告,
载事項依金管會之	估價報告應記載事
規定辦理,並符合	項依金管會之規定
下列規定:	辦理,並符合下列
1) 因特殊原因須	規定:。
以限定價格、	1) 因特殊原因須
特定價格或特	以限定價格、
殊價格作為交	特定價格或特
易價格之參考 依據時,該項	殊價格作為交 易價格之參考
交易應先提經	依據時,該項
董事會決議通	交易應先提經
過,未來交易	董事會決議通
條件變更者亦	過,未來交易
應比照上開程	條件變更者亦
序辦理。	應比照上開程
2) 交易金額達新	序辨理。
臺幣十億元以	2) 交易金額達新
上者應請二家	臺幣十億元以
以上之專業估	上者應請二家
價者估價。	以上之專業估
3) 專業估價者之	價者估價。
估價結果有下	3) 專業估價者之
列情形之一,	估價結果有下
除取得資產之	列情形之一,
估價結果均高	除取得資產之

修正條文	現行條文	說明
於交易金額,	估價結果均高
或處分資產之	於交易金額,
估價結果均低	或處分資產之
於交易金額外	估價結果均低
,應洽請會計	於交易金額外
師依財團法人	,應洽請會計
中華民國會計	師依財團法人
研究發展基金	中華民國會計
會(以下簡稱會	研究發展基金
計研究發展基	會所發布之審
金會)所發布之	計準則公報第
審計準則公報	二十號規定辦
第二十號規定	理,並對差異
辦理,並對差	原因及交易價
異原因及交易	格之允當性表
價格之允當性	示具體意見:
表示具體意見:
4.3、取得或處分會員證、無
形資產及其他重要資產	4.3、取得或處分會員證、無 形資產及其他重要資產	配合法令修改,爰修正第 4.3 條新增除與政府機構
:會員證、無形資產及	:會員證、無形資產及	交易外之文字。
其他重要資產之取得或	其他重要資產之取得或
處分金額達新台幣伍仟	處分金額達新台幣伍仟
萬元(含)以下由總經理	萬元(含)以下由總經理
核定,壹億元(含)以下	核定,壹億元(含)以下
之交易由董事長核定,	之交易由董事長核定,
超過前述標準者,應提	超過前述標準者,應提
經董事會決議通過。交	經董事會決議通過。交
易金額達公司實收資本	易金額達公司實收資本
額百分之二十或新台幣	額百分之二十或新台幣
三億元以上者,除與政	三億元以上者,應於事
府機構交易外,應於事	實發生日前洽請會計師
實發生日前洽請會計師	就交易價格之合理性表
就交易價格之合理性表	示意見,會計師並應依
示意見,會計師並應依	會計研究發展基金會所
會計研究發展基金會所	發布之審計準則公報第
發布之審計準則公報第	二十號規定辦理。
二十號規定辦理。
4.5、關係人交易:	4.5、關係人交易:	公開發行公司向關係人
4.5.2向關係人取得或處	4.5.2向關係人取得或處	買賣公債、附買回、賣回
分不動產,或與關 係人取得或處分不	分不動產,或與關 係人取得或處分不	條件之債券、申購、贖回 國內貨幣市場基金,因風。

修正條文	現行條文	說明
動產外之其他資產	動產外之其他資產	險性偏低,得依第三十條
且交易金額達公司	且交易金額達公司	規定免予公告,為衡平考
實收資本額百分之	實收資本額百分之	量,爰修正第4.5.2條文
二十、總資產百分	二十、總資產百分	字。
之十或新臺幣三億	之十或新臺幣三億
元以上者,除買賣	元以上者,應將下
公債、附買回、賣	列資料,提交審計
回條件之債券、申	委員會及董事會通
購或贖回國內貨幣	過後,始得簽訂交
市場基金外,應將	易契約及支付款項
下列資料,提交審
計委員會及董事會
通過後,始得簽訂
交易契約及支付款
項:
本公司與子公司間,取得	本公司與子公司間,取得	配合我國採用國際財務
或處分供營業使用之設備,董	或處分供營業使用之機器設	報導準則,修正有關供營
事會得依4.1.1授權董事長	備,董事會得依4.1.1授權董	業使用機器設備之文字。
在一定額度內先行決行,事後	事長在一定額度內先行決行
再提報最近期之董事會追認。	,事後再提報最近期之董事會
	追認。
4.5、關係人交易:
4.5.5 有下列情形之一	4.5、關係人交易: 4.5.5 有下列情形之一	配合法令修改,爰修改第
者,免適用前款規	者,免適用前款規	4.5.5 條或自地委建、租 地委建等委請關係人興
定,但仍應依 4.5.2	定,但仍應依 4.5.2	建不動產相關文字。
及 4.5.3 規定辦理:	及 4.5.3 規定辦理:
1)關係人係因繼承	1)關係人係因繼承
或贈與而取得不	或贈與而取得不
動產。	動產。
2)關係人訂約取得	2)關係人訂約取得
不動產時間距本	不動產時間距本
交易訂約日已逾	交易訂約日已逾
五年。	五年。
3)與關係人簽訂合	3)與關係人簽訂合
建契約,或自地	建契約而取得不
委建、租地委建	動產。
等委請關係人興
建不動產而取得
不動產。
4.6、從事衍生性商品交易:	4.6、從事衍生性商品交易:	考量現行公開發行公司
4.6.1本公司從事衍生	4.6.1本公司從事衍生	從事衍生性商品交易,依

修正條文	現行條文	說明
性商品交易,應注	性商品交易,應注	所定處理程序規定授權
意風險管理及稽核	意風險管理及稽核	相關人員辦理者,僅規範
事項之控管,處理	事項之控管,處理	應事後提報董事會,惟未
程序包含:	程序包含:	明確訂定事後提報之董
4) 定期評估方式	4) 定期評估方式	事會之期間,爰修正明定
及異常情形處理	及異常情形處理	事後應提報最近其董事
(1)財務部門應	(1) 財務部門應	會俾利遵循。
於每年底配	於每年底配
合次年度公	合次年度公
司營業預	司營業預
算,預估該年	算,預估該年
度或有風險	度或有風險
部位,呈報總	部位,呈報總
經理。	經理。
(2)財務部門應	(2)財務部門應
於每月十日	於每月十日
前配合從事	前配合從事
衍生性商品	衍生性商品
交易公告,就	交易公告,就
現有之交易	現有之交易
契約與當時	契約與當時
市價評估損	市價評估損
益情形及未	益情形及未
來風險,呈報 總經理。	來風險,呈報
(3)財務部門從	總經理。 (3)財務部門應
事衍生性商	於半年度或全
品交易之結	年度營業結算
果應提報最	後,就該期間
近期董事會。	從事衍生性商
	品交易之結果
	作成總結報
	告,呈總經理
	複核後提報董
	事會。
5· 公告申報程序:	5 · 公告申報程序:	配合法令修改,爰修改第
5.1.1 向關係人取得或處	5.1.1 向關係人取得或處	5.1.1 條申購或贖回國內
分不動產,或與關	分不動產,或與關	貨幣市場基金相關文字。
係人為取得或處分	係人為取得或處分
不動產外之其他資	不動產外之其他資
產且交易金額達公	產且交易金額達公
司實收資本額百分	司實收資本額百分

修正條文	現行條文	說明
之二十、總資產百	之二十、總資產百
分之十或新臺幣三	分之十或新臺幣三
億元以上。但買賣	億元以上。但買賣
公債、附買回、賣	公債或附買回、賣
回條件之債券、申	回條件之債券,不
購或贖回國內貨幣	在此限。
市場基金,不在此
限。
5.1.4除5.1.1至5.1.3以外	$5.1.4$ 除 $5.1.1 \n4 5.1.3$ 以外	配合法令修改,爰修改第
之資產交易或從事大陸	之資產交易或從事大陸	5.1.4條或證券商於初級
地區投資,其交易金額	地區投資,其交易金額	市場認購及依規定認購
達公司實收資本額百分	達公司實收資本額百分	之有價證券相關文字,及
之二十或新臺幣三億元	之二十或新臺幣三億元	機器設備之文字。
以上者。但下列情形不	以上者。但下列情形不
在此限:	在此限:
1)買賣公債。	1) 買賣公債。
2)以投資為專業,於海	2)以投資為專業,於海
內外證券交易所或證	內外證券交易所或證
券商营業處所所為之	券商营業處所所為之
有價證券買賣,或證 券商於初級市場認購	有價證券買賣。 3)買賣附買回、賣回條
及依規定認購之有價	件之債券。
證券。	4) 取得或處分之資產種
3)買賣附買回、賣回條	類屬供營業使用之機
件之債券、申購或贖	器設備且其交易對象
回國內貨幣市場基金。	非為實質關係人,交
4) 取得或處分之資產種	易金額未達新臺幣五
類屬供營業使用之設	億元以上。
備且其交易對象非為
實質關係人,交易金
額未達新臺幣五億元
以上。
7·對子公司取得或處分資產	7·對子公司取得或處分資產	配合法令修改,爰增訂第
之控管程序	之控管程序	一項,明定本準則有關總
7.7、本處理程序有關總資	7.7、外國公司股票無面額	資產百分之十之規定,係
產百分之十之規定,以	或每股面額非屬新臺	以公司本身最近期之個
證券發行人財務報告	幣十元者,本準則有	體或個別財務報告總資
編製準則規定之最近	關實收資本額百分之	產金額計算。
期個體或個別財務報	二十之交易金額規定
告中之總資產金額計	, 以股東權益百分之十

修正條文	現行條文	說明
算。	計算之。
		現行條文移列至第二
公司股票無面額或每		項,並配合國際財務報導
股面額非屬新臺幣十		準則之採用,暨公開發行
元者,本處理程序有關		股票公司股務處理準則
實收資本額百分之二		第十四條取消股票固定
十之交易金額規定,以		面額為新臺幣十元之規
歸屬於母公司業主之		定,删除「外國」文字,
權益百分之十計算之。		且將「股東權益」用語修
		正為「權益」,並明確定
		義所稱「權益」係指歸屬
		於母公司業主之權益項
		目,且酌作文字調整。

$\mathcal{L}^{\text{max}}_{\text{max}}$

$\sim 10^7$

附錄七:「背書保證作業程序」擬修正條文對照表

中國合成橡膠股份有限公司

「背書保證作業程序」擬修正條文對照表

修正條文	現行條文	修正說明
第八條:本公司背書保證作業	第八條:本公司背書保證作業	因應業務擴展需要
程序包含下列項目:	程序包含下列項目:	,提高背書保證總
一、得背書保證之對象,為本	一、得背書保證之對象,為本	額,以不超過本公
程序第一章第四條之公	程序第一章第四條之公	司最近期財務報表
司。	司。	淨值1.5倍為限
二、因業務往來關係從事背書	二、因業務往來關係從事背書
保證,其背書保證金額以	保證,其背書保證金額以
不超過最近一年度業務往	不超過最近一年度業務往
來金額之百分之五十為	來金額之百分之五十為
限。	限。
三、對本程序第一章第四條所	三、對本程序第一章第四條所
稱之公司背書保證責任總	稱之公司背書保證責任總
額以不超過本公司最近期	額以不超過本公司最近期
財務報表淨值 1.5 倍為	財務報表淨值為限,對單
限,對單一公司背書保證	一公司背書保證限額除本
限額除本條第二款之限額	條第二款之限額外,以不
外,以不超過本公司最近	超過本公司最近期財務報
期財務報表淨值之百分之	表淨值之百分之五十為
五十為限。本公司及子公	限。本公司及子公司整體
司整體得背書保證之總額	得背書保證之總額以本公
以本公司淨值 1.5 倍為	司淨值為限,整體對單一
限,整體對單一公司背書	公司背書保證限額以不超
保證限額以不超過本公司	過本公司最近期財務報表
最近期財務報表淨值之百 分之五十為限。	淨值之百分之五十為限。