CSG HOLDING CO.,LTD. — Governance Information 2008

Mar 18, 2008

中国南玻集团股份有限公司 对外担保管理办法

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中国南玻集团股份有限公司

CSG HOLDING CO. ， LTD.

对 外 担 保 管

理 办 法

二零零八年三月

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中国南玻集团股份有限公司 对外担保管理办法

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目 录

第一章 总 则 ................................................................... - 3 - 第二章 担保的批准及信息披露 ....................................... - 4 - 第三章 担保合同的审查和订立 ....................................... - 4 - 第四章 担保风险管理 ....................................................... - 5 - 第一节 对外担保的经办部门及其职责 ............................- 5 - 第二节 日常管理 ................................................................- 6 - 第三节 风险管理 ................................................................- 6 - 第四节 档案管理 ................................................................- 7 - 第五章 相关人员责任 ....................................................... - 7 - 第六章 附 则 ................................................................... - 8 -

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中国南玻集团股份有限公司 对外担保管理办法

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第一章 总 则

第一条 为了规范中国南玻集团股份有限公司（下称“公司”）对外担保行为，保护投资 者的合法权益和保证公司的财务安全,加强公司银行信用和担保管理，规避和降低经营风险， 根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民共和国证券法》（以下简 称“《证券法》”）、《中华人民共和国担保法》（以下简称“《担保法》”）、财政部《内部会计控 制规范—担保(试行)》、中国证监会《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（以下简称“《通 知》”）（证监发[2005]120 号）和《深圳证券交易所股票上市规则》（以下简称“《上市规则》”） 及其他相关法律、法规、文件的规定，制定本办法。

第二条 本办法所称子公司是指公司拥有实际控制权的控股子公司。

第三条 本办法所称担保是指公司对子公司、子公司对公司及各子公司相互之间提供的保 证、抵押或质押。具体种类包括但不限于借款担保、银行承兑汇票及商业承兑汇票等。

第四条 公司及子公司均不得为公司以外的单位（包括公司非控股的关联方单位）和个人 提供担保。

第五条 对外担保由公司统一管理，未经公司批准，子公司不得相互提供担保。 第六条 公司作出的任何担保行为，必须经董事会或股东大会议审议。

第七条 应由股东大会审批的担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。 须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列情形：

• （一）公司及控股子公司的对外担保总额，超过最近一期经审计净资产50%以后提供的

• 任何担保；

• （二）为资产负债率超过70%的担保对象提供的担保；

• （三）单笔担保额超过最近一期经审计净资产10%的担保；

• （四）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计总资产的30%。

• （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。

第八条 公司为非全资子公司提供担保，必须由其它投资方按投资比例提供相应的反担 保，以防范风险。

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第二章 担保的批准及信息披露

第九条 需公司提供担保的子公司必须向公司总部提出担保申请，将担保项目的相关资料 及需担保的额度等报送财务管理部。公司财务管理部对子公司报送的担保申请进行审核后， 报公司总裁部审批。经总裁部审批同意后提交董事会或股东大会审议。

第十条 公司对外担保，必须于事前申请并经董事会或股东大会按照其各自的权限审议批 准，形式要件为董事会或股东大会书面决议。

第十一条 在公司董事会或股东大会做出担保决定前，与担保相关的部门及责任人不得在 主合同中以保证人的身份签字或盖章。

第十二条 董事会审查讨论后，由与会董事以记名投票的方式表决是否同意提供担保，表 决时利害关系人应当回避。董事会原始记录中要有明确的表决情况记录。由董事会审批的对 外担保，必须经出席董事会的2/3 以上董事审议同意并作出决议。

第十三条 公司按照《证券法》和《上市规则》的有关规定履行有关信息披露义务。董事 会秘书应当仔细记录有关董事会会议和股东大会的讨论和表决情况。董事会、股东大会的决 议应当公告，公告内容包括截至信息披露日公司及控股子公司对外担保总额、公司对控股子 公司提供担保的总额、上述数额分别占公司最近一期经审计净资产的比例。

第十四条 当发现被担保人债务到期后15 个工作日未履行还款义务，或是被担保人破产、 清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应及时了解被担保人的债务偿还情况， 并在知悉后及时披露相关信息。

第十五条 公司控股子公司的对外担保，比照上述规定执行。控股子公司在其董事会或股 东大会作出决议后一个工作日内通知公司履行有关信息披露义务。

第三章 担保合同的审查和订立

第十六条 经公司董事会或股东大会表决通过，方可订立担保合同。

第十七条 担保必须订立担保合同。担保合同必须符合有关法律法规，合同事项明确。 第十八条 签订人签订担保合同时，必须持有董事会或股东大会对该担保事项的决议及对 签订人的授权委托书。

第十九条 签订人不得越权签订担保合同，也不得签订超过董事会或股东大会授权数额的

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担保合同。

第二十条 担保合同订立时，签订人必须对担保合同有关内容进行审查，对于明显不利于

公司利益的条款或可能存在无法预料的风险条款，应当要求对方删除或更改。

第二十一条 担保合同中下列条款应当明确：

• （一）被担保的主债权的种类、金额；

• （二）债务人履行债务的期限；

（三）担保的方式；

（四）担保的范围；

（五）担保的期间；

• （六）双方认为需要约定的其它事项。

第二十二条 法律规定必须办理抵押登记的，有关责任人必须到有关登记机关办理抵押物

登记。

第四章 担保风险管理

第一节 对外担保的经办部门及其职责

第二十三条 对外担保的主办部门为公司财务管理部，公司法律事务部和股证事务部在各

自的职责范围内协助办理。

第二十四条 对外担保过程中，公司财务管理部的主要职责如下：

• （一）审核子公司的担保申请，报送公司总裁部审批；

• （二）具体经办对外担保手续；

• （三）对外提供担保之后，及时做好对被担保人的跟踪、监督工作；

• （四）认真做好有关被担保人的文件归档管理工作；

• （五）办理与对外担保有关的其他事宜。

第二十五条 对外担保过程中，法律事务部的主要职责如下：

• （一）负责起草或从法律上审查与对外担保有关的一切文件；

• （二）负责处理对外担保过程中出现的法律纠纷；

• （三）本公司实际承担担保责任后，负责处理对被担保人和反担保人的追偿等事宜；

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（四）办理与对外担保有关的其他事宜。

第二十六条 对外担保过程中，股证事务部的主要职责如下：

（一）起草对外担保的董事会或股东大会议案，提交董事会或股东大会审议；

（二）办理对外担保事项的披露公告事宜。

第二节 日常管理

第二十七条 公司在办理担保业务后，财务管理部应及时做好相关账务处理工作。 第二十八条 担保合同的修改、变更、展期，应按原审批程序重新办理。

第二十九条 各子公司须定期向公司财务管理部报送担保额度的使用情况。

第三十条 公司财务管理部应及时跟踪、掌握被担保人资金使用及其相关情况，特别是被 担保人的债务偿还情况，公司所担保债务到期前，公司财务管理部要积极督促被担保人按约 定期限履行债务。

第三节 风险管理

第三十一条 当出现被担保人在债务到期后15 个工作日未履行还款义务，或是被担保人 破产、清算、债权人主张担保人履行担保义务等情况时，公司应立即启动反担保追偿程序， 同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。

第三十二条 公司为债务人履行担保义务后，应当采取有效措施及时、积极地向债务人追 偿，并将追偿情况同时通报董事会秘书，由董事会秘书立即报公司董事会。

第三十三条 公司发现有证据证明被担保人丧失或可能丧失履行债务能力时，应及时采取 必要措施，有效控制风险；若发现债权人与债务人恶意串通，损害公司利益的，应立即采取 请求确认担保合同无效等措施；由于被担保人违约而造成经济损失的，应及时向被担保人进 行追偿。

第三十四条 财务管理部会同法律事务部应根据可能出现的风险，采取有效措施，提出相 应处理办法报分管领导审定后，根据情况提交公司经理层、董事会和监事会。

第三十五条 公司作为保证人，同一债权有物的担保的，若债权人放弃物的担保，应当在 债权人放弃权利的范围内拒绝承担保证责任。

第三十六条 公司作为保证人，同一债务有两个以上保证人且约定按份额承担保证责任

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的，应当拒绝承担超出公司约定份额外的保证责任。

第三十七条 主合同债权人将债权转让给第三人的，除合同另有约定的外，公司应当拒绝 对增加的义务承担保证责任，在有可能的情况下，终止担保合同。

第三十八条 对于未约定保证期间的连续债权保证，发现如为被担保人继续担保存在较大 风险，应当在发现风险后及时书面通知债权人终止保证合同。

第三十九条 公司在收购和对外投资等资本运作过程中，应对被收购方的对外担保情况进 行认真审查，作为董事会决议的重要依据。

第四十条 公司作为一般保证人时，在主合同纠纷未经判决或仲裁，并就债务人财产依法 强制执行仍不能履行债务前，不经公司董事会决定不得对债务人先行承担保证清偿责任。

第四十一条 人民法院受理债务人破产案件后，债权人未申报债权的，公司与担保相关的 部门及责任人应该提请公司参加破产财产分配，预先行使追偿权。

第四节 档案管理

第四十二条 公司对外担保档案管理应当与对外担保同步进行，全面收集、整理、归档从 申请到实施各环节的相关文件资料，保证项目档案的完整、准确、有效。

第四十三条 担保合同订立后，由公司财务管理部指定专人对主合同副本、担保合同、反 担保合同及抵押权、质押权凭证等担保文件及相关资料按照公司内部管理规定妥善保管、登 记备案，定期对担保业务进行整理归档、统计分析和检查清理，并及时通报监事会、董事会 秘书和法律事务部。

第四十四条 子公司经公司批准签订对外担保合同的，应将担保合同复印件及时交公司财 务管理部备案。

第五章 相关人员责任

第四十五条 公司董事、总经理及其他相关人员未按本办法规定程序擅自越权签订担保合

同，对公司造成损害的，应当追究当事人责任。

第四十六条 相关人员违反法律规定或本办法规定，无视风险擅自担保，对公司造成损失

的，应承担赔偿责任。

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第四十七条 相关人员未能正确行使职责，给公司造成损失的，可视情节轻重给予罚款或 处分。

第六章 附 则

第四十八条 本办法自股东大会审议批准之日起实施，若本办法与国家日后颁布的法律、 法规及文件相抵触时，以新颁布的法律、法规及文件为准。

第四十九条 本办法所称“以上”、“内”,含本数；“过”、“低于”、“多于”,不含本数。 第五十条 本办法由董事会负责解释。

中国南玻集团股份有限公司

董 事 会

二○○八年三月十七日

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