CSG HOLDING CO.,LTD. - Audit Report / Information 2020

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度审计报告

亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）

中国南玻集团股份有限公司
2020年度审计报告
	页码
审计报告	1-6
已审财务报表
合并及公司资产负债表	1-2
合并及公司利润表	3
合并及公司现金流量表	4
合并股东权益变动表	5-6
公司股东权益变动表	7
财务报表附注	8-96
补充资料	1

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审计报告

亚会审字（2021）第01320009 号

中国南玻集团股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了中国南玻集团股份有限公司（以下简称“南玻公司”）财务报表，包括 2020 年12 月31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了南玻公司2020 年12 月31 日的合并及公司财务状况以及2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南玻公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

（一）长期资产减值

1、事项描述

如财务报表所述，南玻公司在建工程减值准备期末余额63,921 万元，固定资产减值准备期末余额83,593 万元。由于国内多晶硅行业市场竞争激烈，且子公司宜昌硅材料公司成本高企，南玻公司管理层（以下简称“管理层”）对部分存在减值迹象的相关资产进行了识别，并进行了减值测试。在减值测试过程中，管理层聘请了具有相关资质的第三方评估机构对相关资产可收回金额进行评估，并与对应资产的账面价值进行比较，减值测试结果表明相关资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提相应固定资产及在建工程减值准备。减值测试涉及确定折现率等评估参数及对未来经营情况的假设，包括销售增长率、毛利率等。由于相关资产账面价值对财务报表影响重大，且减值测试过程中涉及管理层的重大判断和估计，因此我们将该事项确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解并测试南玻公司与固定资产和在建工程计提减值准备相关内部控制，评价其设计和运行的有效性；

（2）实地勘察相关固定资产及在建工程，并实施监盘程序；

（3）评价管理层对于资产组的识别以及分配在每个资产组中金额，评价管理层运用的资产减值方法的合理性；

（4）与管理层进行沟通，对公司在评估相关固定资产及在建工程减值时的假设、估值方法，现金流量预测及所使用的其他数据和重要参数（包括销售增长率、毛利率及折现率等）进行复核；

（5）评价第三方评估机构及其人员的专业胜任能力、客观性及独立性，查阅评估报告的评估方法、评估假设、折现率等重要评估参数，复核计算评估数据合理性；（6）检查固定资产及在建工程及减值是否按照企业会计准则要求在财务报表中作出恰当的列报和披露。

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

（二）商誉减值

1、事项描述

截至2020年12月31日，南玻公司商誉原值39,739万元，其中主要包括收购深圳南玻显示器件科技有限公司产生的商誉38,949万元。管理层对商誉至少每年进行一次减值测试，本年度减值测试过程中，管理层聘请了具有相关资质的第三方评估机构对相关资产组可收回金额进行评估，通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与该资产组及商誉的账面价值，对商誉进行减值测试。减值测试结果表明分摊商誉的相关资产组的可收回金额低于相关资产组账面价值，应计提相应商誉减值准备。由于减值测试过程较为复杂，同时涉及管理层的重大判断与估计，因此我们将商誉减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

（1）了解并测试南玻公司与商誉减值相关的内部控制，评价其设计和运行的有效性；

（2）将相关资产组本年度的实际经营成果与以前年度相应的预测数据进行了比较，以评价管理层对可收回现金流量预测的可靠性；

（3）获取并复核了管理层聘请的外部评估师出具的商誉减值报告，对外部评估师的胜任能力、专业素养和独立性进行评估；

（4）与管理层沟通，比对历史财务数据、市场趋势、行业数据等，评估包括销售增长率、毛利率及折现率等在内的管理层所采用的关键判断和假设的合理性；

（5）检查了商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组组合，以及商誉减值测试模型计算的准确性；

（6）检查商誉减值是否在财务报表进行了适当的披露。我们检查了商誉是否按照合理的方法分摊至相关资产组组合；

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

四、其他信息

管理层对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估南玻公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算南玻公司、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督南玻公司的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南玻公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南玻公司不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就南玻公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

（此页无正文）

亚太（集团）会计师事务所中国注册会计师：（特殊普通合伙）（项目合伙人）中国注册会计师：

中国·北京二〇二一年四月十三日

中国南玻集团股份有限公司

2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

2020年 12月31日资产附注合并流动资产货币资金四(1) 2,125,788,903 应收票据四(2) 207,966,892 应收账款四(3) 681,467,133 应收款项融资四(4) 382,527,782 预付款项四(5) 85,928,641 其他应收款四(6)十七(1) 200,969,854 存货四(7) 815,156,318 其他流动资产四(8) 140,031,544 流动资产合计 4,639,837,067 非流动资产长期应收款十七(3) - 长期股权投资十七(2) - 投资性房地产四(9) 383,084,500 固定资产四(10) 9,145,644,569 在建工程四(11) 1,893,380,611 无形资产四(12) 1,139,718,255 开发支出四(12) 49,153,407 商誉四(13) 233,375,693 长期待摊费用 10,381,937 递延所得税资产四(14) 194,979,414 其他非流动资产四(15) 193,359,445 非流动资产合计 13,243,077,831 资产总计 17,882,914,898	2019年 12月31日合并 1,986,980,418 297,023,380 649,681,177 258,296,826 78,196,027 202,854,864 812,321,690 447,995,931 4,733,350,313 - - - 9,783,037,301 1,902,140,035 1,044,826,287 85,240,356 315,097,756 11,351,431 205,792,587 120,399,893 13,467,885,646 18,201,235,959	2020年 12月31日公司 1,072,875,571 - - - 1,650,184 3,803,908,369 - 66,321 4,878,500,445 - 5,844,507,870 - 19,769,193 - 140,836 - - - - 4,546,275 5,868,964,174 10,747,464,619	2019年 12月31日公司 1,560,798,731 - - - 1,799,222 3,179,500,967 - 300,000,000
			5,042,098,920
			1,200,000,000 5,079,465,574 - 19,550,442 - 370,484 - - - - 1,407,535
			6,300,794,035
			11,342,892,955

中国南玻集团股份有限公司

2020 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表 ( 续 ) ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

2020年 12月31日负债及股东权益附注合并流动负债短期借款四(17) 352,895,571 应付票据四(18) 144,851,192 应付账款四(19) 1,237,833,051 预收款项四(20) - 合同负债四(21) 296,776,624 应付职工薪酬四(22) 342,352,166 应交税费四(23) 194,921,071 其他应付款四(24)十七(4) 287,332,992 一年内到期的非流动负债四(25) 927,531,709 其他流动负债四(26) 34,586,292 流动负债合计 3,819,080,668 非流动负债长期借款四(27) 853,253,983 应付债券四(28) 1,994,020,348 长期应付款四(29) - 递延所得税负债四(14) 102,619,932 递延收益四(30) 498,056,081 非流动负债合计 3,447,950,344 负债合计 7,267,031,012 股东权益股本四(31) 3,070,692,107 资本公积四(32) 596,997,085 减：库存股四(33) - 其他综合收益四(34) 161,816,819 专项储备四(35) 10,269,002 盈余公积四(36) 1,036,948,422 未分配利润四(37) 5,336,266,412 归属于母公司股东权益合计 10,212,989,847 少数股东权益 402,894,039 股东权益合计 10,615,883,886 负债及股东权益总计 17,882,914,898	2019年 12月31日合并 2,240,969,137 232,063,968 1,100,531,779 292,803,811 - 337,866,246 115,425,044 351,374,775 1,712,456,928 300,000 6,383,791,688 1,320,225,000 - 87,240,529 30,197,657 513,925,557 1,951,588,743 8,335,380,431 3,106,915,005 683,219,358 (118,066,397) 6,565,864 11,102,921 946,251,286 4,859,600,841 9,495,588,878 370,266,650 9,865,855,528 18,201,235,959	2020年 12月31日公司 49,800,000 - 249,721 - - 46,504,458 9,457,159 1,002,135,702 800,000,000 - 1,908,147,040 700,000,000 1,994,020,348 - - 180,496,249 2,874,516,597 4,782,663,637 3,070,692,107 741,824,399 - - - 1,051,493,782 1,100,790,694 5,964,800,982 - 5,964,800,982 10,747,464,619	2019年 12月31日公司 1,687,000,000 170,000,000 236,346 - - 53,040,982 2,901,358 1,643,156,452 1,200,000,000 - 4,756,335,138
			1,130,000,000 - - - 182,386,537 1,312,386,537
			6,068,721,675
			3,106,915,005 828,046,672 (118,066,397) - - 960,796,646 496,479,354
			5,274,171,280 -
			5,274,171,280
			11,342,892,955

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。企业负责人：主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度合并及公司利润表

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

项目附注一、营业收入四(38) 减：营业成本四(38) 税金及附加四(39) 销售费用四(40) 管理费用四(41) 研发费用四(42) 财务费用四(43) 其中：利息费用利息收入加：其他收益四(47) 公允价值变动收益四(45) 投资收益四(46)十七(5) 信用减值损失四(48) 资产减值损失四(49) 资产处置收益四(50) 二、营业利润加：营业外收入四(51) 减：营业外支出四(52) 三、利润总额减：所得税费用四(53) 四、净利润（一）按经营持续性分类持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有者权归属分类归属于母公司股东的净利润少数股东损益五、其它综合收益归属母公司股东的其他综合收益税后净额以后将重分类进损益的其他综合收益外币财务报表折算差额自用房产及土地使用权转为投资性房地产时产生的收益归属于少数股东的其他综合收益税后净额六、综合收益总额归属于母公司股东的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额七、每股收益四(54) 基本每股收益四(54) 稀释每股收益四(54)	2020年度合并 10,671,253,445 (7,444,465,731) (121,898,522) (233,918,938) (666,976,561) (404,842,498) (224,011,920) (273,308,059) 53,404,661 99,560,400 179,911,200 2,654,504 (5,722,619) (738,508,094) (1,158,984) 1,111,875,682 14,369,839 (20,554,395) 1,105,691,126 (293,738,145) 811,952,981 811,952,981 - 779,325,592 32,627,389 155,250,955 155,250,955 155,250,955 (5,900,842) 161,151,797 - 967,203,936 934,576,547 32,627,389 0.25 0.25	2019年度合并 10,472,028,099 (7,743,129,614) (115,813,768) (389,269,235) (602,590,650) (366,871,283) (290,417,403) (319,591,750) 36,942,509 184,131,420 - - (20,114,033) (463,324,685) (909,968) 663,718,880 7,827,834 (9,440,087) 662,106,627 (101,687,050) 560,419,577 560,419,577 - 536,430,818 23,988,759 1,485,630 1,485,630 1,485,630 1,485,630 - - 561,905,207 537,916,448 23,988,759 0.17 0.17	2020年度公司 217,297,219 - (2,292,619) - (273,626,323) (1,047,802) (167,576,428) (214,088,327) 49,221,299 4,228,915 - 1,136,439,598 (1,571,191) - 15,761 911,867,130 - (4,895,769) 906,971,361 906,971,361 906,971,361 - - - - - - - - - 906,971,361 不适用不适用	2019年度公司 82,205,712 - (639,077) - (131,340,380) (794,864) (121,920,540) (151,864,568) 32,612,794 3,775,711 - 390,105,325 - 51,454 502,000
				221,945,341 2,403,225 (4,889,460)
				219,459,106 -
				219,459,106
				219,459,106 - - - -
				- - - - - 219,459,106
				不适用不适用

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度合并及公司现金流量表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

2020年度合并 11,736,154,948 61,780,834 177,764,210 11,975,699,992 (6,674,993,246) (1,377,255,224) (769,776,963) (423,054,923) (9,245,080,356) 2,730,619,636 - 2,654,504 1,887,056 435,177,324 439,718,884 (1,110,769,762) - (118,741,948) (1,229,511,710) (789,792,826) 2,277,466,685 1,991,680,000 153,698,226 4,422,844,911 (5,024,614,676) (438,591,829)	2019年度合并 11,615,107,734 24,913,216 158,462,125 11,798,483,075 (6,831,844,733) (1,316,636,342) (667,769,135) (603,196,545) (9,419,446,755) 2,379,036,320 - - 940,791 36,649,460 37,590,251 (715,488,350) - (55,177,375) (770,665,725) (733,075,474) 3,271,013,352 - 200,000,000 3,471,013,352 (3,712,064,157) (468,314,362)	2020年度公司 223,086,978 613,918 58,247,245 281,948,141 - (255,127,287) (8,844,083) (30,178,208) (294,149,578) (12,201,437) 411,387,134 862,091,239 10,571 300,000,000 1,573,488,944 (8,306,897) (1,151,168,328) - (1,159,475,225) 414,013,719 1,582,799,801 1,991,680,000 74,599,652 3,649,079,453 (4,049,999,801) (336,840,490)	2019年度公司 74,350,543 582,881 51,436,379
			126,369,803
			- (109,657,156) (2,766,954) (34,547,014)
			(146,971,124)
			(20,601,321)
			- 390,105,325 2,000 -
			390,107,325
			(5,044,017) (131,402,000) (86,952)
			(136,532,969)
			253,574,356
			2,675,000,000 - -
			2,675,000,000
			(2,658,000,000) (232,336,010)
(604,225,442) (6,067,431,947) (1,644,587,036) (4,046,608) 292,193,166 1,831,835,030 2,124,028,196	(1,330,791,703) (5,511,170,222) (2,040,156,870) 904,141 (393,291,883) 2,225,126,913 1,831,835,030	- (4,386,840,291) (737,760,838) (66,943) (336,015,499) 1,407,215,863 1,071,200,364	(309,952,407)
			(3,200,288,417)
			(525,288,417)
			16,911
			(292,298,471) 1,699,514,334
			1,407,215,863

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度合并股东权益变动表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

项目附注 2019年1月1日年初余额 2019年度增减变动额综合收益总额净利润其他综合收益四(34) 综合收益总额合计股东投入和减少资本股份支付利润分配提取盈余公积四(36) 对股东的分配四(37) 专项储备本年提取专项储备四(35) 本年使用专项储备四(35) 股东权益内部结转资本公积转增股本 2019年12月31日年末余额	归属于母公司股东权益股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计四(31) 四(32) 四(33) 四(34) 四(35) 四(36) 四(37) 2,863,277,201 1,095,339,421 (277,180,983) 5,080,234 6,068,600 924,305,375 4,486,264,723 9,103,154,571 - - - - - - 536,430,818 536,430,818 - - - 1,485,630 - - - 1,485,630 - - - 1,485,630 - - 536,430,818 537,916,448 (38,925,482) (129,556,777) 159,114,586 - - - - (9,367,673) (38,925,482) (129,556,777) 159,114,586 - - - - (9,367,673) - - - - - 21,945,911 (163,094,700) (141,148,789) - - - - - 21,945,911 (21,945,911) - - - - - - - (141,148,789) (141,148,789) - - - - 5,034,321 - - 5,034,321 - - - - 7,293,766 - - 7,293,766 - - - - (2,259,445) - - (2,259,445) 282,563,286 (282,563,286) - - - - - - 282,563,286 (282,563,286) - - - - - - 3,106,915,005 683,219,358(118,066,397) 6,565,864 11,102,921 946,251,286 4,859,600,841 9,495,588,878	少数股东权益 346,277,891 23,988,759 - 23,988,759 - - - - - - - - - - 370,266,650	股东权益合计 9,449,432,462 560,419,577 1,485,630
			561,905,207 (9,367,673)
			(9,367,673)
			(141,148,789)
			- (141,148,789)
			5,034,321
			7,293,766 (2,259,445)
			-
			-
			9,865,855,528

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度合并股东权益变动表 ( 续 )

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

项目附注 2020年1月1日年初余额 2020年度增减变动额综合收益总额净利润其他综合收益四(34) 综合收益总额合计股东投入和减少资本股份支付利润分配提取盈余公积四(36) 对股东的分配四(37) 专项储备本年提取专项储备四(35) 本年使用专项储备四(35) 2020年12月31日年末余额	归属于母公司股东权益股本资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润小计四(31) 四(32) 四(33) 四(34) 四(35) 四(36) 四(37) 3,106,915,005 683,219,358 (118,066,397) 6,565,864 11,102,921 946,251,286 4,859,600,841 9,495,588,878 - - - - - - 779,325,592 779,325,592 - - - 155,250,955 - - - 155,250,955 - - - 155,250,955 - - 779,325,592 934,576,547 (36,222,898) (86,222,273) 118,066,397 - - - - (4,378,774) (36,222,898) (86,222,273) 118,066,397 - - - - (4,378,774) - - - - - 90,697,136(302,660,021) (211,962,885) - - - - - 90,697,136 (90,697,136) - - - - - - - (211,962,885) (211,962,885) - - - - (833,919) - - (833,919) - - - - - - - - - - - - (833,919) - - (833,919) 3,070,692,107 596,997,085 - 161,816,819 10,269,002 1,036,948,422 5,336,266,412 10,212,989,847	少数股东权益 370,266,650 32,627,389 - 32,627,389 - - - - - - - - 402,894,039	股东权益合计 9,865,855,528 811,952,981 155,250,955
			967,203,936 (4,378,774)
			(4,378,774)
			(211,962,885)
			- (211,962,885)
			(833,919)
			- (833,919)
			10,615,883,886

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：主管会计工作的负责人：会计机构负责人：

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度公司股东权益变动表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

归属于母公司股东权益	归属于母公司股东权益
股本资本公积减：库存股 2,863,277,201 1,240,166,735 (277,180,983) - - - - - - (38,925,482) (129,556,777) 159,114,586	盈余公积未分配利润 938,850,735 440,114,948 - 219,459,106 - 219,459,106 - -	股东权益合计 5,205,228,636 219,459,106 219,459,106 (9,367,673)
(38,925,482) (129,556,777) 159,114,586	- -	(9,367,673)
- - -	21,945,911 (163,094,700)	(141,148,789)
- - - - - -	21,945,911 (21,945,911) - (141,148,789)	- (141,148,789)
282,563,286 (282,563,286) -	- -	-
3,106,915,005 828,046,672(118,066,397)	960,796,646 496,479,354	5,274,171,280
3,106,915,005 828,046,672(118,066,397)	960,796,646 496,479,354	5,274,171,280
- - - - - - (36,222,898) (86,222,273) 118,066,397	- 906,971,361 - 906,971,361 - -	906,971,361 906,971,361 (4,378,774)
(36,222,898) (86,222,273) 118,066,397	- -	(4,378,774)
- - -	90,697,136 (302,660,021)	(211,962,885)
- - - - - -	90,697,136 (90,697,136) - (211,962,885)	- (211,962,885)

3,070,692,107 741,824,399 -	1,051,493,782 1,100,790,694	5,964,800,982

后附财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业负责人：主管会计工作的负责人：

会计机构负责人：

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

一公司基本情况

中国南玻集团股份有限公司 ( 以下简称“本公司” ) 前身为中国南方玻璃有限公司，是由香港招商局轮船股份有限公司、深圳建筑材料工业集团公司、中国北方工业深圳公司及广东国际信托投资公司共同投资、于 1984 年 9 月成立的中外合资经营企业，注册地为中华人民共和国广东省深圳市，总部地址为中华人民共和国广东省深圳市。本公司分别于 1991 年 10 月及 1992 年 1 月向社会公开发行人民币普通股 ( “ A 股” ) 及外资股 ( “ B 股” ) ，并于 1992 年 2 月在深圳证券交易所 ( “深交所” ) 挂牌上市交易。于 2020 年 12 月 31 日，本公司的总股本为 3,070,692,107 元，每股面值 1 元。

本公司及其子公司 ( 以下合称“本集团” ) 的主要经营业务为：平板玻璃、特种玻璃、工程玻璃、节能及以玻璃为介质的能源产品的生产和销售、多晶硅和太阳能组件的生产和销售、电子玻璃及显示器件的生产和销售以及光伏电站的建设和运营等。

本年度纳入合并范围的主要子公司详见附注。

本财务报表由本公司董事会于 2021 年 4 月 13 日批准报出。

二主要会计政策和会计估计

本集团根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项的预期信用损失的计量、存货的计价方法、固定资产折旧和无形资产摊销、开发支出资本化的判断标准、收入的确认时点等。

本集团在运用重要的会计政策时所采用的关键判断详见附注。

(1) 财务报表的编制基础

本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则 —— 基本准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称“企业会计准则” ) 、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 —— 财务报告的一般规定》的披露规定编制。

本财务报告以持续经营为基础编制。

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(2) 遵循企业会计准则的声明

本公司 2020 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量。

(3) 会计年度

会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

(4) 记账本位币

本公司记账本位币为人民币。

(5) 企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

合并方支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量，如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的，则以被合并方的资产、负债 ( 包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉 ) 在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，调整资本公积 ( 股本溢价 ) ；资本公积 ( 股本溢价 ) 不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(b) 非同一控制下的企业合并

购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

(6) 合并财务报表的编制方法

编制合并财务报表时，合并范围包括本公司及全部子公司。

从取得子公司的实际控制权之日起，本集团开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(6) 合并财务报表的编制方法 ( 续 )

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销归属于母公司股东的净利润；子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。

在取得对子公司的控制权之后，自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权，在合并财务报表中，子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积，资本公积 ( 资本溢价或股本溢价 ) 的金额不足冲减的，调整留存收益。

如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从本集团的角度对该交易予以调整。

(7) 现金及现金等价物

现金及现金等价物是指库存现金，可随时用于支付的存款，以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。

(8) 外币折算

(a) 外币交易

外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。

于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化；其他汇兑差额直接计入当期损益或其他综合收益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额在现金流量表中单独列示。

10 -

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(8) 外币折算 ( 续 )

(b) 外币财务报表的折算

境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在股东权益中的其他综合收益项目列示。境外经营的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

(9) 金融工具

金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。

(a) 金融资产

(i) 分类和计量

本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为： (1) 以摊余成本计量的金融资产； (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产； (3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

债务工具

本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下三种方式进行计量：

以摊余成本计量：

本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内 ( 含一年 ) 到期的债权投资和长期应收款，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内 ( 含一年 ) 的债权投资列示为其他流动资产。

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益：

本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团将自资产负债表日起一年内 ( 含一年 ) 到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内 ( 含一年 ) 的其他债权投资列示为其他流动资产。

以公允价值计量且其变动计入当期损益：

本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。在初始确认时，本集团为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

权益工具

本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。

此外，本集团将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

(ii) 减值

本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。

本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，确认预期信用损失。

于每个资产负债表日，本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资，无论是否存在重大融资成分，本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据和计提方法如下：

应收票据组合 1 银行承兑汇票预期信用损失法应收票据组合 2 商业承兑汇票预期信用损失法应收账款组合 1 应收非关联方款项预期信用损失法应收账款组合 2 应收关联方款项预期信用损失法其他应收款组合 1 应收非关联方款项预期信用损失法其他应收款组合 2 应收关联方款项预期信用损失法

对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项融资和划分为组合的其他应收款，本集团参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。

(iii) 终止确认

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： (1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； (2) 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； (3) 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

(b) 金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付票据、应付账款、其他应付款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下 ( 含一年 ) 的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负债表日起一年内 ( 含一年 ) 到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。

13 -

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。

(10) 存货

(a) 分类

存货为制造业存货，包括原材料、在产品、产成品和周转材料等，按成本与可变现净值孰低列示。

(b) 发出存货的计价方法

存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照系统的方法分配的制造费用。

周转材料包括低值易耗品和包装物等，均采用一次转销法进行摊销。

(d) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。

(e) 本集团的存货盘存制度为永续盘存制。

(11) 长期股权投资

长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本集团对联营企业的长期股权投资。

子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。

对子公司的投资，在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并；对联营企业投资采用权益法核算。

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(11) 长期股权投资 ( 续 )
(a) 投资成本确定

对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(b) 后续计量及损益确认方法

采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权投资成本。

采用权益法核算的长期股权投资，本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本集团负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，在本集团持股比例不变的情况下，按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损失不予抵销。

控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。

重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(d) 长期股权投资减值

对子公司及联营企业的长期股权投资，当其可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

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(12) 投资性房地产

投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。

投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，不计提折旧或者进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。

投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产，基于转换日投资性房地产的公允价值确定固定资产和无形资产的账面价值，公允价值与投资性房地产原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产，以转换当日的公允价值作为投资性房地产的账面价值，转换当日的公允价值小于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入当期损益，转换当日的公允价值大于固定资产和无形资产原账面价值的，差额计入其他综合收益。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。若存在原转换日计入其他综合收益的金额，也一并结转计入当期损益。

(13) 固定资产

(a) 固定资产确认及初始计量

固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其他等。

固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠的计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。

与固定资产有关的后续支出，在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。

(b) 固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。

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(13) 固定资产 ( 续 )

固定资产的预计使用寿命、净残值率及年折旧率列示如下：

预计使用寿命预计净残值率年折旧率房屋及建筑物 20–35 年 5% 2.71% 至 4.75% 机器设备 8–20 年 5% 4.75% 至 11.88% 运输工具及其他 5–8 年 0% 12.50% 至 20.00%

对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(d) 固定资产的处置

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(14) 在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。实际成本还包括在建工程在投入正式生产前试生产发生的费用扣减试生产形成的收入的净额。

在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

(15) 借款费用

本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。

对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。

对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。

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(16) 无形资产

无形资产主要包括土地使用权、专利权及专有技术、矿产开采权及其他等，以成本进行计量。

(a) 土地使用权

土地使用权按使用年限 30 年至 70 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。

(b) 专利权及专有技术

专利权及专有技术按预计使用年限平均摊销。

矿产开采权按采矿权证上规定的开采年限平均摊销。

(d) 定期复核使用寿命和摊销方法

对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。

(e) 研究与开发

内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。

为研究生产工艺而进行的有计划的调查、评价和选择阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；大规模生产之前，针对生产工艺最终应用的相关设计、测试阶段的支出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：

生产工艺的开发已经技术团队进行充分论证；
管理层已批准生产工艺开发的预算；
前期市场调研的研究分析说明生产工艺所生产的产品具有市场推广能力；
有足够的技术和资金支持，以进行生产工艺的开发活动及后续的大规模生产；以及生产工艺开发的支出能够可靠地归集。

不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

(f) 无形资产减值

当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。

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(17) 长期待摊费用

长期待摊费用系已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。

(18) 长期资产减值

固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、联营企业的长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试；尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

(19) 职工薪酬

职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利等。

(a) 短期薪酬

短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤等。本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。

(b) 离职后福利

本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险和失业保险，均属于设定提存计划。

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(19) 职工薪酬 ( 续 )

(c) 基本养老保险

本集团职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

(d) 辞退福利

本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。

预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利，列示为流动负债。

(20) 股利分配

现金股利于股东大会批准的当期，确认为负债。

(21) 递延所得税资产和递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。

对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。

同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示：

递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关；
本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。
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(22) 股份支付

股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指本集团为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用，并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。

对由于未满足非市场条件和 / 或服务期限条件而最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用。股份支付协议中规定了市场条件或非可行权条件的，无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足其他业绩条件和 / 或服务期限条件，即视为可行权。

如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

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(23) 收入确认

本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时，按预期有权收取的对价金额确认收入。

(a) 销售产品

本集团销售的产品主要包括平板玻璃、工程玻璃、太阳能产业相关产品及电子玻璃及显示器等。对于国内销售，本集团将产品按照协议合同运至约定交货地点，由买方确认接收后，确认收入。对于出口销售，本集团根据销售合同规定的贸易条款，将出口产品按照合同规定办理出口报关手续并装船后，或运至指定的交货地点后确认收入。本集团给予客户的信用期根据客户的信用风险特征确定，与行业惯例一致，不存在重大融资成分。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务列示为合同负债。

收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。

(b) 提供劳务

本集团对外提供咨询、装卸运输及加工劳务，根据已完成劳务的进度在一段时间内确认收入，其中，已完成劳务的进度按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。于资产负债表日，本集团对已完成劳务的进度进行重新估计，以使其能够反映履约情况的变化。

本集团按照已完成劳务的进度确认收入时，对于本集团已经取得无条件收款权的部分，确认为应收账款，其余部分确认为合同资产，并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备；如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务，则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

(24) 预计负债

因企业重组、产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，当履行该义务很可能导致经济利益的流出，且其金额能够可靠计量时，确认为预计负债。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。

于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。

预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债，列示为流动负债。

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(25) 政府补助

政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括科研经费补助、财政补贴等。

政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。

与资产相关的政府补助，是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。

与日常活动相关的政府补助纳入营业利润，与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

(26) 租赁

实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。

经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。

经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。

(27) 持有待售资产

一同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售： ( ) 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； ( 二 ) 本集团已与其他方签订具有法律约束力的出售协议且已取得相关批准，预计出售将在一年内完成。

符合持有待售条件的非流动资产 ( 不包括金融资产、以公允价值计量的投资性房地产以及递延所得税资产 ) ，以账面价值与公允价值减去出售费用后的净额孰低计量，公允价值减去出售费用后的净额低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。

被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债，并在资产负债表中单独列示。

终止经营为满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被处置或划归为持有待售类别：(一)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； (二) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； (三) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

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(27) 持有待售资产 ( 续

利润表中列示的终止经营净利润包括其经营损益和处置损益。

(28) 安全生产费用

根据财政部、国家安全生产监督管理总局的有关文件，本集团从事多晶硅生产销售的子公司以上年度实际营业收入为计提依据，采用超额累退方式逐月提取安全生产费用：

(a) 营业收入在 1000 万及以下的，按照 4% 提取；
(b) 营业收入在 1000 万至 1 亿 ( 含 ) 的部分，按照 2% 提取； (c) 营业收入在 1 亿至 10 亿 ( 含 ) 的部分，按照 0.5% 提取；
(d) 营业收入在 10 亿以上的部分，按照 0.2% 提取。

安全生产费用主要用于完善、改造和维护安全防护设备及设施支出。安全生产费用在提取时计入相关产品的成本或当期损益，同时记入专项储备科目。在使用时，对在规定使用范围内的费用性支出，于费用发生时直接冲减专项储备；属于资本性支出的，通过在建工程科目归集所发生的支出，待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，同时确认相应金额的累计折旧。该固定资产以后期间不再计提折旧。

(29) 分部信息

本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分： (1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； (2) 本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； (3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。

(30) 重要会计估计和判断

本集团根据历史经验和其他因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。

下列重要会计估计及关键假设存在会可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险：

(a) 所得税

本集团在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项的最终税务处理存在不确定性。在计提各个地区的所得税费用时，本集团需要作出重大判断。如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。

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(30) 重要会计估计和判断 ( 续 )

(b) 递延所得税

递延所得税资产的估计需要对未来各个年度的应纳税所得额及适用税率进行估计。递延所得税资产的实现取决于集团未来是否很可能获取足够的应纳税所得额。未来税率的变化和暂时性差异的转回时间也可能影响应纳税费用 ( 收益 ) 以及递延所得税的余额。上述估计的变化可能导致对递延所得税的调整。

(c) 长期资产减值 ( 不包括商誉 )

于资产负债表日，本集团对存在减值迹象的长期资产进行减值测试。在判断长期资产是否存在减值迹象时，管理层主要从以下方面进行评估和分析： (1) 影响资产减值的事项是否已经发生； (2) 资产继续使用或处置而预期可获得的现金流量现值是否低于资产的账面价值； (3) 预期未来现金流量现值中使用的重要假设是否适当。

在估计资产的可收回金额时，需作出多项假设，如未来现金流量现值方法中的折现率及增长率假设。倘若未来情况与该等假设不符，可收回金额须作出修订，并可能导致本集团的长期资产出现减值。

(d) 固定资产的可使用年限

本集团的管理层对固定资产可使用年限作出估计，此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时，相应地冲销或冲减相应固定资产。因此根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值的重大调整。

(e) 商誉减值

本公司至少每年测试商誉是否发生减值，并且当商誉存在可能发生减值的迹象时，亦需进行减值测试。在进行减值测试时，需要将商誉分配到相应的资产组或资产组组合，并预计资产组或者资产组组合未来产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(31) 重要会计政策和会计估计变更

财政部于 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》 (2017 年修订 )( 以下简称 “新收入准则” ) ，本集团及本公司已采用上述准则编制 2020 年度财务报表，新修订的收入准则对本集团及本公司财务报表的影响列示如下：

(a) 收入

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额	影响金额
		2020年1月1日
		合并	公司
因执行新收入准则，本集团及本公司将预收的货款中未来结转入营业收入的款项重分类至合同负债，预收销项税的款项重分类至其他流动负债。	合同负债	262,026,497	-
	其他流动负债	30,777,314	-
	预收款项	(292,803,811)	-

与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表主要项目的影响如下：

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额	影响金额
		2020年12月31日
		合并	公司
因执行新收入准则，本集团及本公司将预收的货款中未来结转入营业收入的款项重分类至合同负债，预收销项税的款项重分类至其他流动负债。	合同负债	296,776,624	-
	其他流动负债	34,286,292	-
	预收款项	(331,062,916)	-

会计政策变更的内容和原因	受影响的报表项目	影响金额	影响金额
		2020年度
		合并	公司
因执行新收入准则，本集团及本公司将作为合同履约成本的运输费计入至成本。	营业成本	134,209,048	-
	销售费用	(134,209,048)	-

因执行上述修订的准则对本集团合并财务报表中归属于母公司股东权益及对少数股东权益均无影响。

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三税项

(1) 本集团适用的主要税种及其税率列示如下：

税种	计税基础	税率
企业所得税	应纳税所得额	0%-25%
增值税	应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除	1%-13%
	当期允许抵扣的进项税后的余额计算)
城市维护建设税	缴纳的增值税	1%-7%
教育费附加	缴纳的增值税	3%-5%

本集团部分子公司的出口销售采用“免、抵、退”办法，退税率为 0-13% 。

(2) 税收优惠

本集团享受的主要税收优惠列示如下：

天津南玻节能玻璃有限公司 ( 以下简称“天津节能公司” ) 于 2018 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

东莞南玻工程玻璃有限公司 ( 以下简称“东莞工程公司” ) 于 2019 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2019 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

吴江南玻华东工程玻璃有限公司 ( 以下简称“吴江工程公司” ) 于 2020 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2020 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

东莞南玻太阳能玻璃有限公司 ( 以下简称“东莞太阳能公司” ) 于 2020 年高新技术企业复审公示通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2020 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

宜昌南玻硅材料有限公司 ( 以下简称“宜昌硅材料公司” ) 于 2020 年高新技术企业复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2020 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

东莞南玻光伏科技有限公司 ( 以下简称“东莞光伏公司” ) 于 2019 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2019 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

河北视窗玻璃有限公司 ( 以下简称“河北视窗公司” ) 于 2019 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2019 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

三税项（续）
(2) 税收优惠（续）

吴江南玻玻璃有限公司(以下简称“吴江南玻公司”)于 2020 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2020 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

咸宁南玻玻璃有限公司(以下简称“咸宁浮法公司”)于 2020 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2020 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

咸宁南玻节能玻璃有限公司 ( 以下简称“咸宁节能公司” ) 于 2018 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

宜昌南玻光电玻璃有限公司 ( 以下简称“宜昌光电公司” ) 于 2018 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

宜昌南玻显示器件有限公司 ( 以下简称“宜昌显示器公司” ) 于 2018 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

清远南玻节能新材料有限公司 ( 以下简称“清远节能公司” ) 于 2019 年高新技术企业资格复审通过，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2019 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

河北南玻玻璃有限公司 ( 以下简称“河北南玻公司” ) 于 2018 年被认定为高新技术企业，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

深圳南玻应用技术有限公司 ( 以下简称“深圳应用公司” ) 于 2018 年被认定为高新技术企业，已取得《高新技术企业证书》，有效期为三年，从 2018 年起计三年内适用 15% 的企业所得税税率。

咸宁南玻光电玻璃有限公司 ( 以下简称“咸宁光电公司” ) 于 2019 年被认定为高新技术企业，已取得《高新技术企业证书》，有效期三年，从 2019 年起计三年内适用 15% 企业所得税税率。

四川南玻节能玻璃有限公司 ( 以下简称“四川节能公司” ) 享受西部大开发企业所得税优惠，本年度按照 15% 的企业所得税税率计算企业所得税。

成都南玻玻璃有限公司 ( 以下简称“成都南玻公司” ) 享受西部大开发企业所得税优惠，本年度按照 15% 的企业所得税税率计算企业所得税。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

三税项（续）

(2) 税收优惠（续）

清远南玻新能源有限公司 ( 以下简称“清远新能源公司” ) 、苏州南玻光伏能源有限公司 ( 以下简称 “苏州光伏公司” ) 、江苏吴江南玻新能源有限责任公司 ( 以下简称“吴江新能源公司” ) 、宜昌南玻新能源有限公司 ( 以下简称“宜昌新能源公司” ) 、漳州南玻旗滨光伏新能源有限公司 ( 以下简称 “漳州南玻公司” ) 、河源南玻旗滨光伏新能源有限公司 ( 以下简称“河源南玻公司” ) 、绍兴南玻旗滨新能源有限公司（以下简称“绍兴南玻公司”）、咸宁南玻光伏新能源有限公司 ( 以下简称 “咸宁光伏公司” ) 和湛江南玻新能源有限公司（以下简称“湛江光伏公司”）属于《企业所得税法实施条例》第八十七条规定的国家重点扶持的公共基础设施项目，可享受“三免三减半”的税收优惠政策，即自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四年至第六年减半征收企业所得税。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

四合并财务报表项目附注

(1) 货币资金

库存现金银行存款其他货币资金其中：存放在境外的款项总额	2020年12月31日 2,725 1,463,954,484 661,831,694 2,125,788,903 8,610,575	2019年12月31日 4,268 1,781,830,762 205,145,388
		1,986,980,418
		40,403,719

其他货币资金包括 1,760,707 元 (2019 年 12 月 31 日： 155,145,388 元 ) 为保证金，为受限制货币资金。

(2) 应收票据

2020年12月31日商业承兑汇票 207,966,892 207,966,892 (a) 于2020年12月31日，本集团已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：已终止确认商业承兑汇票 - (3) 应收账款 2020年12月31日应收账款 714,849,669 减：坏账准备 (33,382,536) 681,467,133		2019年12月31日 297,023,380
		297,023,380
		未终止确认 94,174,824 2019年12月31日 678,240,286 (28,559,109)
		649,681,177

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四合并财务报表项目附注 ( 续

(3) 应收账款（续）

(a) 应收账款账龄分析如下：

一年以内一到二年二到三年三年以上	2020年12月31日 613,693,950 51,071,700 30,876,459 19,207,560 714,849,669	2019年12月31日 618,151,739 38,737,774 13,140,899 8,209,874
		678,240,286

(b) 应收账款按类别分析如下：

2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
金额占总额比例 682,344,324 95% 223,200 - 32,282,145 5%	坏账准备计提比例 (13,641,135) 2% (4,464) 2% (19,736,937) 61%	金额占总额比例 662,934,109 98% - - 15,306,177 2%	坏账准备计提比例 (13,252,932) 2% - - (15,306,177) 100%
714,849,669 100%	(33,382,536) 5%	678,240,286 100%	(28,559,109) 4%

2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
金额 682,344,324 223,200	金额计提比例 (13,641,135) 2% (4,464) 2%	金额 662,934,109 -	金额计提比例 (13,252,932) 2% - -
682,567,524	(13,645,599) 2%	662,934,109	(13,252,932) 2%

(d) 于 2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备的应收账款 32,282,145 元 (2019 年 12 月 31 日： 15,306,177 元 ) 。主要为部分子公司应收客户货款，由于商务纠纷或客户经营恶化等原因，部分或全额计提坏账准备。
(e) 本年度实际核销的应收账款 297,202(2019 年 12 月 31 日：无 ) 。
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四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(3) 应收账款（续）

(f) 于 2020 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的应收账款汇总分析如下：

余额坏账准备金额占应收账款余额总额比例余额前五名的应收账款总额 219,024,315 4,380,486 31% 应收款项融资 2020年12月31日 2019年12月31日银行承兑汇票 382,527,782 258,296,826 382,527,782 258,296,826 于2020年12月31日，本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：已终止确认未终止确认银行承兑汇票 2,163,905,352 -	坏账准备金额 4,380,486	占应收账款余额总额比例 31%

(4) 应收款项融资

(a) 于 2020 年 12 月 31 日，本集团列示于应收款项融资的已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下：

(5) 预付款项

(a) 预付款项账龄分析如下：

一年以内一到二年二到三年	2020 年12 月31 日金额占总额比例 84,647,719 99% 1,162,756 1% 118,166 - 85,928,641 100%	2019 年12 月31 日金额占总额比例 76,048,960 97% 2,107,931 3% 39,136 - 78,196,027 100%
	金额 84,647,719 1,162,756 118,166 85,928,641	金额 76,048,960 2,107,931 39,136 78,196,027

于 2020 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项 1,280,922 元 (2019 年 12 月 31 日： 2,147,067 元 ) ，主要为预付材料款等，因为尚未收到货物，该款项尚未结清。

(b) 于 2020 年 12 月 31 日，余额前五名的预付款项分析如下：

		占预付款项余额
	余额	总额比例
余额前五名的预付款项总额	43,679,706	51%

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(6) 其他应收款

应收人才基金存出保证金代垫款项备用金借款预付货款(i) 其他减：坏账准备	2020年12月31日 171,000,000 6,723,194 18,672,346 969,748 10,366,164 9,615,428 217,346,880 (16,377,026) 200,969,854	2019年12月31日 171,000,000 11,767,626 15,337,999 328,077 11,710,142 8,486,056
		218,629,900 (15,775,036)
		202,854,864

(i) 系子公司英德南玻矿业有限公司预付材料款，由预付账款转入其他应收款并单项计提坏账准备。

(a) 其他应收款账龄分析如下：

一年以内一到二年二到三年三到四年四到五年五年以上	2020年12月31日 9,644,914 5,528,931 4,491,997 2,154,911 725,287 194,800,840 217,346,880	2019年12月31日 10,868,483 6,159,195 5,740,019 957,121 21,484,748 173,420,334
		218,629,900

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四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(6) 其他应收款（续）
(b) 其他应收款按类别分析如下：

2020年12	月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
金额占总额比例 205,106,845 94% 12,240,035 6%	坏账准备计提比例 (4,136,991) 2% (12,240,035)100%	金额占总额比例 206,596,853 94% 12,033,047 6%	坏账准备计提比例 (4,138,582) 2% (11,636,454)97%
217,346,880 100%	(16,377,026) 8%	218,629,900 100%	(15,775,036) 7%

(c) 单项计提坏账准备的原因是账龄时间长且预计款项无法收回。
(d) 按组合计提坏账准备的其他应收款中，采用预期信用损失法的组合分析如下：

2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
金额 205,106,845	金额计提比例 (4,136,991) 2%	金额 206,596,853	金额计提比例 (4,138,582) 2%
205,106,845	(4,136,991) 2%	206,596,853	(4,138,582) 2%

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四合并财务报表项目附注 ( 续

(6) 其他应收款（续）

(e) 坏账准备计提情况：

坏账准备 2020年1月1日余额 2020年1月1日余额在本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段本年计提本年转回本年转销本年核销其他变动 2020年12月31日余额	第一阶段未来12个月预期信用损失 4,138,582 - - - - - 374,387 (375,978) - - - 4,136,991 4,136,991	第二阶段整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） - - - - - - - - - - - - -	第三阶段整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 11,636,454 - - - - - 1,550,966 (947,385) - - - 12,240,035 12,240,035	2020年 12 月31日
				合计
				15,775,036 - - - - - 1,925,353 (1,323,363) - - - 16,377,026
				16,377,026

(f) 于 2020 年 12 月 31 日，余额前五名的其他应收款分析如下：

与本集团关系公司A 独立第三方政府机关B 独立第三方公司C 独立第三方公司D 独立第三方公司E 独立第三方	金额年限 171,000,000 五年以上 11,067,754 五年以上 10,366,164 五年以上 2,397,512 一到三年 1,800,000 三到四年 196,631,430	占总额比例 79% 5% 5% 1% 1% 91%	坏账准备 3,420,000 221,355 10,366,164 47,950 36,000
			14,091,469

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四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(7) 存货

(a) 存货分类如下：

原材料在产品库存商品周转材料	2020年12月31日	2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
	账面余额 274,659,097 28,355,865 479,482,759 44,603,984	存货跌价准备 (1,756,185) - (9,369,218) (819,984)	账面价值 272,902,912 28,355,865 470,113,541 43,784,000	账面余额 227,091,252 31,568,189 521,700,720 38,315,093	存货跌价准备 (1,930,091) - (3,873,252) (550,221)	账面价值 225,161,161 31,568,189 517,827,468 37,764,872
	827,101,705	(11,945,387)	815,156,318	818,675,254	(6,353,564)	812,321,690

(b) 存货跌价准备分析如下：

原材料库存商品周转材料	2019年 12月31日 1,930,091 3,873,252 550,221 6,353,564	本年计提 270,925 9,354,435 269,763 9,895,123	本年转回或转销 (444,831) (3,858,469) - (4,303,300)	2020年 12月31日 1,756,185 9,369,218 819,984
				11,945,387

(c) 存货跌价准备情况如下：

计提存货跌价准备的依据

库存商品产品价格下降导致可变现净值低于账面价值的差额原材料呆滞或毁损导致可变现净值低于账面价值的差额周转材料呆滞或毁损导致可变现净值低于账面价值的差额

本年转销存货跌价准备的原因相关产品已出售相关原材料已耗用相关周转材料已耗用

(8) 其他流动资产

待抵扣增值税预缴企业所得税待认证进项税额委托贷款其他

2020年12月31日 110,350,299 17,508,242 12,106,681 - 66,322 140,031,544	2019年12月31日 110,370,231 18,012,235 19,613,465 300,000,000 -
	447,995,931

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中国南玻集团股份有限公司 2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

四合并财务报表项目附注 ( 续

(9) 投资性房地产

房屋建筑物及相关土地使用权

2019 年 12 月 31 日

本年增加：固定资产及无形资产转入公允价值变动 2020年12月31日	203,173,300 179,911,200
	383,084,500

(i) 本公司于 2020 年 7 月 7 日第九届董事会临时会议决议审议通过《关于将部分自用房地产转为投资性房地产的议案》，决定将部分自用房屋建筑物及相关土地使用权的使用方式改变为对外出租，获取出租收益。

于转换日，公允价值超过账面价值的部分扣除因税会差异形成的递延所得税负债计入其他综合收益。

2020 年度，投资性房地产公允价值变动对本公司当期损益的影响金额为 179,911,200 元。

于 2020 年 12 月 31 日，本公司投资性房地产无抵押情况。

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2020 年度财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

中国南玻集团股份有限公司

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(10) 固定资产

	房屋及建筑物	机器设备	运输工具及其他	合计
原价
2019年12月31日	3,900,630,113	11,813,659,817	222,517,407	15,936,807,337
本年增加
购置	1,028,289	58,988,168	22,587,282	82,603,739
在建工程转入	224,835,657	1,536,894,370	6,767,152	1,768,497,179
本年减少
处置及报废	-	(39,718,908)	(11,157,085)	(50,875,993)
转入在建工程	(149,539,330)	(1,350,729,847)	(637,414)	(1,500,906,591)
其他	(41,037,039)	(9,143,295)	(12,201)	(50,192,535)
2020 年12 月31 日	3,935,917,690	12,009,950,305	240,065,141	16,185,933,136
累计折旧
2019年12月31日	931,980,928	4,611,711,739	214,066,407	5,757,759,074
本年增加
计提	118,425,705	726,157,137	18,825,740	863,408,582
本年减少
处置及报废	-	(33,586,495)	(10,893,344)	(44,479,839)
转入在建工程	(22,615,651)	(322,137,730)	(345,585)	(345,098,966)
其他	(27,118,329)	(107,789)	(568)	(27,226,686)
2020 年12 月31 日	1,000,672,653	4,982,036,862	221,652,650	6,204,362,165
减值准备
2019年12月31日	14,224,161	381,739,978	46,823	396,010,962
本年增加
计提	20,742,526	407,360,427	30,020	428,132,973
在建工程转入	-	117,613,668	-	117,613,668
本年减少
处置及报废	-	(2,378,007)	-	(2,378,007)
转入在建工程	-	(103,453,194)	-	(103,453,194)
2020 年12 月31 日	34,966,687	800,882,872	76,843	835,926,402
账面价值
2020年12月31日	2,900,278,350	6,227,030,571	18,335,648	9,145,644,569
2019 年12 月31日	2,954,425,024	6,820,208,100	8,404,177	9,783,037,301

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四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(10) 固定资产 ( 续 )

(a) 未办妥产权证书的固定资产

账面价值

未办妥产权证书原因

房屋及建筑物 682,255,975 已递交材料，尚未办理完毕，或相关土地使用权证尚未办妥。

(11) 在建工程

账面余额宜昌南玻多晶硅技改项目 1,535,667,571 清远南玻一期技改项目 413,852,963 东莞光伏B栋450MWPERC电池技术升级项目 204,801,994 东莞太阳能一二期更新改造项目 51,472,490 肇庆南玻高档节能玻璃生产线项目 47,026,508 LED用蓝宝石项目 32,420,412 宜昌显示器件公司平板显示项目 44,013,628 安徽凤阳太阳能装备用轻质高透面板制造基地项目 15,039,984 东莞太阳能轻质高效双玻加工生产线建设项目 5,239,399 吴江浮法轻质高效双玻加工生产线建设项目 3,572,478 肇庆南玻高档汽车玻璃生产线项目 3,403,090 安徽凤阳石英砂建设项目 1,775,552 清远南玻超白电子玻璃及超白特种玻璃生产线项目 - 东莞光伏A栋PERC电池技术升级项目 - 清远石英材料加工生产线项目 - 吴江浮法环保改造项目 - 其他 174,301,801 2,532,587,870		2020年12月31日			2019年12月31日
		减值准备 (594,037,334) - - (12,749,513) - (32,420,412) - - - - - - - - - - -	账面价值 941,630,237 413,852,963 204,801,994 38,722,977 47,026,508 - 44,013,628 15,039,984 5,239,399 3,572,478 3,403,090 1,775,552 - - - - 174,301,801	账面余额 1,532,811,638 - - 78,970,995 - 32,420,412 366,268,866 - - - - - 88,706,261 67,981,191 34,172,703 10,281,838 152,858,218	减值准备 (375,097,200) - - (40,248,018) - (32,420,412) (14,160,474) - - - - - - - - - (405,983)	账面价值 1,157,714,438 - - 38,722,977 - - 352,108,392 - - - - - 88,706,261 67,981,191 34,172,703 10,281,838 152,452,235
	2,532,587,870	(639,207,259)	1,893,380,611	2,364,472,122	(462,332,087)	1,902,140,035

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(11) 在建工程 ( 续 )

(a) 重大在建工程项目变动

工程名称宜昌南玻多晶硅技改项目清远南玻一期技改项目东莞光伏B栋450MWPERC电池技术升级项目东莞太阳能一二期更新改造项目肇庆南玻高档节能玻璃生产线项目 LED用蓝宝石项目宜昌显示器件公司平板显示项目安徽凤阳太阳能装备用轻质高透面板制造基地项目东莞太阳能轻质高效双玻加工生产线建设项目吴江浮法轻质高效双玻加工生产线建设项目肇庆南玻高档汽车玻璃生产线项目安徽凤阳石英砂建设项目清远南玻超白电子玻璃及超白特种玻璃生产线项目东莞光伏A栋PERC电池技术升级项目清远石英材料加工生产线项目吴江浮法环保改造项目宜昌南玻硅片建设项目其他	预算数 49,520,000 217,690,000 100,990,000 396,410,000 500,000,000 35,000,000 1,970,000,000 3,739,020,000 76,140,000 158,850,000 609,830,000 739,990,000 785,000,000 67,180,000 36,478,048 50,300,000 29,010,000 1,131,630,461	2019年 12月31日 1,532,811,638 - - 78,970,995 - 32,420,412 366,268,866 - - - - - 88,706,261 67,981,191 34,172,703 10,281,838 - 152,858,218	本年增加 2,855,933 426,308,753 211,570,794 - 47,739,871 - 32,578,332 15,039,984 5,239,399 3,572,478 3,403,090 1,775,552 528,298,501 - - 2,009,207 525,207,950 195,517,691	本年转入固定资产 - (242,276) - - (713,363) - (354,833,570) - - - - - (617,004,762) (58,543,224) (31,773,011) (12,291,045) (525,207,950) (167,887,978)	本年其他减少 - (12,213,514) (6,768,800) (27,498,505) - - - - - - - - - (9,437,967) (2,399,692) - - (6,186,130)	2020年 12月31日工程投入占预算的比例(i) 1,535,667,571 98% 413,852,963 3% 204,801,994 - 51,472,490 80% 47,026,508 10% 32,420,412 93% 44,013,628 90% 15,039,984 - 5,239,399 7% 3,572,478 2% 3,403,090 1% 1,775,552 - - 79% - 100% - 98% - 61% - 100% 174,301,801 2,532,587,870	借款费用资本化累计金额 - - - - 90,567 4,650,543 11,560,142 - - - - - 11,066,250 1,071,313 - - - 295,421	其中：本年借款费用资本化金额本年借款费用资本化率资金来源 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金 90,567 3.80% 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 非公开发行股票、自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金及金融机构借款 8,889,552 5.02% 自有资金及金融机构借款 162,542 3.72% 自有资金及金融机构借款 - - 自有资金 - - 自有资金 - - 自有资金 20,020 自有资金及金融机构借款 9,162,681
	10,693,038,509	2,364,472,122	2,001,117,535	(1,768,497,179)	(64,504,608)		28,734,236

(i) 工程投入占预算的比例统计方法为项目累计已发生支出占预算的比例。部分工程因其中的部分项目已完工而部分转入了固定资产核算。

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(11) 在建工程 ( 续 )

(b) 在建工程减值准备

工程名称东莞太阳能一二期更新改造项目宜昌显示器件公司平板显示项目 LED用蓝宝石项目宜昌南玻多晶硅技改项目(i) 宜昌南玻硅片建设项目其他	2019年 12月31日 40,248,018 14,160,474 32,420,412 375,097,200 - 405,983 462,332,087	本年计提 - - - 218,940,134 - - 218,940,134	本年固定资产转入 - - - - 103,453,194 - 103,453,194	本年减少 (27,498,505) (14,160,474) - - (103,453,194) (405,983) (145,518,156)	2020年 12月31日
					12,749,513 - 32,420,412 594,037,334 - -
					639,207,259

(i) 由于国内多晶硅行业市场竞争激烈，公司管理层根据《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，对部分存在减值迹象的在建工程进行了识别和减值测试，并计提相应减值准备。

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(12) 无形资产及开发支出

		专利权及
	土地使用权	专有技术	矿产开采权	其他	合计
原价
2019年12月31日	1,026,603,700	346,510,092	4,456,536	39,486,039	1,417,056,367
本年增加
购置	87,344,000	-	115,829	2,442,298	89,902,127
开发支出转入	-	65,885,948	-	-	65,885,948
本年减少
其他	(9,433,931)	-	-	(57,265)	(9,491,196)
2020 年12 月31 日	1,104,513,769	412,396,040	4,572,365	41,871,072	1,563,353,246
累计摊销
2019年12月31日	191,426,527	128,437,706	4,456,536	34,698,831	359,019,600
本年增加
计提	22,635,053	32,857,408	5,815	2,804,908	58,303,184
本年减少
其他	(6,841,165)	-	-	(57,108)	(6,898,273)
2020 年12 月31 日	207,220,415	161,295,114	4,462,351	37,446,631	410,424,511
减值准备
2019年12月31日	-	13,201,347	-	9,133	13,210,480
2020 年12 月31 日	-	13,201,347	-	9,133	13,210,480
账面价值
2020年12月31日	897,293,354	237,899,579	110,014	4,415,308	1,139,718,255
2019 年12 月31 日	835,177,173	204,871,039	-	4,778,075	1,044,826,287

于 2020 年 12 月 31 日，账面价值为 4,739,196 元 ( 原值 6,586,712 元 ) 的土地使用权 (2019 年 12 月 31 日：账面价值 4,983,945 元 , 原值 6,586,712 元 ) 尚未办妥相关产权证。本公司管理层认为办理有关土地使用权证并无实质性法律障碍，亦不会对本集团的运营造成重大不利影响。

本集团开发支出列示如下：

开发支出	2019年 12月31日 85,240,356	本年增加	本年减少 2020年 12月31日计入损益确认为无形资产 - (65,885,948) 49,153,407
		29,798,999	计入损益 -

2020 年度，本集团研究开发支出共计 434,641,497 元 (2019 年度： 440,884,641 元 ) ：其中 404,842,498 元 (2019 年度： 366,871,283 元 ) 于当期计入损益，当期开发支出确认为无形资产的金额为

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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(12) 无形资产及开发支出 ( 续 )

65,885,948 元 (2019 年度： 63,322,259 元 ) 。于 2020 年 12 月 31 日，通过本集团内部研发形成的无形资产占无形资产账面价值的比例为 20.56%(2019 年 12 月 31 日： 18.03%) 。

(13) 商誉

(a) 商誉账面原值

(b)

天津节能公司咸宁光电公司深圳显示器公司(i) 商誉减值准备深圳显示器公司(i)	2019年12月31日 3,039,946 4,857,406 389,494,804 397,392,156 2019年12月31日 82,294,400 82,294,400	本年增加 - - - - 本年增加 81,722,063 81,722,063	本年减少 - - - - 本年减少 - -	2020年12月31日 3,039,946 4,857,406 389,494,804 397,392,156 2020年12月31日 164,016,463 164,016,463

商誉减值准备

(i) 减值金额的测算使用了预计未来现金流量现值和公允价值减去处置费用两种测算方法结论较高者。本年度商誉减值测试的方法、假设、资产组等与购买日及以前年度一致。

深圳显示器公司采用未来现金流量折现方法的主要假设：

	2020年度	2019年度
预测期收入增长率	-7%-21%	-1%-33%
稳定期收入增长率	0%	0%
毛利率	22%-27%	20%-23%
折现率	12%	11%

(i) 公司结合对未来经营的预测及独立第三方评估机构的评估，管理层于 2020 年 12 月 31 日对商誉计提减值准备 81,722,063 元 (2019 年 12 月 31 日： 61,622,400 元 ) 。
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(14) 递延所得税资产和负债

(a) 未经抵销的递延所得税资产

2020 年12 月31 日可抵扣暂时性差异递延所得税资产资产减值准备 736,119,311 113,183,894 税务亏损 509,689,080 86,461,610 政府补助 175,322,807 27,297,200 预提费用 7,184,597 1,077,690 固定资产折旧 18,804,540 2,822,699 1,447,120,335 230,843,093 其中：预计于1年内(含1年)转回的金额 11,504,204 预计于1年后转回的金额 219,338,889 230,843,093	2019 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
	可抵扣暂时性差异 864,645,227 497,964,481 182,452,278 30,032,597 19,790,300 1,594,884,883	递延所得税资产 131,772,057 83,129,146 27,367,842 4,504,890 2,968,545
		249,742,480
		18,423,315 231,319,165
		249,742,480

(b) 未经抵销的递延所得税负债

2020 年12 月31日应纳税暂时性差异递延所得税负债固定资产折旧 540,143,676 82,946,754 投资性房地产公允价值变动 370,245,713 55,536,857 910,389,389 138,483,611 其中：预计于1年内(含1年)转回的金额 7,100,568 预计于1年后转回的金额 131,383,043 138,483,611	2019 年12 月31日	2019 年12 月31日
	应纳税暂时性差异 494,317,001 -	递延所得税负债 74,147,550 -
138,483,611 7,100,568 131,383,043 138,483,611	494,317,001	74,147,550
		13,617,606 60,529,944
		74,147,550

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(14) 递延所得税资产和负债 ( 续 )

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日可抵扣亏损 1,458,462,329 613,806,990

上述未确认递延所得税资产的可抵扣亏损主要系本公司及部分子公司产生，本公司管理层无法预计本公司及该等子公司未来是否能产生足够的应纳税所得额用于抵扣该等可抵扣亏损，因此未就其确认递延所得税资产。

(d) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期：

2020年 2021年 2022年 2023年 2024年 2025年	2020年12月31日 - 111,625,585 83,303,539 146,238,837 178,208,832 939,085,536 1,458,462,329	2019年12月31日 94,430,197 111,625,585 83,303,539 146,238,837 178,208,832 -
		613,806,990

(e) 抵销后的递延所得税资产和递延所得税负债净额列示如下：

递延所得税资产递延所得税负债	2020 年12 月31 日递延所得税资产或负债净额互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差额 194,979,414 1,214,859,410 102,619,932 678,128,464	2019 年12 月31 日
		递延所得税资产或负债净额互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差额 205,792,587 1,301,885,596 30,197,657 201,317,714

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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(15) 其他非流动资产

预付工程设备款预付土地出让金	2020年12月31日 186,849,445 6,510,000 193,359,445	2019年12月31日 88,489,893 31,910,000
		120,399,893

(16) 资产减值准备

坏账准备	2019年 12月31日本年计提本年其他增加本年转回本年转销本年其他减少 2020年 12月31日 44,334,145 17,652,957 - (11,930,338) (297,202) - 49,759,562
其中：应收账款坏账准备其他应收款坏账准备	28,559,109 15,727,604 - (10,606,975) (297,202) - 33,382,536 15,775,036 1,925,353 - (1,323,363) - - 16,377,026
存货跌价准备固定资产减值准备在建工程减值准备无形资产减值准备商誉减值准备	6,353,564 9,895,123 - (182,199) (4,121,101) - 11,945,387 396,010,962 428,132,973 117,613,668 - (2,378,007) (103,453,194) 835,926,402 462,332,087 218,940,134 103,453,194 - (27,904,488) (117,613,668) 639,207,259 13,210,480 - - - - - 13,210,480 82,294,400 81,722,063 - - - - 164,016,463
	1,004,535,638 756,343,250 221,066,862 (12,112,537) (34,700,798) (221,066,862) 1,714,065,553

(17) 短期借款

银行信用借款银行保证借款(i) 抵押借款	2020年12月31日 49,800,000 298,095,571 5,000,000 352,895,571	2019年12月31日 1,687,000,000 543,969,137 10,000,000
		2,240,969,137

(i) 于 2020 年 12 月 31 日，本公司为子公司 298,095,571 元的短期借款（ 2019 年 12 月 31 日 543,969,137 元）提供保证。

于 2020 年 12 月 31 日，短期借款的利率区间为 2.05%-4.20% （ 2019 年 12 月 31 日： 2.95%4.79% ）。
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(18) 应付票据

商业承兑汇票银行承兑汇票应付票据将于一年内到期。	2020年12月31日 9,903,213 134,947,979 144,851,192	2019年12月31日 - 232,063,968
		232,063,968

(19) 应付账款

应付材料款应付设备款应付工程款应付运费应付水电费其他	2020年12月31日 755,509,571 209,292,511 146,976,774 70,011,499 49,441,605 6,601,091 1,237,833,051	2019年12月31日 728,499,891 174,902,946 93,584,879 68,149,272 28,835,685 6,559,106
		1,100,531,779

于 2020 年 12 月 31 日，账龄超过一年的应付账款 120,702,169 元 (2019 年 12 月 31 日： 180,273,623 元 ) ，主要为应付工程款及设备款。由于相关工程决算尚未完成，因此尚未结清。

(20) 预收款项

预收货款

(21) 合同负债

预收货款

2020年12月31日 - 2020年12月31日 296,776,624	2019年12月31日 292,803,811
	2019年12月31日 -

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(22) 应付职工薪酬

应付短期薪酬(a) 应付设定提存计划(b) 应付辞退福利(c) 短期薪酬工资、奖金、津贴和补贴社会保险费	2019年 12月31日 317,472,525 5,447	2020年12月31日 2019年12月31日 342,315,790 337,855,741 461 10,505 35,915 - 342,352,166 337,866,246 本年增加本年减少 2020年 12月31日 1,351,286,940 (1,346,141,880) 322,617,585 36,721,237 (36,721,396) 5,288	2020年12月31日 2019年12月31日 342,315,790 337,855,741 461 10,505 35,915 - 342,352,166 337,866,246 本年增加本年减少 2020年 12月31日 1,351,286,940 (1,346,141,880) 322,617,585 36,721,237 (36,721,396) 5,288	2019年12月31日 337,855,741 10,505 -
				337,866,246
				2020年 12月31日 322,617,585 5,288
其中：医疗保险费工伤保险费生育保险费	4,834 234 379	33,913,592 287,029 2,520,616	(33,913,469) (287,263) (2,520,664)	4,957 - 331
住房公积金工会经费和职工教育经费设定提存计划基本养老保险失业保险费辞退福利其他辞退福利	2,156,229 18,221,540 337,855,741 2019年 12月31日 10,401 104 10,505	34,930,142 14,179,821	(36,068,186) (13,726,629) (1,432,658,091) 本年减少 (34,800,854) (1,461,356)	1,018,185 18,674,732
		1,437,118,140		342,315,790
		本年增加 34,790,897 1,461,269		2020年 12月31日 444 17
		36,252,166	(36,262,210)	461
	2019年 12月31日 - -	本年增加 18,751,604	本年减少 (18,715,689)	2020年 12月31日 35,915
		18,751,604	(18,715,689)	35,915

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(23) 应交税费

应交企业所得税应交增值税应交房产税应交个人所得税应交城市维护建设税应交教育费附加应交环境保护税其他 (24) 其他应付款应付利息应付股利其他应付款 1、应付利息中期票据分期付息到期还本的长期借款利息短期借款公司债券 2、应付股利应付限制性股票股利	2020年12月31日 90,295,709 82,055,265 3,937,112 3,600,603 6,414,982 4,762,191 1,901,375 1,953,834 194,921,071 2020年12月31日 132,133,902 - 155,199,090 287,332,992 2020年12月31日 37,955,556 1,590,247 330,034 92,258,065 132,133,902 2020年12月31日 - -	2019年12月31日 49,932,889 45,587,584 4,270,528 5,451,521 3,629,966 2,726,651 1,712,052 2,113,853
		115,425,044
		2019年12月31日 73,251,086 2,985,563 275,138,126
		351,374,775
		2019年12月31日 66,227,425 474,136 6,549,525 -
		73,251,086
		2019年12月31日 2,985,563
		2,985,563

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(24) 其他应付款 ( 续 )

3 、其他应付款

暂收押金及保证金预提营业成本及费用(i) 应付劳务费代收款项残疾人保障金限制性股票回购义务其他	2020年12月31日 77,932,889 38,943,663 16,548,708 10,298,957 4,680,725 - 6,794,148 155,199,090	2019年12月31日 75,417,942 43,270,188 17,947,192 12,276,662 4,735,246 118,066,397 3,424,499
		275,138,126

(i) 该项目主要包括已发生但于年末尚未取得发票的各项费用，包括水电费、专业服务费、差旅费等。

(25) 一年内到期的非流动负债

一年内到期的长期借款 -银行保证借款一年内到期的中期票据一年内到期的融资租赁款 (26) 其他流动负债待转销项税其他	2020年12月31日 127,531,709 800,000,000 - 927,531,709 2020年12月31日 34,286,292 300,000 34,586,292	2019年12月31日 125,475,000 1,200,000,000 386,981,928
		1,712,456,928
		2019年12月31日 - 300,000
		300,000

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(27) 长期借款

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日

中期票据银行保证借款银行信用借款	- 153,253,983 700,000,000 853,253,983	800,000,000 190,225,000 330,000,000
		1,320,225,000

(i) 于 2020 年 12 月 31 日，长期借款的利率区间为 3.40%-4.60% （ 2019 年 12 月 31 日： 4.70%7.00% ）。

(28) 应付债券

							2020	年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
	公司债券							1,994,020,348		-
								1,994,020,348		-
						2019年		按面值		本期 2020年
债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	12	月31日	本期发行	计提利息	溢折价摊销	偿还 12月31日
20南玻01	100	2020-3-24至 2020-3-25	3年	2,000,000,000		-	2,000,000,000 92,258,065 (5,979,652)			- 1,994,020,348
				2,000,000,000		-	2,000,000,000 92,258,065(5,979,652)			- 1,994,020,348

(i) 于 2020 年 3 月，经中国证券监督管理委员会批复核准，本公司获准向合格投资者公开发行 2020 年公司债券（第一期），发行面值为人民币 100 元，发行金额为 20 亿元，期限为 3 年（按年付息，到期一起还本），票面利率为 6% ；发行日为 2020 年 3 月 24 日至 2020 年 3 月 25 日，起息日为 2020 年 3 月 25 日。

(29) 长期应付款

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应付融资租赁款 - 87,240,529

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(30) 递延收益

	2020	年12月31日	2019年12月31日
政府补助		498,056,081	513,925,557

政府补助明细如下：

政府补助项目天津节能金太阳工程项目(i) 东莞工程金太阳工程项目(ii) 河北南玻金太阳工程项目(iii) 咸宁南玻金太阳工程项目(iv) 吴江南玻基础设施补偿款(v) 清远节能项目(vi) 宜昌多晶硅项目(vii) 宜昌南玻硅片辅助项目(viii) 四川节能玻璃项目(ix) 集团镀膜实验室项目(x) 宜昌高纯硅材料项目(xi) 宜昌半导体硅材料项目(xii) 宜昌显示器公司项目(xiii) 咸宁光电项目(xiv) 深圳医疗设备补助项目(xv) 集团人才基金项目(xvi) 其他	2019年 12月31日 46,967,335 37,826,250 38,500,000 41,921,917 31,545,822 15,849,167 16,171,875 15,275,961 7,167,420 3,758,760 3,023,975 2,866,666 45,767,648 7,280,000 - 171,000,000 29,002,761 513,925,557	本年新增补助金额 - - - - - - - 5,530,000 - - - - - - 8,730,000 - 5,315,372 19,575,372	本年其他减少 - - - - - - - - - - - - - - - - - -	本年计入其他收益金额 (3,374,892) (2,751,000) (2,750,000) (3,030,500) (4,041,538) (1,672,551) (2,812,500) (2,349,276) (1,654,020) (1,356,960) (303,178) - (2,534,478) (520,000) (388,000) - (5,905,955) (35,444,848)	2020年 12月31日与资产相关/ 与收益相关 43,592,443 与资产相关 35,075,250 与资产相关 35,750,000 与资产相关 38,891,417 与资产相关 27,504,284 与资产相关 14,176,616 与资产相关 13,359,375 与资产相关 18,456,685 与资产相关 5,513,400 与资产相关 2,401,800 与资产相关 2,720,797 与资产相关 2,866,666 与资产相关 43,233,170 与资产相关 6,760,000 与资产相关 8,342,000 与资产相关 171,000,000 与收益相关 28,412,178 与资产及收益相关 498,056,081

(i) 系天津市政府拨付的金太阳项目扶持资金，支付天津节能公司用于建造光伏电站的款项。该光伏电站建成后，所有权属于天津节能公司，按电站使用年限 20 年分摊计入损益。
(ii) 系东莞市政府拨付的金太阳项目扶持资金，支付东莞工程公司用于建造光伏电站的款项。该光伏电站建成后，所有权属于东莞工程公司，按电站使用年限 20 年分摊计入损益。
(iii) 系廊坊市政府拨付的金太阳项目扶持资金，支付河北南玻公司用于建造光伏电站的款项。该光伏电站建成后，所有权属于河北南玻公司，按电站使用年限 20 年分摊计入损益。
(iv) 系咸宁市政府拨付的金太阳项目扶持资金，支付咸宁南玻公司用于建造光伏电站的款项。该光伏电站建成后，所有权属于咸宁南玻公司，按电站使用年限 20 年分摊计入损益。
(v) 系吴江市政府拨付的基础设施补偿款，按本集团承诺的最短经营期限 15 年分摊计入损益。
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(30) 递延收益 ( 续 )

(vi) 系广东省拨付的战略性新兴产业区域集聚发展试点项目，用于清远节能公司建设高性能超薄电子玻璃生产线，按生产线使用年限 10 年分摊计入损益。
(vii) 系宜昌市东山建设发展总公司根据本集团与宜昌市人民政府签订的投资合同，支付给宜昌硅材料公司用于建造变电站、地下管网工程等配套设施的款项，该等配套设施建成后，所有权属于宜昌硅材料公司，按变电站使用年限 16 年分摊计入损益。
(viii) 系宜昌硅材料公司为与硅片项目配套，收购宜昌合晶光电陶瓷材料有限公司硅片辅助项目资产和负债而取得的有关此项目的政府扶持基金。此项收益在相关资产投入使用后按 16 年分摊计入损益。
(ix) 系成都地方政府拨付的节能玻璃项目扶持资金，按本集团承诺的最短经营期限 15 年分摊计入损益。
(x) 系深圳市发展改革委员会拨付的镀膜实验室项目专项扶持资金，该项目按相关固定资产预计使用年限分摊计入损益。
(xi) 系湖北省财政厅拨付的进口贴息补助款及科学技术部国际科技合作专项补贴，分别按照 12-15 年进行分摊计入损益。
(xii) 系宜昌国家区域战略性新兴产业集聚发展试点第二批实施项目，用于补助宜昌硅材料公司“半导体硅材料制备技术湖北省工程实验室”，按照资产使用年限 15 年分摊计入损益。
(xiii) 系宜昌市政府拨付给宜昌显示器公司的平板项目建设扶持资金及卷绕镀膜三线项目建设扶持资金，按照资产适用年限 15 年分摊计入损益。
(xiv) 系咸宁市政府拨付的光导光电玻璃生产线项目扶持资金，支付咸宁光电公司用于建造光导光电玻璃生产线项目。该生产线建成后，所有权属于咸宁光电公司，按生产线使用年限 8 年分摊计入损益。
(xv) 系深圳市政府拨付的防疫物资生产线扶持资金，支付深圳南玻医疗科技有限公司用于建造防疫物资生产线项目。该生产线建成后，所有权属于深圳南玻医疗科技有限公司，按生产线使用时间分摊计入损益。
(xvi) 系宜昌市高新区政府为南玻集团已在宜昌的和将引进的中高级管理、工程技术人才及高级专业技工队伍拨付的 1.71 亿元人才基金，作为人才引进和人才住房安置的专项资金补助。
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( 除特别注明外，金额单位为人民币元

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(31) 股本

	本年增减变动	本年增减变动	2020年 12月31日 1,961,323,047 - 1,109,369,060
发行新股 - - - -	送股资本公积转股 - - - - - - - - 本年增减变动
			3,070,692,107
			2019年 12月31日 1,961,323,047 36,222,898 1,109,369,060
发行新股 - - - -	送股 - - - -	资本公积转股 177,946,699 3,764,855 100,851,732 282,563,286
			3,106,915,005

人民币普通股每股面值为人民币 1 元，境内上市的外资股每股面值为港币 1 元。

(32) 资本公积

股本溢价其他资本公积	2019年12月31日 738,834,850 (55,615,492)	本年增加 - -	本年减少 (83,410,590) (2,811,683)	2020年12月31日 655,424,260 (58,427,175)
权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动股份支付原制度其他资本公积转入出售零碎股购买子公司少数股权股东无息借款利息	757,420 2,811,683 (2,250,222) 1,316,208 (87,197,562) 28,946,981	- - - - - -	- (2,811,683) - - - -	757,420 - (2,250,222) 1,316,208 (87,197,562) 28,946,981
	683,219,358	-	(86,222,273)	596,997,085

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(32) 资本公积 ( 续 )

股本溢价其他资本公积	2018年12月31日 1,123,780,211 (28,440,790)	本年增加 2,978,832 24,845,972	本年减少 (387,924,193) (52,020,674)	2019年12月31日 738,834,850 (55,615,492)
权益法核算的被投资单位除综合收益和利润分配以外的其他权益变动股份支付原制度其他资本公积转入出售零碎股购买子公司少数股权股东无息借款利息	757,420 29,986,385 (2,250,222) 1,316,208 (87,197,562) 28,946,981	- 24,845,972 - - - -	- (52,020,674) - - - -	757,420 2,811,683 (2,250,222) 1,316,208 (87,197,562) 28,946,981
	1,095,339,421	27,824,804	(439,944,867)	683,219,358

资本公积本年变动情况如下：

经本公司于 2020 年 5 月 21 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，审议并同意回购注销 14 名不符合条件的原激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 909,936 股 , 于 2020 年 6 月 16 日，公司已完成上述限制性股票的注销手续。

经本公司于 2020 年 5 月 21 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过了《关于回购注销未达到第三个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，审议并同意回购注销 451 名激励对象未达到第三个解锁期解锁条件的限制性股票合计 35,312,962 股。截至 2020 年 6 月 16 日，公司已完成上述限制性股票的注销手续。

(33) 库存股

限制性股票回购义务	2019年 12月31日 118,066,397 118,066,397	本年增加 - -	本年减少 118,066,397 118,066,397	2020年 12月31日 - -

库存股变动情况说明：公司本年度回购注销限制性股票对应冲减库存股。

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(34) 其他综合收益

资产负债表中其他综合收益 2019年 12月31日税后归属于母公司 2020年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 4,015,864 (5,900,842) (1,884,978) - 161,151,797 161,151,797 6,565,864 155,250,955 161,816,819 资产负债表中其他综合收益 2018年 12月31日税后归属于母公司 2019年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 2,530,234 1,485,630 4,015,864 5,080,234 1,485,630 6,565,864	资产负债表中其他综合收益 2019年 12月31日税后归属于母公司 2020年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 4,015,864 (5,900,842) (1,884,978) - 161,151,797 161,151,797 6,565,864 155,250,955 161,816,819 资产负债表中其他综合收益 2018年 12月31日税后归属于母公司 2019年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 2,530,234 1,485,630 4,015,864 5,080,234 1,485,630 6,565,864		2020年度利润表中其他综合收益	2020年度利润表中其他综合收益	2020年度利润表中其他综合收益
		本年所得税前发生额 - (5,900,842) 189,590,349 183,689,507	减：前期计入其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司 - - - - - (5,900,842) - 28,438,552 161,151,797 - 28,438,552 155,250,955 2019年度利润表中其他综合收益			税后归属于少数股东 - - -
						-

2018年 12月31日 2,550,000 2,530,234 5,080,234	税后归属于母公司 - 1,485,630 1,485,630	本年所得税前发生额 - 1,485,630 1,485,630	减：前期计入其他综合收益本年转出 - - -	减：所得税费用 - - -	税后归属于母公司 - 1,485,630 1,485,630	税后归属于少数股东 - -
						-

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(35) 专项储备

安全生产费用	2019年 12月31日 11,102,921	本年提取 -	本年减少 (833,919)	2020年 12月31日 10,269,002

子公司宜昌硅材料公司属于危险化工生产企业，按有关规定计提专项储备。

(36) 盈余公积

法定盈余公积金任意盈余公积金法定盈余公积金任意盈余公积金	2019年 12月31日 818,398,718 127,852,568 946,251,286 2018年 12月31日 796,452,807 127,852,568 924,305,375	本年提取 90,697,136 - 90,697,136 本年提取 21,945,911 - 21,945,911	本年减少 - - - 本年减少 - - -	2020年 12月31日 909,095,854 127,852,568
				1,036,948,422
				2019年 12月31日 818,398,718 127,852,568
				946,251,286

根据《中华人民共和国公司法》及本公司章程，本公司按年度净利润的 10% 提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到注册资本的 50% 以上时，可不再提取。法定盈余公积金经批准后可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司 2020 年度已按净利润的 10% 提取法定盈余公积金 90,697,136 元 (2019 年度：按净利润的 10% 提取，共 21,945,911 元 ) 。

本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。任意盈余公积金经批准后可用于弥补以前年度亏损或增加股本。本年度，本公司未提取任意盈余公积金。

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(37) 未分配利润

年初未分配利润加：本年归属于母公司股东的净利润减：提取法定盈余公积应付普通股股利(a) 年末未分配利润	2020年度 4,859,600,841 779,325,592 (90,697,136) (211,962,885) 5,336,266,412	2019年度 4,486,264,723 536,430,818 (21,945,911) (141,148,789)
		4,859,600,841

(a) 根据 2020 年 5 月 21 日股东大会决议，本公司按股权登记日的总股本 3,070,692,107 股计算，向全体股东每 10 股分配现金股利 0.7 元人民币(含税)，派发现金股利共计 214,948,447 元(含税)。

(38) 营业收入和营业成本

主营业务收入其他业务收入主营业务成本其他业务成本	2020年度 10,586,819,348 84,434,097 10,671,253,445 2020年度 7,441,135,985 3,329,746 7,444,465,731	2019年度 10,390,235,115 81,792,984
		10,472,028,099
		2019年度 7,738,447,136 4,682,478
		7,743,129,614

(a) 主营业务收入和主营业务成本

按行业和产品分析如下：

玻璃产业电子玻璃及显示器产业太阳能及其他产业分部间抵销	2020	年度主营业务成本 5,978,411,008 755,486,558 768,326,863 (61,088,444) 7,441,135,985	2019	年度
	主营业务收入 8,648,968,925 1,080,294,536 918,644,331 (61,088,444) 10,586,819,348		主营业务收入 7,907,268,375 1,041,131,329 1,498,836,942 (57,001,531) 10,390,235,115	主营业务成本 5,771,311,137 736,286,553 1,287,850,977 (57,001,531)
				7,738,447,136

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(38) 营业收入和营业成本 ( 续 )

(b) 其他业务收入和其他业务成本

销售材料及其他 (39) 税金及附加城市维护建设税教育费附加房产税土地使用税印花税环境保护税其他 (40) 销售费用运输费职工薪酬交际应酬费差旅费车辆使用费租赁费折旧费其他	2020	年度 2019 其他业务成本其他业务收入 3,329,746 81,792,984 3,329,746 81,792,984 2020年度 35,628,490 29,987,714 28,957,233 12,958,802 5,074,506 7,731,103 1,560,674 121,898,522 2020年度 12,684,512 151,981,631 18,142,648 7,092,008 7,664,729 6,846,194 908,207 28,599,009 233,918,938	2019	2019	年度其他业务成本 4,682,478 4,682,478 2019年度 31,635,208 26,205,282 31,118,379 13,478,338 4,994,475 8,176,508 205,578 115,813,768 2019年度 166,179,716 154,777,915 15,906,226 12,222,218 8,061,636 7,050,606 906,236 24,164,682 389,269,235
	其他业务收入 84,434,097 84,434,097

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(41) 管理费用

职工薪酬折旧费无形资产摊销办公费工会经费交际应酬费差旅费水电费食堂费用车辆使用费咨询顾问费停工损失其他 (42) 研发费用研制开发费 (43) 财务费用借款利息减：资本化利息利息支出减：利息收入汇兑损失其他	2020年度 345,024,244 60,876,687 58,303,184 29,724,065 14,096,131 13,021,278 6,555,071 6,571,509 7,475,271 5,515,675 17,515,445 43,071,647 59,226,354 666,976,561 2020年度 404,842,498 404,842,498 2020年度 282,470,740 (9,162,681) 273,308,059 (53,404,661) (1,688,559) 5,797,081 224,011,920	2019年度 335,972,452 64,780,698 55,705,919 23,368,748 14,435,214 12,872,934 10,031,106 7,528,252 7,514,315 5,630,014 32,345,028 - 32,405,970
		602,590,650
		2019年度 366,871,283
		366,871,283
		2019年度
		328,728,246 (9,136,496)
		319,591,750 (36,942,509) (2,869,494) 10,637,656
		290,417,403

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(44) 费用按性质分类

利润表中的营业成本、销售费用、管理费用和研发费用按照性质分类，列示如下：

产成品及在产品存货变动耗用的原材料和低值易耗品等燃料费职工薪酬费用折旧费和摊销费用水电费运输费办公费食堂费差旅费交际应酬费车辆使用费租金其他 (45) 公允价值变动收益以公允价值计量的投资性房地产 (46) 投资收益结构性存款收益		2020年度 45,430,285 4,061,391,717 1,281,713,451 1,424,069,878 923,292,967 541,569,991 154,114,713 45,667,757 35,705,412 16,682,603 34,020,807 14,285,144 21,279,601 150,979,402		2019年度 (219,047,868) 4,432,549,735 1,389,885,293 1,413,140,209 972,774,759 627,935,953 174,194,886 45,273,414 35,334,186 26,251,183 31,635,784 15,028,995 11,370,775 145,533,478 9,101,860,782 2019年度 -
		8,750,203,728
		2020年度 179,911,200 179,911,200 2020年度 2,654,504 2,654,504
				-
				2019年度 -
				-

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(47) 其他收益

(47) 其他收益
(48) 信用减值损失应收账款坏账损失其他应收款坏账损失政府补助摊销产业扶持基金科研经费补助政府奖励资金其他	2020年度 5,120,629 601,990 5,722,619 2020年度 35,444,848 4,063,000 9,531,120 29,508,022 21,013,410 99,560,400	2019年度 121,319,478 20,938,172 5,641,262 19,639,753 16,592,755
		184,131,420
		2019年度 8,893,212 11,220,821 20,114,033

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(49) 资产减值损失

固定资产减值损失存货跌价损失在建工程减值损失商誉减值损失 (50) 资产处置收益非流动资产处置损益 (51) 营业外收入政府补助索赔收入无法支付的款项其他 (52) 营业外支出赔偿支出捐赠支出其他	2020年度 100,000 2,985,667 4,572,559 6,711,613 14,369,839 2020年度 1,507,494 17,321,288 1,725,613 20,554,395		2020年度 428,132,973 9,712,924 218,940,134 81,722,063 738,508,094 2020年度 (1,158,984) (1,158,984) 2019年度 - 4,557,620 1,384,296 1,885,918		2019年度 280,503,012 4,834,569 116,364,704 61,622,400
					463,324,685
					2019年度 (909,968)
					(909,968)
					计入本年度非经常性损益的金额 100,000 2,985,667 4,572,559 6,711,613 14,369,839 计入本年度非经常性损益的金额 1,507,494 17,321,288 1,725,613 20,554,395
			7,827,834
			2019年度 4,126,950 1,659,000 3,654,137
			9,440,087

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(53) 所得税费用

2020年度当期所得税 238,941,249 递延所得税 54,796,896 293,738,145 将基于合并利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 2020年度利润总额 1,105,691,126 按各公司适用税率计算的所得税费用 181,218,682 税率变动影响 - 不得扣除的成本、费用和损失 2,517,415 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 (2,772,095) 当期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 161,018,094 取得税收优惠的影响 (42,340,548) 汇算清缴以前年度所得税调整 (5,903,403) 所得税费用 293,738,145	2019年度 159,871,302 (58,184,252)
	101,687,050
	2019年度 662,106,627
	94,958,274 2,130,542 2,091,925 (2,495,678) 44,552,208 (37,141,013) (2,409,208)
	101,687,050

(54) 每股收益

基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。

稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确定： (1) 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； (2) 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用； (3) 上述调整相关的所得税影响。

稀释每股收益的分母等于下列两项之和： (1) 基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数； (2) 假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。

在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。

基本每股收益与稀释每股收益的具体计算如下：

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(54) 每股收益 ( 续 )

(a) 基本每股收益

基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算：

	2020年度	2019年度
归属于母公司普通股股东的合并净利润	779,325,592	536,430,818
本公司发行在外普通股的加权平均数	3,070,692,107	3,070,692,107
基本每股收益（人民币元/股）	0.25	0.17

(b) 稀释每股收益

稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公司发行在外普通股的加权平均数计算。于 2020 年度，稀释每股收益为 0.25 元 / 股 (2019 年度： 0.17 元 / 股 ) 。

(55) 现金流量项目注释

(a) 收到其他与经营活动有关的现金

政府补助利息收入其他	2020年度 83,690,924 53,404,661 40,668,625 177,764,210	2019年度 96,231,197 36,942,509 25,288,419
		158,462,125

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(55) 现金流量项目注释 ( 续 )

(b) 支付其他与经营活动有关的现金

运输费食堂费用办公费差旅费交际应酬费车辆使用费维修费租赁费保险费手续费咨询顾问费其他 (c) 收到其他与投资活动有关的现金委托贷款在建工程试生产收入收押金及保证金 (d) 支付其他与投资活动有关的现金在建工程试生产支出	2020年度 50,765,589 38,460,290 39,088,171 17,586,616 31,779,755 12,831,298 22,961,067 22,006,257 13,934,943 5,797,081 24,030,410 143,813,446 423,054,923 2020年度 300,000,000 124,382,895 10,794,429 435,177,324 2020年度 118,741,948 118,741,948	2019年度 187,867,670 35,334,186 37,580,121 27,054,902 28,986,055 15,028,995 27,637,953 11,370,775 12,270,654 10,637,656 20,605,172 188,822,406 603,196,545 2019年度 - 33,207,228 3,442,232 36,649,460 2019年度 55,177,375 55,177,375

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(55) 现金流量项目注释 ( 续 )

(e) 收到其他与筹资活动有关的现金

收融资租赁款收押金及保证金 (f) 支付其他与筹资活动有关的现金偿还融资租赁款支付押金及保证金支付借款、票据的保证金及手续费支付回购股权激励资金	2020年度 - 153,698,226 153,698,226 2020年度 478,319,392 - 3,460,879 122,445,171 604,225,442	2019年度 200,000,000 -
		200,000,000
		2019年度 1,024,419,924 150,493,884 11,591,508 144,286,387
		1,330,791,703

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(56) 现金流量表补充资料

(a) 将净利润调节为经营活动现金流量

净利润加：资产减值损失信用减值损失固定资产折旧无形资产摊销安全生产费用净变动长期待摊费用摊销以股份为基础支付的员工薪酬资产处置损失财务费用公允价值变动收益投资收益递延所得税资产减少/(增加) 递延所得税负债增加存货的增加/(减少) 经营性应收项目的增加/(减少) 经营性应付项目的增加经营活动产生的现金流量净额 (b) 现金净变动情况现金及现金等价物的年末余额减：现金及现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额 (c) 现金及现金等价物现金 -库存现金 -可随时用于支付的银行存款 -可随时用于支付的其他货币资金年末现金余额	2020年度 811,952,981 738,508,094 5,722,619 863,408,582 58,303,184 - 1,581,201 - 1,158,984 273,308,059 (179,911,200) (2,654,504) 10,813,173 43,983,723 (8,426,451) (84,621,855) 197,493,046 2,730,619,636 2020年度 2,124,028,196 (1,831,835,030) 292,193,166 2020年12月31日 2,725 1,463,954,484 660,070,987 2,124,028,196	2019年度 560,419,577 463,324,685 20,114,033 915,355,376 55,705,919 5,034,321 1,713,464 (24,195,870) 909,968 319,591,750 - - (66,263,069) 8,078,817 (216,530,491) 106,031,510 229,746,330
		2,379,036,320
		2019年度 1,831,835,030 (2,225,126,913)
		(393,291,883)
		2019年12月31日 4,268 1,781,830,762 50,000,000
		1,831,835,030

68 -

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

(57) 所有权或使用权受限制的资产

货币资金固定资产	2020年度 1,760,707 238,490,675 240,251,382	2019年度受限原因 155,145,388 保证金流通受限 1,373,926,910 融资租赁及抵押借款受限 1,529,072,298

(58) 外币货币性项目

货币资金— -港币 -美元 -日元 -澳元 -欧元应收账款— -港币 -美元 -欧元短期借款— -港币应付账款— -港币 -美元 -欧元 -日元合同负债— -港币 -美元 -欧元	2020 年12 月31 日
	外币余额折算汇率 7,126,662 0.8416 2,544,013 6.5249 16,088,877 0.0632 798 5.0163 11,070 8.0250 1,655,084 0.8416 12,924,847 6.5249 834,785 8.0250 75,000,000 0.8416 4,596,965 0.8416 7,300,070 6.5249 527,250 8.0250 3,363,149 0.0632 8,232,713 0.8416 3,554,074 6.5249 125 8.0250	人民币余额 5,997,799 16,599,430 1,016,817 4,003 88,837
		23,706,886
		1,392,919 84,333,333 6,699,153
		92,425,405
		63,120,000
		63,120,000
		3,868,806 47,632,226 4,231,184 212,551
		55,944,767
		6,928,651 23,189,977 1,003
		30,119,631

69 -

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

五合并范围的变更

于 2020 年 1 月 7 日，本集团设立境外子公司南玻 ( 泰国 ) 有限公司，截止 2020 年 12 月 31 日，本集团未实际出资，本集团持有其 100% 的股份。

于 2020 年 2 月 5 日，本集团设立安徽南玻新能源材料科技有限公司 ( 简称“安徽新能源公司” ) 截止 2020 年 12 月 31 日，本集团已货币出资 2,000 万元，本集团持有其 100% 的股份。

于 2020 年 2 月 8 日，本集团设立安徽南玻石英材料有限公司 ( 简称“安徽石英公司” ) ，截止 2020 年 12 月 31 日，本集团已货币出资 300 万元，本集团持有其 100% 的股份。

于 2020 年 2 月 10 日，本集团设立深圳南玻医疗科技有限公司 ( 简称“深圳南玻医疗公司” ) ，截止 2020 年 12 月 31 日，本集团已货币出资 2,000 万元，本集团持有其 100% 的股份。

于 2020 年 8 月 31 日，本集团设立南玻 ( 苏州 ) 企业总部管理有限公司，截止 2020 年 12 月 31 日，本集团未实际出资，本集团持有其 100% 的股份。

70 -

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

六在其他主体中的权益

(1) 在子公司中的权益

(a) 企业集团的构成

于 2020 年 12 月 31 日，本公司主要的子公司信息列示如下：

主要经营地
注册地
经营范围
成都南玻公司
中国成都
中国成都
开发生产销售各种特种玻璃
四川节能公司
中国成都
中国成都
开发生产销售各种特种玻璃
及玻璃深加工
天津节能公司
中国天津
中国天津
开发生产销售节能特种玻璃
东莞工程公司
中国东莞
中国东莞
玻璃深加工
东莞太阳能公司
中国东莞
中国东莞
生产销售太阳能玻璃产品
东莞光伏公司
中国东莞
中国东莞
生产和销售高技术绿色电池
产品及其组件
宜昌硅材料公司
中国宜昌
中国宜昌
生产销售高纯度硅材料产品
吴江工程公司
中国吴江
中国吴江
玻璃深加工
河北南玻公司
中国永清
中国永清
生产销售各种特种玻璃
吴江南玻公司
中国吴江
中国吴江
生产销售各种特种玻璃
南玻(香港)有限公司
中国香港
中国香港
投资控股
河北视窗公司
中国永清
中国永清
生产销售各种超薄电子玻璃
咸宁浮法公司
中国咸宁
中国咸宁
生产销售特种玻璃
咸宁节能公司
中国咸宁
中国咸宁
玻璃深加工
清远节能公司
中国清远
中国清远
生产销售各种超薄电子玻璃
深圳南玻融资租赁有限公司
中国深圳
中国深圳
融资租赁业务等
江油砂矿公司
中国江油
中国江油
生产销售硅砂及其附产品
深圳南玻光伏能源有限公司
中国深圳
中国深圳
投资管理光伏电站
清远新能源公司
中国清远
中国清远
清洁能源开发，光伏发电
苏州光伏公司
中国吴江
中国吴江
清洁能源开发，光伏发电
吴江新能源公司
中国吴江
中国吴江
清洁能源开发，光伏发电
宜昌新能源公司
中国宜昌
中国宜昌
清洁能源开发，光伏发电
深圳显示器公司
中国深圳
中国深圳
生产销售显示器组件产品
咸宁光电公司
中国咸宁
中国咸宁
光电玻璃及高铝玻璃等
肇庆节能公司
中国肇庆
中国肇庆
生产销售各种特种玻璃
肇庆汽车公司
中国肇庆
中国肇庆
生产销售各种特种玻璃
安徽新能源公司
中国凤阳
中国凤阳
生产销售太阳能玻璃产品
安徽石英公司
中国凤阳
中国凤阳
石英岩矿开采、加工

持股比例

直接
间接

75%
25%

75%
25%

75%
25%
75%
25%
75%
25%

100%
-

75%
25%
75%
25%
75%
25%
100%
-
100%
-

-
100%
75%
25%
75%
25%

100%
-
75%
25%
100%
-
100%
-
-
100%
-
100%
-
100%
-
100%
60.80%
-
-
100%
100%
-
100%
-
100%
-
100%
-

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中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

六在其他主体中的权益(续)

(1) 在子公司中的权益(续)

(b) 存在重要少数股东权益的子公司

子公司名称少数股东的持股比例 2020年度归属于少数股东的损益 2020年度向少数股东分派股利 2020年12月31日少数股东权益深圳显示器公司 39.2% 31,669,296 - 372,634,677 重要非全资子公司的主要财务信息 2020年12月31日流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳显示器公司 304,147,421 1,405,344,962 1,709,492,383 630,254,366 81,201,074 711,455,440 2020年度营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳显示器公司 621,866,879 87,177,194 87,177,194 170,160,539	子公司名称少数股东的持股比例 2020年度归属于少数股东的损益 2020年度向少数股东分派股利 2020年12月31日少数股东权益深圳显示器公司 39.2% 31,669,296 - 372,634,677 重要非全资子公司的主要财务信息 2020年12月31日流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳显示器公司 304,147,421 1,405,344,962 1,709,492,383 630,254,366 81,201,074 711,455,440 2020年度营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳显示器公司 621,866,879 87,177,194 87,177,194 170,160,539	子公司名称少数股东的持股比例 2020年度归属于少数股东的损益 2020年度向少数股东分派股利 2020年12月31日少数股东权益深圳显示器公司 39.2% 31,669,296 - 372,634,677 重要非全资子公司的主要财务信息 2020年12月31日流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计深圳显示器公司 304,147,421 1,405,344,962 1,709,492,383 630,254,366 81,201,074 711,455,440 2020年度营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量深圳显示器公司 621,866,879 87,177,194 87,177,194 170,160,539
流动资产非流动资产资产合计流动负债 304,147,421 1,405,344,962 1,709,492,383 630,254,366	非流动负债负债合计 81,201,074 711,455,440
2020年度
营业收入净利润综合收益总额 621,866,879 87,177,194 87,177,194		经营活动现金流量 170,160,539

(2) 在联营企业中的权益

公司名称	成立时间	注册资本(万元)	股权比例	与本公司关系
宜昌南星汽车电子有限公司	2020-10-13	9,000	30.4%	联营企业
宜昌熔盛新材料有限公司	2020-10-19	500	39%	联营企业

截止 2020 年 12 月 31 日，本集团未对上述联营企业实际注资。

七分部信息

本集团的业务活动按照产品及服务类型分为：

玻璃分部，负责生产并销售平板玻璃产品、工程玻璃产品以及生产平板玻璃所需的硅砂等。
电子玻璃及显示器分部，负责生产并销售显示器组件及特种超薄玻璃产品等。
太阳能及其他分部，负责生产并销售多晶硅及太阳能电池组件产品、光伏能源开发及其他产品等。

本集团的报告分部是提供不同产品或服务的业务单元。由于各种业务需要不同的技术和市场战略，因此，本集团分别独立管理各个报告分部的生产经营活动，分别评价其经营成果，以决定向其配置资源并评价其业绩。

分部间转移价格参照向第三方销售所采用的价格确定。

资产根据分部的经营以及资产的所在位置进行分配，负债根据分部的经营进行分配，间接归属于各分部的费用按照收入比例在分部之间进行分配。

72 -

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

七分部信息 ( 续 )

(a) 2020 年度及 2020 年 12 月 31 日分部信息列示如下：

对外交易收入分部间交易收入利息收入利息费用资产减值损失信用减值损失折旧费和摊销费利润/(亏损)总额所得税(费用)/收益净利润/(亏损) 资产总额负债总额非流动资产增加额	玻璃产业 8,666,093,920 43,677,341 2,140,733 (30,646,424) (7,746,072) 31,741 (601,759,885) 1,711,049,125 (222,653,492) 1,488,395,633 8,618,862,132 2,075,265,799 337,211,912	电子玻璃及显示器 1,083,132,521 4,229,293 1,471,264 (12,125,558) (1,038,135) (229,992) (164,905,846) 185,625,578 (23,877,511) 161,748,067 3,784,793,003 688,502,626 615,441,677	太阳能及其他产业 916,115,834 72,667,092 402,262 (15,354,096) (648,001,824) (3,965,108) (150,718,578) (475,933,924) (49,229,706) (525,163,630) 3,227,533,456 326,834,407 128,344,547	未分配的金额 5,911,170 212,060,390 49,390,402 (215,274,796) (81,722,063) (1,559,260) (5,908,658) (315,049,653) 2,022,564 (313,027,089) 2,251,726,307 4,176,428,180 6,281,914	分部间抵销 - (332,634,116) - 92,815 - - - - - - - - -	合计 10,671,253,445 - 53,404,661 (273,308,059) (738,508,094) (5,722,619) (923,292,967) 1,105,691,126 (293,738,145) 811,952,981
						17,882,914,898
						7,267,031,012
						1,087,280,050

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

七分部信息 ( 续 )

(b) 2019 年度及 2019 年 12 月 31 日分部信息列示如下：

对外交易收入分部间交易收入利息收入利息费用资产减值损失信用减值损失折旧费和摊销费利润/(亏损)总额所得税(费用)/收益净利润/(亏损) 资产总额负债总额非流动资产增加额	玻璃产业 7,919,060,504 60,720,111 2,298,783 (106,131,665) (599,105) (14,142,940) (613,199,303) 1,075,860,225 (141,068,203) 934,792,022 8,101,022,462 2,190,661,316 190,498,106	电子玻璃及显示器 1,041,459,512 2,748,558 1,462,028 (25,138,973) - (131,168) (185,107,441) 237,606,588 (30,038,136) 207,568,452 3,293,542,774 757,717,011 143,904,520	太阳能及其他产业 1,499,613,429 42,593,191 366,887 (34,842,227 ) (401,103,180) (5,891,379) (168,548,956) (396,687,471) 67,801,285 (328,886,186) 3,999,003,979 597,803,728 189,301,563	未分配的金额 11,894,654 70,311,058 32,814,811 (153,625,419) (61,622,400) 51,454 (5,919,059) (254,672,715) 1,618,004 (253,054,711) 2,807,666,744 4,789,198,376 3,954,944	分部间抵销 - (176,372,918) - 146,534 - - - - - -	合计 10,472,028,099 - 36,942,509 (319,591,750) (463,324,685) (20,114,033) (972,774,759) 662,106,627 (101,687,050) 560,419,577
					-	18,201,235,959
					-	8,335,380,431
					-	527,659,133

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

七分部信息 ( 续 )

本集团在国内及其他国家和地区的对外交易收入总额，以及本集团位于国内及其他国家和地区的除金融资产及递延所得税资产之外的非流动资产总额列示如下：

对外交易收入中国大陆海外非流动资产总额中国大陆中国香港	2020年度 9,538,506,225 1,132,747,220 10,671,253,445 2020年12月31日 12,652,550,312 12,463,605 12,665,013,917	2019年度 9,123,825,213 1,348,202,886 10,472,028,099 2019年12月31日 13,249,557,840 12,535,219 13,262,093,059

本集团无自单一客户取得的营业收入高于本集团营业收入 10% 的客户。

八关联方关系及其交易

(1) 母公司情况

本公司无母公司。

(2) 子公司情况

子公司的基本情况及相关信息见附注六 (1) 。

(3) 联营企业情况

联营企业情况详见附注六 (2) 。

75 -

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

八关联方关系及其交易 ( 续 )

(4) 其他关联方情况

与本集团的关系

深圳市钜盛华股份有限公司前海人寿保险股份有限公司新疆前海联合财产保险股份有限公司苏州宝汽物流有限公司无锡宝万百货有限公司南京燕子矶店宝能百货零售有限公司广东厨邦食品有限公司

本公司第一大股东的一致行动人本公司第一大股东本公司第一大股东的一致行动人的关联方本公司第一大股东的一致行动人的关联方本公司第一大股东的一致行动人的关联方本公司第一大股东的一致行动人的关联方本公司董事在其母公司任董事

(5) 关联交易

(a) 购销商品、提供和接受劳务采购商品、接收劳务：

关联方关联交易内容关联交易定价政策苏州宝汽物流有限公司接受劳务市场价格无锡宝万百货有限公司南京燕子矶店购买商品市场价格其他关联方购买商品市场价格销售商品、提供劳务关联方关联交易内容关联交易定价政策深圳市钜盛华股份有限公司销售商品市场价格广东厨邦食品有限公司销售商品市场价格宝能百货零售有限公司销售商品市场价格其他关联方销售商品市场价格	2020年度 2,117,344 2,866,100 330,568 5,314,012 2020年度 12,118,000 1,500,000 899,940 4,485,120 19,003,060	2019年度 - - -
		-
		2019年度 - - - -
		-

注：其他关联方包含公司较多，金额零散，故合并列示。

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

八关联方关系及其交易 ( 续 )

(5) 关联交易 ( 续 )

(b) 购买保险

关联方关联交易内容前海人寿保险股份有限公司购买人寿险新疆前海联合财产保险股份有限公司购买车险	2020年度 5,086,401 1,099,639 6,186,040	2019年度 3,567,910 235,095
		3,803,005

无

(d) 股权转让收益无

(e) 收购股权无

(f) 为关联方代垫费用无

(g) 关键管理人员薪酬

	2020年度	2019年度
薪酬	23,628,100	21,940,800

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中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

八关联方关系及其交易 ( 续 )

(6) 关联方应收款项余额

(a) 应收项目：

2020年12月31日账面余额坏账准备 192,000 3,840 31,200 624 223,200 4,464	2019年12月31日账面余额坏账准备 - - - -	2019年12月31日账面余额坏账准备 - - - -
223,200		- -
	2020年度 2,617,344 2,617,344	2019年度 -
		-

(b) 应付项目：

(7) 关联方提供贷款额度

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在资产负债表上列示的与关联方有关的承诺事项：

==> picture [453 x 53] intentionally omitted <==

于 2016 年 11 月 22 日，本公司收到股东深圳市钜盛华股份有限公司的来函，为支持本集团的稳定经营发展，钜盛华作为本公司股东，愿意为本公司或通过其指定关联方为本公司提供总额为人民币 20 亿元的无息借款。就任何一笔提款，还款期限由本公司及钜盛华公司在提款时协商确定。借款到期后，如需要续借，本公司可以根据自身经营状况向实际贷款人提出；实际贷款人同意续借的，贷款期限相应顺延。 2020 年度，本公司未向其借款。

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2020 年度财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 九股份支付

(1) 股份支付总体情况

公司本期回购的各项权益工具总额	限制性股票36,222,898	份
公司本期行权的各项权益工具总额		-
公司本期授予的各项权益工具总额		-

注： 2017 年 12 月 11 日，经集团第八届董事会临时会议审议通过，集团实施 2017 年 A 股限制性股票激励计划，本计划授予的限制性股票涉及的激励对象包括公司董事及高级管理人员、核心管理团队、公司技术及业务骨干共计 454 名。本次限制性股票的首次授予日为 2017 年 12 月 11 日，公司向 454 名激励对象首次授予 97,511,654 股限制性股票，首次授予价格为 4.28 元 / 股。预留限制性股票期末余额 17,046,869 股，授予价格暂未确定。首次授予的股份已完成登记手续并已上市。

经本公司于 2018 年 8 月 6 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过，将 15 名因离职或根据考核结果调整职务等原因已不符合公司 2017 年 A 股限制性股票激励计划规定的激励条件的人员持有的已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销，回购注销 3,319,057 股，于 2018 年 9 月 10 日，公司完成上述限制性股票的注销手续。

经本公司于 2018 年 9 月 13 日召开的第八届董事会临时会议审议通过，确定以 2018 年 9 月 13 日作为公司预留限制性股票的授予日，向 75 名激励对象授予合计 9,826,580 股预留限制性股票。

经本公司于 2018 年 12 月 12 日召开的第八届董事会临时会议审议通过，公司 2017 年 A 股限制性股票激励计划首次授予部分第一个解除限售期的解除限售条件已成就，本次符合解除限售条件的激励对象共计 431 人，可解锁的限制性股票数量 43,353,050 股。本次限制性股票解除限售日即上市流通日为 2018 年 12 月 21 日。

经本公司于 2018 年 12 月 12 日召开第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，审议并同意回购注销 8 名不符合条件的原激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 436,719 股 , 并于 2018 年 12 月 28 日获得 2018 年第三次临时股东大会审议通过。截至 2019 年 6 月 18 日，公司已完成上述限制性股票的注销手续。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

九股份支付 ( 续 )

(1) 股份支付总体情况（续）

经本公司于 2019 年 4 月 16 日召开第八届董事会第八次会议、第八届监事会第八次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》、《关于回购注销未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》，审议并同意回购注销 14 名不符合条件的原激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 3,473,329 股，以及同意回购注销 483 名激励对象未达到第二个解锁期解锁条件的限制性股票合计 33,734,276 股，并于 2019 年 5 月 9 日获得 2018 年年度股东大会审议通过。截至 2019 年 6 月 18 日，公司已完成上述限制性股票的注销手续。

经本公司于 2019 年 9 月 16 日召开第八届董事会临时会议，第八届监事会临时会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票激励计划部分限制性股票的议案》，审议并同意回购注销 18 名不符合条件的原激励对象已获授但尚未解除限售的全部限制性股票合计 1,281,158 股，并于 2019 年 10 月 10 日获得 2019 年第四次临时股东大会审议通过，公司已完成上述限制性股票的注销手续。

经本公司于 2019 年 9 月 16 日召开第八届董事会临时会议、第八届监事会临时会议，审议通过了《关于公司 2017 年 A 股限制性股票激励计划预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。除 3 名预留授予激励对象因离职已不具备解除限售条件外，本次符合解除限售条件的激励对象共计 71 人，可解锁的限制性股票数量 3,909,350 股。本次限制性股票解除限售日即上市流通日为 2019 年 9 月 25 日。

本激励计划的有效期为 48 个月，自限制性股票授予日起至所有限制性股票解锁或回购注销完毕日止。在解锁 / 行权期内，若达到激励计划规定的解锁 / 行权条件，授予的限制性股票自授予日起 12 个月后分三期解锁。解锁期如下表所示：

解锁安排	解锁时间	解锁比例
第一次解锁	授予日起12个月后的首个交易日起至授予日起24个月内的最后一个交易日当日止	40%
第二次解锁	自授予日起24个月后的首个交易日起至授予日起36个月内的最后一个交易日当日止	30%
第三次解锁	自授予日起36个月后的首个交易日起至授予日起48个月内的最后一个交易日当日止	30%

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

九股份支付 ( 续 )

(2) 以权益结算的股份支付情况

授予日权益工具公允价值的确定方法	Black-Scholes模型
对可行权权益工具数量的最佳估计的确定依据	根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	不适用
资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额	128,276,983
本期以权益结算的股份支付确认金额	-

根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定，集团以 Black-Scholes 模型（B-S 模型）作为定价模型，扣除激励对象在未来解除限售期取得理性预期收益所需要支付的锁定成本后作为限制性股票的公允价值。集团将在锁定期的每个资产负债表日，根据最新取得的可解锁人数变动、业绩指标完成情况等后续信息，修正预计可解锁的限制性股票数量，并按照限制性股票授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。

集团 2017 年实际已授予的限制性股票为 97,511,654 股，首次授予日公司向激励对象授予的权益工具公允价值总额为 289,519,900 元，该等公允价值总额作为公司本次股权激励计划的总成本将在股权激励计划的实施过程中按照解锁/行权比例进行分期确认，相应计入各期的“成本费用及在建工程”和“资本公积-其他资本公积”。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

九股份支付 ( 续 )

(2) 以权益结算的股份支付情况（续）

由于本公司 2018 年经营业绩未达到 2017 年 A 股限制性股票激励计划首次授予部分及 2018 年预留限制性授予部分第二个限售期的解除限售条件，因此在年末冲减当年计提的第二期限制性股票股份支付费用 41,856,285 元。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十或有事项

无。

十一承诺事项

(1) 资本性支出承诺事项

以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚不必在财务报表上确认的资本性支出承诺：

2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日房屋、建筑物及机器设备 552,259,223 491,835,351

(2) 经营租赁承诺事项

根据已签订的不可撤销的经营性租赁合同，本集团未来最低应支付租金汇总如下：

一年以内一到二年二到三年三年以上	2020年12月31日 7,813,728 541,288 - - 8,355,016	2019年12月31日 2,457,100 1,412,642 652,804 60,000
		4,582,546

十二资产负债表日后事项

(a) 资产负债表日后利润分配情况说明

金额拟分配的现金股利 307,069,211

根据 2021 年 4 月 13 日的董事会决议，董事会提议本公司向全体股东派发现金股利 307,069,211 元，此项提议尚待股东大会批准，于资产负债表日后提议派发的现金股利尚未在本财务报表中确认为负债。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十三其他重要事项

(1) 1.71 亿人才引进专项资金后续进展

(a) 事项描述

根据 2012 年 12 月 10 日宜昌市人民政府与本公司签订的《精细玻璃及超薄电子玻璃项目合作协议》，宜昌高新技术产业开发区管理委员会于 2014 年度向本公司全资子公司宜昌南玻硅材料有限公司拨付人才引进和人才住房安置的专项资金 1.71 亿元，宜昌南玻硅材料有限公司负责制定住房安置补助方案并监管该专项资金的使用。该笔资金系属于政府给予本公司的补助资金，但宜昌南玻硅材料有限公司收到该笔款项后，未经当时公司董事会等有关机关适当审批即全额转给宜昌鸿泰置业有限公司（宜昌鸿泰置业有限公司系本公司部分前高管等自然人共同持股间接控制的公司，该公司与本公司无股权关系）。由于宜昌南玻硅材料有限公司收到上述基金后全额转入宜昌鸿泰置业有限公司，并按代收代付款项进行了会计处理，本公司于 2017 年度对上述事项进行会计差错更正。

(b) 后续进展

据了解，深圳市人民检察院以曾南等人涉嫌背信损害上市公司利益罪，已向深圳市中级人民法院提起公诉，目前该案件深圳市中级人民法院正在审理中。

(c) 应收宜昌鸿泰置业公司人才基金

其他应收款宜昌鸿泰置业公司	2020 年12	月31 日坏账准备 (3,420,000)	2019 年12 月31 日	2019 年12 月31 日
	账面余额 171,000,000		账面余额 171,000,000	坏账准备 (3,420,000)

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十四金融工具及其风险

本集团的经营活动会面临各种金融风险：市场风险 ( 主要为外汇风险和利率风险 ) 、信用风险和流动风险。本集团整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本集团财务业绩的潜在不利影响。

(1) 市场风险

(a) 外汇风险

本集团的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，但部分出口业务以外币结算。此外，本集团已确认的外币资产和负债及未来的外币交易 ( 外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元及港币 ) 依然存在外汇风险。本集团主要通过监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以及调整出口业务结算货币币种来最大程度降低面临的外汇风险。

于 2020 年 12 月 31 日，本集团持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

	2020 年12 月31 日	2020 年12 月31 日
美元项目 16,599,430 84,333,333 100,932,763 - 47,632,226 47,632,226	港币项目其他外币项目 5,997,799 1,109,657 1,392,919 6,699,153 7,390,718 7,808,810 63,120,000 - 3,868,806 4,443,735 66,988,806 4,443,735 2019 年12 月31 日		合计 23,706,886 92,425,405
			116,132,291
			63,120,000 55,944,767
			119,064,767

美元项目 41,907,573 80,789,758 122,697,331 4,938,410 39,609,462 44,547,872	港币项目 3,907,829 1,487,715 5,395,544 67,185,000 275 67,185,275	其他外币项目 354,589 7,527,045 7,881,634 - 11,628,253 11,628,253	合计 46,169,991 89,804,518
			135,974,509
			72,123,410 51,237,990
			123,361,400

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十四金融工具及其风险 ( 续

(1) 市场风险 ( 续 )

(a) 外汇风险 ( 续 )

于 2020 年 12 月 31 日，对于本集团各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对美元升值或贬值 10% ，其他因素保持不变，则本集团将减少或增加净利润约 4,530,546 元 (2019 年 12 月 31 日：减少或增加约 6,642,704 元 ) 。

于 2020 年 12 月 31 日，对于本集团各类港币金融资产和港币金融负债，如果人民币对港币升值或贬值 10% ，其他因素保持不变，则本集团将增加或减少净利润约 5,065,837 元 (2019 年 12 月 31 日：增加或减少约 5,252,127 元 ) 。

其他外币汇率的变动，对本集团经营活动的影响并不重大。

(b) 利率风险

本集团的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。于 2020 年 12 月 31 日，本集团长期带息债务按固定利率合同及浮动利率合同列示如下：

固定利率合同浮动利率合同	2020年12月31日 2,105,274,331 742,000,000 2,847,274,331	2019年12月31日 951,975,000 368,250,000
		1,320,225,000

本集团持续监控集团利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本集团尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本集团的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整包括在预计未来加息 / 减息时增加 / 减少固定利率长期债务。

(2) 信用风险

本集团对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票据、应收账款和其他应收款等。

本集团的银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本集团认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。本集团的应收银行承兑汇票一般由国有银行和其他大中型上市银行承兑，本集团亦认为其不存在重大信用风险。

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十四金融工具及其风险 ( 续 )

(2) 信用风险（续）

此外，对于应收账款、其他应收款和应收商业承兑汇票，本集团设定相关政策以控制信用风险敞口。本集团基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本集团会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本集团会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本集团的整体信用风险在可控的范围内。

(3) 流动风险

本集团内各子公司负责其自身的现金流量预测。总部财务部门在汇总各子公司现金流量预测的基础上，在集团层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从而可以从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。

管理层拟通过下列措施以确保本集团的流动风险在可控制的范围内：

(a) 从经营活动中获得稳定的现金流入；
(b) 利用现有的融资授信额度以偿还本集团即将到期的债务及支持本集团资本性支出的需要； (c) 实施紧密的监控以控制工程项目建设 / 投资所需资金的支付金额及支付时间。

于资产负债表日，本集团各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

2020 年 12 月 31 日

			2020年12月31日
短期借款应付票据应付账款其他应付款其他流动负债一年内到期的非流动负债长期借款应付债券	一年以内 357,872,322 144,851,192 1,237,833,051 287,332,992 34,586,292 951,180,309 32,663,037 120,000,000 3,166,319,195	一到二年 - - - - - - 731,295,181 120,000,000 851,295,181	二到五年 - - - - - - 154,771,873 2,027,741,935 2,182,513,808	五年以上 - - - - - - - - -	合计 357,872,322 144,851,192 1,237,833,051 287,332,992 34,586,292 951,180,309 918,730,091 2,267,741,935
					6,200,128,184

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十四金融工具及其风险 ( 续

（ 3 ）流动风险（续）

短期借款应付票据应付账款其他应付款其他流动负债一年内到期的非流动负债长期应付款长期借款			2019年12月31日
	一年以内 2,279,068,830 232,063,968 1,100,531,779 351,374,775 300,000 1,749,763,512 - 81,253,313 5,794,356,177	一到二年 - - - - - - 87,240,529 1,338,406,582 1,425,647,111	二到五年 - - - - - - - 19,752,667 19,752,667	五年以上 - - - - - - - - -	合计 2,279,068,830 232,063,968 1,100,531,779 351,374,775 300,000 1,749,763,512 87,240,529 1,439,412,562
					7,239,755,955

十五公允价值估计

公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值所属的最低层次决定：

第一层次：相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

第二层次：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。

第三层次：相关资产或负债的不可观察输入值。

(a) 持续的以公允价值计量的资产

于 2020 年 12 月 31 日，本集团持续的以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下：

第一层次以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 -应收款项融资 - 投资性房地产 - -		2020年12月31日	2020年12月31日
		第二层次 382,527,782 383,084,500 765,612,282	第三层次 - - -	合计 382,527,782 383,084,500
				765,612,282

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十五公允价值估计 ( 续 )

(b) 不以公允价值计量但披露其公允价值的资产和负债

本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、长期借款、应付债券和长期应付款等。

除下述金融负债以外，其他不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。

金融负债中期票据公司债券	2020年12月31日账面价值公允价值 800,000,000 803,364,000 1,994,020,348 1,987,041,277 2,794,020,348 2,790,405,277	2019年12月31日	2019年12月31日
	账面价值 800,000,000 1,994,020,348 2,794,020,348	账面价值 800,000,000 - 800,000,000	公允价值 807,757,600 -
			807,757,600

公司债券及中期票据以合同规定的未来现金流量按照市场上具有可比信用等级并在相同条件下提供几乎相同现金流量的利率确定其公允价值，公司债券属于第二层次。

十六资本管理

本集团资本管理政策的目标是为了保障本集团能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。

为了维持或调整资本结构，本集团可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。

本集团不受制于外部强制性资本要求，利用资产负债率监控资本。

于 2020 年 12 月 31 日及 2019 年 12 月 31 日，本集团的资产负债率列示如下﹕

	2020年12月31日	2019年12月31日
负债合计	7,267,031,012	8,335,380,431
资产合计	17,882,914,898	18,201,235,959
资产负债率	41%	46%

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注

(1) 其他应收款

应收股利其他应收款应收股利应收子公司股利其他应收款应收关联方款项其他减：坏账准备其他应收款账龄分析如下：一年以内一年以上	2020年12月31日 249,087,257 3,554,821,112 3,803,908,369 2020年12月31日 249,087,257 249,087,257 2020年12月31日 3,383,284,639 176,588,183 3,559,872,822 (5,051,710) 3,554,821,112 2020年12月31日 3,384,862,561 175,010,261 3,559,872,822	2019年12月31日 - 3,179,500,967 3,179,500,967 2019年12月31日 - - 2019年12月31日 3,008,955,525 174,025,961 3,182,981,486 (3,480,519) 3,179,500,967 2019年12月31日 3,010,311,816 172,669,670 3,182,981,486

1 、应收股利

2 、其他应收款

(a) 其他应收款账龄分析如下：一年以内一年以上

90 -

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注 ( 续 )

2 、其他应收款 ( 续 )

(b) 其他应收款按类别分析如下：

2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
金额占总额比例 175,037,217 5% 3,383,284,639 95% 1,550,966 -	坏账准备计提比例 (3,500,744) 2% - - (1,550,966) 100% (5,051,710) -	金额占总额比例 174,025,961 5% 3,008,955,525 95% - -	坏账准备计提比例 (3,480,519) 2% - - - - (3,480,519) -
3,559,872,822 100%		3,182,981,486 100%

组合1 组合2	2020年12月31日	2020年12月31日	2019年12月31日	2019年12月31日
	账面余额金额 175,037,217 3,383,284,639	坏账准备金额计提比例 (3,500,744) 2% - - (3,500,744) -	账面余额金额 174,025,961 3,008,955,525	坏账准备金额计提比例 (3,480,519) 2% - - (3,480,519) -
	3,558,321,856		3,182,981,486

91 -

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注 ( 续 )

2 、其他应收款 ( 续 )

(d) 坏账准备计提情况：

坏账准备 2020年1月1日余额 2020年1月1日余额在本年： ——转入第二阶段 ——转入第三阶段 ——转回第二阶段 ——转回第一阶段本年计提本年转回本年转销本年核销其他变动 2020年12月31日余额	第一阶段未来12个月预期信用损失 3,480,519 - - - - - 150,698 (130,473) - - - 3,500,744 3,500,744	第二阶段整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） - - - - - - - - - - - - -	第三阶段整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） - - - - - - 1,550,966 - - - - 1,550,966 1,550,966	2020年 12 月31日
				合计
				3,480,519 - - - - - 1,701,664 (130,473) - - - 5,051,710
				5,051,710

(e) 于 2020 年 12 月 31 日，按欠款方归集的余额前五名的其他应收款分析如下：

与本集团关系清远节能公司子公司东莞太阳能公司子公司肇庆节能公司子公司吴江南玻公司子公司宜昌显示器公司子公司	金额年限 448,107,500 一年以内 422,094,604 一年以内 402,155,013 一年以内 366,879,876 一年以内 362,874,592 一年以内 2,002,111,585	占总额比例 13% 12% 11% 10% 10%
		56%

(2) 长期股权投资

子公司 (a) 减：子公司投资减值准备 (a)

2020年12月31日 5,859,507,870 (15,000,000) 5,844,507,870	2019年12月31日 5,094,465,574 (15,000,000)
	5,079,465,574

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注 ( 续 )

(2) 长期股权投资 ( 续 )

(a) 子公司

成都南玻公司四川节能公司天津节能公司东莞工程公司东莞太阳能公司宜昌硅材料公司吴江工程公司河北南玻公司南玻(香港)有限公司吴江南玻公司河北视窗公司(i) 江油砂矿公司咸宁浮法公司咸宁节能公司清远节能公司深圳南玻融资租赁有限公司深圳南玻光伏能源有限公司深圳显示器公司咸宁光电公司(i) 肇庆节能公司肇庆汽车公司东莞光伏公司安徽新能源公司安徽石英公司深圳南玻医疗公司其他(ii)	2019年 12月31日 151,397,763 119,256,949 247,833,327 198,276,242 355,120,247 640,856,170 254,401,190 266,189,705 87,767,304 567,645,430 246,370,595 102,415,096 181,116,277 165,452,035 303,273,105 133,500,000 100,335,176 550,765,474 139,755,437 12,801,000 12,601,000 3,443,855 - - - 253,892,197 5,094,465,574	本年增减变动	本年增减变动	2020年 12月31日 151,397,763 119,256,949 247,833,327 198,276,242 355,120,247 640,856,170 254,401,190 266,189,705 87,767,304 567,645,430 - 102,415,096 181,116,277 165,452,035 885,273,105 133,500,000 100,335,176 550,765,474 - 129,701,000 43,201,000 382,112,183 20,000,000 3,000,000 20,000,000 253,892,197 5,859,507,870	减值准备 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - (15,000,000) (15,000,000)	本年宣告分派的现金股利 - 53,482,298 - - 82,942,502 - 95,738,229 - 281,000,000 433,440,276 111,288,209 - 37,988,203 - - - - - 12,644,275 - - - - - - -
		追加投资 - - - - - - - - - - - - - - 582,000,000 - - - - 116,900,000 30,600,000 378,668,328 20,000,000 3,000,000 20,000,000 - 1,151,168,328	减少投资 - - - - - - - - - - (246,370,595) - - - - - - - (139,755,437) - - - - - - - (386,126,032)
						1,108,523,992

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( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注 ( 续 )

(2) 长期股权投资 ( 续 )

(a) 子公司 ( 续 )

(i) 于本年度，公司将持有的子公司河北视窗公司及咸宁光电公司股权交易至全资子公司清远节能公司，河北视窗公司及咸宁光电公司变更为孙公司。
(ii) 已计提减值准备的子公司为以前年度已基本停业的子公司，本公司已于以前年度对该等公司的长期股权投资按可回收金额计提了减值准备。

(3) 长期应收款

划拨子公司的中期票据及长期借款减：减值准备 2019年 12月31日成都南玻公司 50,000,000 四川节能公司 20,000,000 东莞光伏公司 50,000,000 宜昌硅材料公司 350,000,000 东莞工程公司 75,000,000 吴江南玻公司 210,000,000 东莞太阳能公司 120,000,000 吴江工程公司 50,000,000 清远节能公司 50,000,000 咸宁节能公司 80,000,000 咸宁南玻公司 75,000,000 河北南玻公司 50,000,000 河北视窗公司 20,000,000 1,200,000,000	2020年12月31日 2019年12月31日 - 1,200,000,000 - - - 1,200,000,000 本年增减变动 2020年 12月31日减值准备本年冲回减值准备 (50,000,000) - - - (20,000,000) - - - (50,000,000) - - - (350,000,000) - - - (75,000,000) - - - (210,000,000) - - - (120,000,000) - - - (50,000,000) - - - (50,000,000) - - - (80,000,000) - - - (75,000,000) - - - (50,000,000) - - - (20,000,000) - - - (1,200,000,000) - - -	2020年12月31日 2019年12月31日 - 1,200,000,000 - - - 1,200,000,000 本年增减变动 2020年 12月31日减值准备本年冲回减值准备 (50,000,000) - - - (20,000,000) - - - (50,000,000) - - - (350,000,000) - - - (75,000,000) - - - (210,000,000) - - - (120,000,000) - - - (50,000,000) - - - (50,000,000) - - - (80,000,000) - - - (75,000,000) - - - (50,000,000) - - - (20,000,000) - - - (1,200,000,000) - - -	2019年12月31日 1,200,000,000 -	2019年12月31日 1,200,000,000 -
			1,200,000,000
	2020年 12月31日 - - - - - - - - - - - - -			本年冲回减值准备 - - - - - - - - - - - - -
1,200,000,000	-	-		-

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2020 年度财务报表附注 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 ) 十七公司财务报表附注 ( 续 )

(4) 其他应付款

应付利息应付股利其他应付款 1、应付利息中期票据短期借款长期借款公司债券 2、应付股利应付限制性股票股利 3、其他应付款子公司限制性股票回购义务其他	2020年12月31日 131,513,019 - 870,622,683 1,002,135,702 2020年12月31日 37,955,556 53,256 1,246,142 92,258,065 131,513,019 2020年12月31日 - - 2020年12月31日 861,745,492 - 8,877,191 870,622,683	2019年12月31日 41,186,139 2,985,563 1,598,984,750 1,643,156,452 2019年12月31日 38,604,028 2,582,111 - - 41,186,139 2019年12月31日 2,985,563 2,985,563 2019年12月31日 1,472,164,176 118,066,397 8,754,177 1,598,984,750

95 -

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2020 年度财务报表附注

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

十七公司财务报表附注 ( 续 )

(5) 投资收益

成本法核算的长期股权投资收益结构性存款收益长期股权转让收益	2020年度 1,108,523,992 2,654,504 25,261,102 1,136,439,598	2019年度 390,105,325 - -
		390,105,325

本公司不存在投资收益汇回的重大限制。

96 -

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2020 年度财务报表补充资料

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

一非经常性损益明细表

非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助委托贷款取得的收入投资性房地产公允价值变动结构性存款收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额(税后) 非经常性损益合计	2020年度 1,158,984 (99,660,400) (5,546,384) (179,911,200) (2,654,504) 6,284,556 (280,328,948) 38,334,180 2,645,633 (239,349,135)	2019年度 909,968 (184,131,420) (11,894,654) - - 1,612,253 (193,503,853) 25,951,263 5,507,988 (162,044,602)

(1) 非经常性损益明细表编制基础

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益 [2008] 》的规定，非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力作出正确判断的各项交易和事项产生的损益。

二净资产收益率及每股收益

归属于公司普通股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	加权平均净资产收益率(%)	每股收益
		基本每股收益稀释每股收益
	2020年度 2019年度 7.91 5.77 5.48 4.03	2020年度 2019年度 2020年度 2019年度 0.25 0.17 0.25 0.17 0.18 0.12 0.18 0.12

项目附注一、营业收入四(38) 减：营业成本四(38) 税金及附加四(39) 销售费用四(40) 管理费用四(41) 研发费用四(42) 财务费用四(43) 其中：利息费用利息收入加：其他收益四(47) 公允价值变动收益四(45) 投资收益四(46)十七(5) 信用减值损失四(48) 资产减值损失四(49) 资产处置收益四(50) 二、营业利润加：营业外收入四(51) 减：营业外支出四(52) 三、利润总额减：所得税费用四(53) 四、净利润（一）按经营持续性分类持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有者权归属分类归属于母公司股东的净利润少数股东损益五、其它综合收益归属母公司股东的其他综合收益税后净额以后将重分类进损益的其他综合收益外币财务报表折算差额自用房产及土地使用权转为投资性房地产时产生的收益归属于少数股东的其他综合收益税后净额六、综合收益总额归属于母公司股东的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额七、每股收益四(54) 基本每股收益四(54) 稀释每股收益四(54)	2020年度合并 10,671,253,445 (7,444,465,731) (121,898,522) (233,918,938) (666,976,561) (404,842,498) (224,011,920) (273,308,059) 53,404,661 99,560,400 179,911,200 2,654,504 (5,722,619) (738,508,094) (1,158,984) 1,111,875,682 14,369,839 (20,554,395) 1,105,691,126 (293,738,145) 811,952,981 811,952,981 - 779,325,592 32,627,389 155,250,955 155,250,955 155,250,955 (5,900,842) 161,151,797 - 967,203,936 934,576,547 32,627,389 0.25 0.25	2019年度合并 10,472,028,099 (7,743,129,614) (115,813,768) (389,269,235) (602,590,650) (366,871,283) (290,417,403) (319,591,750) 36,942,509 184,131,420 - - (20,114,033) (463,324,685) (909,968) 663,718,880 7,827,834 (9,440,087) 662,106,627 (101,687,050) 560,419,577 560,419,577 - 536,430,818 23,988,759 1,485,630 1,485,630 1,485,630 1,485,630 - - 561,905,207 537,916,448 23,988,759 0.17 0.17	2020年度公司 217,297,219 - (2,292,619) - (273,626,323) (1,047,802) (167,576,428) (214,088,327) 49,221,299 4,228,915 - 1,136,439,598 (1,571,191) - 15,761 911,867,130 - (4,895,769) 906,971,361 906,971,361 906,971,361 - - - - - - - - - 906,971,361 不适用不适用	2019年度公司 82,205,712 - (639,077) - (131,340,380) (794,864) (121,920,540) (151,864,568) 32,612,794 3,775,711 - 390,105,325 - 51,454 502,000
				221,945,341 2,403,225 (4,889,460)
				219,459,106 -
				219,459,106
				219,459,106 - - - -
				- - - - - 219,459,106
				不适用不适用

资产负债表中其他综合收益 2019年 12月31日税后归属于母公司 2020年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 4,015,864 (5,900,842) (1,884,978) - 161,151,797 161,151,797 6,565,864 155,250,955 161,816,819 资产负债表中其他综合收益 2018年 12月31日税后归属于母公司 2019年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 2,530,234 1,485,630 4,015,864 5,080,234 1,485,630 6,565,864	资产负债表中其他综合收益 2019年 12月31日税后归属于母公司 2020年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 4,015,864 (5,900,842) (1,884,978) - 161,151,797 161,151,797 6,565,864 155,250,955 161,816,819 资产负债表中其他综合收益 2018年 12月31日税后归属于母公司 2019年 12月31日 2,550,000 - 2,550,000 2,530,234 1,485,630 4,015,864 5,080,234 1,485,630 6,565,864		2020年度利润表中其他综合收益	2020年度利润表中其他综合收益	2020年度利润表中其他综合收益
		本年所得税前发生额 - (5,900,842) 189,590,349 183,689,507	减：前期计入其他综合收益本年转出减：所得税费用税后归属于母公司 - - - - - (5,900,842) - 28,438,552 161,151,797 - 28,438,552 155,250,955 2019年度利润表中其他综合收益			税后归属于少数股东 - - -
						-

2018年 12月31日 2,550,000 2,530,234 5,080,234	税后归属于母公司 - 1,485,630 1,485,630	本年所得税前发生额 - 1,485,630 1,485,630	减：前期计入其他综合收益本年转出 - - -	减：所得税费用 - - -	税后归属于母公司 - 1,485,630 1,485,630	税后归属于少数股东 - -
						-

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CSG HOLDING CO.,LTD. — Audit Report / Information 2020

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审 计 报 告

中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

2、审计应对

中国南玻集团股份有限公司 2020 年度审计报告

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2020 年度合并及公司利润表

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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2020 年度合并及公司现金流量表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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2020 年度合并股东权益变动表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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2020 年度合并股东权益变动表 ( 续 )

( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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2020 年度公司股东权益变动表 ( 除特别注明外，金额单位为人民币元 )

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2020 年度财务报表附注

一 公司基本情况

二 主要会计政策和会计估计

(1) 财务报表的编制基础

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(2) 遵循企业会计准则的声明

(3) 会计年度

(4) 记账本位币

(5) 企业合并

(a) 同一控制下的企业合并

(b) 非同一控制下的企业合并

(6) 合并财务报表的编制方法

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(6) 合并财务报表的编制方法 ( 续 )

(7) 现金及现金等价物

(8) 外币折算

中国南玻集团股份有限公司

2020 年度财务报表附注

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(8) 外币折算 ( 续 )

(b) 外币财务报表的折算

(9) 金融工具

(i) 分类和计量

债务工具

以摊余成本计量：

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

权益工具

(ii) 减值

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

(iii) 终止确认

(b) 金融负债

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(9) 金融工具 ( 续 )

(10) 存货

(11) 长期股权投资

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续

(d) 长期股权投资减值

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(12) 投资性房地产

(13) 固定资产

二 主要会计政策和会计估计 ( 续

(13) 固定资产 ( 续 )

(d) 固定资产的处置

(14) 在建工程

(15) 借款费用

中国南玻集团股份有限公司

二 主要会计政策和会计估计 ( 续 )

(17) 长期待摊费用

CSG HOLDING CO.,LTD. Audit Report / Information 2020

审计报告

一公司基本情况

二主要会计政策和会计估计

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

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二主要会计政策和会计估计 ( 续

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二主要会计政策和会计估计 ( 续

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二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

二主要会计政策和会计估计 ( 续

二主要会计政策和会计估计 ( 续

二主要会计政策和会计估计 ( 续 )

四合并财务报表项目附注

四合并财务报表项目附注 ( 续

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

四合并财务报表项目附注 ( 续 )

四合并财务报表项目附注 ( 续