群益金票證券股份有限公司
上市代號：6005 刊印日期：2026年04月11日
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CAPITAL

2025

ANNUAL REPORT

群益金票證券回收最佳期

Capital Care
群益團心思

CAPITAL 2025

ANNUAL REPORT

發言人

姓名：曹光志
職稱：副總經理
電話：(02)8789-8888
E-mail：[email protected]

代理發言人

姓名：蔡文娟、黃啓明
職稱：資深經理、副總經理
電話：(02)8789-8888
E-mail：[email protected]

總公司、分公司地址電話

總公司地址：台北市松山區民生東路三段156號11樓
電話：(02)8789-8888
分公司地址、電話：詳見團、總公司、分公司與關係企業之住址電話

股票過戶機構

名稱：群益金鼎證券股務代理部
地址：台北市大安區敦化南路二段97號B2
電話：(02)2703-5000
網址：https://www.capital.com.tw/agency/

最近年度財務報告簽證會計師

事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所
會計師姓名：吳政謔、陳奕任
地址：台北市信義路五段7號68樓(台北101大樓)
電話：(02)8101-6666
網址：http://www.kpmg.com.tw

海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊之方式
無

公司網址

網址：https://www.capital.com.tw

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 01

002 壹、致股東報告書

008 貳、公司治理報告
008 一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料
021 二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金
024 三、公司治理運作情形
069 四、會計師公費資訊
069 五、更換會計師資訊
069 六、董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，曾任職於簽證會計師所屬事務所之情形
069 七、董事、經理人及大股東股權變動情形
070 八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料
071 九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例

072 參、募資情形
072 一、公司資本及股份
074 二~八、公司債、特別股、海外存託憑證、員工認股權憑證、限制員工權利新股、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形及資金運用計畫執行情形

075 肆、營運概況
075 一、業務內容
082 二、市場及產銷概況
086 三、從業員工
086 四、環保支出資訊
086 五、勞資關係
090 六、資通安全管理
092 七、重要契約
093 八、本公司工作環境與員工人身安全保護措施
094 九、員工行為或倫理守則訂定情形

096 伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
096 一、財務狀況
097 二、財務績效
098 三、現金流量
099 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響
100 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫
100 六、風險事項
106 七、危機處理應變機制
107 八、其他重要事項

108 陸、特別記載事項
108 一、關係企業相關資料
108 二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形
108 三、其他必要補充說明事項

109 柒、對股東權益或證券價格有重大影響之事項

110 捌、總公司、分公司與關係企業之住址電話

117 附錄

02 群益金鼎證券一一四年度年報

壹致股東報告書

2025年是全球由「後疫情通膨時代」轉向「新經濟秩序」的關鍵年。AI走向商業落地，地緣政治碎片化重塑全球供應鏈。

AI由「算力軍備」轉向「應用變現」。生成式AI成為核心主軸，帶動資料中心、GPU、AI伺服器、基礎建設與電力需求擴張，AI代理人加速發展，形成投資永動循環的特殊現象。資本市場對AI財報要求趨嚴，缺乏商業模式的新創面臨估值修正，資金集中於具護城河的科技巨頭，催生出市值逾4兆美元的輝達與Google。

川普於2025年1月20日就任後重啟關稅戰，4月推動「對等關稅」引發全球股市大跌。「安全」取代「效率」成為貿易新準則，製造業回流美國效應擴大，台灣半導體成為關鍵指標，歐美亦對中國電動車與綠能產品加徵關稅或配額，貿易摩擦升溫。

國際經濟局勢多變而資金動能持續強勁，具備真實獲利與未來成長的AI應用與基礎建設端硬體與電力股股價表現亮麗，但沒有成長動能者的表現相對持平。

2025年美股四大指數同步創下新高，日本受惠經濟復甦與早苗經濟學與物價、利率平衡，日經225續創新高。台股則是自4月低點反彈67.3%，全年上漲5928點至28963點，漲幅25.7%，在台積電全年上漲46.6%下，帶動台股同創歷史新高。

本公司經營團隊在劇烈波動的經營環境下，仍秉持穩健之經營理念，在權衡風險與獲利下，2025年公司整體營運成果稅前淨利為新台幣6,516,651千元，稅後淨利為新台幣5,735,934千元，創下歷史新高。

2025年度各項業務營運情形如下：

一、經紀業務：近三年經紀市佔率持續成長，自2023年的3.44%、2024年的3.58%成長至2025年的3.71%，三年來市佔率成長8%，市佔率排名為獨立券商第一名。在分戶帳方面，2025年平均餘額409億元，不限用途平均餘額303億元，皆穩居市場第二名，展現獨立券商龍頭的成長動能與經紀業務穩定的客戶基礎。

二、承銷業務：2025年資本市場活絡，參與市場主協辦承銷總金額約80億元，IPO主辦案件掛牌有嘉實資訊初次上櫃，SPO主辦掛牌包括汎德永業、正德等可轉換公司債及鑫創、智崴等現金增資案，2025年承銷總金額較2024年大幅成長96%。

三、股務代理業務：2025年股務代理家數共391家，較前一年度增加19家，代理家數市場排名第三名，全年代收委託書業務62家，較前一年度增加9家。

四、衍生性商品業務：2025年度認購（售）權證掛牌權利金額743億元、權證發行檔數9,240檔，發行金額及發行檔數皆為市場第三名；結構型商品全年發行量505億元，較去年成長55%。

五、債券業務：全年國內普通公司債承銷金額343億元，市佔率4.4%。在永續債券部份，全年共承銷18檔，承銷金額112億元，佔本公司總承銷金額的32.7%，金額較去年成長64%，居國內券商第二名。本公司將持續響應綠色及轉型金融行動方案，協助企業取得資金，支持企業淨零轉型。

群益金鼎以「提供超越客戶期待之高附加價值服務，成為客戶長期成長的夥伴」為願景，在公司及全體同仁共同努力下，2025年期間榮獲下列殊榮：

一、《群益愛閱讀》榮獲亞洲企業社會責任獎(Asia Responsible Enterprise Awards)社會公益發展獎(Social empowerment)。

二、《歐洲貨幣雜誌Euromoney》評選為台灣最佳證券商（Taiwan's Best Securities House）。

三、《國際商業雜誌International Business Magazine》台灣媒體聲量「最佳券商品牌獎」（Best Securities Broker Brand for Media Volume Taiwan 2025）。

四、《HR ASIA》「亞洲最佳雇主獎」評選為「亞洲最佳雇主獎」、「多元、平等與包容獎」及「雇主關懷獎」。

致股東報告書

五、《中華民國傑出企業管理人協會》第十九屆金炬獎評選為「十大績優企業」，《群益贏家Pro APP》評選為「年度創新設計」。

六、榮獲第18屆《中華民國證券暨期貨金彝獎》「傑出證券人才獎」。

七、《BSI英國標準協會》頒發2025「ESG永續發展實踐獎」。

八、《台灣永續能源研究基金會TCSA》評選為2025台灣企業永續獎「永續綜合績效－百大永續典範企業」、「永續報告獎－金獎」及「永續單項績效－人才發展領袖獎」。

更多得獎榮譽請至群益金融網查詢（https://www.capital.com.tw/web/#/about/award）

群益金鼎的品牌價值為「Capital Care,群益關心您」，長期以來肩負起企業公民的角色，持續舉辦的「群益愛閱讀」活動2025年榮獲亞洲ESG領域的最高榮譽之一的「社會公益獎」國際專業評選的肯定。

一、「群益愛閱讀」2025年榮獲 Asia Responsible Enterprise Awards (AREA) 社會公益發展獎，此獎項被視為亞洲 ESG 領域的最高榮譽之一，能夠獲獎顯示「群益愛閱讀」在推動教育平權、縮減城鄉差距方面的成效已受到亞洲區域權威肯定。自2012年起，本公司持續透過捐贈閱讀資源、志工陪讀與城市之旅等行動，累計服務超過 4,000 名偏鄉學童，逐步擴展至全台多個縣市，並落實 SDG 4、10、17 等核心永續目標。這份長達 14 年的堅持，不僅讓孩子得以拓展視野、提升閱讀與理財素養，也建立起企業與社會共同成長的正向循環。

二、群益金融集團捐血公益活動已持續十八年，不僅累計募集超過 2.2 萬袋血液，為全台醫療體系提供穩定而關鍵的血源支持，更透過逐年擴大規模的方式深化企業社會責任。2025 年活動創新結合「5D 防詐宣導」、身心障礙者手工皂及在地小農有機白米等公益元素，使捐血活動同時具備健康促進、社會關懷、金融安全教育與在地永續的多重效益。

展望2026年全球經貿發展，有以下幾個趨勢與焦點：

一、實體AI落地

2026年為實體AI（Physical AI）元年，自動駕駛與AI機器人成為關鍵指標。輝達與特斯拉的人型機器人量產後將使成本大降，可望成為智慧手機、電動車後的第三次硬體革命。製造業缺工結構化，台灣精密機械、伺服馬達、感測器與組裝供應鏈受惠。

二、勞動市場重組

2025年AI加速取代白領初級、客服、翻譯職位，2026年後，AI對勞動市場的衝擊延伸至高學歷中產階級，也更全面化，中間屬工作全面重估甚至整合取代，新創造的工作數量遠少於被取代的，馬斯克甚至認為人類將不再需要工作，而黃仁勳則預期AI將創造新挑戰與新型工作。

三、地緣政治升溫

2025年巴拿馬退出一帶一路並靠攏美國；2026年初川普宣示重整美洲地緣政治，同時提出收購格陵蘭，引發歐盟與北約（NATO）討論；2026年2月底美國與以色列攻擊伊朗，使中東局勢惡化並推升能源與金融市場波動，加劇全球通膨壓力，並讓地緣政治風險持續升高。

四、太空經濟2.0

2026年重型運載火箭成本再降，低軌衛星全球布建、6G啟動。SpaceX預期2026年IPO，估值逾1.5兆美元，台灣網通與航太供應鏈受惠於全球衛星佈建競賽。

五、經貿版圖重塑

2026年全球貿易分裂為美國主導的體系（US-Stack）與中國為首的體系（China-Stack），關稅戰升級為市場准入戰，企業被迫選邊站或拆分營運，台灣廠商必須在中間找到平衡點，而中國內需疲弱、擴大出口電動車、電池、太陽能與成熟製程晶片，亦將衝擊新興市場與台灣傳產獲利。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

致股東報告書

面對各項經濟金融情勢的挑戰，本公司2026年營運規劃及業務發展策略如下：

一、以跨部門協作機制整合內部資源，強化組織整體作戰能力，將資源優勢轉化為成長動能，串聯各事業單位提供一站式金融服務，實現集團綜效。

二、財富管理業務 - 高端與區域戰略布局：

以「差異化」和「專業化」為核心，打造完整價值鏈。
透過智能化投顧與海外複委託，提供即時、個人化投資建議與全球資產配置。
佈局亞資中心，深耕高資產客群。

三、AI雙引擎轉型 - 智慧服務與智能投資

導入智能化投顧、智能客服與AI客戶標籤系統，提升客戶滿意度與忠誠度。
透過AI提升交易效率、風險對沖能力與投資報酬率；包括建立AI持股風險分析、AI輔助交易、策略模型分析與參數優化、市場預警與預測。

四、永續人才發展 - 人才培育與接班機制

業務精英培育計畫：系統性培養同仁的專業、服務、溝通與數據分析能力，並優化薪資、獎金與獎懲制度。
接班計劃：確保每個關鍵職位都有適當的人才儲備，並以更完善的制度，為組織長遠發展奠定基礎。

過去一年，全球經濟在AI商業化加速與地緣政治重組下劇烈變動，但本公司仍憑藉靈活的策略與專業的團隊，交出歷史新高的獲利成績，展現經營韌性與執行力。展望未來，本公司將持續強化核心能力，整合資源發揮綜效，同步深化高端財富管理與亞資中心布局，結合AI再造營運與投資能力，並以永續人才強化組織韌性，穩步擴大市場影響力。

同時，我們亦深信，真正可持續的獲利是建立在健全治理與永續經營之上，本公司將落實環境責任、社會參與及高標準公司治理，在創造穩健績效的同時，為股東建立長期、可信賴的價值基礎。

董事長

群益金鼎證券一一四年度年報

Capital Securities Corps. Letter to Our Shareholders (2025)

2025 was a pivotal year for the world as it transitioned from the “post-pandemic inflationary era” to a “new economic order.” AI is moving toward commercialization, and geopolitical fragmentation is reshaping the global supply chain.

AI is transforming its focus from “compute power arms race” to “application monetization.” Generative AI has become a central focus, driving expansion in data centers, GPUs, AI servers, infrastructure, and power demand, while accelerating the development of AI agents and creating a unique self-reinforcing investment cycle. The capital market is tightening requirements for AI-related financial reporting. Start-ups lacking viable business models are facing valuation corrections, while funding is concentrated on tech giants with strong competitive advantages, resulting in market valuations exceeding US$4 trillion for NVIDIA and Google.

Trump restarted the tariff war after taking office on January 20, 2025. In April, he pushed for “reciprocal tariffs,” triggering a global stock market decline. “Security” has replaced “efficiency” as the new trade standard. The reshoring of manufacturing to the US is gaining momentum, with Taiwan’s semiconductor industry serving as a key indicator. Europe and the US are also increasing tariffs or quotas on China’s electric vehicles and green energy products, leading to escalating trade friction.

The international economic situation is volatile, yet capital remains strong. Stocks in AI applications and the hardware and power sectors supporting the infrastructure – particularly those with genuine earnings and future growth prospects – have performed strongly, while those lacking growth momentum have remained relatively stable.

In 2025, all four major US stock indices reached new highs simultaneously. Japan benefited from its economic recovery, Sanae economics, and a balance between prices and interest rates, with the Nikkei 225 continuing to reach new highs. The TWSE rebounded 67.3% from its April low, climbing 5,928 points to 28,963, a 25.7% gain for the year. TSMC’s 46.6% increase over the year helped propel the TWSE to a new all-time high.

Despite the volatile business environment, the Company’s management team maintained a prudent management philosophy, balancing risks and profits. In 2025, the Company’s overall operating results yielded a profit before tax of NT$6,516,651 thousand and a net profit after tax of NT$5,735,934 thousand, achieving a record high.

The following is a summary of the Company’s business operations in 2025:

I. Brokerage business: The brokerage market share has continued to grow over the past three years, increasing from 3.44% in 2023 to 3.58% in 2024 and reaching 3.71% in 2025. This represents an 8% increase in market share over three years, ranking the firm as No. 1 among independent securities firms. In terms of separate accounts, the average balance in 2025 was NT$40.9 billion, and the average balance for unrestricted use was NT$30.3 billion, both ranking second in the market and demonstrating the growth momentum and stable client base of the leading independent securities firm.

II. Underwriting Business: The capital market was active in 2025, with the total amount of lead and co-underwriting reaching approximately NT$8 billion. The company acted as lead underwriter for the IPO of SysJust, for the SPO of Pan German Universal Motors and Zheng De (convertible corporate bonds), as well as for cash capital increases of Solid State System and Brogent Technologies. Total underwriting volume in 2025 grew significantly by 96% compared with 2024.

III. Stock transfer agency business: In 2025, the Company served a total of 391 stock transfer agency clients, an increase of 19 from the previous year, ranking third in the market by number of clients. We also served 62 proxy solicitation clients, up 9 from the previous year.

IV. Derivatives business: In 2025, the notional amount of call (put) warrants listed reached NT$74.3 billion, and 9,240 warrants were issued, ranking third in the market for both figures. Structured product issuance volume for the year totaled NT$50.5 billion, a 55% increase from the previous year.

V. Bond business: The underwriting amount of domestic ordinary corporate bonds during the year was NT$34.3 billion, accounting for a 4.4% market share. In terms of sustainability bonds, the company underwrote 18 issues totaling NT$11.2 billion during the year, accounting for 32.7% of its total underwriting volume—a 64% increase from the previous year—ranking second among domestic securities firms. The Company will continue to respond to the green and transition finance action plan, helping companies access funding and support their net-zero transition.

Capital Securities pursues the vision of “delivering high value-added services beyond customer expectations and becoming customers’ long-term growth partners.” Through the collective efforts of the Company and all colleagues, we received the following awards in 2025:

I. Awarded the “Social Empowerment Award” at the Asia Responsible Enterprise Awards for the “Capital Reading Program”

II. Awarded “Taiwan’s Best Securities House” by Euromoney magazine

III. Awarded the “Best Securities Broker Brand for Media Volume Taiwan 2025” by International Business Magazine

IV. Awarded the “Best Companies to Work for in Asia,” the “Diversity, Equity & Inclusion Award,” and the “Most Caring Companies Award” by HR Asia

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 05

Capital Securities Corps. Letter to Our Shareholders (2025)

V. Awarded one of the "Top 10 Outstanding Enterprises" at the 19th Golden Torch Award by the Outstanding Enterprise Manager Association, and the "Annual Innovation Design" for the CS Winner Pro APP.

VI. Awarded the "Outstanding Securities Talent Award" at the 18th Golden Goblet Awards by the Securities and Futures Association of the Republic of China.

VII. Awarded the "2025 Sustainable Development Practice Award" by BSI

VIII. Selected by the Taiwan Institute for Sustainable Energy (TAISE) as a winner of the 2025 Taiwan Corporate Sustainability Awards in the categories of "Sustainable Comprehensive Performance – Top 100 Sustainable Model Enterprises," "Sustainability Report Award – Gold Award," and "Sustainable Individual Performance – Talent Development Leadership Award."

For more awards and honors, please visit the Capital Securities website (https://www.capital.com.tw/web/#/about/award).

The brand value of Capital Securities is “Capital Care,” and the Company has long embraced its role as a corporate citizen. Its ongoing “Capital Reading Program” campaign was honored in 2025 with the “Social Empowerment Award” – one of Asia’s highest accolades in the ESG field – recognized by an international panel of experts.

I. “Capital Reading Program” won the Social Empowerment Award at the 2025 Asia Responsible Enterprise Awards (AREA), a prestigious recognition considered one of the highest honors in the Asian ESG field. This award affirms the effectiveness of “Capital Reading Program” in promoting educational equity and reducing the urban-rural gap, as acknowledged by a leading authority in Asia. Since 2012, the Company has continuously served over 4,000 students in rural areas through initiatives such as donating reading materials, providing volunteer reading support, and organizing city tours. Moreover, the Company has gradually expanded its reach to multiple counties and cities across Taiwan and is committed to realizing SDGs 4, 10, and 17, key sustainable development goals. This 14-year commitment has not only enabled children to broaden their horizons and enhance their reading and financial literacy, but also fostered a positive cycle of mutual growth between the company and society.

II. For the past 18 years, Capital Securities Group has held annual blood drives, collecting over 22,000 bags of blood to provide a stable and critical supply to Taiwan’s medical system. The scale of these drives has expanded each year, demonstrating our commitment to corporate social responsibility. The 2025 event innovatively combined a “5D anti-fraud awareness campaign,” handmade soaps made by people with disabilities and organic white rice from local small farmers, creating a blood donation drive with multiple benefits: health promotion, social care, financial security education, and local sustainability.

The following trends and focuses will shape global economic development in 2026:

I. Physical AI implementation

2026 is the first year for Physical AI, with autonomous driving and AI robots as key indicators. After NVIDIA and Tesla mass-produce humanoid robots, costs are expected to drop significantly, potentially sparking the third hardware revolution following smartphones and electric vehicles. Structural labor shortages in manufacturing will benefit Taiwan’s precision machinery, servo motors, sensors, and the assembly supply chain.

II. Labor market restructuring

AI increasingly replaced entry-level white-collar jobs, customer service roles, and translator positions in 2025. After 2026, the impact of AI on the labor market will extend to highly educated, middle-class professionals, becoming more widespread. Middle-class jobs will undergo comprehensive reevaluation and consolidation, with fewer new jobs created than lost. Musk even predicts a future where human labor is no longer necessary, while Jensen Huang anticipates that AI will present new challenges and create novel employment opportunities.

III. Escalation of geopolitical tensions

In 2025, Panama withdrew from the Belt and Road Initiative and aligned itself with the US. In early 2026, Trump announced a reorganization of geopolitics in the Americas and proposed acquiring Greenland, prompting discussions within the EU and NATO. At the end of February 2026, the US and Israel conducted military strikes against Iran, worsening the situation in the Middle East, driving up energy and financial market volatility, exacerbating global inflationary pressures, and heightening geopolitical risks worldwide.

群益金鼎證券一一四年度年報

Capital Securities Corps. Letter to Our Shareholders (2025)

IV. Space Economy 2.0

In 2026, the cost of heavy-lift launch vehicles will decrease further, enabling global low-Earth orbit satellite deployment and the launch of 6G technology. SpaceX expects to go public in 2026, with an estimated valuation of over US$1.5 trillion. Taiwan's networking and communications and aerospace supply chain will benefit from the global satellite deployment race.

V. Reshaping the economic and trade landscape

In 2026, global trade fragmentation will split into a US-dominated system (US-Stack) and a China-led system (China-Stack). The trade war will escalate into a market access war, and companies will be forced to choose sides or split their operations. Taiwanese manufacturers must find a balance in the middle. Furthermore, China's weak domestic demand and its push to expand exports of electric vehicles, batteries, solar products, and mature-process chips will also impact emerging markets and the profits of Taiwan's traditional industries.

In light of the challenges posed by changing economic and financial circumstances, we have formulated the following 2026 operational plans and business development strategies:

I. With a cross-departmental collaboration mechanism to integrate internal resources, we will strengthen the organization's overall operational capabilities, transform resource advantages into growth momentum, connect various business units to provide one-stop financial services, and achieve group synergy.

II. Wealth management business – high-end and regional strategic positioning:

Build a complete value chain centered on differentiation and professionalism.
Provide real-time, personalized investment advice and global asset allocation through intelligent investment advisory and overseas sub-brokerage services.
Establish an Asian asset center to cultivate high-net-worth clients.

III. AI dual-engine transformation – intelligent services and smart investment

Introduce intelligent investment advisory, intelligent customer services, and an AI customer tagging system to improve customer satisfaction and loyalty.
Enhance trading efficiency, risk hedging capabilities, and investment returns through AI, including AI-assisted equity risk analysis, AI-supported trading, strategic model analysis and parameter optimization, as well as market alerts and forecasting.

IV. Sustainable talent development – talent development and succession mechanism

Business elite development program: Systematically cultivate employees' professional, service, communication, and data analysis skills, and optimize the salary, bonus, and reward and recognition system.
Succession plan: Ensure that there is an appropriate talent pool for each key position, and lay the foundation for the organization's long-term development with a more comprehensive system.

In the past year, the global economy has undergone significant changes due to the accelerated commercialization of AI and geopolitical restructuring. However, the Company still achieved record profits by leveraging flexible strategies and a professional team, demonstrating its operational resilience and strong execution capabilities. Looking to the future, the Company will continue to strengthen its core capabilities, integrate resources to maximize synergy, and simultaneously deepen its presence in high-end wealth management and Asian asset management centers. We will also combine AI to transform our operations and investment capabilities, and enhance organizational resilience through sustainable talent development to steadily expand our market influence.

At the same time, we firmly believe that truly sustainable profitability is based on sound governance and sustainable business practices. The Company will implement environmental responsibility, engage in social participation, and uphold high standards of corporate governance, creating robust performance while building a long-term, reliable value foundation for our shareholders.

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一)董事資料 (1)

115年02月28日

項目	總經理及副總經理	職責	性別、年齡	職位/身分名	任期	簡介書名/日期	單位名所屬職務		職位參與職務		職位執行任務		執行職位之業務執行任務
							職務	評級任務	職務	評級任務	職務	評級任務	職務	執行任務
董事長	中華民國	銀行業務股份有限公司代表人：周秀真	女51~60歲	114.05.28	3年	102.06.25
112.11.23	8,040,015
0	0.37%
0.00%	8,040,015
0	0.37%
0.00%	0	0.00%	0	0.00%	台灣大學東計系學士
群益全商證券(股)公司資深副總經
台中銀證券(股)公司董事暨總經理
寶來證券(股)公司資本市場處經理	群益創業投資(股)公司董事長
群益私募股權(股)公司董事長	無	無	無
董事	中華民國	銀行業務股份有限公司代表人：劉敬村	第71~80歲	114.05.28	3年	102.06.25
83.01.01	8,040,015
0	0.37%
0.00%	8,040,015
0	0.37%
0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美國鵬金山大學行政管理碩士
財政部財務處科中心主任管特
財政部證券管理委員會副總長
中華民國證券商業形態之審查與簽審、監察人
中華民國證券權權責實中心董事、監察人
群益全商證券(股)公司董事長、副董事長
日富創業投資(股)公司董事	群益貿易(股)公司董事
李沖科技(股)公司董事
樂壇醫藥(股)公司獨立董事	無	無	無
董事	中華民國	銀行業務股份有限公司代表人：周賢陽	第61~70歲	114.05.28	3年	102.06.25
115.01.02
(013)	8,040,015
0	0.37%
0.00%	8,040,015
10,000	0.37%
0.00%	0	0.00%	0	0.00%	浙江大學國際貿易學系學士
群益全商證券(股)公司財務主管、會計主管、財務部副總經理
全商商業銀行(股)公司會計主管、會計部資深
協理、審查部經理	群益全商證券(股)公司總經理
專門委員會發言人
群益私募股權(股)公司監察人
群益創業投資(股)公司監察人
群益保險經紀人(股)公司監察人
群益貿易(股)公司監察人
團體貿易(股)公司監察人
團體貿易(股)公司監察人
團體貿易(股)公司監察人
團體貿易(股)公司監察人	無	無	無
董事	中華民國	清理業務股份有限公司代表人：朱淑微	女51~60歲	114.05.28	3年	105.06.27
113.03.18	50,871,288
0	2.34%
0.00%	50,871,288
0	2.34%
0.00%	0	0.00%	0	0.00%	臺灣科技大學企業管理研究所博士
時職門(股)公司財務長、公司治理主管
臺南科技(股)公司董事、總經理、監察人
教門科技(股)公司董事	泰聯投資(股)公司董事長
德寶寶業(股)公司董事長
海洋寶業(股)公司董事長
及美創業投資(股)公司董事
全聯建設聯發(股)公司監察人
泰和建興經理(股)公司監察人
泰南建業(股)公司監察人
浦群寶業(股)公司助理室經理	無	無	無
董事	中華民國	清理業務股份有限公司代表人：林敬源	女51~60歲	114.05.28	3年	105.06.27
113.08.12	50,871,288
0	2.34%
0.00%	50,871,288
0	2.34%
0.00%	0	0.00%	0	0.00%	臺北大學國際財務金融碩士
采研國際(股)公司總管理處協理
科組進(股)公司人力資源部協理
國寶科技(股)公司行政處協理
新星國際(股)公司人力資源處協理	群益貿易(股)公司董事
臺和港公業大會管理建廠(股)公司董事
泰聯投資(股)公司監察人
財務企業(股)公司監察人
成威投資(股)公司監察人
清理寶業(股)公司監察人
甲山反建設(股)公司監察人
普仲寶業(股)公司董事中心協理	無	無	無

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

項目	項目名稱	類型	性質代表	應用分類類型	分類	單位資產類別	流行性利用類別		報告參與程度		配置、支援型子市場合同與期限		利潤收入名額利用期限		主要組目圖	採納書店本公司及其他公司之機構	採納書店二級管理公司及其他公司		備註
							期限	控股公司	期限	控股公司	期限	控股公司	期限	控股公司			期限	控股公司
董事	中華民國	清隆實業股份有限公司代表人、學監理	無 41-50 度	114.05.28	1 0	105.06.27 101.03.05	50,871,288 9	2.34% 0.00%	50,871,288 9	2.34% 0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東區大學法律研究所碩士附屬法人海峽兩岸商務發展基金會副秘書長海峽兩岸商務發展(版)公司監察人台灣商業聯合總會秘書長、副秘書長	亞洲系統科技(版)公司創建報酬委員會委員	無	無	無
獨立董事	中華民國	李仲一	無 81-90 度	114.05.28	1 0	108.06.24	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中國文化大學法學博士遵憲法律學務所建設、所長附屬法人中華民國消費者文教基金會董事長、政學董事長綜合大學、中國文化大學兼任副教授行政院公平文明委員會委員監察院第二、三院監察委員有認知法規委員會中華航空(版)公司董事東南大學科技(股)公司董事南亞視察工業(股)公司董事中國網報(版)公司獨立董事安泰商業銀行(版)公司獨立董事慈懋半彎體(股)公司獨立董事	國家顧問業業醫療(版)公司董事現代眼鏡基金會副董事長安德商生技(版)公司監察人中國文化大學監察人	無	無	無
獨立董事	中華民國	林富祥	無 61-70 度	114.05.28	1 0	111.06.27	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美國波士頓大學財務金融博士深江大學財務金融系教職業學者聯中心文任、財務金融系主任、人資長社團法人台灣財務工程學會理事長台灣大學健康政策與管理研究所、台北大學EIMBA信息化教授台灣經濟研究院董事元大農學院合組濟研究院董事臺灣證券交易所董事臺灣開展交易所董事及監察人營建商業銀行常務董事國際綜合證券(股)公司董事營商永葆綜合證券(版)公司獨立董事中華開發工業銀行董事中華開發金融控股(版)公司董事	淡江大學財務金融系教學教授東南國際(版)公司獨立董事自然衛生物科技有限公司(香港)獨立董事聯嘉大學(股)公司財務顧問社團法人台灣財務工程學會政務教學理事長	無	無	無
獨立董事	中華民國	蘇秋霞	女 53-60 度	114.05.28	1 0	114.05.28	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	美國喬治華盛頓大學企業管理碩士澳打國際商業銀行(台灣)執行副總裁高長尼爾執行麻研究顧問(版)公司人力資源部總監商務長利業控股(版)公司人力資源部經理發展(台灣)商業銀行資深人才顧問	光泽科技(版)公司獨立董事英屬華盛頓華商業資產管理研究所獨立董事載仁大學兼任副教授	無	無	無

註 1：本表內容及股數與控股比率之計算以 115 年 2 月 28 日為基準。
註 2：本公司董事於 114 年 5 月 28 日全面註冊，董事任期為 114 年 5 月 28 日前至 117 年 5 月 27 日止。
註 3：115 年 1 月 2 日前置實業股份有限公司註冊代表人、商業電子先生註冊為限製理先生。
註 4：本公司董事將與總經理或相當職務者（最高經理人）多為同一人，互為配偶或一等間有親屬。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

表一：法人股東之主要股東

法人股東名稱	法人股東之主要股東	115年02月28日
銀豐實業股份有限公司	全億投資股份有限公司	17.49%
	閔業投資股份有限公司	15.79%
	豐陽投資股份有限公司	11.63%
	威旺投資股份有限公司	9.22%
	泰建投資股份有限公司	7.58%
	泰聯投資股份有限公司	7.44%
	震輝實業股份有限公司	6.38%
	寶慶投資股份有限公司	5.06%
	呈達投資股份有限公司	4.04%
	富鼎投資股份有限公司	3.73%
鴻隆實業股份有限公司	全億建設股份有限公司	19.64%
	財資企業股份有限公司	12.82%
	宏圓建設股份有限公司	11.56%
	填寶實業股份有限公司	11.45%
	連茂投資股份有限公司	10.73%
	富泰建設股份有限公司	10.53%
	震輝實業股份有限公司	8.31%
	潤祥實業股份有限公司	8.66%
	德業公寓大廈管理維護股份有限公司	2.87%
	漢寶實業股份有限公司	2.11%

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

表二：表一主要股東為法人者其主要股東

法人名稱	法人之主要股東	115年02月28日
全億投資股份有限公司	朝隆投資股份有限公司	28.62%
	泰翔投資股份有限公司	21.74%
	泰發投資股份有限公司	11.76%
	泰賀投資股份有限公司	11.59%
	旺興實業股份有限公司	6.33%
	全億建設股份有限公司	5.98%
	埼群實業股份有限公司	4.57%
	震輝實業股份有限公司	3.44%
	鴻隆實業股份有限公司	3.35%
	漢寶實業股份有限公司	2.60%
閔業投資股份有限公司	朝隆投資股份有限公司	41.25%
	泰發投資股份有限公司	18.58%
	泰翔投資股份有限公司	18.54%
	泰賀投資股份有限公司	9.73%
	宏佳投資股份有限公司	3.28%
	泰和建築經理股份有限公司	1.74%
	泰聯投資股份有限公司	1.72%
	寶座投資股份有限公司	1.52%
	富鼎投資股份有限公司	1.52%
	泰群投資股份有限公司	0.93%
豐陽投資股份有限公司	泰發投資股份有限公司	38.73%
	泰翔投資股份有限公司	18.23%
	朝隆投資股份有限公司	18.23%
	泰賀投資股份有限公司	11.26%
	宏泰建設股份有限公司	2.44%
	寶座投資股份有限公司	2.28%
	泰盛投資股份有限公司	2.28%
	富泰建設股份有限公司	2.22%
	泰群實業股份有限公司	2.19%
	旺興實業股份有限公司	2.15%
威旺投資股份有限公司	泰賀投資股份有限公司	36.76%
	朝隆投資股份有限公司	26.10%
	泰發投資股份有限公司	12.87%
	泰翔投資股份有限公司	8.20%
	增懋投資股份有限公司	4.26%
	寶慶投資股份有限公司	2.24%
	宏昇建設股份有限公司	2.05%
	泰群投資股份有限公司	1.86%
	全億投資股份有限公司	1.83%
	漢寶實業股份有限公司	1.53%

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

法人名稱	法人之主要股東
泰建投資股份有限公司	朝隆投資股份有限公司 42.92%
	泰發投資股份有限公司 18.07%
	泰翔投資股份有限公司 18.07%
	泰賀投資股份有限公司 14.78%
	泰群實業股份有限公司 1.93%
	民輝實業股份有限公司 1.56%
	震輝實業股份有限公司 1.34%
	潤祥實業股份有限公司 1.34%
泰聯投資股份有限公司	泰翔投資股份有限公司 43.02%
	朝隆投資股份有限公司 16.65%
	泰發投資股份有限公司 15.27%
	泰賀投資股份有限公司 14.85%
	銀豐實業股份有限公司 3.26%
	漢寶實業股份有限公司 3.26%
	富泰建設股份有限公司 3.23%
	宏泰建設股份有限公司 0.44%
震輝實業股份有限公司	泰聯投資股份有限公司 16.82%
	泰群投資股份有限公司 14.22%
	寶慶投資股份有限公司 9.88%
	豐陽投資股份有限公司 9.88%
	呈達投資股份有限公司 9.45%
	連茂投資股份有限公司 8.64%
	威旺投資股份有限公司 8.64%
	填寶實業股份有限公司 8.43%
	閔業投資股份有限公司 5.00%
	泰盛投資股份有限公司 4.54%
寶慶投資股份有限公司	泰發投資股份有限公司 19.72%
	泰翔投資股份有限公司 19.43%
	朝隆投資股份有限公司 19.43%
	全億建設股份有限公司 6.93%
	富泰建設股份有限公司 6.93%
	鴻隆實業股份有限公司 5.51%
	潤祥實業股份有限公司 5.51%
	泰賀投資股份有限公司 4.93%
	寶座投資股份有限公司 4.35%
	泰盛投資股份有限公司 4.35%

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

法人名稱	法人之主要股東
呈達投資股份有限公司	泰發投資股份有限公司 39.58%
	泰翔投資股份有限公司 32.56%
	朝隆投資股份有限公司 19.07%
	泰賀投資股份有限公司 4.65%
	泰建投資股份有限公司 1.81%
	鴻隆實業股份有限公司 0.92%
	瑞誠建設股份有限公司 0.49%
	豐陽投資股份有限公司 0.46%
	寶盛投資股份有限公司 0.46%
富鼎投資股份有限公司	朝隆投資股份有限公司 24.73%
	泰發投資股份有限公司 13.02%
	泰翔投資股份有限公司 9.76%
	寶慶投資股份有限公司 6.51%
	宏佳投資股份有限公司 6.51%
	境群實業股份有限公司 6.03%
	富泰建設股份有限公司 5.80%
	泰賀投資股份有限公司 5.21%
	泰群實業股份有限公司 4.28%
	潤祥實業股份有限公司 4.27%
全億建設股份有限公司	泰群投資股份有限公司 12.57%
	連茂投資股份有限公司 12.00%
	威旺投資股份有限公司 12.01%
	泰盛投資股份有限公司 10.32%
	境群實業股份有限公司 9.66%
	閱業投資股份有限公司 9.35%
	呈達投資股份有限公司 9.35%
	泰聯投資股份有限公司 8.04%
	泰建投資股份有限公司 3.97%
	寶座投資股份有限公司 3.31%
財資企業股份有限公司	瑞誠建設股份有限公司 18.14%
	全順建設開發股份有限公司 18.14%
	宏永建設股份有限公司 17.05%
	勝祥實業股份有限公司 13.60%
	宏泰建設股份有限公司 13.61%
	漢寶實業股份有限公司 11.17%
	寶座投資股份有限公司 8.07%

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 13

公司治理報告

法人名稱	法人之主要股東
宏圖建設股份有限公司	泰群投資股份有限公司 13.16%
	全億投資股份有限公司 13.16%
	閔業投資股份有限公司 13.16%
	寶慶投資股份有限公司 12.00%
	豐陽投資股份有限公司 11.47%
	泰聯投資股份有限公司 10.53%
	呈達投資股份有限公司 7.89%
	寶盛投資股份有限公司 5.53%
	泰建投資股份有限公司 5.26%
	泰業實業股份有限公司 2.93%
填寶實業股份有限公司	泰群投資股份有限公司 13.25%
	連茂投資股份有限公司 12.29%
	威旺投資股份有限公司 12.29%
	全億投資股份有限公司 10.46%
	全億建設股份有限公司 10.31%
	呈達投資股份有限公司 8.38%
	閔業投資股份有限公司 6.99%
	豐陽投資股份有限公司 5.44%
	寶座投資股份有限公司 4.90%
	富鼎投資股份有限公司 4.20%
連茂投資股份有限公司	泰賀投資股份有限公司 45.16%
	朝隆投資股份有限公司 23.23%
	泰發投資股份有限公司 9.03%
	泰翔投資股份有限公司 8.39%
	泰聯投資股份有限公司 3.55%
	宏偉建設股份有限公司 2.15%
	泰盛投資股份有限公司 1.84%
	泰建投資股份有限公司 1.45%
	豐陽投資股份有限公司 1.45%
	泰群實業股份有限公司 1.35%
富泰建設股份有限公司	寶座投資股份有限公司 16.88%
	連茂投資股份有限公司 16.50%
	威旺投資股份有限公司 16.50%
	增懋投資股份有限公司 14.96%
	全億投資股份有限公司 10.33%
	宏佳投資股份有限公司 4.67%
	泰群實業股份有限公司 4.48%
	寶盛投資股份有限公司 4.32%
	泰業實業股份有限公司 2.66%
	泰建投資股份有限公司 2.66%

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

法人名稱	法人之主要股東
潤祥實業股份有限公司	全億投資股份有限公司 15.90%
	間業投資股份有限公司 13.82%
	呈達投資股份有限公司 13.82%
	填群實業股份有限公司 11.72%
	泰聯投資股份有限公司 9.94%
	豐陽投資股份有限公司 8.95%
	達茂投資股份有限公司 5.20%
	泰盛投資股份有限公司 5.07%
	寶座投資股份有限公司 4.97%
	威旺投資股份有限公司 4.70%
德業公寓大廈管理維護股份有限公司	威旺投資股份有限公司 19.17%
	達茂投資股份有限公司 18.33%
	間業投資股份有限公司 17.67%
	宏佳投資股份有限公司 10.83%
	全億投資股份有限公司 10.83%
	呈達投資股份有限公司 10.17%
	寶座投資股份有限公司 8.75%
	全億建設股份有限公司 4.08%
漢寶實業股份有限公司	泰建投資股份有限公司 16.21%
	呈達投資股份有限公司 14.60%
	寶座投資股份有限公司 14.59%
	達茂投資股份有限公司 8.73%
	豐陽投資股份有限公司 8.33%
	泰群投資股份有限公司 8.29%
	間業投資股份有限公司 7.90%
	寶盛投資股份有限公司 5.85%
	潤祥實業股份有限公司 4.95%
	泰聯投資股份有限公司 3.41%

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 15

公司治理報告

(一)董事資料 (2)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

115年02月28日

| 條件
姓名 | 專業資格與經驗(註1) |
| --- | --- |
| 董事長
銀豐實業股份有限公司
代表人：周秀真 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.主要經歷請參閱第8頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 董事
銀豐實業股份有限公司
代表人：劉敬村 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.主要經歷請參閱第8頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 董事
銀豐實業股份有限公司
代表人：周賢陽 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.主要經歷請參閱第8頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 董事
鴻隆實業股份有限公司
代表人：朱淑娥 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.主要經歷請參閱第8頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 董事
鴻隆實業股份有限公司
代表人：林慈澧 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.主要經歷請參閱第8頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 董事
鴻隆實業股份有限公司
代表人：顏毅傑 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、資訊科技、淨零轉型及法律等經驗。
2.主要經歷請參閱第9頁「(一)董事資料(1)」。
3.未有公司法第30條各款情事。 |
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗(註1) | 獨立性情形(註2) | 兼任其他公開發行
公司獨立董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 獨立董事
李伸一 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型、普惠金融及法律等經驗。
2.本公司審計委員會及薪資報酬委員會召集人、誠信永續發展委員會及風險管理委員會成員。
3.具中華民國律師資格。
4.曾任政治大學、中國文化大學兼任副教授。
5.主要經歷請參閱第9頁「(一)董事資料(1)」。
6.未有公司法第30條各款情事。 | 本公司於選任獨立董事時逐項填寫資格條件檢查表、檢視其專業資格條件暨相關工作經驗。所有獨立董事於選任前二年及任職期間皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3條獨立性規範： | 0 |
| 獨立董事
林蒼祥 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、資訊科技、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.本公司審計委員會、薪資報酬委員會、誠信永續發展委員會成員及風險管理委員會召集人。
3.淡江大學財務金融系榮譽教授。
4.主要經歷請參閱第9頁「(一)董事資料(1)」。
5.未有公司法第30條各款情事。 | 1.本人、配偶、二親等以內親屬皆無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人。
2.本人、配偶、二親等以內親屬（或利用他人名義）均無持有公司普通股股份。
3.本人皆無擔任與本公司有特定關係公司（如「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」第3條第1項5~8款）之董事、監察人或受僱人。
4.本人最近2年皆無因提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 | 1 |
| 獨立董事
蘇秋霞 | 1.具備經營管理、產業經歷、財經投資、淨零轉型及普惠金融等經驗。
2.本公司審計委員會、薪資報酬委員會、誠信永續發展委員會及風險管理委員會成員。
3.輔仁大學兼任副教授。
4.主要經歷請參閱第9頁「(一)董事資料(1)」。
5.未有公司法第30條各款情事。 | | 3 |

16 联益金南證券——四年度年報

公司治理報告

註 1：專業資格與經驗：敘明個別董事及監察人之專業資格與經驗，如屬審計委員會成員且具備會計或財務專長者，應敘明其會計或財務背景及工作經歷，另說明是否未有公司法第30條各款情事。

註 2：獨立董事應敘明符合獨立性情形，包括但不限於本人、配偶、二賴等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；本人、配偶、二賴等以內親屬（或利用他人名義）持有公司股份數及比重；是否擔任與本公司有特定關係公司（參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項5~8款規定）之董事、監察人或受僱人；最近2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。

二、董事會多元化及獨立性：

（一）董事會多元化：

本公司為強化董事會職能並促進結構之健全發展，訂有「公司治理實務守則」，規定董事會應就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針。董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。其成員組成應考量多元化，包括但不限於性別、年齡、文化、教育背景及專業經驗。
本公司現任董事共9位（含3名獨立董事、4名女性董事），專業知識涵蓋經營管理、銀行/證券、財經投資、資訊科技、淨零轉型、普惠金融、法律等，成員為學術界先進及擁有豐富產業經歷等多樣化背景，有助於推動公司整體的發展策略與營運績效，其教育背景、主要經歷、專業資格與經驗等，請參閱第8~9頁及第16~17頁「董事資料（1）、（2）」。
董事會多元化管理目標及達成情形如下：

管理目標	達成情形
獨立董事席次連續任期不超過三屆	已達成
獨立董事席次連董事會席次三分之一	已達成
至少一席女性董事	已達成
兼任公司經理人之董事未逾董事席次三分之一	已達成

董事會成員落實多元化情形如下：

董事	性別	獨立董事任期年資	經營管理	產業經歷	財經投資	資訊科技	淨零轉型	普惠金融	法律
周秀真	女		✓	✓	✓		✓	✓
劉敬村	男		✓	✓	✓		✓	✓
周賢陽	男		✓	✓	✓		✓	✓
朱淑娥	女		✓	✓	✓		✓	✓
林慈源	女		✓	✓	✓		✓	✓
蔡毅慎	男		✓	✓	✓	✓	✓	✓	✓
李伸一(獨立董事)	男	6年至9年	✓	✓	✓		✓	✓	✓
林蒼祥(獨立董事)	男	3年至6年	✓	✓	✓	✓	✓	✓
蘇秋霞(獨立董事)	女	3年以下	✓	✓	✓		✓	✓

（二）董事會獨立性：

本公司董事會由9位董事組成（包含3位獨立董事），獨立董事席次占董事會比例達 33%，皆符合獨立性資格條件且連續任期均不超過三屆，此外全體董事間均無具有配偶及二等親以內之關係。

本公司之獨立董事於執行業務範圍內均保持其獨立性，未與本公司有直接或間接之利害關係，皆符合「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之規範。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

115 年 02 月 28 日

(二)總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

職稱	職稱	姓名	性別	備(註)註日期	持有股份		配偶、承诺生子女持有股份		利用他人名義持有股份		主要經(事)歷	目前責任男性公司總價之低價大	自動壽命二期限公司總價之低價大
					股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率			職稱	姓名	姓名
總經理	中華民國	李文柱	男	111/08/25	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學經營管理碩士學程高階經營班EMBA	群益期貨董事群益國際控股董事群益證券(香港)董事群益期貨(香港)董事	無	無	無
執行副總經理	中華民國	楊杰斌	男	091/11/01	609	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	倫敦大學財務碩士		無	無	無
專門委員	中華民國	周賢爾	男	110/12/06	10,000	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學國際貿易學系	群益保經監察人群益創投監察人群益私募監察人群益期貨(香港)董事	無	無	無
資深協理	中華民國	林靜華	女	096/01/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	粟治華盛頓大學商學研究所碩士	群益國控股上海辦事處首席代表	無	無	無
協理(法令傳遞主管)	中華民國	賴瑞雯	女	114/04/01	21	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東吳大學法律學系		無	無	無
資深協理(公司治理主管)	中華民國	謝秀英	女	102/05/02	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣大學臺大-復旦EMBA境外專班碩士班	群益保經董事群益國際控股董事群益證券(香港)董事群益期貨(香港)董事群益證券託管董事	無	無	無
副總經理	中華民國	黃啓明	男	101/06/01	190,139	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學經營管理碩士學程財務管理經EMBA		無	無	無
協理	中華民國	藍慧敏	女	114/01/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學國際企業碩士		無	無	無
協理	中華民國	黃聖凱	男	113/01/23	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	王雅芳	女	113/01/23	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學企業管理學系		無	無	無
協理	中華民國	林柏維	男	103/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣科技大學工業管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	陳威先	男	113/04/01	910	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中國文化大學勞工關係學系		無	無	無
協理	中華民國	張麗芬	女	106/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學社會學碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	吳允文	男	113/01/23	0	0.00%	1,487	0.00%	0	0.00%	逢甲大學工業工程學系		無	無	無
資深協理	中華民國	劉淑如	女	102/05/10	11,472	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中央大學資訊管理學系		無	無	無
專門委員	中華民國	曹光志	男	114/08/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立陽明交通大學資訊管理與財務金融博士		無	無	無
協理	中華民國	謝惠雅	女	108/04/01	5,435	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	雲城大學財務碩士		無	無	無
資深經理	中華民國	陳千芬	女	114/07/01	113	0.00%	5,000	0.00%	0	0.00%	輔仁大學財務金融碩士		無	無	無
資深經理	中華民國	前東晴	女	114/07/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東吳大學會計學系		無	無	無
資深經理	中華民國	王中宏	男	113/08/26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中央大學資訊管理碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	鐘怡成	男	114/03/10	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	廈門大學金融學博士		無	無	無
資深協理	中華民國	許翠昱	女	105/06/01	3,323	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	朝陽科技大學財務金融研究所碩士		無	無	無
資深協理	中華民國	甘凱中	男	108/07/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	伊利諾伊大學香檳分校財務金融碩士		無	無	無
協理	中華民國	顏宇彤	女	114/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東吳大學會計學系	群益創投董事	無	無	無
資深協理	中華民國	陳奕仁	男	104/04/01	700	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	紐約市立大學柏魯克學院企業管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	鐘啓鑒	男	113/03/21	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中央大學產業經濟碩士	群益私募董事	無	無	無
協理	中華民國	莫志雄	男	114/02/24	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融碩士		無	無	無
協理	中華民國	呂巧惠	女	114/04/01	25,002	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立交通大學經營管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	周蕾欽	男	114/07/21	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	逢甲大學財務金融碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	曾美玲	女	114/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中國文化大學法律學系		無	無	無
副總經理	中華民國	林彥翁	男	103/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	卓克索大學企業管理碩士		無	無	無
資深協理	中華民國	陳鳳娟	女	097/04/08	1,541	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	聖潘瑪斯大學國際企業管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	張景鑒	男	106/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融碩士		無	無	無
協理	中華民國	杜宗恩	男	109/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣大學經濟學系		無	無	無

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

階級	總數	性质	性質	應(到)往註冊	特務職务		配偶、未成年子女特務職务		利用他人名義特務職務		主要經(事)理	技能兼任務用公司之職務	與配偶或二者無上位職務之職務人		備註
					股數	持續比率	股數	持續比率	股數	持續比率			職稱	職名
協理	中華民國	張郁卿	女	109/04/01	7,411	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融碩士		無	無	無
協理	中華民國	鍾祐城	男	113/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中央大學財務管理碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	王綱惠	女	108/04/01	8,235	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學國際商學研究所碩士		無	無	無
協理	中華民國	葉玉貞	女	107/04/01	692	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東吳大學法律學系		無	無	無
副總經理	中華民國	郭念青	男	113/01/23	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立交通大學經營管理研究所碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	洪欣如	女	112/03/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	赫爾大學金融工商管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	黃琦	男	112/09/01	1,088	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立台北商業技術學院企業管理系		無	無	無
協理	中華民國	張欽朋	男	112/09/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學金融碩士		無	無	無
資深協理	中華民國	何友文	男	112/03/13	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣大學國際企業碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	張學架	男	113/06/01	11,225	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	政治作戰學校政治學系		無	無	無
副總經理	中華民國	陳威廷	男	113/03/18	1,000	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學經營管理碩士學程高階經營班EMBA	群益保經董事	無	無	無
副總經理	中華民國	鄭育玲	女	114/04/01	447,038	0.02%	0	0.00%	0	0.00%	國立清華大學高階經營管理碩士		無	無	無
副總經理	中華民國	楊光程	男	114/07/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學金融學系		無	無	無
資深協理	中華民國	馬韶鴻	女	104/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中原大學企業管理碩士		無	無	無
資深協理	中華民國	黃怡蓮	女	104/08/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	逢甲大學企業管理學系		無	無	無
協理	中華民國	吳青諺	男	107/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	樹德科技大學資訊管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	曹厚生	男	093/08/02	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學勞工研究所碩士		無	無	無
協理	中華民國	劉向麗	女	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中山大學財務管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	李魁朋	男	111/04/18	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融碩士		無	無	無
協理	中華民國	朱德仁	男	113/03/26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學企業管理碩士		無	無	無
協理	中華民國	劉品辰	女	109/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立暨南國際大學國際企業學系		無	無	無
協理	中華民國	吳洪志	男	092/05/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	南亞工業專科學校機械科		無	無	無
資深經理	中華民國	鄭雅云	女	111/07/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	義守大學財務金融學系		無	無	無
資深經理	中華民國	王翔	男	111/03/15	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立高雄應用科技大學金融學系		無	無	無
資深經理	中華民國	林睿紘	男	113/08/26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學金融碩士		無	無	無
資深經理	中華民國	吳振義	男	105/09/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺北商業技術學院附設空中進修學院應用商學EMBA		無	無	無
經理	中華民國	陳佩芸	女	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	崑山科技大學國際貿易系		無	無	無
經理	中華民國	徐宏璋	男	113/05/14	1	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學歷史學系		無	無	無
資深經理	中華民國	趙志明	男	092/07/28	6,861	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	大同大學機械工程學系		無	無	無
協理	中華民國	王馨慈	女	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東海大學企業管理學系		無	無	無
資深經理	中華民國	鍾怡倩	女	111/10/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	北阿拉巴馬大學企業管理EMBA		無	無	無
資深經理	中華民國	周芸安	女	110/08/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中國文化大學財務金融學系		無	無	無
經理	中華民國	吳其燮	女	112/03/14	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	台南家政專科學校會計統計科		無	無	無
經理	中華民國	鄒政勳	男	114/05/13	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融學系		無	無	無
資深經理	中華民國	林慧珍	女	114/06/20	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	士林高級商業職業學校綜合商業科		無	無	無
經理	中華民國	林逸珊	女	114/11/11	500	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中興大學財務金融碩士		無	無	無
經理	中華民國	李宜芝	女	112/04/28	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	銘傳大學管理研究所碩士		無	無	無

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

職稱	類別	姓名	性別	繳(時)伍日期	持有股份		新增、未成年子女持有股權		利用加入名義持有股份		主要經(學)理	男股構成二類單位內部及二級投入
					股數	持有比率	股數	持有比率	股數	持有比率		股數	股數	總數
經理	中華民國	簡竹緯	男	113/09/02	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中興大學高階經理人碩士在職專班EMBA	無	無	無
資深經理	中華民國	顏義悦	女	105/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣海洋大學應用經濟研究所碩士	無	無	無
資深經理	中華民國	郭昱良	女	113/07/30	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中國文化大學國際貿易學系	無	無	無
資深經理	中華民國	古職寬	女	109/08/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	銘傳大學財務金融學系	無	無	無
資深經理	中華民國	桑嶺德	男	113/05/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	連甲大學航空工程學系	無	無	無
資深經理	中華民國	楊坤龍	男	104/02/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中原大學心理學系	無	無	無
資深經理	中華民國	楊魁秋	女	102/09/01	12,169	0.00%	1,393	0.00%	0	0.00%	國立臺中商業專科學校附設空專會計科	無	無	無
資深經理	中華民國	蔡心岱	女	110/06/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立嘉義大學財務金融學系	無	無	無
資深經理	中華民國	李志強	男	108/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立政治大學統計學系	無	無	無
資深經理	中華民國	吳芬芳	女	110/08/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立屏東商業技術學院資訊管理系	無	無	無
資深經理	中華民國	許麗芬	女	092/03/31	502	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	管理技術學院附進修專校企業管理科	無	無	無
資深經理	中華民國	蔡壽芬	女	095/11/15	5,787	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺灣大學碩士在職專班財務金融組碩士	無	無	無
經理	中華民國	林欣怡	女	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺北商業技術學院附設空中進修學院企業管理系	無	無	無
資深經理	中華民國	李湘軍	男	093/04/20	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融學系	無	無	無
協理	中華民國	李木斌	男	111/02/15	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學法律學系	無	無	無
經理	中華民國	洪延璋	男	112/08/26	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	永達技術學院企業管理系	無	無	無
資深經理	中華民國	陳英如	女	103/07/19	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	宜蘭高級商業職業學校會計統計科	無	無	無
協理	中華民國	楊俊正	男	114/07/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中興大學水土保持學系	無	無	無
資深經理	中華民國	陳卉樵	女	111/10/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中興大學財務金融碩士	無	無	無
資深經理	中華民國	李淑玉	女	111/05/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立中央大學企業管理學系	無	無	無
協理	中華民國	唐文璐	女	100/05/02	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學國際貿易學系	無	無	無
資深經理	中華民國	陳俊志	男	113/03/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	輔仁大學國際貿易學系	無	無	無
資深經理	中華民國	張雯慧	女	113/07/30	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	利物浦大學企業管理碩士	無	無	無
經理	中華民國	童其明	男	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立東華大學顧光暨休閒遊憩學系	無	無	無
資深經理	中華民國	陳至善	男	103/03/03	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	銘傳大學企業管理學系	無	無	無
資深經理	中華民國	黃妙音	女	106/06/02	459	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	僑光技術學院會計統計科	無	無	無
經理	中華民國	楊又棠	女	114/06/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	銘傳大學經濟與金融學系	無	無	無
資深經理	中華民國	葉又寶	女	112/03/14	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	東吳大學財務工程與精算數學系	無	無	無
經理	中華民國	陳思瑤	女	114/03/08	346	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立高雄第一科技大學金融系	無	無	無
經理	中華民國	蔡承熙	女	113/05/14	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	朝陽科技大學財務金融系	無	無	無
資深經理	中華民國	葉鼎源	男	111/03/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	淡江大學財務金融學系	無	無	無
協理	中華民國	林景文	男	100/06/28	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立臺北商業專科學校企業管理科	無	無	無
經理	中華民國	林洪民	男	114/11/11	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	國立高雄應用科技大學金融學系	無	無	無
協理	中華民國	鄧學人	男	113/04/01	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	中央密蘇里州立大學企業管理碩士	無	無	無
副總經理	中華民國	吳忠憲	男	113/05/14	0	0.00%	0	0.00%	0	0.00%	加州大學河濱分校企業管理碩士	無	無	無

註：本公司董事長與總經理無同一人或互為配偶或一親等親屬之關係。

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金：

(一)一般董事及獨立董事之酬金 (個別揭露姓名及酬金方式)

單位：新台幣仟元

屆別	姓名	董事酬金							單位員工提款相關酬金											總經理及副總經理等之酬金	其他原因子公司(註)
		報酬(A)		退職退休金(B)		董事酬領(C)		業務執行費用(D)		本公司獨立董事之薪資報酬係參考市場及同業薪資水準		退職退休金(E)		員工酬領(F)				本公司
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司
董事長	泰和建築經理(股)公司代表人：周秀真(註2)	8,205	8,205	-	-	2,900	2,900	526	526	11,631 0.20%	11,631 0.20%	-	-	-	-	-	-	-	-	11,631 0.20%	11,631 0.20%
董事	歐豐實業(股)公司代表人：周秀真(註3)	12,134	12,134	-	-	4,300	4,300	742	742	17,176 0.30%	17,176 0.30%	-	-	-	-	-	-	-	-	17,176 0.30%	17,176 0.30%
董事	光星實業(股)公司代表人：張慎平(註4)	-	-	-	-	967	967	64	64	1,031 0.02%	1,031 0.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,031 0.02%	1,031 0.02%
董事	歐豐實業(股)公司代表人：蔡敬村	-	-	-	-	2,400	2,400	160	320	2,560 0.04%	2,720 0.05%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,560 0.04%	2,720 0.05%
董事	歐豐實業(股)公司代表人：李文柱(註5)	-	-	-	-	967	967	64	64	1,031 0.02%	1,031 0.02%	7,130	7,130	44	44	85	-	85	-	8,290 0.14%	8,290 0.14%
董事	歐豐實業(股)公司代表人：傅康怡(註6)	-	-	-	-	967	967	64	64	1,031 0.02%	1,031 0.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,031 0.02%	1,031 0.02%
董事	鴻隆實業(股)公司代表人：蔡毅懷	-	-	-	-	2,400	2,400	160	160	2,560 0.04%	2,560 0.04%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,560 0.04%	2,560 0.04%
董事	鴻隆實業(股)公司代表人：朱淑娥	-	-	-	-	2,400	2,400	160	160	2,560 0.04%	2,560 0.04%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,560 0.04%	2,560 0.04%
董事	鴻隆實業(股)公司代表人：林敏達	-	-	-	-	2,400	2,400	160	160	2,560 0.04%	2,560 0.04%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,560 0.04%	2,560 0.04%
董事	歐豐實業(股)公司代表人：劉雅華(註7)	-	-	-	-	1,433	1,433	96	96	1,529 0.03%	1,529 0.03%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,529 0.03%	1,529 0.03%
獨立董事	許嘉棟(註8)	244	244	-	-	967	967	120	120	1,331 0.02%	1,331 0.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,331 0.02%	1,331 0.02%
獨立董事	李伸一	1,313	1,313	-	-	967	967	468	468	2,748 0.05%	2,748 0.05%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,748 0.05%	2,748 0.05%
獨立董事	林寅祥	1,313	1,313	-	-	967	967	538	538	2,818 0.05%	2,818 0.05%	-	-	-	-	-	-	-	-	2,818 0.05%	2,818 0.05%
獨立董事	蘇秋霞(註9)	1,069	1,069	-	-	-	-	358	358	1,427 0.02%	1,427 0.02%	-	-	-	-	-	-	-	-	1,427 0.02%	1,427 0.02%

1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構。並依所擔員之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金劃額之關聯性；本公司獨立董事之薪資報酬係參考市場及同業薪資水準，以合乎同業通常水準為原則支給，並考量每位獨立董事個人表現、對公司營運參與之程度及貢獻，負擔之職責。公司營運目標達成情形及公司財務狀況等詳估個人與公司整體營運績效及未來風險之關連合理性。獨立董事薪資報酬經薪資報酬委員會審核並經董事會通過。薪資報酬委員會定期評估獨立董事之薪資報酬，並視實際經營狀況及相關法令遵照檢討酬金制度，以追求公司永續經營與風險控管之平衡。
2.除上表揭露外，最近年度公司董事提供服務(如擔任母公司/財務報告內所有公司/轉投資事業承屬員工之顧問等)領取之酬金：0元。

註 1：給付司機報酬 1,305 仟元
註 2：已於 11/4/5/28 解任
註 3：於 11/4/5/28 就任
註 4：已於 11/4/5/28 解任
註 5：已於 11/4/5/28 解任
註 6：已於 11/4/5/28 解任
註 7：於 11/4/5/28 就任
註 8：已於 11/4/5/28 解任
註 9：於 11/4/5/28 就任

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(二)總經理及副總經理之酬金（彙總配合級距揭露姓名方式）

單位：新台幣仟元

簡稱	姓名	薪資(A)		捐贈條件及(B)		獎金及特定費用(C)		員工酬勞金額(D)				A) 8、C(D)等所得總額必然達時益之比例(%)		補助承擔子公司以於數位賣家中之商公司酬金
		本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司	財務報告內所有公司	本公司		財務報告內所有公司		本公司	財務報告內所有公司
								現金金額	股票金額	現金金額	股票金額
總經理	李文柱	39,795	39,795	1,846	1,846	93,666	93,666	4,019	-	4,019	-	139,326 2.43%	139,326 2.43%	無
執行副總經理	楊杰斌
副總經理	黃啟明
副總經理	王雅芳
副總經理	吳允文
專門委員	周賢陽
專門委員	曹光志(註2)
副總經理	鐘怡成(註3)
副總經理	邱理曦
副總經理	曾美玲(註4)
副總經理	林彥翠
副總經理	王綱泰
副總經理	劉念青
副總經理	洪欣如
副總經理	張學勿
副總經理	鄭育玲(註5)
副總經理	陳威廷
副總經理	楊光程(註6)
副總經理	吳忠憲

註1：給付司機報酬1,349仟元
註2：於114/8/11就任
註3：於114/3/10就任
註4：於114/4/1就任
註5：於114/4/1就任
註6：於114/7/1就任

酬金級距表

給付本公司各個總經理及副總經理酬金類圖	總經理及副總經理姓名
	本公司	財務報告內所有公司E
低於1,000,000元	-	-
1,000,000元(含)~2,000,000元(不含)	曹光志	曹光志
2,000,000元(含)~3,500,000元(不含)	邱理曦、楊光程	邱理曦、楊光程
3,500,000元(含)~5,000,000元(不含)	洪欣如、陳威廷	洪欣如、陳威廷
5,000,000元(含)~10,000,000元(不含)	黃啟明、王雅芳、吳允文、周賢陽、鐘怡成
曾美玲、王綱泰、張學勿、鄭育玲、吳忠憲	黃啟明、王雅芳、吳允文、周賢陽、鐘怡成
曾美玲、王綱泰、張學勿、鄭育玲、吳忠憲
10,000,000元(含)~15,000,000元(不含)	楊杰斌、林彥翠、郭念青	楊杰斌、林彥翠、郭念青
15,000,000元(含)~30,000,000元(不含)	李文柱	李文柱
30,000,000元(含)~50,000,000元(不含)	-	-
50,000,000元(含)~100,000,000元(不含)	-	-
100,000,000元以上	-	-
總計	19	19

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(三)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

115年02月28日

單位：新台幣仟元

	職稱	姓名	股票金額	現金金額	總計	總額占稅後純益之比例(%)
經理人	總經理	李文柱	0	45,055	45,055	0.79%
	執行副總經理	楊杰斌
	副總經理	黃啓明、王雅芳、吳允文、鍾怡成、曾英玲、林彥英、王娟惠、郭念青、洪欣如、張學勞、鄭育玲、陳威廷、楊光程、吳忠憲
	資深協理	林靜華、謝秀英、劉淑如、許翠芸、甘凱中、陳奕仁、陳珮綺、何友文、馬韻鴻、黃怡蓮
	協理	賴增雯、藍慧敏、黃聖凱、林柏維、陳威先、張麗芬、謝惠雅、顏宇彤、鐘啓鑑、葉志雄、呂乃惠、周慧欽、張景耀、杜宗恩、張郁卿、鐘炫城、葉玉貞、黃琦、張叙榮、吳青諺、曹厚生、劉向麗、李魁榮、朱德仁、劉品孤、吳洪志、王馨慧、李木琨、楊俊正、唐文璐、林景文、鄧學人
	專門委員	周賢陽、曹光志
	資深經理	陳千芬、苗紫嬌、王中宏、鄭雅云、王翔、林睿紳、吳恩義、趙志明、鐘怡倩、周芸安、林慧珍、顏嘉悅、郭慧良、古瑤蕢、魯啓德、楊焯龍、楊鵬秋、蔡心岱、李志強、吳芬芳、許麗芬、蔡青芬、李湘軍、陳美如、陳卉棟、李淑玉、陳俊志、張雯華、陳至善、黃妙音、葉又箐、葉鼎勝
	經理	陳佩芸、徐宏璋、吳其瑩、鄒政勳、林遠暉、李宜芝、簡竹緯、林欣怡、洪廷璋、魯其明、楊又潔、陳恩瑤、蔡承熙、林沛民

(四)本公司支付董事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析。並說明給付酬金之政策及與經營績效之關連性。

有關本公司支付113及114年度董事、總經理及副總經理之酬金總額占稅後純益比例如下：

(1)本公司113年度支付董事之酬勞與當年度之車馬費、出席費等，酬金總額占該年度稅後純益比例0.81%；另支付總經理及副總經理等主管之酬金總額占113年度稅後純益比例2.75%。

(2)本公司114年度支付董事之酬勞與當年度之車馬費、出席費等，酬金總額占該年度稅後純益比例0.91%；另支付總經理及副總經理等主管之酬金總額占114年度稅後純益比例2.43%。

(3)本公司董事及經理人分派之酬勞比例，係依本公司章程第20條規定，本年度如有獲利，應提撥0.6%至2%為員工酬勞，提撥3%以下為董事酬勞。

(4)本公司董事之薪資報酬係參考市場及同業薪資水準，以合乎同業通常水準為原則支給，並考量每位董事個人表現，對公司營運參與之程度及貢獻、負擔之職責、公司營運目標達成情形及公司財務狀況等評估個人與公司整體營運績效及未來風險之關連合理性。董事薪資報酬經薪資報酬委員會審核並經董事會審議，薪資報酬委員會定期評估董事之薪資報酬，並視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以追求公司永續經營與風險控管之平衡。

(5)經理人績效評估與酬金之連結：本公司經理人之酬金包含薪資及獎金，其中薪資參考同業水準以及職稱、職級、學(經)歷、專業能力與職責等項目，獎金係考量經理人績效評估項目，其中包含財務性指標(如盈餘達成率、盈餘成長率、證券市佔成長率、財富管理達成率、累計獲利達成率、營業費用控管率)及非財務性指標(如經營企劃、領導統御、工作效率、專業知識、品德及工作態度、誠信永續發展ESG、法令遵循執行程度及風險控管)，經理人薪資報酬經薪資報酬委員會審核並經董事會審議。

(6)高階經理人薪資報酬與ESG相關績效評估連結之政策：為貫徹公司營運目標及永續發展目標，本公司已將高階經理人績效衡量指標(績效管理指標KPI實施辦法)納入永續發展項目，永續績效指標權重最高可達44%(視主管職務而有所不同)，包括永續金融評鑑、公司治理評鑑、證券商風險管理評鑑、公平待客評核成效、ESG教育訓練、ESG證照率、ESG責任投資等工作績效。透過績效管理機制，將高階經理人的ESG工作績效與其變動薪酬（年終獎金、績效獎金及員工酬勞）緊密連結。

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三、公司治理運作情形

(一)董事事會運作情形資訊

1.董事會運作情形

最近年度（114.01.01~115.02.28董事會開會10次），董事出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
董事長	銀豐實業股份有限公司
代表人：周秀真	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：劉敬村	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：周賢陽	1	0	100%	新任
改派日期115.01.02
董事	鴻隆實業股份有限公司
代表人：朱淑娥	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
董事	鴻隆實業股份有限公司
代表人：林慈憲	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
董事	鴻隆實業股份有限公司
代表人：蔡毅慓	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
獨立董事	李伸一	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
獨立董事	林蒼祥	10	0	100%	連任
改選日期114.05.28
獨立董事	蘇秋霞	7	0	100%	新任
就任日期114.05.28
前董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：張憶平	9	0	100%	解任
改派日期115.01.02
前董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：李文柱	3	0	100%	解任
改選日期114.05.28
前董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：傅蒨怡	3	0	100%	解任
改選日期114.05.28
前獨立董事	許嘉棟	3	0	100%	解任
改選日期114.05.28

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公司治理報告

其他應記載事項：

一、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：

(一)證券交易法第14條之3所列事項：本公司已設置審計委員會，故依證券交易法第14條之5規定，本項不適用。

(二)除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。

二、董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形。

(一)114.01.10第十二屆第十七次董事會

案由：擬參與認購本公司轉投資事業群益期貨股份有限公司之現金增資普通股案。

迴避原因：劉敬村董事及李文柱董事暨總經理為群益期貨（股）公司之法人董事－群益金鼎證券（股）公司之代表人，本案上述二名利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(二)114.03.07第十二屆第十八次董事會

案由：為發放本公司113年度員工及董事酬勞案。

迴避原因：全體董事、獨立董事為本案之利害關係人，審議獨立董事酬勞時，三位獨立董事皆進行迴避，未參與討論及表決；審議各董事酬勞時，除三位獨立董事外，其餘董事皆進行迴避，未參與討論及表決。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：為子公司群益國際控股有限公司因應業務資金需求，擬出具Letter of Comfort供其向國泰世華商業銀行申請授信額度續展案。

迴避原因：李文柱董事暨總經理為群益國際控股有限公司之法人董事－群益金鼎證券（股）公司之代表人，為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：擬修正本公司「節慶獎金發給準則」案。

迴避原因：周秀真董事長及李文柱董事暨總經理為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：擬於114年股東常會報告向關係人取得使用權資產案。

迴避原因：本公司之法人董事銀豐實業（股）公司、鴻隆實業（股）公司及泰和建築經理（股）公司為全億建設（股）公司之利害關係人，其代表人周秀真董事長、李文柱董事暨總經理、劉敬村董事、傅蔼怡董事、林慈澧董事、蔡毅傑董事、朱淑娥董事等七名利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：擬訂定本公司「董事酬金管理準則」案。

迴避原因：全體董事、獨立董事為本案之利害關係人，審議獨立董事酬金時，三位獨立董事皆進行迴避，未參與討論及表決；審議一般董事酬金時，除三位獨立董事外，其餘董事皆進行迴避，未參與討論及表決。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

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案由：擬提名第十三屆董事（含獨立董事）候選人名單案。

迴避原因：本案針對被提名人名單逐一審查，周秀真董事長、劉敬村董事、蔡毅慓董事、張億平董事、朱淑娥董事、林慈澧董事、李伸一獨立董事、林蒼祥獨立董事等各被提名候選人，於審查其個人資格條件時逐一進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：擬解除本公司董事競業禁止之限制案。

迴避原因：劉敬村董事及林慈澧董事為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(三) 114.05.12 第十二屆第十九次董事會

案由：為子公司群益證券（香港）有限公司因應業務資金需求，擬出具Letter of Comfort供其向國泰世華商業銀行香港分行等二家金融機構申請授信額度新增及續展案。

迴避原因：李文柱董事暨總經理為群益證券（香港）有限公司之法人董事－群益國際控股有限公司之代表人，為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：本公司113年度員工酬勞（現金）經理級以上主管發放案。

迴避原因：李文柱董事暨總經理為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：本公司轉投資事業「群益資本管理顧問股份有限公司」擬與其100%持有之「群益一號私募股權基金股份有限公司」進行簡易合併及更名案。

迴避原因：周秀真董事長為群益資本管理顧問（股）公司之法人董事－群益金鼎證券（股）公司之代表人，並為群益一號私募股權基金（股）公司之法人董事－群益資本管理顧問（股）公司代表人，為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由許嘉棟獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

(四) 114.05.28 第十三屆第一次臨時董事會

案由：本公司第六屆薪資報酬委員會委員委任建議案。

迴避原因：本案利害關係人李伸一獨立董事、林蒼祥獨立董事及蘇秋霞獨立董事三人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：本公司第三屆風險管理委員會委員委任建議案。

迴避原因：本案利害關係人李伸一獨立董事、林蒼祥獨立董事及蘇秋霞獨立董事三人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：本公司第二屆誠信永續發展委員會委員委任建議案。

迴避原因：本案利害關係人李伸一獨立董事、林蒼祥獨立董事及蘇秋霞獨立董事三人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(五) 114.06.19 第十三屆第一次董事會

案由：擬修正本公司節慶獎金發給準則之附件「泛自營節慶獎金提撥比率表」案。

迴避原因：周秀真董事長為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業上海群期資訊科技有限公司第四屆董事長、董事、監事指派及總經理續聘案。

迴避原因：劉敬村董事為群益期貨之法人董事－群益金鼎證券（股）公司代表人；林慈澧董事為群益期貨之法人董事－閔業投資（股）公司代表人。上述兩名利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(六) 114.08.25 第十三屆第二次董事會

案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業「上海群期資訊科技有限公司」擬變更公司名稱為「上海智策云擎科技有限公司」並修正「公司章程」案。

迴避原因：劉敬村董事為群益期貨之法人董事－群益金鼎證券（股）公司代表人；林慈澧董事為群益期貨之法人董事－閔業投資（股）公司代表人。上述兩名為本案利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業「上海群期資訊科技有限公司」擬申請設立成都分公司暨改派董事長、副董事長、董事、監事及總經理案。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業「群益志投科技（成都）有限公司」擬清算解散案。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(七) 114.11.10 第十三屆第四次董事會

案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業群益期貨（香港）有限公司擬辦理現金增資港幣1.2億元案。

迴避原因：劉敬村董事為群益期貨之法人董事－群益金鼎證券（股）公司代表人；林慈澧董事為群益期貨之法人董事－閔業投資（股）公司代表人；上述兩名利害關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。

(八) 115.01.23 第十三屆第六次董事會

案由：本公司法人董事「銀豐實業股份有限公司」之代表人周賢陽先生擬兼任本公司轉投資事業「群益保險經紀人股份有限公司」、「群益創業投資股份有限公司」及「群益私募股權股份有限公司」之監察人，暨「群益期貨（香港）有限公司」之董事案。

迴避原因：周賢陽董事為關係人；周秀真董事長、劉敬村董事為本公司法人董事銀豐實業（股）公司之代表人；周秀真董事長為群益創業投資（股）公司及群益私募股權（股）公司之法人董事－群益金鼎證券（股）公司之代表人，本案上述三名關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 27

公司治理報告

案由：為因應業務需要，擬建議改派本公司轉投資事業「群益私募股權股份有限公司」與「群益創業投資股份有限公司」董事名單案。

迴避原因：周秀真董事長為群益私募及群益創投之法人董事－群益金鼎證券（股）公司代表人，周賢陽董事為群益私募及群益創投之法人監察人－群益金鼎證券（股）公司代表人，本案上述二名關係人進行迴避。

表決情形：本案經主席（周秀真董事長迴避，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。

三、上市上櫃公司應揭露董事會自我（或同儕）評鑑之評估週期及期間、評估範圍、方式及評估內容等資訊，請參閱年報第30~31頁：董事會評鑑執行情形。

四、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估。

(一) 本公司於董事會下設有審計委員會、薪資報酬委員會、風險管理委員會及誠信永續發展委員會等功能性委員會，持續遵照國際公司治理趨勢及主管機關要求，強化公司治理構面之董事會結構與運作，充分發揮董事專業、獨立之職能。

(二) 114年度董事成員進修時數達149小時，超過法定應修時數，達成率 100% 。

(三) 本公司致力發展數位金融，爰於109年度訂定「智慧財產權管理準則」，確保公司之智慧財產之取得、保護、維護與運用管理有系統之進行，並明訂每年應向董事會報告智慧財產權管理計畫之執行情形。

本公司智慧財產管理計畫暨114年度執行情形於114年11月10日董事會報告。本年度除持續透過智慧財產之管理，強化公司治理，並依據業務所需，取得、保護、維護與運用管理智慧財產權，以提升本公司之競爭優勢。

(四) 為落實公司治理並提升董事會及功能性委員會職能，本公司於109年3月26日第十一屆第六次董事會通過訂定「董事會及功能性委員會績效評估準則」，並自109年起每年辦理董事會績效評估。

(五) 本公司於112年委託財團法人台北金融研究發展基金會執行董事會績效評估，該機構及評估執行委員與本公司無業務往來具備獨立性，相關說明如下：

評估機構：財團法人台北金融研究發展基金會

評估期間：111年1月1日至112年11月30日

評估委員：張秀蓮（評估委員會副主任委員）、賴清祺（評估委員會副主任委員兼執行秘書）

工作小組：梅國忠（評估委員會副執行秘書）、鄭喻中（評估委員會秘書）

評估內容與項目：以評估機構發展之七大構面為主，包含維護股東權益、強化董事會結構與運作、對公司營運之參與度、提升董事會決策品質、提升資訊透明度、內部控制、推動永續發展，另適度搭配其他額外評估考量事項，檢視本公司董事會及功能性委員會之運作情形。

評估方式：財團法人台北金融研究發展基金會以紙本自評問卷及書面審閱本公司提供之董事會議事錄、內部現行政策、其他輔助文件及公開資訊，並於112年12月1日委派兩位評估委員及兩位工作小組人員進行訪評，訪談本公司董事長、總經理、董事會及功能性委員會召集人、公司治理主管及財務長，於112年12月12日提出評估報告，並將評估結果於113年1月22日第十二屆第十次董事會報告。

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建議事項：

項次	建議	改善情形
1	建議將ESG指標納入經理人的年度績效考核KPI（關鍵績效指標），可強化受評公司推動永續發展，也可提升經理人在永續治理的能力。	本公司已將高階經理人績效衡量指標（績效管理指標KPI實施辦法）納入永續發展項目，永續績效指標權重占比7~27%（視主管職務而有所不同），包括永續金融評鑑、公司治理評鑑、溫室氣體盤查、普惠金融與責任金融、ESG人才培育、ESG投資組合、綠債承銷部位、志工假等工作績效。
2	為讓所有董事會成員每年的進修研習都能順利達成法定時數，建議受評公司在安排或推薦專業進修研習課程時，也涵蓋得以視訊方式研習的課程。	113年度董事進修時數達132小時，114年度董事進修時數達149小時，兩年皆超過法定應修時數，達成率100%。
3	鼓勵受評公司可透過自行主辦，或是參與外部專業機構所辦理的永續金融專業訓練，持續增強公司董監事、經理人及同仁的專業職能。	1.本公司各董事於114年分別參加由金融研訓院、證基會、證交所、公司經營暨永續發展協會及台北金融研究發展基金會等外部專業機構辦理之永續金融相關進修課程，共95小時，未來將持續提供董事有關永續金融專業之進修課程。
2.為提升同仁專業素質與競爭力，本公司建置數位學習平台，提供多元永續金融相關課程，並定期邀請專家學者舉辦金融專題演講。

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2. 董事會評鑑執行情形

114年董事會及功能性委員會績效評估結果已於115年1月23日第十三屆第六次董事會報告。

評估週期	每年執行一次
評估期間	114年1月1日至114年12月31日之績效評估
評估範圍	董事會、董事成員及功能性委員會
(審計委員會、薪資報酬委員會、風險管理委員會與誠信永續發展委員會)
評估方式	董事會內部自評、董事成員自評及功能性委員會內部自評
評估內容及結果	一、董事會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向，評估項目共44項，由全體董事及獨立董事（共9位）進行自評，整體平均得分為4.99分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。
各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：
	評估面向	評估項目	平均得分
	一、對公司營運之參與程度	共12項	4.99
	二、提升董事會決策品質	共12項	5.00
	三、董事會組成與結構	共7項	4.98
	四、董事之選任及持續進修	共4項	5.00
	五、內部控制	共6項	5.00
	六、對永續發展(ESG)之參與	共3項	5.00
	小計	共44項	4.99
	補充說明：
綜合評語：劉敬村董事-運作良好

二、董事成員自我績效評估之衡量項目，包含下列六大面向，評估項目共23項，由全體董事及獨立董事（共9位）進行自評，整體平均得分為4.98分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。

各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：

評估面向	評估項目	平均得分
一、公司目標與任務之掌握	共3項	5.00
二、董事職責認知	共3項	5.00
三、對公司營運之參與程度	共8項	4.96
四、內部關係經營與溝通	共3項	4.96
五、董事之專業及持續進修	共3項	5.00
六、內部控制	共3項	5.00
小計	共23項	4.98
補充說明：無
綜合評語：劉敬村董事-運作良好

三、審計委員會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向，評估項目共23項，由全體獨立董事（共3位）進行自評，整體平均得分為5.00分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。
各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：

評估面向	評估項目	平均得分
一、對公司營運之參與程度	共5項	5.00
二、審計委員會職責認知	共5項	5.00
三、提升審計委員會決策品質	共7項	5.00
四、審計委員會組成及成員選任	共3項	5.00
五、內部控制	共3項	5.00
小計	共23項	5.00
補充說明：無。
綜合評語：無。

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評估內容及結果

四、薪資報酬委員會績效評估之衡量項目，包含下列四大面向，評估項目共19項，由全體委員（共3位）進行自評，整體平均得分為5.00分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。

各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：

評估面向	評估項目	平均得分
一、對公司營運之參與程度	共5項	5.00
二、薪資報酬委員會職責認知	共4項	5.00
三、提升薪資報酬委員會決策品質	共7項	5.00
四、薪資報酬委員會組成及成員選任	共3項	5.00
小計	共19項	5.00
補充說明：無。
綜合評語：無。

五、風險管理委員會績效評估之衡量項目，包含下列四大面向，評估項目共19項，由全體委員（共4位）進行自評，整體平均得分為4.99分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。

各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：

評估面向	評估項目	平均得分
一、對公司營運之參與程度	共5項	5.00
二、風險管理委員會職責認知	共4項	5.00
三、提升風險管理委員會決策品質	共7項	5.00
四、風險管理委員會組成及成員選任	共3項	4.92
小計	共19項	4.99
補充說明：無。
綜合評語：無。

六、誠信永續發展委員會績效評估之衡量項目，包含下列四大面向，評估項目共18項，由全體委員（共4位）進行自評，整體平均得分為5.00分（滿分5分），整體評估結果皆給予正面及肯定之評價。

各面向平均得分、補充說明及綜合評語，摘要如下：

評估面向	評估項目	平均得分
一、對公司營運之參與程度	共5項	5.00
二、誠信永續發展委員會職責認知	共3項	5.00
三、提升誠信永續發展委員會決策品質	共7項	5.00
四、誠信永續發展委員會組成及成員選任	共3項	5.00
小計	共18項	5.00
補充說明：無。
綜合評語：無。

備註：各面向評估等級及得分數字，分別代表「數字1：極差；數字2：差；數字3：中等；數字4：優；數字5：極優」。

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(二)審計委員會運作情形資訊

本公司審計委員會由全體獨立董事三人組成。審計委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

(1) 公司財務報表之允當表達。(2) 簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
(3) 公司內部控制之有效實施。(4) 公司遵循相關法令及規則。
(5) 公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會每季至少召開一次，並得視需要隨時召開會議。

最近年度（114.01.01～115.02.28）審計委員會開會8次(A)，出列席情形如下：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
獨立董事
(召集人)	李伸一	8	0	100%	連任
改選日期114.05.28
獨立董事	林蒼祥	8	0	100%	連任
改選日期114.05.28
獨立董事	蘇秋霞	5	0	100%	新任
就任日期114.05.28
前獨立董事	許嘉棟	3	0	100%	解任
改選日期114.05.28

其他應記載事項：

一、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。

(一) 證券交易法第14條之5所列事項。

開會日期	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
114.01.06
第三屆第十四次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經114.01.10第十二屆第十七次董事會主席徵詢全體董事無異議通過准予追認。
	續委任安侯建業聯合會計師事務所吳政諺會計師及陳奕任會計師為114年度簽證會計師案。	審議通過。	本案經114.01.10第十二屆第十七次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	擬參與認購本公司轉投資事業群益期貨股份有限公司之現金增資普通股案。	審議通過。	本案經114.01.10第十二屆第十七次董事會主席徵詢其餘出席董事無異議通過。
114.03.07
第三屆第十五次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過准予追認。
	本公司113年度「內部控制制度聲明書」案。	審議通過。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。

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開會日期	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
114.03.07
第三屆第十五次	本公司113年「防制洗錢及打擊資恐內部控制制度聲明書」案。	審議通過。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過
	本公司113年度個體及合併財務報告案。	審議通過。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司113年度盈餘分派建議案。	審議通過。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司113年度營業報告書案。	審議通過。	本案經114.03.07第十二屆第十八次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
114.05.09
第三屆第十六次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經114.05.12第十二屆第十九次董事會主席徵詢全體董事無異議通過准予追認。
	本公司113年度法令遵循風險評估報告案。	審議通過。	本案經114.05.12第十二屆第十九次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司113年度防制洗錢及打擊資恐風險評估案。	審議通過。	本案經114.05.12第十二屆第十九次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司114年第一季之合併財務報告案。	審議通過。	本案經114.05.12第十二屆第十九次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司兼營期貨自營業務，擬請同意主辦會計及稽核主管由本公司之主辦會計及稽核主管兼任案。	審議通過。	本案經114.05.12第十二屆第十九次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
114.06.19
第四屆第一次	為落實專業分工、強化管理職責，擬指派相關職務人員擔任公司會計主管及財務主管。	審議通過。	本案經114.06.19第十三屆第一次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
114.08.18
第四屆第二次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經114.08.25第十三屆第二次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司114年第二季個體及合併財務報告案。	審議通過。	本案經114.08.25第十三屆第二次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
114.11.07
第四屆第三次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經114.11.10第十三屆第四次董事會主席徵詢全體董事無異議通過准予追認。
	續擬訂本公司115年度內部稽核計畫案。	審議通過。	本案經114.11.10第十三屆第四次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 33

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開會日期	議案內容	決議結果	公司對審計委員會意見之處理
114.11.07
第四屆第三次	本公司114年第三季合併財務報告案。	審議通過。	本案經114.11.10第十三屆第四次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	本公司財務部部主管異動案。	審議通過。	本案經114.11.10第十三屆第四次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
115.01.16
第四屆第四次	依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施追認案。	通過予以追認。	本案經115.01.23第十三屆第六次董事會主席徵詢全體董事無異議通過准予追認。
	擬續委任安侯建業聯合會計師事務所吳政諺會計師及陳奕任會計師為115年度簽證會計師案。	審議通過。	本案經115.01.23第十三屆第六次董事會主席徵詢全體董事無異議通過。
	擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」案。	審議通過。	本案經115.01.23第十三屆第六次董事會主席徵詢全體董事無異議通過，擬提報115年股東會計論。

(二)除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形。

114年1月1日至115年2月28日召開之審計委員會議案無獨立董事有利害關係之情事。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）。

本公司每月以書面就前月份查核缺失及改善補正追蹤情形彙總報告交付獨立董事核開，獨立董事就該報告批示辦理說明/報告或其他建議事項。
本公司內部稽核主管列席審計委員會，向獨立董事進行內部控制制度增修及內部控制制度有效性說明。
本公司至少每季召開一次董事會，獨立董事、稽核主管均列席董事會，稽核主管並於每次董事會報告內部稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明。
審查半年度及年度財務報告時，簽證會計師出席審計委員會，說明查核公司財務報表過程、範圍事項及相關法規更新情形，並與獨立董事充分相互討論。簽證會計師亦出席董事會，與各董事進行說明。
稽核主管及會計師與獨立董事隨時得視需要直接相互聯繫，溝通管道暢通。

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6.獨立董事與內部稽核主管溝通情形摘要

開會日期	溝通主題及摘要	執行結果
114.01.06
第三屆第十四次
審計委員會	追認依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.01.10第十二屆第十七次
董事會追認通過。
114.03.07
第三屆第十五次
審計委員會	追認依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.03.07第十二屆第十八次
董事會追認通過。
	本公司113年度「內部控制制度聲明書」案。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.03.07第十二屆第十八次
董事會審議通過。
114.05.09
第三屆第十六次
審計委員會	追認依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.05.12第十二屆第十九次
董事會追認通過。
114.08.18
第四屆第二次審計委員會	追認依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.08.25第十三屆第二次董事會追認通過。
114.11.07
第四屆第三次審計委員會	追認依外部來函已增修訂本公司「內部控制制度」、「內部稽核實施細則」並據以實施。
本次會議無意見。	本案審議通過後提報114.11.10第十三屆第四次董事會追認通過。

7.獨立董事與會計師之溝通情形摘要

開會日期	溝通主題及摘要	執行結果
114.03.07
第三屆第十五次
審計委員會	1.簽證會計師就本公司113年度個體及合併財務報告與公司治理單位溝通事項報告。
2.本公司113年度個體及合併財務報告。
獨立董事與會計師對於查核事項、近期審計準則更新及重要證管法令更新等議題互相討論與溝通。	本案審議通過後提報114.03.07第十二屆第十八次
董事會審議通過，並如期公告。
114.08.18
第四屆第二次審計委員會	1.簽證會計師就本公司114年第二季個體及合併財務報告與公司治理單位溝通事項報告。
2.本公司114年度第二季個體及合併財務報告。
獨立董事與會計師對於查核事項、重要會計及證管法令更新互相討論與溝通。	本案審議通過後提報114.08.25第十三屆第二次董事會審議通過，並如期公告。

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(三)公司治理運作情形及與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？	V		本公司訂有「公司治理實務守則」，並揭露於公司網站、內部網站及公開資訊觀測站。	無
二、公司股權結構及股東權益
(一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？	V		(一)本公司訂有「業務紛爭處理準則」、「公平待客準則」，業務單位訂有客戶權益保障、業務人員標準作業、客戶資料運用、保密及客戶意見反映處理等各作業辦法或要點。
另本公司設有發言人、投資人關係及股務服務聯絡窗口，公司網站設有「利害關係人專區」，亦有客戶服務中心及法令遵循暨法務室等單位，提供各利害關係人進行聯繫溝通及處理各項相關建議、疑義、糾紛及訴訟事宜。	無
(二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？	V		(二)本公司係依股東名冊及每月持股申報作業，掌握股東持股及名單。董事為法人股東之主要股東及主要股東為法人者其主要股東名單揭露於第10-15頁，另持股比例占前十名之股東亦揭露於第70頁。	無
(三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？	V		(三)本公司訂有「關係人相互間財務業務相關作業規範」，健全與關係人間之財務業務往來及強化風險控管，其餘細項爰依主管機關規定辦理。	無
(四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？	V		(四)本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南準則」、「內部重大資訊處理作業準則」及「內部人員開戶委託買賣有價證券及從事期貨交易管理辦法」，以規範內部人利用市場尚未公開資訊買賣有價證券等交易情事。	無
三、董事會之組成及職責
(一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？	V		(一)本公司訂有「董事選舉規則」及「公司治理實務守則」，揭露於公司網站及公開資訊觀測站，規定董事會應就本身運作、營運型態及發展需求擬訂適當之多元化方針。董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。其成員組成應考量多元化，包括但不限於性別、年齡、文化、教育背景及專業經驗。
本公司為健全公司治理及強化獨立董事之職能與獨立性，依規採用嚴謹的標準規範，明定獨立董事任期不得連任逾三屆，目前獨立董事成員皆無連任逾三屆之情事。
董事會董事之專業知識涵蓋經營管理、銀行／證券、財經投資、資訊科技、淨零轉型、普惠金融、法律等，獨立董事成員均為學術界先進及擁有豐富產業經歷等多樣化的背景，有助於推動公司整體的發展策略與營運績效。詳細董事會成員資料資訊及多元化落實情形揭露於第8-9頁及16-17頁。	無
(二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？	V		(二)本公司目前設有薪資報酬委員會、審計委員會、風險管理委員會及誠信永續發展委員會。	無
(三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？	V		(三)本公司訂有「董事會及功能性委員會績效評估準則」，據以辦理評估作業。114年度董事會及功能性委員會績效評估結果於115年1月23日第十三屆第六次董事會報告，並作為遴選或提名董事時之參考依據；另個別董事績效評估結果得作為訂定其個別薪資報酬之參考依據。
本公司每三年一次委託外部專業獨立機構或外部專家學者進行董事會績效評估，藉由外部建議研議精進方案及執行，持續強化董事會治理運作機制。本公司112年委託財團法人台北金融研究發展基金會執行董事會外部績效評估，請參閱本年報第28-29頁。	無

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評估項目	運作情形			與上市上樑公司治理實務守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
(四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？	V		(四)本公司參照會計師法第47條及會計師職業道德規範公報第10號「查核與核閱之獨立性」之內容制定獨立性評估表，並取具會計師之聲明書，且定期（至少一年一次）參考審計品質指標（AQIs）於審計委員會及董事會評估簽證會計師之獨立性與適任性。
本公司於115年1月16日第四屆第四次審計委員會及115年1月23日第十三屆第六次董事會評估安侯建業聯合會計師事務所吳政諺會計師及陳奕任會計師均符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師。	無
四、上市上樑公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)？	V		本公司於企劃室下設永續發展處，配置適任及適當人數依法辦理董事會及股東會相關事宜、製作董事會及股東會議事錄、協助董事遵循法令及進修、並提供執行業務所需資料、編製永續報告書，推動公司治理業務，提升董事會職能及形塑公司治理文化。
本公司111年6月10日起由企劃室謝秀英資深協理兼任公司治理主管，其依「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」第二十四條之規定，114年度進修時數為12小時，詳細進修情形請參閱本公司網站。	無
五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？	V		本公司設有發言人、投資人關係及客戶服務中心，另公司網站並設有「利害關係人專區」，其聯繫窗口及聯絡方式均揭露於公司網站，供利害關係人提供各項意見；我們致力創造利害關係人的最大利益，並保持良好暢通且多元的溝通管道，發掘問題並提出因應對策。
本公司定期（至少一年一次）將與利害關係人溝通情形報告至董事會，本公司114年度利害關係人溝通情形已於115年1月23日第十三屆第六次董事會報告。	無
六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？	V		本公司為一綜合證券商，轄下股務代理部為專業股務代理機構，本公司股東會事務由其辦理。	無
七、資訊公開
(一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？
(二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？
(三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？	V		(一)本公司網站揭露相關財務業務及公司治理資訊，並定期更新供投資人查閱。
(二)本公司已架設英文網站，可由公司網站直接連結。
本公司資訊蒐集及揭露等相關作業，由各相關部門各司其職，並揭露於公司網站、年報及公開資訊觀測站。
本公司設有發言人及代理發言人，負責投資人關係相關事務，並於公司網站揭露其聯絡窗口及聯絡方式，提供投資人便利的溝通管道。
本公司法人說明會資訊及錄影檔案均揭露於公司網站。
(三)本公司依照「證券交易法」、「證券商管理規則」規定公告並申報年度財務報告及第一、二、三季財務報告與各月份營運情形。	無
無
本公司係依「證券交易法」、「證券商管理規則」規定辦理。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 37

公司治理報告

| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上場公司說服務
執行相應業務形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 屬 | 否 | 摘要說明 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | V | | (一)員工權益：本公司訂有各項人事管理規章，並訂有「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒要點」及「員工意見箱使用要點」，舉凡對業務內容、作業流程、行政措施、規章制度、對經營有助益或對個人權益受到侵犯或影響之意見均可提出。

(二)僱員關懷：本公司提供各種法令規定假別，為員工投保勞工保險及全民健康保險外，亦提供員工各類優惠費率之各式保險（意外險、壽險、醫療險、儲蓄險等），另提供員工婚喪嘉慶、急難救助等補助，以及舉辦一系列員工活動，增進同仁對公司的向心力與認同感。

(三)投資者關係與利害關係人之權利：本公司設有發言人及代理發言人、投資人關係及客戶服務中心，另公司網站並設有「利害關係人專區」，其聯繫窗口及聯絡方式均揭露於公司網站，供利害關係人提供各項意見；本公司致力創造利害關係人的最大利益，並保持良好暢通且多元的溝通管道，發掘問題並提出因應對策。

(四)供應商關係：本公司就全體供應商均要求簽署「人權及環境永續條款承諾書」，以此向供應商宣導與承諾共同遵循與實踐人權政策、環境永續政策及行為準則政策(誠信經營、反貪腐、反賄賂)等事項，落實環境永續理念及履行企業社會責任。本年度供應商100%簽署，達成全面向供應商宣導與說明。

113年8月16日，本公司舉辦「供應商大會—永續與SDGs 倡議大會」，特別以「淨零減碳永續未來、多元開放職場環境」為核心倡議主題，積極號召供應商夥伴共同響應聯合國永續發展目標（SDGs）。

(五)董事進修之情形：本公司董事進修詳細資訊揭露於第65-67頁。

(六)風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：
本公司訂有「風險管理制度」及風險衡量標準，每季定期召開風險管理委員會；風險管理單位經由風險與報酬衡量，並對公司資本適足率提出允當性報告，呈報經營管理階層，藉由風險管理制度落實，為股東創造穩定與高品質之獲利。

(七)客戶政策之執行情形：
1.本公司訂有「公平待客準則」，內容涵蓋有公平誠信訂約、注意與忠實義務、廣告招攬真實、商品或服務適合度、告知與揭露、複雜性高風險商品銷售、酬金與業績衡平、申訴保障及業務人員專業性等各項原則。
2.本公司訂有「金融友善服務作業辦法」，確保身心障礙者充分享有基本權利、平等及合理便利之金融服務，並為提供身心障礙者使用無障礙金融服務，並提升公司服務品質，營造友善金融環境。
3.本公司訂有「向高齡客戶提供金融服務管理辦法」，強化對高齡客戶權益之保護。
4.本公司訂有「業務紛爭處理準則」，為提升消費爭議處理之效率與品質，秉持公平待客精神，確實保護金融消費者權益。

(八)公司為董事購買責任保險之情形：本公司每年皆由董事會通過為全體董事續約購買責任保險。
114年8月25日第十三屆第二次董事會通過 - 114年董監事暨重要職員責任保險案。 | 無 |
| 九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
1.113年度公司治理評鑑，本公司評鑑結果為受評上市公司排名6%~20%之公司。本公司將持續強化董事會結構與運作、提升維護股東權益及資訊透明度、推動永續發展等四大項目，針對未得分項目進行檢討，並制定達成目標。
2.114年度公司治理評鑑結果於年報刊印日止尚未公布。 | | | | |

38 群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

1.薪資報酬委員會成員資料

114年12月31日

| 身分別
(註1) | 條件
姓名 | 專業資格與經驗(註2) | 獨立性情形(註3) | 兼任其他公司
發行公司薪資
報酬委員會成員室數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人
獨立董事 | 李伸一 | 專業資格與主要經歷請參閱第16頁「(一)董事資料(2)」。 | 本公司薪資報酬委員會成員於執行業務範圍內均保持獨立性，與公司無直接或間接之利害關係，每位成員獨立性皆符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第6條第1項5-8款規定)之董事、監察人或受僱人；最近2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。 | 0 |
| 獨立董事 | 林蒼祥 | 專業資格與主要經歷請參閱第16頁「(一)董事資料(2)」。 | | 1 |
| 獨立董事 | 蘇秋霞 | 專業資格與主要經歷請參閱第16頁「(一)董事資料(2)」。 | | 3 |

註1：請於表格內具體說明各薪資報酬委員會成員之相關工作年資、專業資格與經驗及獨立性情形，如為獨立董事者，可備註說明參閱第OO頁附表一董事資料相關內容。身分別請填列係為獨立董事或其他（若為召集人，請加註記）。
註2：專業資格與經驗：說明個別薪資報酬委員會成員之專業資格與經驗。
註3：符合獨立性情形：說明薪資報酬委員會成員符合獨立性情形，包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；本人、配偶、二親等以內親屬（或利用他人名義）持有公司股份數及比重；是否擔任與本公司有特定關係公司（參考股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資報酬委員會設置及行使職權辦法第6條第1項5-8款規定）之董事、監察人或受僱人；最近2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

一、本公司之薪資報酬委員會委員計3人。
二、委員任期：

1.第五屆委員任期：111年6月27日至114年5月27日，本（114）年度第五屆薪資報酬委員會開會4次(A1)，委員資格及出席情形如下：

| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B1) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B1/A1) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 李伸一 | 4 | 0 | 100% | |
| 委員 | 林蒼祥 | 4 | 0 | 100% | |
| 委員 | 嚴建三 | 4 | 0 | 100% | |

2.第六屆委員任期：114年5月28日至117年5月27日。本（114）年度第六屆薪資報酬委員會開會5次(A2)，各委員出席情形統計如下：

| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B2) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)
(B2/A2) | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 召集人 | 李伸一 | 5 | 0 | 100% | |
| 委員 | 林蒼祥 | 5 | 0 | 100% | |
| 委員 | 蘇秋霞 | 5 | 0 | 100% | |

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 39

公司治理報告

3.其他應記載事項：

(1)董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理；無。

(2)薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理；無。

三、薪資報酬委員會職權範圍：

1.訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與薪資報酬之政策、制度、標準與結構。

2.定期評估並訂定董事及經理人之薪資報酬。

四、薪資報酬委員會最近一年開會日期、期別、主要議案內容、薪資報酬委員會決議結果，以及公司對薪資報酬委員會意見之處理：

日期/期別	議案內容	決議結果	公司對薪資報酬委員會意見之處理
114.01.15
第5屆第20次	本公司113年度經理級以上主管考績評核結果案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案，據以作為經理級以上主管晉升、調薪、獎金發放等之參考依據。
114.01.15
第5屆第20次	本公司113年度經理級以上主管年終獎金發放事宜	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.01.22
第5屆第21次	本公司113年下半年度經理級以上主管節慶獎金發放案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.03.03
第5屆第22次	本公司113年度董事會及功能性委員會績效評估結果報告案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.03.03
第5屆第22次	本公司經理級以上主管晉升案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.03.03
第5屆第22次	擬修正本公司節慶獎金發給準則	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.03.03
第5屆第22次	擬訂定本公司董事酬金管理準則	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.03.03
第5屆第22次	本公司113年度董事酬勞分配案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十八次董事會通過在案。
114.04.29
第5屆第23次	本公司114年度經理級以上主管薪資調整建議案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十九次董事會通過在案。
114.04.29
第5屆第23次	本公司113年度員工酬勞(現金)發放案	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十九次董事會通過在案。
114.04.29
第5屆第23次	擬修正本公司員工考績準則	全體出席委員同意通過	提報第十二屆第十九次董事會通過在案。
114.08.13
第6屆第2次	本公司114年上半年度經理級以上主管考績評核結果	全體出席委員同意通過	提報第十三屆第二次董事會通過在案。
114.08.13
第6屆第2次	本公司114年上半年度經理級以上主管節慶獎金發放案	全體出席委員同意通過	提報第十三屆第二次董事會通過在案。

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

(五)推動永續發展執行情形：

推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專(兼)職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？	V		1.本公司於110年設立「ESG委員會」，嗣於111年11月10日更名為「永續發展委員會」並隸屬於董事會，以強化董事會對永續發展議題之督導功能。113年8月23日進一步將誠信經營相關事務納入委員會執掌，並更名為「誠信永續發展委員會」。
2.本屆誠信永續發展委員會共四人，由周秀真董事長擔任召集人，成員包含李仲一獨立董事、林蒼祥獨立董事及蘇秋霞獨立董事。召集人及各委員之專業資格與主要經歷請參閱第16頁「(一)董事資料(2)」。
3.委員會負責督導永續發展政策之規劃與執行，監督環境、社會及公司治理相關制度與管理方針之落實情形，包括將永續發展理念融入公司經營策略，定期檢視並評估執行成效，以確保推動機制之有效性。
4.誠信永續發展委員會每季向董事會報告永續發展執行成果及未來工作計劃，114年度共計4次向董事會報告永續發展推動情形與執行成果。
114年度共召開5次會議，議案內容包括年度永續發展推動計劃及各季執行成果報告、溫室氣體盤查與查證情形、審議通過永續報告書及TCFD氣候相關財務揭露報告書，以及誠信永續經營辦公室業務報告等議案。
5.誠信永續發展委員會下設「誠信永續經營辦公室」，由總經理擔任執行長，統籌推動本公司永續發展相關事務。辦公室下設誠信與公司治理、永續金融、公平待客、人權維護、環境永續、氣候變遷與社會公益等七個工作小組，各工作小組則分別由部室主管擔任組長，負責規劃與執行各項推動事項。	無

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公司治理報告

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？(註2)	V	1.風險評估邊界以本公司為主，涵蓋期間為114年1月至114年12月。本公司以永續報告書之重大性議題為主軸，並參酌國內外永續發展趨勢與外部專家顧問的意見，據以評估具重大性之ESG議題，並經由誠信永續經營辦公室各工作小組討論後，訂定相關風險政策及採行之行動方案。
2.在環境議題上，主要有實體風險及轉型風險，包括氣候變遷，致天災導致營運中斷及資產之毀損，因應法令規範或政府要求，對於溫室氣體排放之盤查及減量，及投融資組合之調整，因而增加營運成本。相關因應策略：
(1)實體風險：
a.定期盤查溫室氣體並推動能源管理政策與節能減碳的方案，並規劃依國際標準進行查證。
b.確保營運持續管理制度維運，定期訓練同仁緊急應變機制，並取得ISO22301:2019 (BCMS)國際驗證。
(2)轉型風險：
a.依循氣候變遷相關財務揭露建議書(TCFD)指引，對氣候變遷議題進行財務衝擊分析及評估，並依「盡職治理與永續投資辦法」納入高碳排產業及高敏感度產業，以提升投資價值，促進本公司及被投資公司之健全發展。
b.投資人融資若有高耗能、或溫室氣體/高碳排放產業股票做為抵押品，依該產業揭露資訊透明度之進程及所受衝擊，評估控制標險額，以降低信用風險證明。
c.針對範疇三規劃PCAF查證，助於邁向淨零經濟轉型及建立本公司可信度和聲譽。
3.社會面向：
主要體現於員工人力與健康安全等事項，相關的風險包括勞資關係、職業安全、資訊安全及個人資料保護等。本公司於111年制定人權政策作為本公司人權相關風險的管理政策，並依法辦理相關保險及福利，確保員工僱用、薪酬、考核、訓練、職涯發展的機會，並定期辦理健康檢查及各項職安促進措施及教育訓練，以即時因應與管理。
4.公司治理面向：
本公司就洗錢防制、利害關係人溝通及強化董事職能等事項及誠信經營面向，均分別訂有相應政策，包括董事會及功能性委員會績效評估（含外部評估）、防制洗錢及打擊資恐注意事項、公平待客準則、誠信經營守則及檢舉制度等，以誠信透明及永續的方式促進公司治理。執行上，年度至少一次執行風險評估作業，亦會審視市場或經營變化不定期執行風險評估，並就風險評估結果檢視管理機制。
5.本公司定期於官方網站、年報、公開資訊觀測站揭露相關政策，包括永續報告書、永續發展推動計劃與成效、氣候變遷資訊、人權政策、能源管理及溫室氣體排放政策、低碳策略及行動方案、水資源與廢棄物管理、環境社會及公司治理議題之風險管理政策等。		無
三、環境議題
(一)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？	V	(一)
1.本公司為金融證券業，非屬製造公司，原則對於環境之直接衝擊程度較低，但為減緩地球暖化速度，減少能源資源消耗，自114年起導入ISO14001環境管理系統，並通過國際驗證機構BSI驗證(證書效期：114/12/26-117/12/25)，展現本公司對環境永續的承諾。依環境管理手冊在公司內部持續推動各項節能減碳措施並更換老舊設備。
2.自111年起，配合金管會「上市櫃公司永續發展路徑圖」，開始推動ISO14064-1組織型溫室氣體盤查，並以112年基準年，訂定自112年至119年之環境相關目標，包含溫室氣體範疇一及範疇二排放減量目標、能源消耗量減量目標、廢棄物及用水減量目標，逐年與基準年比較檢視減量成效並呈報董事會。		無

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公司治理報告

推動項目	執行情形
	廠否	摘要說明
(二)公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？	V	(二)
本公司秉持減少能源消耗及節省成本之精神，向來致力於提升能源使用效率，自113年起導入ISO50001能源管理系統，並通過國際驗證機構BSI驗證(證書效期：113/12/24-116/12/23)，展現本公司對節能減碳的強烈企圖心。另自111年起，為配合「上市上樣公司永續發展守則實務」及金管會「上市櫃公司永續發展路徑圖」，以112年基準年，設定至119年為止，能源消耗量需較基準年112年能源消耗量35801.88千兆焦耳減少10%的減量目標，平均每年需減量1.43%。

114年訂定低碳節能行動計畫如下：
1.人員響應低碳行動
(1)鼓勵同仁在合理情形響應減少電梯使用。
(2)使用空調區域，人員留意門窗保持關閉。
(3)宣導人員隨手關閉不須使用之照明設備。
(4)宣導各單位養成於下班時間、周休及連續假期，手動關閉用電設備之電源，減少待機電力消耗。
(5)不定期以活動、電子郵件或其他途徑，向同仁宣導節能效益與環保觀念。

2.營業據點節能活動
(1)依上下班時間，控制運轉電梯台數。
(2)空調設備之低碳管理：
(a)空調冰水主機控制出水，冰水溫度調高1度，節省電能。
(b)每日開關機時間分別為上班前07:00與下班16:30；設定室內冷氣溫度為26度。
(c)關閉大門避免冷氣外洩。
(d)定期清洗保養，提高運轉效率。
(3)分公司外牆廣告招牌設定凌晨12點後關閉，避免浪費電能。
(4)事務機設定節電模式，於未使用時間保持休眠狀態。
(5)採取責任分區管理，隨手關閉不須使用之照明及空調。

3.高耗能或舊型設備汰換
(1)空調設備視耗能或使用年限狀況編列預算進行汰換。
(2)汰換舊燈具為LED燈具，減少熱能以降低電力使用。
(3)汰換較高耗電的多功能事務機，採用更節能的事務機。

4.公務車使用效率提升
(1)公務車使用以共乘為原則。
(2)鼓勵員工公出搭乘大眾運輸系統。
(3)公務車定期檢驗及保養。

5.推行綠色採購，採購階段即要求供應商提供之產品標準，須符合環保節能與綠建材標章等綠色產品，亦或符合再生材質、低汙染等效能相同且對環境衝擊較少之環保產品。

根據114年低碳節能行動計畫結果，114年群益金鼎證券全台據點能源消耗量34,177.51千兆焦耳，較去年113年能源消耗量35,159.89千兆焦耳減少2.7%，較基準年112年能源消耗量減少4.54%，超額達成年減1.43%之目標。且因114年營業收入較基準年112年增加55%，故114年能源密集度較基準年112年減少38.76%。因應高速運算所帶來的高耗電，本公司將在精進服務品質的同時，盡力改善節能方案，以期達成減量目標。另自114年起開始採購綠電，114年綠電使用率達1.93%，並預計逐年增加綠電使用率。 | 無 |

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 43

公司治理報告

推動項目	執行情形
	是	否	擔要說明
(三)公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？	V	(三)
1.誠信永續發展委員會下設誠信永續經營辦公室，由總經理擔任執行長，並設立氣候變遷工作小組，由風險管理室主管擔任組長統籌小組之任務執行。
2.在氣候變遷的議題上，本公司評估外部法令要求、主管機關期待、全球與產業規範標準(含括GRI、SASB、TCFD等)，與利害關係人回饋，將其列為公司推動永續發展之重大性議題，並藉由風險管理機制，管理氣候變遷風險與機會相關議題。
3.本公司持續採取「氣候相關財務揭露(TCFD)」作為氣候變遷管理機制，鑑別公司短、中與長期之風險與機會，釐清財務上衝擊。
4.本公司於年度氣候變遷議題鑑別
(1)氣候相關風險：「強化排放量報導義務」。
(2)氣候相關機會：「回收再利用」、「使用低碳能源」等。
(3)同時持續關注2025年已識別出之中、長期風險與機會議題，並追蹤執行成效，如「提高溫室氣體排放定慣」、「颱風、洪水等極端天氣事件嚴重程度提高」等實體風險議題，及「開發和/或增加低碳商品和服務」、「進入新市場」等氣候相關機會議題。
5.針對上述鑑別氣候變遷議題所訂定相關風險與機會因應措施，如下：
(1)每年依循ISO14064-1執行溫室氣體盤查，確認排放源頭，並造冊控管；同時進行溫室氣體盤查確信作業。
(2)公司內部持續進行節能減碳計畫，規劃總量減排方向，啟動為期三年之綠電採購計畫，有助於本公司實現中長期減碳目標。
(3)由融資面及投資面進行氣候風險辨識及管理，參考PCAF方法論，納入受碳排放影響因素的產業資訊、納入受碳排放影響股價變動的壓力測試，揭露相關高碳排產業部位投資，以利未來規劃投資上限，進一步達到減碳目標。
(4)投資人融資若有高耗能、或溫室氣體/高碳排放產業股票做為抵押品，依該產業揭露資訊透明度之進程及所受衝擊，評估控制趨險額，以降低信用風險趨險。
(5)揭露公司於綠色價券投資部位，以促使未來氣候變遷潛在機會發展。
(6)綠能產業、循環經濟、永續趨勢等相關產業資金需求增加，積極爭取承接輔導案件及以資金支持相關綠能產業產業；持續開發以永續發展為標的主軸之綠色金融商品，爭取商機。
(7)將氣候變遷與企業轉型之預期評估，納入投資策略辨識並管理，在選擇投資標的時審慎評估是否簽書公司治理、環境保護及社會責任，以提升公司投資效益。
(8)彙整第(1)與(5)點執行進度，按季向誠信永續發展委員會與董事會報告，以利督導與管控。
6.持續依循TCFD指引，鑑別氣候變遷相關議題，進行財務衝擊分析與評估，並於公司官網每年度揭露氣候相關財務揭露(TCFD)報告書。	無

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

推動項目	執行情形
	量	否	摘要說明
(四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量，並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策？	V	(四)
1.本公司為減緩地球暖化速度，減少溫室氣體排放量，導入ISO50001能源管理系統及ISO14001環境管理系統，由管理部總務室配合政府相關資源，在公司內部持續推動各項減碳措施。另自111年起，為配合「上市上權公司永續發展守則實務」及金管會「上市權公司永續發展路徑圖」，開始推動ISO14064-1組織型溫室氣體盤查，並以112年基準年，訂定自112年至119年之環境相關目標，包含溫室氣體範疇一及範疇二排放減量目標與能源消耗量減量目標；平均每年需較基準年減量1.43%、廢棄物及用水減量目標；平均每年需較基準年減量1%，依低碳行動計畫（人員響應低碳行動、營業據點節能活動進行減量、高耗能或舊型設備汰換、公務車使用效率提升、推行綠色採購）及日常宣導（落實垃圾分類與節約用水用電），逐年與基準年比較檢視減量成效並呈報董事會。
2.群益金鼎證券全台據點溫室氣體範疇一及範疇二排放量：
基準年（112年度）排放量約為5,215.86公噸二氧化碳當量，去年113年度排放量為5,157.5081公噸二氧化碳當量，今年114年度排放量約為4,626.6676公噸二氧化碳當量，較去年113年減少10.29%，較基準年112年減少11.3%，超額達成年減1.43%之目標。且因114年營業收入較112年增加55.46%，故114年溫室氣體排放強度較112年減少42.96%。
114年度溫室氣體範疇一及範疇二排放量，於115年3月27日經確信機構安侯建業聯合會計師事務所採TWSAE3410準則進行有限確信完成，表示重大方面無未依ISO14064-1編制之確信意見。完整確信資訊請參閱年報第121至123頁。
3.群益金鼎證券全台據點用水量：
基準年112年度用水量為52,422度，去年113年度用水量為54,336度，今年114年度用水量為56,328度，較去年113年增加3.67%，較基準年112年增加7.45%。基準年112年度每人平均用水量為27.45度，113年度每人平均用水量為27.68度，114年度每人平均用水量為27.52度，雖較去年113年減少0.72%每人平均用水量，但較基準年112年平均增加0.2%每人用水量，未達成年減1%之目標，將再努力改善節水措施，以期達成預訂減量目標。
4.群益金鼎證券全台據點廢棄物量：
基準年112年度總重量約為101.4公噸，去年113年度總重量為166.9公噸，今年114年度總重量約為137.6公噸，較基準年112年增加35.73%，但較去年113年減少17%，扣除113年新增之回收項目如紙類、瓶罐類、電池類，較基準年112年減少6.8%，達成年減1%之目標。	無

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公司治理報告

推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
四、社會議題
(一)公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？	V	(一)
1.本公司支持《聯合國世界人權宣言（UDHR）》且致力於依循國際人權準則的理解，包含《國際人權法典（聯合國世界人權宣言及兩公約：公民與政治權利國際公約（ICCPR）、經濟社會文化權利國際公約（ICESCR）》、《國際勞工組織-工作基本原則與權利宣言》以及、《聯合國全球盟約十項原則（UNGC）》以及國際人權組織等所揭示精神與原則，基於永續發展目標與善盡企業社會責任，維護並保障員工、客戶、消費者等利害關係人之基本人權，特制定「人權政策」。

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

| 推動項目 | 執行情形 | | | 與上市上樣公司永盛發展實務守則集
買情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 責 | 摘要說明 | |
| (二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | V | (二)本公司訂有工作規則及相關人事規章制度，內容涵蓋本公司聘僱勞工之基本工資、工時、休假、退休金給付、勞儲保給付、職業災害補償等，均符合勞動基準法相關規定。本公司設立職工福利委員會透過員工選舉產生之福利委員會運作，辦理各項福利事項；本公司酬金政策，係依據個人能力、對公司的貢獻度、績效表現，與公司經營績效之關聯性成正相關。員工經營績效反映於員工酬勞依本公司章程第20條規定，本年度如有獲利，應提撥0.6%至2%為員工酬勞，包含應提撥百分之0點四以上為基層員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工，其條件由董事會議訂之。本公司為照顧員工，除年終獎金、員工酬勞外，並訂定相關獎酬辦法，另依據市場薪資水準、公司獲利狀況及個人績效辦理年度調薪作業，以維持整體薪酬競爭力，以將公司經營或成果適當反映於員工薪酬。職場多元化與平等本公司倡議建構性別平等的友善職場環境，尊重多元社會文化，實現男女擁有同工同酬之獎酬條件及平等晉升機會，截至114年底本公司處主管以上人數，男女人數相當。除此之外，另有額外相關措施： 1. 員工在懷孕期間，單位內如有較為輕便且能夠勝任之工作，得申請改調。 2. 總公司及敦南辦公區已設置集(補)乳室，供子女未滿二歲之員工親自哺（集）乳使用，哺乳時間每日二次，每次以三十分鐘為限。 3. 員工為撫育未滿三歲子女，得申請調整班別，或每天減少工作時間一小時，惟減少之工作時間，不得請求薪資。 4. 員工任職滿六個月後，於每一子女滿三歲前，得申請「給薪育嬰假5日」及育嬰假30日，惟育嬰假與育嬰留職停薪合計不得逾二年。 5. 員工因育嬰留停申請復職時，單位不得拒絕或視為缺勤而影響其全勤獎金、考績或為其他不利之對待。 6. 波產假：員工懷孕三個月以上流產者，給予產假四星期；懷孕二個月以上未滿三個月流產者，給予產假一星期；懷孕未滿二個月流產者，給予產假五日，以上因流產之產假期間薪資照給。 7. 媽媽關懷包：針對懷孕的女性員工，公司將贈送「媽媽關懷包」，以表達對員工新生兒的祝福與關懷，並提供實用的禮品以協助照顧嬰兒。 8. 孕婦安全識別標誌：為照顧懷孕員工的職場安全，公司將提供懷孕的女性員工孕婦安全識別標誌，以胸章別針的方式配戴，以提醒大家共同維護懷孕同事的舒適與安全。 9. 114年勞獲台北市友善育兒事業獎及新北市獎勵企業辦理友善家庭暨工作平等措施。 10. 為協助員工對家中長輩及子女之照料，有關家庭照顧假之給假天數由現行之每年「七天」增加至「十四天」，且員工申請家庭照顧假，不會影響個人考績或為其他不利之處分。 11. 為協助解決員工托育問題，公司業與「台北兒童福利中心」及「光華幼兒園」簽訂合約書，提供每學期優惠，亦可提供員工子女課後安置或輔導，使育有幼兒之員工安心工作，並促進兒童福利。退休制度與福利 1. 本公司為照顧員工退休後之生活，訂立員工退休準則，並為建立長遠和諧勞資關係，於83年11月設立職工退休基金管理委員會，自民國87年4月起適用勞動基準法後，以勞工退休準備金監督委員會名義，專戶儲存臺灣銀行，凡員工符合退休辦法規定之條件時均得辦理之。另於民國94年7月配合勞工退休金條例之實施，本公司尊重員工自由意願選擇適用新制退休金制度者，並按月提繳工資6%至員工個人退休金專戶儲存。 2. 依本公司員工退休準則提早退休申請之規定，本公司資深員工如服務滿十年以上且年齡滿五十五歲，或服務滿二十年以上者，皆可依優於勞動基準法之規定提前申請退休。 3. 勞基法退休制度：每月由公司依勞工每月薪資總額2%~15%範圍內，提撥退休準備金，存入台灣銀行之勞工退休金專戶。 | 無 | |

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推動項目	執行情形	與上市上環公司永續服務員務等辦理真情形及原因
是	否	摘要說明
(二)公司是否訂定及實施合理員工福利措施（包括薪酬、休假及其他福利等），並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？	V
5.本公司在確定福利退休金計劃下之淨義務係分別針對各項福利計劃以員工當期或過去服務所賺得之未來福利金額折算為現值計算，每年並由合格精算師以預計單位福利法精算。並依精算結果將確定福利計畫之退休金提撥至台灣銀行之勞工退休準備金專戶及本公司以職工退休基金管理委員會開立之銀行專戶。每年按確定福利計劃及確定提撥計劃提撥員工退休準備金。	無
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	V
施行措施	項目	說明
員工健康	保險與福利
保險與福利
福利	(一)依法辦理項目
1.新進員工體格檢查異常追蹤率達100%。
2.一般員工定期舉辦員工健康檢查。
3.高齡員工提供每年健康檢查，其異常追蹤率達100%。
4.訂定四大計畫，並進行相關調查，根據風險程度，提供相應的資源支持、健康衛教、醫師會談或轉介等服務。其中「異常工作負荷促發疾病預防計畫」累計服務人數共285位；「母性健康保護計畫」累計服務人數共14位。
5.與特約醫療院所配合，實施臨場健康服務，辦理衛生指導與諮詢服務。
6.為維護員工健康與舒適的工作環境，本公司每年除執行二氧化碳作業環境監測再次外，亦定期測量照度、噪音及溫溼度，以確保各場所符合健康安全標準。

(二)優於法令項目
1.結合臺北市立聯合醫院辦理職場健康檢查，包含成老人健康檢查、BC肝炎類核、五癌類核、符合資格且實際執行達77位，並於後續安排醫師諮詢服務。
2.主管級以上員工，每年提供1次健康檢查補助。
3.設置專屬哺乳室，提供安全識別臨章、媽媽關懷包，其中包含保溫瓶、奶瓶及香草奶嘴等實用物品。
4.與台北市私立光華幼兒園及台北兒童福利中心合作，提供托育支持。
5.與車參陪診所合作，於職場設站施打疫苗。
6.總公司與全台各分公司皆設置「腕隧道血壓計」，提供員工罹測血壓，了解自身健康狀況。 |
| 環境健康 | 環境健康 | 1.成立「性騷擾申訴處理委員會」、「職場暴力申訴處理委員會」，以提供員工適切之申訴機制及管道。
2.訂定「本公司菸害防治處理措施」，打造無菸辦公環境。
3.取得衛生福利部國民健康署「健康職場認證健康啟動標章」，及教育部體育署「運動企業認證標章」。
4.取得台北市政府環境保護局「公共場所室內空氣品質自主管理認證標章」。
5.本公司獲得英國標準協會ISO22301營運持續管理之認證，確保本公司遭遇突發之緊急危難事件時，能將傷害降至最低，以確保人員安全。
6.依「職業安全衛生法」規定，設置職業安全衛生人員，勞工健康護理人員，急救人員，並依職業安全教育訓練規則實施訓練。
7.制訂及推動「人因性危害預防計畫」以防止因工作引起風雨彎路傷害或疾病的人因性危害。
8.制訂及推動「異常工作負荷促發疾病預防計畫」，以針對輸班、夜間工作、長時間工作等異常工作負荷促發疾病之預防，予以規劃及採取必要之安全衛生措施。
9.制訂及推動「母性健康保護計畫」，以針對妊娠中、產後及哺乳期間之女性同仁，進行健康風險評估及必要之工作調整，並採取相關安全衛生措施，以保障其身心健康。
10.制訂及推動「執行職務遺棄不法侵害預防計畫」，以預防同仁於執行職務過程中遭受暴力、霸凌、騷擾或其他不法侵害行為，並建立預防、通報及處理機制，以維護安全友善之工作環境。 | |

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推動項目	執行情形					與上市上場公司永康發展實務守則是實情形及原因
	是	否	摘要說明
(三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？	V		施行情形	項目	說明	無
			環境健康	11.定期舉辦消防演習、依消防法及消防法施行細則、設立防火管理人每三年至少接受講習複訓乙次。12.本公司營業處所及所有分公司皆投保商業火險、電子設備險、公共意外責任險。13.提供員工心理健康支持機制、建立員工協助方案(EAPs)、與外部非營利專業心理諮商機構合作、為員工提供免付費諮詢服務、包括電話諮詢等專業心理諮詢服務、協助員工解決家庭、職場關係與法律等問題。14.與教育部體育署合作辦理「科技體適能檢測活動」，協助同仁了解身體狀態、掌握管理健康的關鍵。15.申請「公費流感疫苗職場貼心接種方案」，提供注射自費疫苗優惠方案。
			工作環境安全	安全認證	本公司獲得英國標準協會ISO 22301營運持續管理之認證、本認證主要目的為確保本公司遵循突發之緊急危難事件時，能將傷害降至最低，以確保人員安全、法令遵循、客戶權益、公司商譽及公司資產之保全；並使本集團重要業務、於復原時間目標內，陸續恢復作業以維持營運。
				個資認證	本公司取得個資國際認證(BS10012:2017)，顯示組織內部導入的個人資料管理系統(PIMS)已落實個人資料保護及管理，充分遵循個資法的相關要求，積極保障個人資料當事人的權利，降低任何個人資料檔案受侵害之事件所可能帶來的衝擊，並持續運作及改善個人資料管理制度。
				職業安全	本公司重視員工安全與健康，依《職業安全衛生法》及相關法令規定，設置職業安全衛生人員，就工健康護理人員及急救人員，並建立職業安全衛生管理制度，定期檢視各營業據點及辦公場所之作業環境與安全設施，提供員工安全、健康且符合法規要求之工作環境。在教育訓練方面，本公司依法定期辦理新進人員及在職人員之職業安全衛生教育訓練，訓練內容涵蓋一般職業安全衛生知能、緊急應變處理及事故預防等，持續強化員工對職場安全與健康風險之認知與防範能力，亦針對各部門或作業性質，辦理分眾職業安全衛生教育訓練，另依金融業作業特性，訂定並推動「人因性危害預防計畫」、「異常工作負荷促發疾病預防計畫」、「母性健康保護計畫」及「執行職務遭受不法侵害預防計畫」，針對長時間工作、輪班、高工作負荷、母性健康及職場不法侵害等風險，採取必要之預防，宣導及管理措施。此外，本公司定期辦理作業環境巡查與必要之環境監測，並結合臨場健康服務、員工健康檢查及健康促進活動，持續掌握員工健康狀況與作業環境風險，作為後續改善與管理構造之依據。114年度本公司員工職業災害共計2件，涉及人數2人，占全體員工總人數之0.01%。上述職災事件均依內部通報及處理程序進行原因分析，並據以採取改善與預防措施，包括加強安全宣導、強化危害鑑別或意識之提升，以降低類似事件再次發生之風險。
				消防安全	114年度各營業處所及辦公場所均未發生火災事件，亦無人員傷亡情形，火災死傷人數占員工總人數比率為0%。本公司依法設置防火管理人，定期辦理消防安全教育訓練與疏散演練，並持續檢視消防設備及應變機制。
				安全保障	本公司營業處所及各分公司均投保商業火險、電子設備險及公共意外責任險，並定期辦理消防安全檢查及申報作業，以強化營運場所及人員安全保障。

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推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
(四)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？	V		(四)為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫：
本公司深信人才培育是維繫組織競爭力與永續經營的關鍵，將員工進修與教育訓練納入永續治理架構中整體推動，由高階管理階層督導執行，確保人才培育方向與公司中長期營運策略、風險管理及永續金融與數位轉型目標保持一致。
在制度設計上，依不同職涯階段建構「人才培育體系」架構，涵蓋階層別訓練、金融專業職能、ESG 永續能力，以及策略導向之數位與科技能力 (AI / RPA )，形成由基礎至進階、由專業至策略的系統化培育體系。並依年度營運與永續發展需求進行訓練需求盤點，規劃內部訓練，外部專業訓練及數位學習並行之多元學習模式，透過參與情形與回饋機制檢視訓練成效，形成人才培育之持續精進循環；同時結合人才發展品質管理系統 (TTQS )，強化教育訓練之規劃、執行與檢核流程，並於113年度通過勞動部勞動力發展署「企業機構版鋼牌」認證，作為人才培育制度成熟度之重要外部驗證。
重要管理階層之接班規劃，採分層分眾培育，針對高階主管、儲備幹部、營業經理、新進營業員及實習生，分別規劃「翔鷹計畫」、「群益金融大學」、「飛鷹計畫」、「揚鷹計畫」及「鳳凰計畫」，系統性培養策略思維、領導能力與跨部門協作能力，逐步建立穩定之內部接班與關鍵人才梯隊。
在金融專業與法導能力培育面，依部門屬性安排金融商品、法令導循、公平待客與風險控管等課程，並鼓勵員工取得證券、期貨、財富管理、信託、保險、洗錢防制...等金融專業證照；另對於透過考試取得國際金融CFA、永續及資訊安全相關證照者，另提供考照補助與獎勵金支持。因應永續金融政策與數位轉型趨勢，亦將 ESG 永續與策略導向能力納入核心訓練內容，課程涵蓋氣候風險管理、公司治理、誠信經營、資訊安全及永續揭露等議題；並自 112年起導入 AI 與 RPA 自動化訓練，培育內部數位種子人員，並透過 AI 應用徵稿活動，鼓勵同仁提出作業自動化與服務創新之可落地提案，共收到 52 篇有效稿件，有效促進跨部門學習與實務成果擴散。透過前述制度化培育措施，截至2025年底共計取得永續基礎及進階證照451張、資安證照51張、AI應用規劃師49張、RPA證照 23張。
在學習工具與成效面，持續優化 e-learning 數位學習平台，強化自主學習與知識內化機制，114年數位課程學習人次成長至73,911人次，顯示數位學習已逐步融入同仁日常工作與專業精進歷程。
在教育訓練投入與整體成效面，114年度員工教育訓練總費用達新臺幣17,541仟元，全年累計3,586人次參與外部專業訓練，平均受訓比率達174%，並同步辦理內部訓練共106場，透過內外訓並行方式，兼顧專業深化、策略培育與知識內化。
本公司長期投入之人才培育成果，亦獲外界專業機構肯定，包括榮獲金彝獎「傑出人才培育獎」、通過 TTQS 鋼牌認證，並獲頒台灣企業永續獎「人才發展領袖獎」，具體展現本公司制度化人才培育與永續人才布局之成效。	無

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推動項目	執行情形			與上市上線公司永續發展實務守則及將情形及原因
	是	否	摘要說明
(五)針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？	V		本公司為證券金融服務提供者，為實現承諾提供客戶安心的交易環境，遵循個人資料保護法、金融消費者保護法及證券相關法規，制訂內部規範，並遵循國際標準，取得國際認證機構BSI英國標準協會所頒發的ISO27001:2022 (ISMS)、BS10012: 2017(PIMS)國際標準驗證證書，保障客戶隱私及提供安全交易的金融環境。

本公司訂有「個人資料管理目標與政策」，設有個人資料保護委員會，以營運風險導向為基礎，用以建立、實作、運作、監督、審查、維持及改進個人資料管理；透過對全公司人員之教育訓練，落實推行及監督個人資料保護機制，維護客戶隱私，確實為客戶資料把關，並要求合作廠商簽署承諾書，保證於執行合作業務時，確實遵守本公司個人資料保護機制。

為提供適當之金融商品或服務予消費者，本公司訂有「境外結構型商品審查委員會之組成及審查作業準則」、「投資型金融商品審查作業要點」等規範進行商品審查，並訂有瞭解客戶評估作業辦法，評估客戶承受風險之屬性，以提供適合之金融商品或服務予客戶。

另訂有「廣告、業務招攜及營業促銷活動之宣傳資料製作、散發公佈管理辦法」，所有行銷之文件，皆須經過審查或向券商公會進行申報後才可對外使用。

本公司訂有「業務紛爭處理準則」，做為處理申訴事件之依據；並設有客戶服務處，提供客戶支援服務及接受客戶申訴事件。 | 無 |
| (六)公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | | (六)
1.本公司為落實企業永續發展理念，並強化供應鏈整體風險管理，已訂定「供應商管理辦法」，於採購及合作關係中，明確要求供應商於環境保護、職業安全衛生及勞動人權等面向遵循相關法令及本公司之管理要求。並與往來供應商簽訂各式採購合約時，請供應商詳實填寫「供應商人權及環境永續條款承諾書」，其主要內容係針對人權政策、環境永續政策、行為準則等事項，具體規範相關執行措施，向供應商宣導自主實施教育訓練，並將該承諾書視為所簽訂之合約一部分，與契約具有相同效力。

2.在職業安全衛生方面，本公司除依既有採購及合約管理機制辦理外，並於114年度進一步強化供應商管理措施，新增「職業安全衛生管理承諾書」制度，要求往來供應商於簽訂各項採購或勞務合約時，須簽署承諾遵循我國職業安全衛生法及相關子法規定，內容涵蓋作業人員安全防護、教育訓練、保險投保、設備檢點、共同作業及分包管理等具體要求，以確保供應商於實際作業中落實安全衛生責任。

在實施情形方面，本公司已將該承諾書納入供應商合作之必要文件，作為供應商管理與風險控管之基礎機制之一；透過事前承諾與契約約束，促使供應商自我檢視其安全衛生管理作為，並作為後續管理、溝通及必要時輔導改善之依據。對於涉及現場作業或具較高風險之合作項目，亦配合內部管理程序，要求供應商配合相關安全管理與進場規範，以降低職業災害風險。

3.每年針對年度累計交易金額達500萬元以上之主要供應商進行評鑑問券，以落實供應商共同遵循與實踐職安、人權及環境永續政策，以做為持續合作之參考依據。114年未發現供應商有違反人權、勞動權益之相關負面新聞。

4.未來，本公司將持續依實務執行情形滾動檢討供應商管理機制，並評估結合教育宣導、績效觀察或其他管理工具，逐步深化供應鏈在職業安全衛生、人權及環境永續發展議題之整體管理成效。 | 無 |

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 51

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推動項目	執行情形
	是	否	摘要說明
五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？	V		本公司依據臺灣證券交易所《上市公司編製與申報永續報告書作業辦法》之規定，並參考全球永續性報告協會（GRI）準則編製永續報告書。
114年編製之2024年永續報告書，已委由安侯建業聯合會計師事務所依財團法人會計研究發展基金會發布之確信準則第3000號《非屬歷史性財務資訊查核或核閱之確信案件》辦理確信，並已取得確信報告。另同步委請BSI英國標準協會依AA1000AS v3標準辦理查證，並取得第1類型（Type 1）中度保證聲明。
115年編製之2025年永續報告書，亦將持續委託會計師事務所及第三方驗證機構辦理確信與查證作業，以強化資訊揭露品質及提升利害關係人信賴基礎。
相關確信報告及查證聲明，均揭露於本公司永續發展網站。	無
六、公司如依據「上市上樣公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司於104年1月28日董事會通過企業社會責任實務守則，並於111年3月14日董事會修訂為永續發展實務守則，實務運作均遵守守則。
七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊：
本公司於公司網站建置永續發展專區（https://esg.capital.com.tw/home），揭露與攸關性及可靠性之永續報告書及相關資訊，供利害關係人參閱；利害關係人並可透過電話、公司網站或電子郵件表達關心事項，公司將專案處理回覆。

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

上市上櫃公司氣候相關資訊

1 氣候相關資訊執行情形

本公司氣候相關資訊執行情形，請見下列重點描述，倘需本公司更詳盡之氣候變遷因應之內容、結構與資訊，請詳見本公司2025年度氣候暨自然環境報告書、永續報告書。

項目	執行情形
1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。	(1)氣候變遷已為衝擊公司風險之一，同時亦為未來業務發展機會，對此治理結構為求慎重因應，董事會為最高治理單位、藉由公司風險管理機制，由上至下領導方向與督導成效，並由下至上落實執行及回報進度與障礙，達到持續改善之管理循環，如定期聽取氣候變遷行動策略與風險管理措施，確認內容報告、執行障礙與績效成果，以有效督導進度與資源投放。
(2)永續發展委員會於民國 111 年 11 月 10 日提升為董事會下功能性委員會，113年修正組織章程與結構，更名為「誠信永續發展委員會」，除由董事長為當然委員外，其餘委員會成員由董事會決議委任之，其人數不得少於二人，且至少應包含兩席獨立董事。誠信永續發展委員會下設誠信永續經營辦公室以功能性編組，統籌氣候變遷議題，納入誠信永續發展委員會討論與控管，整合公司資源將永續發展目標，策略導入各部門。
(3)誠信永續發展委員會定期就氣候環境趨勢議題及各單位識別結果，檢視、擬訂與推動氣候變遷行動策略與風險管理措施，確認短、中、長期計畫，管理績效評估成果，以利後續呈報董事會。
(4)誠信永續發展委員會下設誠信永續經營辦公室，由總經理擔任執行長；誠信永續經營辦公室下設氣候變遷工作小組，由風險管理室部室主管擔任組長，統籌小組之任務執行。氣候變遷工作小組負責鑑別與評估氣候變遷的風險與機會，協助內部發展相關量化方法與指標，進一步發展相關管理措施，致力減緩或調適氣候變遷衝擊；對於公司衝擊，擬定策略、行動方案及其風險管理政策，定期呈報總經理，並端視公司經營概況設定執行目標，每年定期向董事會呈報與氣候相關績效成果。
2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。	本公司依氣候相關財務揭露(Task Force on Climate-related Financial Disclosures, TCFD)指引，導入氣候相關風險與機會之財務或營運衝擊評估，參酌國家淨零排放政策與產業特性發展，以及顧問專家提出氣候變遷議題分析，識別「強化排放量報導義務」、「回收再利用」、「使用低碳能源」等風險與機會，同時持續關注2025年已識別出之中、長期風險與機會議題，並追蹤執行成效，如「提高溫室氣體排放定價」、「颱風、洪水等極端天氣事件嚴重程度提高」等實體風險議題及「開發和/或增加低碳商品和服務」、「進入新市場」等氣候相關機會議題，對於本公司業務、策略及財務之影響摘要如下：
(1)「強化排放量報導義務」
A.短、中期業務、策略及財務影響：
I.因應金管會規劃證券業每年須揭露氣候變遷成果報告，公司將必須支付法規成本，如未落實，亦面臨行政處罰，營運成本增加。
II.因應相關規範，確信機構執行費用預估每年平均支出的新台幣七十五萬元。
III.持續進行投資公司之議合活動，以關注氣候變遷相關議題。
B.長期業務、策略及財務影響：
I.為符合淨零排放趨勢，法令持續推出強勢節能減碳要求達減碳目標，增加營運成本，如未達減碳目標或低碳水平，將與市場期待未符，影響業務發展及收益。
II.持續進行溫室氣體盤查與確信作業，調查業界對氣候變遷政策之適應狀況，調整公司溫室氣體管理政策。
(2)「提高溫室氣體排放定價」（持續關注）
A.短、中期業務、策略及財務影響：
I.國家政策如要求公司之溫室氣體排放量揭露範圍納入公司投資對象或服務客戶之溫室氣體排放量，將影響公司整體溫室氣體排放量，進而提升所需繳納碳費金額，衝擊公司營運成本。
II.相關節能及汰換作業，預估相關營運成本會增加。
III.依循ISO14064-1溫室氣體盤查，並執行溫室氣體盤查確信，彙整組織整體溫室氣體排放狀況，提撥預算持續就高耗能設備與作業，啟動汰換機制。
B.長期業務、策略及財務影響：
I.碳費徵收、排放或減碳目標與義務之政策或節能政策、法規趨嚴，投資對象營運獲利減少、影響公司收益。
II.委請外部確信機構依循TWSAE3410確信準則進行有限確信，評估就業務或營運層面影響產業推動淨零碳排規劃。

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項目	執行情形
2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務（短期、中期、長期）。	(3)「颱風、洪水等極端天氣事件嚴重程度提高」（持續關注）
A.中、長期業務、策略及財務影響：
I.溫室氣體高度排放，預期極端氣候事件所致淹水情形較劇烈，營運據點受衝擊，對於業務、策略及財務影響程度可能增加。
II.極端氣候之天然災害導致合作供應商服務中斷，間接影響公司之營運，獲利減少、可能增加違約風險。
III.為降低因氣候變遷與自然資源變化影響，致營運據點營業中斷、自有不動產價格下跌或修繕費用增加，進而影響公司損益之風險，於營運據點之設置與自有不動產投資時，將氣候變遷風險因子納入考量。
IV.為減緩極端天氣造成營業據點或設備毀損，所支付之減緩措施費用，如火險中附加之地震險、颱風險、洪水險、水潰險，每年約支出新臺幣約450萬。
(4)「回收再利用」
A.短期業務、策略及財務影響：
I.推動辦公場所資源回收與廢棄物減量，可直接降低耗材採購成本與廢棄物處理費用，同時減少間接碳排放，強化公司對外ESG形象，回應主管機關與機構投資人對企業永續營運揭露要求。
II.廢棄物減量措施，如：公文及紙張使用，盡量採雙面列印或反面重複利用、提升線上行政系統使用率，減少紙張或耗材採購成本約新臺幣19萬元。
B.中、長期業務、策略及財務影響：
I.優先採購具環保標章、可回收再利用之商品，並將永續標準納入供應商評選條件，可降低供應鏈碳排放風險，同時符合未來可能擴大之綠色採購法規要求，強化公司整體永續競爭力。
II.將環保標章、碳足跡標示、循環設計等永續條件納入供應商評選與採購評分標準，逐步提升綠色採購占比。
(5)「使用低碳能源」
A.短期業務、策略及財務影響：
I.國內外投資人、客戶及金融機構對企業碳揭露要求日趨嚴格，導入低碳能源（如購買再生能源憑證、簽訂綠電購電協議等）可有效降低範疇二碳排放強度。
II.於114年度啟動為期三年之綠電採購計畫，預計累計採購再生能源電力1,092,000度，多元化能源配置。
III.低碳形象有助於發行或銷售ESG主題基金，永續連結結構型商品等，吸引重視ESG機構與高資產客戶，擴大財富管理業務收入來源。
B.中、長期業務、策略及財務影響：
I.隨著政府碳定價機制逐步擴大適用範圍至範疇二排放，企業用電碳排放將面臨直接碳費課徵壓力。由於範疇二目前占公司整體範疇一、二碳排放量逾95%，此舉可快速且大幅改善公司碳排放結構，並降低未來面臨碳定價管制時的財務風險敘口。
II.綠電能源採購計畫預計可減少溫室氣體排放量，有助於本公司實現中長期減碳目標。
III.本公司於資本市場籌資或發行公司債時，優異的自身減碳績效與低碳營運實績將可能推升公司整體ESG評等。有助於吸引國內外重視永續議題之機構投資人，進而降低本公司長期資金成本，獲取潛在之綠色溢價。
(6)「進入新市場」（持續關注）
A.短、中期業務、策略及財務影響：
I.低碳時代來臨，綠能產業、循環經濟、永續趨勢等相關產業資金需求增加，積極爭取承接輔導案件及以資金支持相關綠能產業產業，爭取商機。
II.掌握新市場機會，就客戶、消費者對於氣候變遷議題關注及對綠色金融產品服務需求偏好，持續開發以永續發展為標的主軸之綠色金融商品。
B.長期業務、策略及財務影響：
I.將氣候變遷與企業轉型之預期評估，納入投資策略，在選擇投資標的時審慎評估是否善盡公司治理、環境保護及社會責任，以提升公司投資效益。
II.發展投資新市場機會，增加多元收入來源。
III.持續進行投資公司之議合活動，以關注氣候變遷相關議題。
(7)「開發和／或增加低碳商品和服務」（持續關注）
A.短、中期業務、策略及財務影響：
I.透過數位化作業提升營運效能，降低公司營運成本，減少氣候變遷對公司業務、營運據點之影響；或因應減碳思維，發展低碳服務模式，成為吸引客戶之服務契機。
II.客戶／消費者因氣候變遷意識抬頭，其投資／消費偏好，轉為對環境友善之企業，並降低高碳排／高耗能標之證券投資。
III.適時調整投資部位，增加淨零碳排或綠色企業之投資，分散氣候相關投資風險。
B.長期業務、策略及財務影響：
I.因應氣候變遷之脈絡，開發或提供符合低碳經濟之產品或服務，發展投資機會，增加多元收入來源。
II.將氣候變遷與企業轉型之預期評估，納入投資策略辨識並管理，在選擇投資標的時審慎評估是否善盡公司治理、環境保護及社會責任，以提升公司投資效益。

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項目	執行情形
3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。	(1)極端氣候事件
近年公司雖無如上述所辨識之「颱風、洪水等極端天氣事件嚴重程度提高」風險或其他明顯因極端氣候所生之事件，但如有發生者，經本公司綜合推估固定資產損失，仍屬本公司財務體質可承受衝擊之程度。

(2)轉型行動
A.公司內部持續進行節能減碳計畫，規劃總量減排方向，於114年度啟動為期三年之綠電採購計畫，預計累計採購再生能源電力1,092,000度，多元化能源配置。
B.因法令或政府要求，與利害關係人期待，持續優化「進入新市場」、「開發和/或增加低碳商品和服務」轉型行動計劃，予以提前部署與推展，對於業務、策略之正向成長，將促使影響本公司財務全部或部分具有相當程度提升機會。
C.本公司將持續透過多元化投資組合，由融資面及投資面進行氣候風險辨識及管理，參考PCAF方法論，納入受碳排放影響因素的產業資訊，納入受碳排放影響股價變動的壓力測試，揭露相關高碳排產業部位投資，以利未來規劃投資上限，進一步達到減碳目標及降低氣候風險因子所衍生之財務衝擊。此外，亦將根據情境分析結果，重新描繪自我風險承擔能力及資產風險定價，對於氣候風險之投資管理進行風險監控。 |
| 4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | (1)本公司建有完整的風險管理組織架構、政策及管理規範、風險範圍涵蓋根據行業特性，本公司營運上可能面臨之市場風險、信用風險、流動性風險、作業風險、氣候風險、資訊安全風險，以及法律與其他風。

(2)本公司氣候風險係指因氣候變遷而與低碳轉型相關，可能對公司財務、策略、營運、產品和聲譽產生之轉型風險，以及因氣候變遷而造成極端氣候，對公司財務與營運產生之實體風險。

(3)氣候變遷風險議題，採取獨立鑑別、評估與管理流程，藉由公司內部已建置之風險管理機制予以管控，由各單位鑑別之氣候變遷風險重大性、發生可能性、因應管理措施與績效成果，彙整至誠信永續發展委員會「氣候變遷工作小組」，後續再將討論內容、擬定策略與風險管理措施，呈報誠信永續委員會檢視、擬訂與推動氣候變遷行動策略與風險管理措施，確認短、中、長期計畫，管理績效評估成果，最後，呈報予董事會，以利督導氣候變遷行動策略與風險管理措施之落實內容與績效成果，以確保氣候變遷重大風險議題得以有效管控。

(4)本年度所鑑別之重大氣候風險議題，經內部之專業技術、資源和人力，綜合實務經驗與市場變化，及外部專家趨勢分析結果，將會滾動式確認公司業務與營運衝擊，調整重大氣候變遷風險議題之風險管理措施。 |
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | (1)實體風險：
依TCCIP 臺灣氣候變遷推估資訊與調適知識平台模型，包含「有序轉型-2050淨零排放」、「失序轉型」及「全球暖化失控(當前政策)」之參數，參考國家災害防救科技中心氣候變遷災害風險調適平台所公布之臺灣各行政區之氣候風險等級(溫度、降雨及風災等)，彙整投資落點區域及盤查各營運據點之氣候風險，評估公司可能面臨營運中斷、設備損壞、自有不動產及投資損失之影響。

(2)轉型風險：
依證券商公會公布統一採用IAMs中之REMIND-MAgPIE模型，包含「有序轉型-2050淨零排放」、「失序轉型」及「全球暖化失控(當前政策)」之參數，使用之模型或方法論及結果(損益)，以公司自營部位進行計算，依碳核算金融聯盟 (Partnership for Carbon Accounting and Financials，簡稱PCAF) 公布之PCAF碳核算方法學評估計算金融機構投融資各資產類別GHG排放量的計算流程，視本公司碳排放量增減幅度，比較碳費支出對於部位損益影響。 |

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項目	執行情形
6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。	(1)實體風險：
A.短、中期轉型計畫
I.提撥預算持續就高耗能設備與作業，執行汰換機制。
II.每年執行溫室氣體盤查，確認排放源頭，並造冊控管；同時委請外部確信機構依循TWSAE3410確信準則進行有限確信，評估就業務或營運層面影響產業推動淨零碳排規劃。
III.營運據點及公司資產進行淹水可能性與風險評估，將高度淹水可能性與風險程度之營運據點於租約到期後，陸續規劃調整地點；投資部份揭露彙整性實體風險概況，以評估對本公司之衝擊影響。
B.長期整體轉型計畫
I.為降低因氣候變遷與自然資源變化影響，致營運據點營業中斷，自有不動產價格下跌或修繕費用增加，進而影響公司損益之風險，於營運據點之設置與自有不動產投資時，將氣候變遷風險因子納入考量。
II.確保營運持續管理制度維運，定期訓練同仁緊急應變機制，並取得ISO 22301:2019 (BCMS)國際驗證。

(2)轉型風險：
A.範疇一與範疇二，2030年溫室氣體排放量較2023年(基準年)減量10%，平均每年需減量1.43%。
B.依「盡職治理與永續投資辦法」納入高碳排產業及高敏感度產業；揭露相關高碳排產業部位投資，以利未來規劃投資上限，提升投資價值，促進本公司及被投資公司之健全發展。
C.投資人融資若有高耗能、或溫室氣體/高碳排放產業股票做為抵押品，依該產業揭露資訊透明度之進程及所受衝擊，評估控制遵循類，以降低信用風險遵循。
D.揭露本公司於綠色債券投資部位，以促使未來氣候變遷潛在機會發展。
E.針對範疇三進行PCAF查證作業，助於邁向淨零經濟轉型及建立本公司可信度和聲譽。 |
| 7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 尚未實施碳定價，將持續關注國際趨勢並評估導入可行性。 |
| 8.本公司因應金管會要求及氣候變遷因應法之階段性減碳目標，於111年開始建置溫室氣體管理系統並開始進行初次盤查，根據111年盤查結果及考量自身可投入資源，訂定從112年至119年之溫室氣體範疇一與範疇二排放減量目標及低碳行動計畫，並以112為基準年，逐年與基準年比較檢視減量成果，預計120年將依實際執行情形再次調整減量目標。 | 本公司因應金管會要求及氣候變遷因應法之階段性減碳目標，於111年開始建置溫室氣體管理系統並開始進行初次盤查，根據111年盤查結果及考量自身可投入資源，訂定從112年至119年之溫室氣體範疇一與範疇二排放減量目標及低碳行動計畫，並以112為基準年，逐年與基準年比較檢視減量成果，預計120年將依實際執行情形再次調整減量目標。
(1)溫室氣體範疇一及範疇二排放減量目標設定至119年為止，排放量、消耗量需較基準年減少10%，平均每年需減量1.43%。
(2)根據114年公司低碳行動計畫實施結果，114年溫室氣體範疇一及範疇二排放量，群益金鼎本身較基準年112年排放量5,215.858公噸CO2e減少11.3%，合併母子公司排放量較基準年112年排放量5,982.159公噸CO2e減少9.27%，超額達成年減量1.43%之目標，且因114年營業收入較112年增加，故114年溫室氣體排放強度（密集度），群益金鼎本身較基準年112年減少42.89%，合併母子公司則較基準年減少39.87%。 |
| 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫。 | 另填於1-1及1-2。 |

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1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊

敘明溫室氣體最近兩年度之排放量（公噸CO2e）、密集度（公噸CO2e/百萬元）及資料涵蓋範圍。

資料涵蓋範圍		113年度	114年度	113年度	114年度
邊界	範疇	排放量 (噸CO2e)	排放量 (噸CO2e)	密集度 (噸CO2e/營收新台幣百萬元)	密集度 (噸CO2e/營收新台幣百萬元)
母公司	範疇一
直接溫室氣體排放	340.9056	251.1540	0.0233	0.0152
	範疇二間接溫室氣體排放	4,816.6025	4,375.5136	0.3296	0.2654
	小計	5,157.508	4,626.668	0.353	0.281
合併財務報告
所有子公司	範疇一
直接溫室氣體排放	63.3170	47.2807	0.0250	0.0172
	範疇二
間接溫室氣體排放	737.6020	753.8346	0.2907	0.2747
	小計	800.919	801.115	0.316	0.292
	總計	5,958.427	5,427.783	0.347	0.282
※ 盤查範圍為合併財務報表所有公司，依 ISO14064-1 進行盤查

註1：直接排放量（範疇一，即直接來自於公司所擁有或控制之排放源）、能源間接排放量（範疇二，即來自於輸入電力、熱或蒸氣而造成間接之溫室氣體排放）及其他間接排放量（範疇三，即由公司活動產生之排放，非屬能源間接排放，而係來自於其他公司所擁有或控制之排放源）。
註2：直接排放量及能源間接排放量資料涵蓋範圍，應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理，其他間接排放量資訊得自願揭露。
註3：溫室氣體盤查標準：溫室氣體盤查諸定書（Greenhouse Gas Protocol, GHG Protocol）或國際標準組織（International Organization for Standard-ization, ISO）發布之ISO 14064-1。
註4：溫室氣體排放量之密集度得以每單位產品/服務或營業額計算，惟至少應敘明以營業額（新臺幣百萬元）計算之數據。

1-1-2 溫室氣體確信資訊

| 敘明截至年報刊印日之最初兩年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見。 |
| --- |
| 一、群益金鼎證券全台營業據點，針對溫室氣體範疇一與範疇二排放量確信情形如下：
1.113年溫室氣體範疇一排放量為340.9056公噸CO2e（佔總排放量之6.61%），範疇二排放量為4,816.6025公噸CO2e（佔總排放量之93.39%），範疇一與範疇二合計共5,157.5081公噸CO2e。113年溫室氣體範疇一與範疇二排放量，於114年4月8日經確信機構安侯建業聯合會計師事務所採ISAE3410準則進行有限確信完成，表示重大方面無未依ISO14064-1編制之確信意見。
2.114年溫室氣體範疇一排放量為251.1540公噸CO2e（佔總排放量之5.43%），範疇二排放量為4,375.5136公噸CO2e（佔總排放量之94.57%），範疇一與範疇二合計共4,626.668公噸CO2e。114年溫室氣體範疇一與範疇二排放量，於115年3月27日經確信機構安侯建業聯合會計師事務所採TWSAE3410準則進行有限確信完成，表示重大方面無未依ISO14064-1編制之確信意見。完整確信資訊請參閱年報第121至123頁。 |
| 二、合併財務報告所有子公司，除群益期貨外，皆尚未確信，群益期貨確信結果參見群益期114年報及114年永續報告書。 |

註1：應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理，若公司未及於年報刊印日取得完整溫室氣體確信意見，應註明「完整確信資訊將於永續報告書揭露」，若公司未編製永續報告書者，則應註明「完整確信資訊將揭露於公開資訊觀測站」，並於次一年度年報揭露完整之確信資訊。
註2：確信機構應符合臺灣證券交易所股份有限公司及財團法人中華民國證券種權買賣中心訂定之永續報告書確信機構相關規定。

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

敘明溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形。
本公司以112為溫室氣體減量基準年，訂定從112年至119年之溫室氣體範疇一與範疇二排放減量目標及低碳行動計畫，逐年與基準年比較檢視減量成果，預計120年將依實際執行情形再次調整減量目標。
(1)本公司基準年為112年，溫室氣體範疇一與範疇二排放量合計為5,982.159公噸CO2e。溫室氣體範疇一及範疇二排放減量目標設定至119年為止，排放量需較基準年排放量5,982.159公噸CO2e減少10%，平均每年需減量1.43%。
(2)114年低碳行動計畫包含人員響應低碳行動、營業據點節能活動、高耗能或舊型設備汰換、公務車使用效率提升、綠色採購、購買綠電等。114年除宣導同仁進行減碳活動外，另汰舊換新約600台個人桌上型電腦，新機型較舊機型減少耗電76%，600台每年約可節電63,993.6度；並自9月起，開始採購綠電，114年共採購186,084度太陽光電，約占總用電量2%，故範疇二排放量較基準年減少7.88%。114年溫室氣體排放量較基準年減少9.27%，超額達成年減1.43%之目標。
(3)115年將持續汰換老舊設備及採購綠電，以期往預定之減量目標繼續邁進。

註1：應依本準則第10條第2項規定之令所定時程辦理。
註2：基準年應為以合併財務報告邊界完成盤查之年度，例如依本準則第10條第2項規定之令，資本額100億元以上之公司應於114年完成113年度合併財務報告之盤查，故基準年為113年，倘公司已提前完成合併財務報告之盤查，得以該較早年度為基準年，另基準年之數據得以單一年度或數年度平均值計算之。

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(六)落實誠信經營情形

履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因

評估項目	運作情形			與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因
	是	否	摘要說明
一、訂定誠信經營政策及方案
(一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？	V		(一)本公司於101年3月29日第八屆第五次董事會通過訂定「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南準則」，董事會與高階管理階層積極落實誠信經營政策之承諾，簽署誠信經營政策遵循聲明，並於內部管理及商業活動中確實執行。另於公司網站揭露誠信經營政策，使往來交易對象、客戶及其他業務相關機構與人員均能清楚瞭解本公司誠信經營理念與規範。	無
(二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？	V		(二)本公司已建立不誠信行為風險之評估機制，制定「不誠信行為自行評估表」定期分析及評估，另對營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，訂定防範不誠信行為，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施，均於本公司各項規章辦法中具體規範。
本公司114年度履行誠信經營情形業於115年1月23日第十三屆第六次董事會報告，經自評8大項不誠信風險因素，及考量現有之履行誠信經營相關權責架構及整體控制環境風險抵減措施，整體環境控制為高。
114年度無發生重大不誠信行為事件，故不誠信行為風險評估為低風險。	無
(三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？	V		(三)本公司「誠信經營作業程序及行為指南準則」針對各項不誠信行為訂有規範與處理程序，亦將誠信經營納入員工績效考核與人力資源政策中，設立明確有效之獎懲及申訴制度，若違反誠信行為情節重大者，依相關法令或公司人事辦法予以解任或解僱。本公司誠信永續發展委員會定期評估為落實誠信經營所建立之防範措施是否有效運作，並就相關業務流程進行評估遵循情形，相關規範亦配合內外部法規變動進行檢討修正。
「誠信經營作業程序及行為指南準則」業於113年11月11日第十二屆第十五次董事會完成修正。	無
二、落實誠信經營
(一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？	V		(一)本公司與往來對象簽訂契約時，充分瞭解對方之誠信經營狀況，並於商業契約中載明相關誠信行為條款，任何一方於商業活動如涉有不誠信行為之情事，他方得隨時無條件終止或解除契約。	無
(二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？	V		(二)本公司設置隸屬董事會之誠信永續發展委員會，並設置誠信永續經營辦公室，由轄下之誠信與公司治理工作小組負責政策與防範方案之制定及監督執行。本委員會由董事長擔任會議主席，每季至少召開一次，每年至少一次對公司履行誠信經營情形進行檢視，並向董事會報告。本公司114年度履行誠信經營情形業於115年1月23日第十三屆第六次董事會報告。	無
(三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？	V		(三)本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南準則」、「業務人員委任兼辦利益衝突防範準則」；本公司董事對於所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害於公司利益之處者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，並予以迴避，相關情事皆記載於當次會議議事錄；同仁執行業務時，發現可能與其自身或與其有利害關係人獲得不正當利益之情形，除將相關情事同時陳報部門主管與本公司專責單位，部門主管並提供適當指導。	無

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| 評估項目 | 運作情形 | | | 與上市上樞
公司誠信經
營守則差異
情形及原因 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 是 | 否 | 摘要說明 | |
| (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的
會計制度、內部控制制度，並由內部稽
核單位依不誠信行為風險之評估結果，
擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不
誠信行為方案之遵循情形、或委託會計
師執行查核？
(五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部
之教育訓練？ | V | | (四)本公司依「證券商財務報告編製準則」及「證券暨期貨市場各
服務事業建立內部控制制度處理準則」之規定，設計建立「會
計制度」及「內部控制制度」，內部稽核單位並依據內部控制
制度，擬訂稽核計畫定期查核。
另本公司定期進行之不誠信行為風險之評估結果，皆送予稽核
室據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形。
(五)本公司規劃並定期舉辦誠信經營相關教育之訓練課程，並設計
課後測驗制度，同仁需通過方算完成課程。114年共舉辦16項
不同主題（包含證券法令宣導、誠信經營相關法令宣導、業務
紛爭處理準則、證券從業人員禁止之行為法令宣導、金融友善
服務、企業永續發展、營運持續管理、金融消費者保護法及公
平待客原則宣導、資訊安全、內部重大資訊處理及內線交易相
關法令宣導、性騷擾防治、職場暴力預防、安全衛生教育、個
人資料保護相關法令宣導、防制洗錢及打擊資恐法令宣導、廣
告文宣及網路行銷等）線上相關課程，參與教育訓練共19,896
人次，合計16,979人時。 | 無 |
| 三、公司檢舉制度之運作情形
(一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並
建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象
指派適當之受理專責人員？
(二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準
作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？
(三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭
受不當處置之措施？ | V | | (一)為建立誠信、透明之企業文化及促進健全經營，鼓勵舉發不法
案件，於107年11月12日第十屆第十五次董事會通過訂定「檢
舉制度施行準則」，由稽核室擔任檢舉案件之受理單位及調查
單位。另檢舉人得以電話、電子郵件或書面信件舉報。本公司
114年度檢舉案件共4件，皆非屬本公司檢舉制度施行準則第二
條之「發現本公司內有犯罪、舞弊或違反法令」情事。
(二)本公司之「檢舉制度施行準則」於任何人發現本公司內有犯
罪、舞弊或違反法令之處時，均得提出檢舉。受理之案件類型：犯罪行為、舞弊行為及違反法令情事。檢舉案件之受理單
位及調查單位為本公司稽核室。
調查屬實之檢舉案件應立即要求被檢舉人停止相關行為，由相
關部門提出檢討改善措施，如涉及重大違規或有致本公司受損
害之處者，應陳報審計委員會，必要時透過法律程序請求損害
賠償，以維護本公司名譽及權益。本公司對檢舉人之身分資料
應予保密，若有違反保密原則者，經查屬實應送人事評議委員
會審議並依本公司相關工作規則辦理。
(三)本公司對檢舉人不得因所檢舉案件而對檢舉人予以解僱、解
任、降調、減薪、損害其他法令、契約或習慣上所應享有之權
益，或其他不利處分。 | 無 |
| 四、加強資訊揭露
公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露
其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | V | | 本公司「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南準則」
均揭露於公司內外網站及公開資訊觀測站，誠信經營推動執行情形
亦揭露於公司網站。 | 無 |
| 五、公司如依據「上市上樞公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：
本公司運作及訂定之「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南準則」皆遵循「上市上樞公司誠信經營守則」規範。 | | | | |
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形）
本公司參照主管機關規定檢討或修訂誠信經營相關規章內容，經董事會核定後並揭露於公司網站、公開資訊觀測站及內部網站，提供投
資人及公司同仁瞭解本公司誠信經營政策。 | | | | |

(七)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊，得一併揭露：

請參閱第36-38頁公司治理運作情形及與上市上樞公司治理實務守則差異情形及原因。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 59

公司治理報告

(八)內部控制制度執行狀況

內部控制聲明書：
公開資訊觀測站>公司治理>內部控制專區
https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t06sg20
委託會計師專案審查內部控制制度者，應揭露會計師審查報告：
本年度未委託會計師專案審查內部控制制度。

(九)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議事項及執行情形：

1. 董事會之重要決議事項及執行情形

一、第十二屆第十八次（114.03.07）

案由：本公司113年度個體及合併財務報告案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關，並提報114年股東常會承認。
案由：為發放本公司113年度員工及董事酬勞案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會報告。
案由：本公司113年度盈餘分派建議案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會承認。
案由：擬於114年股東常會報告向關係人取得使用權資產案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會報告。
案由：擬修正本公司「章程」案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會審議通過。
案由：本公司「113年度永續發展推動計畫與實施成效」及「114年度永續發展推動計畫」案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會報告。
案由：本公司113年度營業報告書案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會承認。
案由：本公司第十三屆董事改選事宜案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：本案經114年股東常會審議通過並依法辦理公告事宜。
案由：本公司114年股東常會議程暨受理股東提案之期間及處所案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已依規定進行114年股東常會之會前作業及辦理公告事宜。

群益金鼎證券——四年度年報

公司治理報告

10.案由：擬提名第十三屆董事（含獨立董事）候選人名單案。
決議：本案經主席（本案周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定進行114年股東常會之會前作業及辦理公告事宜。

11.案由：擬解除本公司董事競業禁止之限制案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已提報114年股東常會審議通過。

二、第十二屆第十九次（114.05.12）

1.案由：本公司轉投資事業「群益資本管理顧問股份有限公司」擬與其100%持有之「群益一號私募股權基金股份有限公司」進行簡易合併及更名案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由許嘉棟獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關。

三、第十三屆第一次臨時會（114.05.28）

1.案由：為選舉本公司第十三屆董事長。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過，周秀真董事擔任群益金鼎證券第十三屆董事長。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關。

四、第十三屆第二次（114.08.25）

1.案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業「上海群期資訊科技有限公司」擬變更公司名稱為「上海智策云擎科技有限公司」並修正「公司章程」案。
決議：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定申報主管機關。

2.案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業「群益志投科技（成都）有限公司」擬清算解散案。
決議：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定申報主管機關。

五、第十三屆第四次（114.11.10）

1.案由：子公司群益期貨股份有限公司轉投資事業群益期貨（香港）有限公司擬辦理現金增資港幣1.2億案。
決議：本案經主席徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定進行申報作業。

六、第十三屆第六次（115.01.23）

1.案由：擬修正本公司「取得或處分資產處理程序」。
決議：本案經主席徵詢全體出席董事無異議通過。
執行情形：擬提報115年股東常會審議。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

七、第十三屆第七次（115.03.06）

案由：本公司114年度個體及合併財務報告案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關，擬提報115年股東常會承認。
案由：為配合業務發展及辦公空間有效運用，擬規劃將本公司證券自營部及子公司群益保險經紀人股份有限公司，現行租用之辦公室互換，並向出租人「全億建設（股）公司」協議依原租賃條件辦理換約案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關。
案由：本公司114年度營業報告書案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關，擬提報115年股東常會承認。
案由：本公司115年股東常會議程暨受理股東提案之期間及處所案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：已依規定進行115年股東常會之會前作業及辦理公告事宜。
案由：為本公司所有座落於台北市信義區松仁路101號地下停車位，擬委託「勝祥實業股份有限公司」辦理經營管理案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：已依規定公告及申報主管機關。

八、第十三屆第八次（115.04.10）

案由：本公司114年度員工及董事酬勞案。
決議：本案經主席（周秀真董事長迴避時，由李伸一獨立董事代理主持）徵詢其餘出席董事無異議通過。
執行情形：擬提報115年股東常會報告。
案由：本公司114年度盈餘分派案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：擬提報115年股東常會承認。
案由：本公司114年度盈餘轉增資發行新股案。
決議：本案經主席徵詢全體董事無異議通過。
執行情形：擬提報115年股東常會討論。

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

2.114年5月28日股東常會決議事項及執行情形：

項次		案由	決議	執行情形
承認事項	案由(一)	本公司——三年度營業報告書及決算表冊案。	經表決結果連法定通過數額，本案照案通過。	依股東常會決議辦理並公告之。
	案由(二)	本公司——三年度盈餘分派案。	經表決結果連法定通過數額，本案照案通過。	依股東常會決議完成分配，現金股利1.50元（除息基準日:114年6月23日;股利發放日:114年7月14日）。
討論事項	案由(一)	本公司章程修正案。	經表決結果連法定通過數額，本案照案通過。	業經經濟部114年7月2日核准變更登記，並已公告於公司網站。
選舉事項	案由(一)	選舉本公司第十三屆董事案。	選舉結果：
董事：銀豐實業股份有限公司
代表人：周秀真
當選權數：1,920,920,946權
董事：銀豐實業股份有限公司
代表人：劉敬村
當選權數：1,742,608,884權
董事：鴻隆實業股份有限公司
代表人：林慈憲
當選權數：1,738,612,402權
董事：鴻隆實業股份有限公司
代表人：朱淑娥
當選權數：1,737,032,342權
董事：鴻隆實業股份有限公司
代表人：蔡毅慓
當選權數：1,736,857,248權
董事：銀豐實業股份有限公司
代表人：張憶平
當選權數：1,734,260,694權
獨立董事：李伸一
當選權數：1,726,394,953權
獨立董事：林蒼祥
當選權數：1,665,781,041權
獨立董事：蘇秋霞
當選權數：1,657,024,665權	於114年5月28日股東常會選任後就任並於公開資訊觀測站發布重大訊息。
第十三屆董事共計9席(含獨立董事3席)，任期3年，自114年5月28日起至117年5月27日止。
其他議案	案由(一)	本公司解除董事競業禁止案。	經表決結果連法定通過數額，本案照案通過。	業於114年5月28日至公開資訊觀測站發布重大訊息並依決議辦理。

(十)最近年度及截至年報刊印日止董事對董事會通過重要決議有不同意見且有紀錄或書面聲明者，其主要內容：無。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

(十一)本公司經理人、董事參與公司治理有關之進修與訓練：

1.經理人：
114年12月31日

職稱	姓名	課程開廠時間	課程結束時間	主辦單位	課程名稱	時數
總經理	李文柱	1140109	1140109	中華公司治理協會	公司治理萬物皆連網 - 萬物皆可點-物聯網資訊安全 - 由你我作起！	3
		1140516	1140516	中華公司治理協會	公司治理地緣政治下資安治理及管理	3
		1140919	1140919	中華民國信託業商業同業公會	信託督導人員在職訓練	3
資深協理	謝秀英	1140516	1140516	證券暨期貨市場發展基金會	114年防範內線交易宣導會	3
		1140829	1140829	企業永續發展協會	CDP對應IFRS S2相關問題解析報告發布會	3
		1140918	1140918	證券慢慢買賣中心	114年度證券業永續發展宣導座談會	3
		1141112	1141112	中華民國證券商業同業公會	公司治理企業永續報告書的架構與價值	3
		1141127	1141127	中國勞工安全衛生管理學會	急救人員安全衛生訓練（複訓）	3
協理	藍慧敏	1140219	1140219	中華民國證券商業同業公會	公平待客原則評核說明會	3
		1140221	1140221	證券暨期貨市場發展基金會	期貨顧問事業職前訓練	5
		1140421	1140421	臺灣證券交易所	證券商內部控制制度標準規範修正內容宣導說明會	4
		1140516	1140516	臺灣期貨交易所	114年度期貨商及期貨交易輔助人內部控制標準規範修訂說明會	3
		1140521	1140521	中華民國期貨業商業同業公會	洗錢防制/打擊資恐法令解析及案例說明會	3
		1140620	1140620	臺灣證券交易所	114年度上半年證券商從業人員法規及業務宣導課程	3
		1140628	1140726	科技島	AI應用規劃師培訓班	12
		1140709	1140709	中華民國信託業商業同業公會	運用信託強化退休資產研討會	3
		1140723	1140723	行政院洗錢防制辦公室	114年金融業洗錢防制及打擊資恐資託擴研討會	6
		1140918	1140918	中華民國期貨業商業同業公會	金融消費者保護法令解析與最新趨勢-以公平待客原則為中心	3
		1140922	1140923	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
		1141112	1141112	臺灣證券交易所	114年年度證券商從業人員法規及業務宣導課程	3
		1141119	1141119	中華民國期貨業商業同業公會	洗錢防制/打擊資恐法令解析及案例說明會	3
副總經理	黃啓明	1140423	1140423	臺灣證券交易所	114年度「證券商內部控制制度標準規範」	4
		1140522	1140522	臺灣期貨交易所	114年期貨商內部控制制度修訂宣導	3
		1140628	1140726	科技島	AI應用規劃師培訓班	12
協理	黃聖凱	1141202	1141202	中華民國信託業商業同業公會	信託督導人員在職訓練	4
		1141206	1141206	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
資深協理	劉淑如	1140329	1140405	科技島	AI應用規劃師培訓班	12
		1141021	1141028	BSI	ISO 42001 人工智能管理系統主導檔核員	40
副總經理	吳允文	1140114	1140122	工研院產業學院	生成式AI大型語言模式LLM開發與部署實務	28.5
		1141001	1141001	台灣金融研訓院	防詐新攻勢-金融網路犯罪的科技偵防對策	2
資深經理	蔡文娟	1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
資深協理	甘凱中	1140606	1140606	中華民國證券商業同業公會	受託買賣外國有價證券法規與職業道德規範	3
		1141109	1141116	中華民國證券商業同業公會	即期外匯交易業務人員資格訓練班	12.5
協理	呂巧惠	1140308	1140309	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	12
		1141128	1141128	中華民國證券商業同業公會	公司治理2026年國際財經分析暨台灣產業發展趨勢與展望	3
協理	黃志雄	1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
		1141128	1141128	中華民國證券商業同業公會	公司治理2026年國際財經分析暨台灣產業發展趨勢與展望	3
資深協理	陳奕仁	1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
協理	鐘啓耀	1141128	1141128	中華民國證券商業同業公會	公司治理2026年國際財經分析暨台灣產業發展趨勢與展望	3
副總經理	林彥棻	1141206	1141206	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
資深協理	陳珮綺	1141206	1141206	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
副總經理	王綱惠	1140321	1140322	中華民國期貨業商業同業公會	期貨從業人員在職訓練	12
		1140628	1140726	科技島	AI應用規劃師培訓班	12
		1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
		1141112	1141113	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
		1141210	1150211	台灣金融研訓院	高齡金融規劃顧問師認證及在職訓練	72

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

職稱	姓名	課程開始時間	課程結束時間	主辦單位	課程名稱	時數
資深經理	吳秋雯	1140329	1140405	科技島	AI應用規劃師培訓班	12
		1140812	1140814	中華民國證券商業同業公會	融資融券與證券借貸業務訓練班	24
		1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
		1141206	1141206	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
資深經理	黃子庭	1140424	1140424	台灣金融研訓院	信託督導人員職前訓練	3
		1140602	1140603	中華民國證券商業同業公會	防制洗錢及打擊資恐人員在職訓練	6
		1140609	1140610	中華民國證券商業同業公會	防制洗錢及打擊資恐人員在職訓練	6
副總經理	郭念青	1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
副總經理	洪欣如	1140710	1140711	中華民國證券商業同業公會	外匯衍生性商品在職訓練	6
		1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5
		1141113	1141114	中華民國證券商業同業公會	財富管理業務人員在職訓練	6
協理	李魁榮	1140212	1140213	中華民國證券商業同業公會	財富管理業務人員在職訓練	6
		1140326	1140326	中華民國證券商業同業公會	受託買賣外國有價證券法規與職業道德規範	3
		1140807	1140808	中華民國證券商業同業公會	財富管理業務人員在職訓練	6
		1141209	1141209	台灣金融研訓院	信託管理人員在職訓練	6
資深協理	何友文	1140606	1140606	中華民國證券商業同業公會	受託買賣外國有價證券法規與職業道德規範	3
副總經理	鄭育玲	1140925	1140925	台灣金融研訓院	家族信託與家族辦公室規劃研習班北部第一期	6
		1141014	1141223	台灣金融研訓院	家族信託規劃顧問師培訓課程	72
副總經理	陳威廷	1140606	1140607	中華民國期貨業商業同業公會	期貨從業人員在職訓練	11
		1140902	1140902	中華民國證券商業同業公會	證券商從業人員在職訓練	7.5

2.董事：114年12月31日

職稱	姓名	日期	日期	主辦單位	課程名稱	時數
董事長	銀豐實業股份有限公司
代表人：周秀真	1140926	1140926	證券暨期貨市場發展基金會	114年度防範內線交易宣導會(線上宣導會)	3
		1141016	1141016	金融法制暨犯罪防制中心	ESG法規與永續治理下的董事責任與應對策略	3
		1141215	1141215	內訓	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：劉敬村	1140813	1140813	中華民國證券商業同業公會	如何從財報當中解析企業營運重要訊息	3
		1140910	1140910	中華民國證券商業同業公會	「營業秘密保護」之法律責任與案例解析	3
		1141104	1141104	證券暨期貨市場發展基金會	企業永續之風險管理與策略分析	3
		1141104	1141104	證券暨期貨市場發展基金會	強化組織韌性的雙軸轉型-AI治理與永續治理	3
		1141204	1141204	內訓	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
董事	銀豐實業股份有限公司
代表人：張億平	1140930	1140930	財團法人中華民國工商協進會	由國內外經典重要案例創新企業保護營業秘密應有策略與思維	3
		1141028	1141028	台灣金融研訓院	員工福利信託發展趨勢與現況	3
		1141112	1141112	內訓	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 65

公司治理報告

職稱	姓名	日期	日期	主辦單位	課程名稱	類別
董事	鴻隆實業股份有限公司代表人：朱淑娥	1140321	1140321	信託業商業同業公會與金融研訓院	員工股權獎酬相關信託架構及信託契約參考範本研討會	3
		1140717	1140717	證券暨期貨市場發展基金會	IFRS S1及S2永續揭露準則之發布、影響及因應	3
		1141209	1141209	台灣董事學會	績效衡量透明化！IFRS18-未來的損益表即將登場	3
		1141127	1141127	內訊	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
董事	鴻隆實業股份有限公司代表人：林慈澧	1140520	1140520	社團法人中華公司治理協會	永續報告書確信實務解析	3
		1141016	1141016	金融監督管理委員會	第十五屆臺北公司治理論壇	6
		1141128	1141128	台灣數位治理協會	亞太AI、穩定幣與真實世界資產(RWA):邁向可信任的數位金融新生態論壇	2
		1141111	1141111	內訊	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
董事	鴻隆實業股份有限公司代表人：蔡毅懷	1140708	1140708	台灣金融研訓院	資安治理講堂(第52期) - 金融科技與資安風險發展趨勢	3
		1140724	1140724	證券暨期貨市場發展基金會	AI大未來與企業AI轉型	3
		1141203	1141203	證券暨期貨市場發展基金會	AI發展與資安風險	3
		1141119	1141119	內訊	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
獨立董事	李仲一	1140321	1140321	信託業商業同業公會與金融研訓院	員工股權獎酬相關信託架構及信託契約參考範本研討會	3
		1140828	1140828	證券暨期貨市場發展基金會	內線交易實務案例計相關法律責任	3
		1141104	1141104	證券暨期貨市場發展基金會	企業永續之風險管理與策略分析	3
		1141104	1141104	證券暨期貨市場發展基金會	強化組織韌性的雙軸轉型-AI治理與永續治理	3
		1141107	1141107	內訊	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
獨立董事	林蒼祥	1140808	1140808	證券暨期貨市場發展基金會	IFRS S1與S2解析及公司因應風險與機會之策略	3
		1140814	1140814	證券暨期貨市場發展基金會	AI發展與資安風險	3
		1140910	1140910	證券暨期貨市場發展基金會	虛擬資產之金融應用與監管挑戰	3
		1141127	1141127	證券暨期貨市場發展基金會	談綠色及轉型金融行動方案-永續發展藍圖與董事責任	3
		1141107	1141107	內訊	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

職稱	姓名	日期	日期	主辦單位	課程名稱	備註
獨立董事	蔡秋霞	1140509	1140509	海峽兩岸商業發展基金會	國際標準引領減碳靜零路徑	3
		1140709	1140709	國泰金控集團/證交所	2025國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇	3
		1140716	1140716	公司治理協會	永續發展宣導會	3
		1140724	1140724	證券暨期貨市場發展基金會	AI大未來與企業AI轉型	3
		1140820	1140820	公司經營暨永續發展協會	從財務報表看出公司聚類或營運危機	3
		1140821	1140821	證券暨期貨市場發展基金會	導經與不實永續報告書的案例及法律責任分析	3
		1140821	1140821	證券暨期貨市場發展基金會	川笛2.0顛覆全球經濟秩序-衝擊與因應之道	3
		1140903	1140903	中華公司治理協會	(2025)公司治理國際高峰論壇-全球環境巨變下一董事會在企業策略撼揽中的角色	6
		1140925	1140925	公司經營暨永續發展協會	公司治理與證券法規-公司治理及法護案例實務	3
		1141016	1141016	金融監督管理委員會	第十五屆臺北公司治理論壇	6
		1141031	1141031	公司經營暨永續發展協會	非含意併購實務與公司治理議題	3
		1141125	1141125	財團法人台灣永續能源研究基金會	第八屆GCSF全球企業永續論壇1	6
		1141126	1141126	財團法人台灣永續能源研究基金會	第八屆GCSF全球企業永續論壇2	6
1141002	1141002	內訓	【群益ESG 永續未來】2025年人工智慧創新應用的風險與治理
【群益ESG 永續未來】2025年金融友善服務_失智者或疑似失智者實務參考做法	1
前董事	博儀怡
(1140528解任)	1140321	1140321	信託業商業同業公會與金融研訓院	員工股權獎酬相關信託架構及信託契約參考範本研討會	3
前獨立董事	許嘉棟
(1140528解任)	1140321	1140321	台灣金融研訓院	金融科技與資安風險發展趨勢	3

(十二)本公司與財務資訊透明有關人員取得相關證照情形：

| 證照名稱 | 稽核室
(25人) | 財務部
(39人) | 風險管理室
(6人) |
| --- | --- | --- | --- |
| 證券業務員 | 8 | 12 | 4 |
| 證券高級業務員 | 25 | 10 | 6 |
| 證券投資分析人員 | | | 1 |
| 融資融券 | 12 | 2 | 1 |
| 有價證券借貸業務 | 3 | | |
| 期貨業務員 | 19 | 4 | 5 |
| 投信投顧業務員 | 9 | 5 | 1 |
| 投信投顧相關法規(含自律規範) | 1 | 1 | |
| 票券業務人員 | 2 | 2 | |
| 人身保險業務員 | 9 | 3 | 1 |
| 投資型保險商品業務員 | 7 | | |

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

證照名稱	稽核案 (25人)	財務部 (39人)	風險管理案 (6人)
產險業務員	8	2
外幣收付非投資型保險商品資格	7	2
財富管理業務人員	14
信託業務人員	12	5	2
信託管理人員	1
信託督導人員	1	1	1
信託法規		1
結構型商品銷售人員	1		1
會計師證書	1	1
記帳士		2
證券商執業前內部稽核講習	13
期貨商初任內部稽核講習	2
銀行內部控制與內部稽核		3	1
證券商自有資本適足比率進階計算法申報人員	9	13	4
金融風險管理師(FRM)			2
國際風險管理師(PRM)			1
衍生性金融商品銷售人員資格	2
衍生性外匯商品業務課程訓練	5	4	2
辦理即期外匯交易業務12小時訓練	3	19	2
國際公認反洗錢師(CAMS)	1
防制洗錢與打擊資恐專業人員測驗	1
防制洗錢及打擊資恐人員12小時訓練	2
防制洗錢及打擊資恐人員24小時訓練	3
永續發展基礎能力測驗	6	1	5
永續金融證照-基礎能力	10	2
永續金融管理師	1
永續金融證照-進階能力(風險管理職能)			1
永續金融證照-進階能力(資訊揭露職能)			1
ISO 22301：2019主導稽核員 (BCMS)	2
ISO/IEC 27001: 2022資訊安全管理系統主導稽核員	2
ISO 27001：2013 資訊安全管理系統主導稽核員	2
合計	204	95	42

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

四、會計師公費資訊：

簽證會計師公費資訊

金額單位：新臺幣千元

會計師事務所名稱	會計師姓名	會計師查核期間	審計公費	非審計公費	合計	備註
安侯建業聯合會計師事務所	吳政諺	114年1月~114年12月	4,335	1,215	5,550
	陳奕任

註：非審計公費服務內容包括稅務簽證、非攜任主管職務之全時員工薪資資訊檢查表複核公費、永續報告書確信服務公費及溫室氣體確信服務公費。

(一)更換會計師事務所且更換年度所給付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者：無。

(二)審計公費較前一年度減少達百分之十以上者：無。

五、更換會計師資訊：無。

六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者，應揭露其姓名、職稱及任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業之期間：無。

七、董事、經理人及大股東股權變動情形

股權移轉資訊

查詢路徑

https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/stapap1

MOPS公開資訊觀測站/單一公司/股權變動/證券發行/董監大股東持股/質押/轉讓/，董監事持股餘額

https://mops.twse.com.tw/mops/#/web/query6_1

MOPS公開資訊觀測站/單一公司/股權變動/證券發行/股權轉讓資料查詢/，內部人持股異動事後申報表

股權質押資訊

查詢路徑

https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/STAMAK03_1

MOPS公開資訊觀測站/單一公司/股權變動/證券發行/

內部人設質解質/，內部人設質解質公告

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT

公司治理報告

八、持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料
115年2月28日

姓名	本人持有股份		配偶、未成年子女持有股份		利用他人名義合計持有股份		前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係。
	股數	持股比率	股數	持股比率	股數	持股比率	名稱(或姓名)	關係
群益台灣精選高息 E T F 基金專戶	91,746,000	4.23%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
富鼎投資股份有限公司
代表人：廖乾宏	76,405,643	3.52%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
寶座投資股份有限公司
代表人：廖乾宏	75,871,574	3.50%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
寶盛投資股份有限公司
代表人：謝育庭	72,313,817	3.33%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
泰盛投資股份有限公司
代表人：謝育庭	71,454,831	3.29%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
宏佳投資股份有限公司
代表人：沈慧娟	64,689,914	2.98%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
民輝實業股份有限公司
代表人：王惠津	61,245,459	2.82%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
凱基台灣優選高股息30
E T F 基金專戶	60,981,000	2.81%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
宏泰人壽保險股份有限公司
代表人：李啓賢	60,702,749	2.80%	0	0.00%	0	0.00%	-	-
元大台灣高股息低波動
E T F 基金專戶	60,664,000	2.79%	0	0.00%	0	0.00%	-	-

群益金鼎證券一一四年度年報

公司治理報告

九、公司、公司之董事、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數，並合併計算綜合持股比例：

單位：股；%
日期：115 年 3 月 31 日

轉投資事業(註)	本公司投資		董事、經理人及直接或間接控制事業之投資		綜合投資
	股數	持股比例	股數	持股比例	股數	持股比例
群益證券投資顧問(股)公司	7,000,000	100.00%	-	-	7,000,000	100.00%
群益國際控股(有)公司	45,000,000	100.00%	-	-	45,000,000	100.00%
群益期貨(股)公司	138,619,711	55.46%	743,308	0.30%	139,363,019	55.76%
群益保險經紀人(股)公司	500,000	100.00%	-	-	500,000	100.00%
群益創業投資(股)公司	100,000,000	100.00%	-	-	100,000,000	100.00%
群益私募股權(股)公司	33,000,000	100.00%	-	-	33,000,000	100.00%
群益證券投資信託(股)公司	33,067,507	20.00%	-	-	33,067,507	20.00%

註 1：係公司採用權益法之長期投資。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 71

算資情形

一、資本及股份

(一)股本來源及股份種類：

1.股本來源

截至115年3月31日止

單位：千股/千元

年月	發行價格(元)	核定股本		實收股本		備註
		股數	金額	股數	金額	股本來源	以現金以外之財產抵充股款者	其他
100.06	10	3,000,000	30,000,000	2,334,062	23,340,621	合併增資發行新股283,395千元	無	註1
100.10	10	3,000,000	30,000,000	2,369,073	23,690,730	盈餘轉增資350,109千元	無	註2
104.11	10	3,000,000	30,000,000	2,319,073	23,190,730	減資500,000千元	無	註3
105.02	10	3,000,000	30,000,000	2,269,073	22,690,730	減資500,000千元	無	註4
106.02	10	3,000,000	30,000,000	2,169,073	21,690,730	減資1,000,000千元	無	註5
107.09	10	3,000,000	30,000,000	2,320,908	23,209,081	盈餘轉增資1,518,351千元	無	註6
109.02	10	3,000,000	30,000,000	2,170,908	21,709,081	減資1,500,000千元	無	註7

註1：主管機關核准日期及文號：100年3月18日金管證券字第1000009983號。
註2：主管機關核准日期及文號：100年7月11日金管證券字第1000031788號。
註3：主管機關核准日期及文號：104年11月10日金管證交字第1040045464號。
註4：主管機關核准日期及文號：105年1月14日金管證交字第1050001350號。
註5：主管機關核准日期及文號：106年1月13日金管證交字第1060001490號。
註6：業經金融監督管理委員會證券期貨局107年7月12日申報生效及經濟部107年9月25日經授商字第10701117580號函核准。
註7：主管機關核准日期及文號：109年1月9日金管證交字第1090300266號及經濟部109年2月21日經授商字第10901022470號函核准。

2.股份種類

單位：千股

股份種類	核定股本			備註
	流通在外股份(上市)	未發行股份	合計
記名普通股	2,170,908	829,092	3,000,000	-

3.總括申報制度相關資訊：不適用。

(二)主要股東名單

| 股份
主要股東名稱 | 持有股數 | 持股比例 |
| --- | --- | --- |
| 群益台灣精選高息ETF基金專戶 | 91,746,000 | 4.23% |
| 富鼎投資股份有限公司 | 76,405,643 | 3.52% |
| 寶座投資股份有限公司 | 75,871,574 | 3.50% |
| 寶盛投資股份有限公司 | 72,313,817 | 3.33% |

群益金鼎證券一一四年度年報

募資情形

金額	持有股數	持股比例
主要股東名稱
泰盛投資股份有限公司	71,454,831	3.29%
宏佳投資股份有限公司	64,689,914	2.98%
民輝實業股份有限公司	61,245,459	2.82%
凱基台灣優選高股息 3 0 E T F 基金專戶	60,981,000	2.81%
宏泰人壽保險股份有限公司	60,702,749	2.80%
元大台灣高股息低波動 E T F 基金專戶	60,664,000	2.79%

(三)公司股利政策及執行狀況

1.公司章程所定之股利政策：

依本公司章程規定年度決算如有盈餘，依法繳納稅捐，彌補累積虧損後，次提百分之十法定盈餘公積，百分之二十特別盈餘公積，及依法應提列之金額。

董事會擬具盈餘分配議案，提請股東會決議分派股東股息紅利。上述可分配餘額扣除保留部分盈餘後之金額不低於可分配餘額百分之十。股利種類：依據本公司資本預算計畫，分派股票股利以保留所需資金，其餘部分得以現金方式分派，現金股利不低於百分之十。

2.本次股東會擬議股利分配情形：

本公司114年度盈餘分派，擬配發股東股利計新台幣3,712,252,849元，原股東按除權（息）基準日股東名冊所載持股數，其中每股配發現金股利0.40元及股票股利1.31元。分配案俟股東會決議通過後，授權董事會另訂除權（息）基準日分派之。

(四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

本次股東會擬議之盈餘轉增資，每仟股無償配發131股，盈餘轉增資發行284,388,961股，係擬充實營運資金，提高公司營業績效，對每股盈餘之稀釋應屬有限。

(五)員工、董事酬勞：

1.公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：

本公司為持續擴充規模與增加獲利能力，並兼顧資本適足率，採取剩餘股利政策。

本公司年度如有獲利，應提撥百分之零點六至百分之二為員工酬勞，由董事會決議以股票或現金分派發放，其發放對象包含符合一定條件之從屬公司員工，其條件由董事會議訂之；本公司得以上開獲利數額，由董事會決議提撥百分之三以下為董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提股東會報告。

但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額，再依前項比例提撥員工酬勞及董事酬勞。

2.本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

(1)本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎，配發股票紅利之股數計算基礎：依本公司之公司章程，年度如有獲利應提撥百分之零點六至百分之二為員工酬勞及不高於百分之三為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補數額。本公司民國114年度員工及董事酬勞之估計，係以本公司該段期間之稅前淨利扣除員工及董事酬勞前之金額乘上本公司章程訂定之員工及董事酬勞分派成數為估計基礎。

(2)以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎：係依據股東會決議前一日之收盤價並考量除權除息之影響。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 73

募資情形

(3)實際配發金額，若與估列數有差異時之會計處理：若次年度於通過發布財務報告日後有變動，則依會計估計變動處理，並將該變動之影響認列為次年度損益。

3.董事會通過分派酬勞情形：

(1)以現金或股票分派之員工酬勞及董事酬勞金額。若與認列費用年度估列金額有差異者，應揭露差異數、原因及處理情形：

本公司115年4月10日經董事會決議通過配發員工酬勞新台幣100,122,000元及董事酬勞新台幣24,032,875元，均以現金方式發放。董事會決議配發之員工酬勞及董事酬勞金額與認列費用年度估列金額差異情形如下表：

單位：新台幣元

項目(114年度)	員工酬勞	董事酬勞
認列費用年度估列金額(A)	100,122,000	66,748,000
董事會決議配發數(B)	100,122,000	24,032,875
差異金額(A - B)	-	42,715,125
差異處理情形	依會計估計變動調整於115年度損益。

(2)以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：0%(本公司員工紅利全數採現金發放)。

前一年度(113年)員工、董事酬勞之實際分派情形（包括分派股數、金額及股價）、其與認列員工、董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：

單位：新台幣元

項目(113年度)	員工酬勞	董事酬勞
認列費用年度估列金額(A)	88,717,600	29,285,000
董事會決議配發數(B)	88,717,600	19,500,000
差異金額(A - B)	-	9,785,000
差異處理情形	依會計估計變動調整於114年度損益。

(六)公司買回本公司股份情形：無。

二、公司債辦理情形：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。

群益金鼎證券一一四年度年報

營運概況肆

一、業務內容

(一)業務範圍

(1)所營業務之主要內容

在集中交易市場受託買賣有價證券
在其營業處所受託買賣有價證券
有價證券買賣融資融券
受託買賣外國有價證券
有價證券股務事項之代理
在集中交易市場自行買賣有價證券
在其營業處所自行買賣有價證券
承銷有價證券
短期票券之經紀業務
短期票券之自營業務
期貨交易輔助人
有價證券借貸(除中央登錄公債外)
證券業務借貸款項
財富管理業務
擔任境外華僑及外國人之保管機構
衍生性金融商品業務
經營不限用途款項借貸業務
受託買賣外國有價證券(高資產客戶)
在其營業處所自行買賣各類債券(高資產客戶)
辦理與證券業務相關之即期外匯交易
證券投資顧問事業
期貨顧問業務
期貨商
其他經主管機關核准辦理之證券相關業務

(2)最近三年營業比重

單位：新台幣仟元

年度	112年度		113年度		114年度
產品別	金額	%	金額	%	金額	%
經紀業務	5,528,245	52	8,353,365	57	8,729,166	53
自營業務	4,766,977	45	5,884,622	40	7,302,937	44
承銷業務	309,887	3	373,781	3	454,408	3
合計	10,605,109	100	14,611,768	100	16,486,511	100

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 75

醫運概況

(3)公司目前之產(商)品或服務項目及其重要用途或功能

服務項目	主要用途或功能
經紀部	受託客戶買賣經主管機關核准之國內、國外有價證券、期貨及選擇權等商品，辦理交割事宜及有價證券融資融券與借貸業務。
綜理經紀業務、財富管理業務銷售及分公司經營與管理。
財富管理部	綜理財富管理業務規劃、資產配置以及信託財產之管理、運用、處分等信託業務規劃、執行與收受事項。
企業金融部	輔導企業辦理公開發行、上市、上（興）櫃、現金增資、可轉換公司債等各項資金募集與承銷及提供企業併購、讓售、股權投資、價值評估、民營化、融資規劃暨國際證券業務分公司(OSU)相關業務等投資銀行之完整服務。
自營部	負責公司於集中交易市場及店頭市場自行買賣有價證券，另善盡自營商調節市場供需，配合承銷商扮演市場創造者的角色。
國內、外期貨、選擇權自營操作。
法令許可下，視國際經濟情勢及股、匯市變化，運用公司自有資金從事海外市場現貨、期貨等商品投資。
債券部	經營國內、外債券、債券衍生性商品、ETF、REITS、短期資金融通及外匯現貨與其衍生性商品交易等業務，並提供客戶迅速、確實的債券投資資訊之諮詢服務。
衍生性商品部	發行及交易各類衍生性金融商品，並提供衍生性金融商品之投資及諮詢服務。
股務代理部	代辦上市櫃及公開、未公開發行公司之相關股務事項。

(4)計畫開發之新商品（服務）

(a)推動TISA定期定額退休專戶。
(b)推動外幣分戶帳業務。
(c)推動亞洲資產管理中心高資產客戶財富管理業務及服務。
(d)推動AI語音智能客服，全面提升客戶體驗。

(二)產業概況：

說明產業之現況與發展：

綜觀114年整體證券市場（詳下表），總成交量(不含債券)增加了 1.95%，平均每日成交量來到了5300億元，再創歷史新高，其中ETF成交量佔總成交量的 7%，且較前一年成長了 7.9%，這與證交所積極推動多元 ETF 商品發展、持續豐富投資人資產配置選擇，為市場注入新活力有相當大的關係，此外，權證交易量僅佔市場總量的 0.5%，佔比連續三年下滑，即使券商與主管機關持續推廣，仍屬於小眾市場。

群益金鼎證券——四年度年報

營運概況

最近三年度證券市場成交量
單位：新台幣十億元

年度	112年	113年	114年	114年增減
集中市場
股票	63,170.25	92,288.98	93,259.32	1.05%
ETF	3,454.32	6,724.38	7,255.28	7.90%
受益證券	36.58	5.33	4.80	-9.95%
認購(售)權證	531.64	712.94	511.58	-28.24%
TDR+ETN	13.39	80.15	48.86	-39.04%
小計	67,206.18	99,811.77	101,079.84	1.27%

櫃買市場

股票	23,252.42	16,847.45	25,667.45	10.39%
認購(售)權證	189.38	171.80	155.58	-17.85%
ETF+ETN	3,279.88	1,238.06	2,097.80	-36.04%
債券	31,495.89	29,461.27	31,389.42	-0.34%
小計	58,217.58	47,718.58	59,310.25	1.88%
合計	158,029.35	114,924.76	160,390.09	1.49%
不含債券	126,533.46	85,463.49	129,000.67	1.95%

資料來源：台灣證券交易所、證券櫃檯買賣中心。

114年全球金融市場在高度不確定性與結構性轉型的情勢下持續演進。年初，美國總統川普上任後推動新一輪關稅政策，加徵對中國及其它主要貿易夥伴之進口關稅，引發全球供應鏈調整與市場震盪，成為國際資本市場波動的重要因素之一。然而，在人工智慧、高效能運算與半導體產業需求強勁支撐下，資金動能依然充沛，帶動新興市場資金活絡。

在此宏觀環境背景下，台灣資本市場韌性十足。加權股價指數於115年開紅盤第二天就正式站上30,000點的重要里程碑，不僅創下歷史新高紀錄，也象徵台灣市場競爭力與國際吸引力的提升，成交量與市場參與度同步攀升，形成資本市場重要成長動能。

政策推動方面，金管會積極推動台灣成為亞洲資產管理中心，透過持續優化法規環境、積極培養國際化人才，並以壯大資產管理、普惠永續融合、財富管理促進、資金投入公建及擴大投資台灣等五大計劃，使台灣成為資金匯聚的中心，並強化高資產客戶財富管理業務的開放與跨境配置能力，促使台灣提升整體金融市場國際連結性與競爭優勢。

在強勁市場表現的支撐下，114年台灣證券業者在傳統三大業務項目上均呈現獲利成長。根據證交所統計，114年全體證券商稅後淨利達新台幣1,102.54億元，較113年成長約 8.51%，續創歷史新高。其中經紀業務營收隨大盤成交值持續擴大而提升，獲利約981.33億元、年增約2.11%；自營業務因證券評價利益提高而獲利約269.73億元、年增約1.58%；承銷業務在IPO及再融資活動活絡帶動下，獲利約115.71億元，較前一年顯著增長約33.14%。

為因應未來市場持續變動與國際競爭，證券金融業者亦積極強化資本韌性與風險管理能力，提升資訊安全防護與數位轉型實力，並深化服務能量與產品創新，以迎接客戶需求升級與資本市場發展趨勢。

整體而言，114年台灣證券市場呈現高成長與高波動並存之格局。在政策引導、產業升級與資本動能三重驅動下，證券業者透過組織整合與專業分工強化競爭力，並深化跨境資產管理與永續金融實踐，為股東與社會創造長期價值。

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醫運概況

2.產業上、中、下游之關聯性：

3.產品之各種發展趨勢及競爭情形：

證券商可經營之業務主要有經紀業務、承銷業務、自營業務、債券業務、衍生性商品業務及財富管理業務等。茲就經紀業務、承銷業務及財富管理業務之發展趨勢及競爭情形陳述如下：

(1)經紀業務：

114年台股在資金動能與市場深度同步提升下，交易活絡度維持高檔。集中市場日均成交值達4,160億元，投資參與度持續提升，開戶人數達1,377萬人，市場參與呈現常態化與全民化趨勢。券商經紀業務在高基期之下維持穩健表現，全年經紀業務獲利981.33億元，較114年年增2.11%，呈現量能高檔、獲利續強但成長趨穩的格局。

在114年高交易量的基礎上，經紀業務下一階段的成長動能，將來自商品結構升級與國際化發展。證交所持續推廣不同類型及跨境ETT等多元商品發展，將豐富化投資人資產配置選擇。而在跨境資金流動增加的環境下，複委託業務亦是經紀業務的重要獲利來源，透過強化海外市場的投資研究、交易平台的便利性及數位服務能力提升，提高了經紀業務的附加價值，成為下一階段穩健成長的重要契機。

(2)承銷業務：

113年證交所以壯大市場規模、創新商品服務、淨零永續共榮為目標，協助企業提升價值，壯大資本市場規模，當年度募資金額達576億元，114年持續展現成長動能，透過整合服務、制度鬆綁與科技導入，成功推動國內上市成果再創新高。

依金管會統計，114年上市櫃IPO掛牌家數77家，較113增加10家，為近10年新高，IPO籌資金額約1000億元，同時，114年公開發行公司募資金額約1兆1,921億元，金額亦較去年增加13.6%，顯示公司債等多元工具在市場條件成熟下扮演更關鍵角色，承銷商亦需同步強化股債雙引擎的整合服務能力。

在永續發展債券方面，114年發行量達2091億元（63檔），其中政府機構為推動公共建設所發行之永續發展債券金額為161億元，較前一年度成長34%，地方政府透過發行永續發展債券，不僅有助於多元化籌資管道、加速公共建設推動，亦可引導國內資金投入在地永續投資，形成良性循環。

展望未來，主管機關為持續推動台灣成為亞洲資產管理中心，拓展全球布局並提高資本市場國際能見度，持續調整外國企業與創新板上市制度，串聯創投與產業夥伴，並在114年第四季推出亞洲創新籌資平台，推動前瞻新經濟及重點特色產業在台掛牌。因此，承銷商亦應聚焦於創新板推動、跨境發行、雙掛牌、股債雙籌等面向，滿足企業多元籌資需求。

群益金鼎證券——四年度年報

醫運概況

(3)財富管理業務：

證券商以信託方式經營財富管理業務，主要業務重點在金錢信託及有價證券信託，114年底證券商金錢信託的業務規模為2,507億元，有價證券信託的規模為292億元，皆較去年成長。另外，據金管會統計，截至114年底，國內10家證券商以複委託、財富管理等不同管道辦理高資產客戶業務，累計高資產客戶數達1,711人，累計交易金額約新台幣4,392億元，較113年底分別成長48%及65%。

在亞洲資產管理中心的財富管理促進計畫的政策引導下，金管會持續放寬證券商對高資產客戶的服務能力，包括OBU、OSU、OIU串連合作、提供開戶交易等便捷配套，放寬證券商海外子公司發行的境外結構型商品銷售對象至專業投資人之自然人，可提供本國銀行所發行之外幣計價結構型金融債券予專業投資人。

因此，證券商財富管理業務不再僅以信託規模成長為指標，而是轉向資產配置廣度與國際連結能力，並進一步強化海外子公司的專業能力，以及與其他金融機構深度合作的彈性與能力，證券商若能整合資本市場商品創新與亞洲資產管理中心制度優勢，將可在區域財富管理版圖中建立差異化定位，推動財富管理業務規模與品質同步升級，達到一站式提供OBU、OSU與OIU服務，建構境外資產管理分公司(OAMU)的目標。

(三)技術及研發概況

1.最近三年度研究發展之支出

年度	金額(仟元)
112年	54,559
113年	24,735
114年	86,568
115年(預估)	140,578

2.最近年度研究發展之成果與未來發展方向

114年度研究發展之成果：

(1)群益贏家Pro APP

(a.)全新升級版APP推出

於去年五月推出全新升級版的「群益贏家Pro」APP，旨在提升交易系統運行效率與優化客戶服務及用戶體驗。

(b.)高質感介面與直覺操作體驗

以高質感的介面設計與直覺流暢的操作體驗，成功吸引大量年輕投資者使用。

(c.)市場表現

上線首周突破手機商店金融類排行榜第3名，並成功吸引超過萬名用戶。
累積交易量突破千億元，顯示出其市場吸引力與競爭力。

(d.) 創新功能：AI問問

「AI問問」功能將人工智慧技術融入投資流程，投資者只需輸入個股代號即可：

i.快速整理並分析相關新聞、財報與市場動態。

ii.自動將信息分類為六大重點摘要，節省比對資料的時間，幫助投資者精準把握投資方向。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 79

營運概況

(e.)功能升級：每日提醒功能
- 新增「市場成交量Top 3」與「個人庫存Top 3」的個股摘要提醒，讓用戶能隨時掌握市場變動與持股情況。
- 持續致力於打造更符合投資者需求的行動交易平台，並強化其在市場上的競爭力。

(2)智能客服
為了應對日益增長的顧客服務需求，提升服務品質及效率，群益已建置一套基於AI技術的智能客服系統，目標是能夠自動回覆顧客問題並提供即時解決方案，以提高客戶滿意度及服務效率，並降低運營成本，將珍貴的人力資料運用在最有效益的地方。其主要目標如下：
(a.)提升顧客滿意度：即時回應顧客問題，減少等待時間，提升顧客的滿意度與忠誠度。
(b.)提升服務效率：通過AI系統自動化處理問題，大幅提升客服部門的工作效率，並能更好地應對高峰時段的客戶需求。
(c.)降低運營成本：減少人工客服的負擔，將簡單且重複的問題交給AI處理，降低企業的人工成本，人員專門處理較複雜的問題，提升成本效益。
(d.)24*7全天候服務：通過AI智能客服系統，實現全年無休的即時回應，無論是工作日還是節假日，顧客都能得到即時幫助。

(3)複委託
(a.)網上發2.0（UI/UX 重構）：為提升客戶交易體驗，全面優化複委託交易頁面之 UI/UX 設計，重新規劃操作流程與資訊呈現方式，使下單流程更直覺、資訊更清晰。
(b.)智慧單功能上線：為使複委託客戶享有與台股相同的策略交易體驗，新增 MIT（Market If Touched）及蛛網單功能，滿足進階投資人策略化交易需求。
(c.)開放美股即時行情線上簽署：為提升客戶海外投資決策效率，開放全客戶可透過線上簽署申請美股即時行情服務，使投資人於委託下單時可即時掌握市場資訊。
(4)Fast-ID身分驗證:用於證券線上開戶、線上調整額度。
導入 Fast-ID 身分驗證機制後，有效提升線上開戶與額度調整流程的效率與安全性，同時強化身分辨識與防詐風控能力。

未來發展方向：
(1)AI錄音檔稽核
在證券業營業員與客戶的通話合規性是公司營運的生命線。為解決傳統人工抽檢無法全面監測的痛點，計畫導入AI 錄音檔稽核，將全體營業員的通話錄音轉化為數據資產，透過自動化篩選與分析，從源頭杜絕違規風險。其主要目標如下：
(a.)從「隨機抽樣」到「全面防禦」（100% 覆蓋）：打破傳統人工抽檢限制，實現所有營業員、所有通話的全量檢查，讓不合規言論無所遁形。
(b.)精準鎖定違規風險：針對「非法推介股票」與「非法資金調度建議」等進行專門偵測，大幅降低公司因個人行為面臨金管會裁罰與商譽損失的風險。
(c.)極大化稽核與輔導效率：稽核人員不再需要盲聽錄音，僅需針對 AI 篩選出的異常案件進行裁量，行政效率提升。

(2)AI企業內部大腦
在快速變動的金融環境中，證券業的競爭力取決於知識的流通效率。本方案旨在打造一個覆蓋全體員工的「AI 企業大腦」，打破部門間的資訊孤島，將繁雜的法規、研究、專業經驗轉化為隨手可得的智慧導航，徹底消除人才培訓的斷層，期待以 AI 連結全員智慧，將碎片化的個人經驗轉化為強大的組織動能，實現無斷層的知識傳承。其主要目標如下：
(a.)縮短全員戰力養成期：不論是新進營業員或後勤行政，透過 AI 大腦的即時引導，可縮短入職磨合期，解決人才流動造成的經驗流失問題。

群益金鼎證券——四年度年報

螢運概況

(b.)打破資訊孤島與行政壁壘：實現跨部門知識透明化，行政單位不必重覆回答相同問題，業務單位也能即時獲取中後勤的法規支援，提升整體組織運轉效能。

(c.)確保決策與合規一致性：AI大腦確保全員在面對客戶或執行業務時，遵循同一套最新、合規的知識標準，將人為判斷錯誤造成的商譽風險降至最低。

(d.)推動組織智慧資產化：將原本存在於員工腦中的經驗，轉化為公司可持續運用的「數據資產」，讓公司具備隨市場自動進化、持續成長的韌性。

(3)群益贏家Pro

隨著金融市場日益複雜及用戶需求的多元化，我們將持續秉持創新精神，不斷優化「群益贏家Pro」APP，致力於提供更先進、便捷的投資工具。未來將針對APP進行了多項重點升級，並專注於提升交易效率、使用者體驗與功能的多樣性，以應對市場變化與投資者需求。

(a.)智慧單功能完善

進一步優化「智慧單」功能，提供更直觀的UI設計，提升用戶操作體驗。
新增對單別的支援，讓用戶可以有更多種策略選擇

(b.)選擇權支援國內複式單與海選

增加對國內複式單與海選的支援，使選擇權交易功能更加全面，提升專業交易者的操作便利性。

(c.)超光速UI優化

進行大幅UI優化，乾淨簡潔的版面配置，讓客戶操作起來更順手。

(d.)帳務UI優化

對帳務頁面進行優化設計，提升帳戶查詢與管理的便捷性，讓用戶可以更直觀地查看及操作自己的帳務資料。

(e.)總覽行事曆新增個人帳務相關功能

在總覽行事曆中新增個人帳務相關項目（如定期定額扣款、戶通出金等），讓用戶能夠輕鬆管理與掌握帳戶內的各項重要事項，提升資金運用效率。

這些升級不僅加強了現有功能的深度，也針對用戶反饋進行了實質改善。將持續關注市場動態與用戶需求，確保「群益贏家Pro」能夠為投資者提供最優質、最便捷的交易體驗。

(四)長、短期業務發展計畫：

1.短期業務發展計畫：

(1)以跨部門協作機制整合內部資源，強化組織整體作戰能力，將資源優勢轉化為成長動能，串聯各事業單位提供一站式金融服務，實現集團綜效。

(2)財富管理業務 - 高端與區域戰略布局

(a.)以「差異化」和「專業化」為核心，打造完整價值鏈

(b.)透過智能化投顧與海外複委託，提供即時、個人化投資建議與全球資產配置。

(c.)佈局亞資中心，深耕高資產客群。

(3)AI雙引擎轉型 - 智慧服務與智能投資

(a.)導入智能化投顧、智能客服與AI客戶標籤系統，提升客戶滿意度與忠誠度。

(b.)透過AI提升交易效率、風險對沖能力與投資報酬率：包括建立AI持股風險分析、AI輔助交易、策略模型分析與參數優化、市場預警與預測。

(4)永續人才發展 - 人才培育與接班機制

(a.)業務精英培育計畫：系統性培養同仁的專業、服務、溝通與數據分析能力，並優化薪資、獎金與獎懲制度。

(b.)接班計劃：確保每個關鍵職位都有適當的人才儲備，並以更完善的制度，為組織長遠發展奠定基礎。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 81

營運概況

2. 長期業務發展計畫：

(1) 成為亞太地區最佳投資銀行及財富管理機構。
(2) 專注市場研究分析及新商品研發能力，成為最具創新力之專業金融機構。
(3) 運用策略聯盟整合金融同業與跨業別資源，發揮類金控之綜效。

二、市場及產銷概況

(一)市場分析

2025年台灣資本市場反應一個重大趨勢：台灣從「硬體代工」蛻變為「全球運算主權中心」。2025年經歷美國川普的對等關稅震撼、AI算力需求泡沫質疑，台股仍邁向「百兆市值」的里程碑。

2025年台股市場呈現AI科技長線牛市

集中市場(TAIEX)2024年底指數為23,035點，2025年底上漲至28,963點，全年上漲5,928點，漲跌 25.7%。集中市場市值從73.9兆台幣增加至94.4兆台幣，全年增加20.51兆台幣。同期OTC市場從255點上漲至276點，漲幅為 8%，市值也從6.5兆台幣增加至8.3兆台幣。2025年底集中市場與OTC市場市值合計達102.7兆台幣。

2025年是台股「質變」的一年，主因在於台積電營運高成長與龐大AI供應鏈廣達、鴻海、台達電...等獲利穩定成長，加上記憶體產業成為AI發展的關鍵，相關個股市值暴增；而沒有AI成長商機的非科技股，2025年表現相對平淡。

2025年台股重大變化

AI趨勢從「硬體部署」轉向「能源與散熱解決方案」：隨著輝達Blackwell系列進入放量出貨，市場焦點從「伺服器組裝」轉移到「液冷散熱」與「電力管理」，台積電AI晶片與AI伺服器代工確立台灣在AI供應鏈的地位。
傳產與電子發展分化：2025年傳統產業鋼鐵、塑化等受制於中國產能過剩衝擊依然低迷，電子族群則因AI應用落地，營運展望樂觀，投資資金高度集中於電子股，電子股成交比重常態性維持70%以上，形成台股「科技股獨強」的格局。
台美利差縮小帶動資金回流：美國聯準會2025年啟動降息，而台灣央行因應電價調漲的物價壓力，維持較具韌性的貨幣政策，但因川普對等關稅風暴，導致台幣大幅升值與壽險業獲利大幅波動。
資金結構ETF規模突破5兆：2025年台股ETF規模成長速度快，指數型ETF龍頭台灣50規模超過1兆台幣，成為最大權值股台積電的長期穩定買盤；高股息ETF熱度被科技型、半導體類ETF取代，主動型ETF則深耕中小型潛力股追求超額報酬。
台股全球股市規模持續挺進：2025年底，台股集中市場市值位居全球第8大，代表台股從「地區性市場」轉成為「全球核心配置市場」，吸引更多主權基金與退休基金的長期注資，從國際金融市場角度看，台股是標準具備高流動性的科技主軸投資市場。

2025年全球經濟與金融市場5大變化

川普2.0關稅震撼：2025年4月川普宣布對全球主要貿易對象加徵對等關稅，對通膨造成短期回升壓力，促使台灣與美國簽署對等貿易協定。
AI泡沫質疑與驗證：2025年初DeepSeek算法效率提升、AI投資永動機、AI泡沫論...等牽動市場投資情緒，AI是「長期基礎設施建設」或「高成長泡沫」爭議仍持續中。
中國經濟L型築底：中國房地產、金融問題與人口結構壓力沉重，中國2025年經濟成長動能趨

群益金鼎證券一一四年度年報

醫運概況

緩，加上川普主導對抗中國政策，全球資金持續減碼中國，並流向台、日、印度等市場。

地緣政治新平衡：2025年俄烏衝突與中東局勢進入僵持談判期。衝突未完全解決但市場反應鈍化，原油價格相對穩定有利於控制成本推升型通膨，2026年2月底美伊戰爭更影響全球地緣政治。
勞動力市場AI化：2025年美國出現AI對初階白領職位的取代效應，導致AI壟斷、AI倫理與AI機器人稅...等新議題持續挑戰社會基礎與結構。

2025年台股展望回顧焦點

台灣經濟溫和擴張而投資強勁

2025年台灣GDP穩定成長，美中貿易摩擦影響傳統產業，但台灣AI晶片製程獨佔性，出口動能強勁。民間投資在半導體擴廠與AI基礎建設帶動，呈現高成長。

台灣AI之島：輝達海外總部

2025年輝達正式在台設立亞太研發中心與運算基地，輝達海外總部進駐台灣實質帶動超微、亞馬遜...等跟進在台灣設立資料中心。台灣從單純「代工廠」變身為「全球AI運算的實體中樞」。

台美經貿談判對等協定勝利

台灣政府與美方達成「台美對等貿易協定」階段性成果，透過強化半導體合作與能源採購，台灣的核心科技產品獲關稅抵免，台積電到美國投資設廠降低美國地緣政治風險疑慮，更代表台積電晶圓代工競爭力世界第一。

美日台韓聯盟Chip 4實質化運作

2025年「晶片四方聯盟」進入實質技術共享與產能分配階段。台灣掌握先進製程，日本掌握材料設備，美方掌握設計核心，韓國負責記憶體。此聯盟有效圍堵競爭對手技術，更確保台股在全球供應鏈中的特殊溢價。

貴金屬與虛擬貨幣瘋狂起落

2025年呈現「金銀共舞、虛擬幣暴起暴落」。黃金價格屢創新高，中長期因全球央行提高黃金儲備比例對沖美元美價風險；短期變數在美伊局勢、美元走勢、ETF效應。比特幣則呈現先漲後跌盛極而衰，投機氣氛丕變。

2026年台股展望5大關鍵

AI 2.0實質收割期

2026年台灣半導體產業正式進入2奈米大規模量產元年，是台灣在全球算力競爭中築起「不可逾越之牆」時刻；輝達下一世代Rubin平台正式面世，其核心晶片獨家委託台積電代工生產，帶動台灣整體半導體供應鏈從上游特用化學、到下游先進封裝與設備端出現結構性成長。

台灣電子供應鏈擺脫組裝勞力，轉向高附加價值「系統級整合服務」，AI相關產品將貢獻台灣出口比重超過 50% 。

台股成為全球科技資本投資聖地

台股市值高成長，台積電更是非美系企業的市值最大者。預計在地緣政治、經濟不確定性、美國期中選舉、美聯儲政策獨立性爭議引發市場震盪時，台灣的全球科技供應鏈獨特地位，將展現獨特金融資產穩定屬性。

2026年國際主權基金與長線退休基金對台股配置轉為核心配置，代表即便美股出現波動，全球外資對台股流動性支持將比往年更穩定，進而吸引全球資金流入台股，變成良性循環。

台美經貿與川普2.0政策磨合期

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 83

醫運概況

2026年市場對川普「激進關稅」從恐慌轉向理性應對，透過擴大對美投資與簽署「台美對等貿易協定」，這種特殊貿易地位讓台灣成為全球供應鏈中最安全的避險窗口，從「關稅衝擊」一律變成「對等貿易協定」紅利。

台美深度經貿綑綁，特別是台積電挺身而出協助川普「製造業與半導體生產回美國」目標，將使台股比其他新興市場具備更高抗壓性，甚至在動盪中獲得訂單轉移紅利。

資本市場結構轉型：主動型ETF旋風再起

主動型ETF爆發改變台股資金生態，透過專業投資經理人分析選股，主動型ETF將為市場注入更多元化動能，主要受惠者為中小型潛力股、AI供應鏈利基成長股，指數可能因總經變數而震盪，但競爭力強大的個股具備長期投資價值。

年輕世代與法人資產配置不再侷限於台股，透過跨國合作ETF可達到全球化布局目標。「資本雙向流動」提升台股流動性，台灣成為亞洲金融中心之一，市場穩定性與專業度將顯著提升。

K型經濟的韌性與傳產復甦：傳統產業的數位化轉型

部分傳統產業重電、機械、塑化與鋼鐵也在2026年受惠「數位化與淨零轉型」的升級商機，例如重電族群因AI算力中心對電力需求進入高峰期，成為「AI基礎設施」的一部分。

2026年台股展望是「一超多強」：以半導體為核心，帶動周邊相關產業齊步向前的多頭格局，具備「AI賦能」潛力的傳產龍頭股將成為千里良駒。

主要產品、服務之銷售及提供地區

本公司經營業務包括股票經紀、網路下單、自營買賣、企業金融承銷、股務代理、債券、信用交易、認購權證等項目，服務據點遍及全台，服務對象包括國內外法人及個人。

市場占有率

114年度主要業務市場占有率

名次	經紀交易量		融資餘額(114年)
	券商	市占率	券商	市占率
1	元大	13.95%	元大	13.708
2	凱基	11.29%	富邦	9.821
3	富邦	7.06%	凱基	8.457
4	永豐金	4.95%	永豐金	7.098
5	新加坡商瑞銀	4.78%	華南永昌	5.311
6	美商高盛	4.58%	兆豐	5.127
7	國泰	4.47%	統一	5.103
8	摩根大通	3.84%	群益金鼎	4.988
9	群益金鼎	3.71%	國票綜合	4.818
10	台灣摩根士丹利	3.50%	元富	4.784

資料來源：臺灣證券交易所(股)公司及櫃買中心、吾券商自結財務數字

市場未來供需狀況

群益金鼎證券一一四年度年報

營運概況

(1)需求狀況

全球金融市場連結性提高，投資人可以利用ETF或複委託方式，投資看好的公司或成長題材，而不須被市場指數或國界限制住。台股連3年上漲造成開戶人口成長持續增加，短線交易、波段持有或中長期存股都各有其優點，並對交易與投資服務需求增加。

(2)供給狀況

客戶投資需求不再僅限於股票，證券公司從單純股票買賣經紀業務，積極發展出一站式金融服務、網路金融以及網路行銷等，利用新興科技力量與創新商業模式，產品跨及各項ETF、海外投資等，提供客戶全方位的投資理財服務。

4.發展遠景之有利與不利因素

有利因素：

(1)經紀、企業金融、新金融商品等業務均衡發展。
(2)導入網路金融與理財專員策略。
(3)完整且品質佳的研究與投資服務。

不利因素：

(1)證券投資專業人才培育與人力資源壓力大。
(2)經紀業務價格競爭激烈。
(3)實際獲利受市場波動度影響，穩定度低。

因應策略：

利用金融科技與AI協助發展新商機，整合各項證券服務體系資源，落實成長方針提升獲利能力，因應網路世代，提升證券服務勸速度與品質，持續多元化以及國際化，以提高競爭力及增加獲利能力。

(二)主要產品之重要用途及產製過程：不適用。
(三)主要原料之供應狀況：不適用。
(四)最近二年度進銷貨客戶名單：不適用。
(五)最近二年度生產量值：不適用。
(六)最近二年度銷售量值：不適用。

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醫運概況

三、從業員工

最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資料

115年2月28日

年度		113年度	114年度	當年度截至115年2月28日（註）
員工人數		1,995	2,065	2,079
平均年歲		44.77	44.47	44.57
平均服務年資		11.98	11.63	11.78
學歷分布比率	博士	0.00	0.10	0.10
	碩士	12.08	13.41	13.32
	大專	72.98	72.15	71.19
	高中	14.49	13.95	15.06
	高中以下	0.45	0.39	0.34

註：應填列截至年報刊印日止之當年度資料。

四、環保支出資訊：

本公司係從事證券業務，故無環境汙染問題。

五、勞資關係：

本公司秉持「以人為本」的核心理念，將健全勞資關係視為公司治理與永續經營的重要基礎。透過制度化溝通機制、具體福利措施與可持續的人才發展架構，確保勞資互信關係以利長期穩定運作，並將員工參與轉化為組織前進的關鍵動能。

在金融科技快速演進與組織轉型的環境下，公司並未將勞資關係視為單一人資議題，而是納入整體經營治理體系，以制度為基礎、成果為導向，確保各項措施能實際回應員工需求並降低營運風險。

1. 員工福利措施

公司依相關法令成立職工福利委員會，由勞資雙方代表共同參與福利制度之規劃與執行，確保福利措施能貼近員工實際需求，並兼顧公平性與多元性。透過制度化運作，將員工關懷由單一給付轉化為長期可持續的支持機制。

在經濟與生活支持面，員工可依規定申請旅遊補助，鼓勵同仁於工作之餘與家人或同事規劃休閒活動，促進身心平衡；提供生育補助、生日禮金、婚喪慰問金及急難救助貸款等措施，因應員工於不同人生階段可能面臨之需求，發揮即時且實質的支持功能。

在健康照護與安全保障面，公司提供完善之團體保險制度，涵蓋壽險、意外傷害險、意外醫療、住院醫療及職業災害等保障，並協助員工及其眷屬以優惠費率投保自費團體保險（包含定期壽險、醫療險及防癌保險），擴大保障範圍。另將因出差風險納入整體職業安全管理機制，凡同仁因公海外出差，均由公司負擔保費投保旅遊平安險，以強化出差期間之人身安全與風險保障。

公司並提供優於法規之健康檢查項目，並設置「安心疫苗站」，讓同仁可於上班時間完成疫苗接種，降低健康風險與時間負擔；同時持續推動「全省視障按摩服務」，採巡迴方式提供至各主要

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醫運概況

辦公據點，協助同仁舒緩長時間辦公所帶來之身體不適與工作壓力。年度累計使用人次達4,008人次，該項服務已融入同仁日常工作環境，並穩定雇用4位視障按摩師，且與盲人協會合作，讓視障按摩師得以穩定執業，兼顧員工健康支持與多元平等之社會關懷。

在工作彈性與家庭支持面，本公司將家庭支持納入人力資源管理政策，並依各單位業務特性提供彈性上下班機制及內部職務流動制度，協助員工在不同職涯階段兼顧工作與生活。除依法提供產假、陪產檢及陪產假、產檢假外，為實現性別平等及多元化策略，另提供優於法令之人工生孕關懷假及有薪孕嬰假（不限性別）、身心障礙健檢假等假別，亦鼓勵同仁依其身分及實際需求，申請原住民族歲時祭儀假，實質保障多元族群權益。針對夜間加班需求，亦提供誤餐補助及安全交通安排，兼顧工作效率與人身安全。

為強化組織凝聚力與生活關懷，公司鼓勵員工成立多元社團，截至2025年底已成立13個社團，涵蓋運動、休閒與公益等類型；並定期舉辦家庭日、品牌日及運動會等大型活動，邀請員工與家屬共同參與，深化員工與家庭對公司的認同與連結。

此外，公司透過日常與節慶福利，傳遞對員工的重視與感謝，包括尾牙刈包、開工紅包、母親節康乃馨、端午粽子、中秋柚子、聖誕禮金及生日禮金，並不定期提供電影票等福利；另於春節前提供員工多放一天假，協助同仁增加家庭相處與休息時間，落實工作與生活平衡。

公司長期推動友善且具體的福利制度，相關成果亦獲得外界肯定。

亞洲最佳企業雇主獎 (HR Asia)

2025年首次參加由《HR Asia》主辦之「亞洲最佳雇主獎」評選，即自超過300家參賽企業中脫穎而出，榮獲「亞洲最佳雇主獎」，並同步獲得「多元、平等與包容獎」及「雇主關懷獎」等三項國際級獎項肯定；調查結果顯示，本公司於組織文化、員工體驗及團隊合作三大構面之評分均高於市場平均。

台灣企業永續獎

2025年榮獲「台灣企業永續獎—人才發展領袖獎」，肯定公司於人才培育制度、學習發展及永續人才布局之長期投入與具體成效。

幸福企業肯定

自2020年起連續六年榮獲1111人力銀行「幸福企業」獎項，顯示公司在員工關懷、福利制度及職場友善措施上，獲得員工與社會大眾的持續肯定。

性別平等與家庭友善獎項

取得臺北市職場性別平等認證「金質獎」及「創意獎」，並於114年度榮獲臺北市「友善育兒續優事業獎」及新北市「友善家庭暨工作平等措施獎勵」，展現公司在性別平權、多元共融及家庭支持措施上的具體成果。

提升員工職涯能力之員工培訓發展計畫

本公司深信人才培育是維繫組織競爭力與永續經營的關鍵，將員工進修與教育訓練納入永續治理架構中整體推動，由高階管理階層督導執行，確保人才培育方向與公司中長期營運策略、風險管理及永續金融與數位轉型目標保持一致。

在制度設計上，依不同職涯階段建構「人才培育體系」架構，涵蓋階層別訓練、金融專業職能、ESG永續能力，以及策略導向之數位與科技能力（AI/RPA），形成由基礎至進階、由專業至策略的系統化培育體系。並依年度營運與永續發展需求進行訓練需求盤點，規劃內部訓練、外部專業訓練及數位學習並行之多元學習模式，透過參與情形與回饋機制檢視訓練成效，形成人才培育之持續精進循環；同時結合人才發展品質管理系統（TTQS），強化教育訓練之規劃、執行與檢核流程，並於113年度通過勞動部勞動力發展署「企業機構版銅牌」認證，作為人才培育制度成熟度之重要外部驗證。

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醫運概況

重要管理階層之接班規劃，採分層分眾培育，針對高階主管、儲備幹部、營業經理、新進營業員及實習生，分別規劃「翔鷹計畫」、「群益金融大學」、「飛鷹計畫」、「揚鷹計畫」及「鳳凰計畫」，系統性培養策略思維、領導能力與跨部門協作能力，逐步建立穩定之內部接班與關鍵人才梯隊。

在金融專業與法導能力培育面，依部門屬性安排金融商品、法令導循、公平待客與風險控管等課程，並鼓勵員工取得證券、期貨、財富管理、信託、保險、洗錢防制...等金融專業證照；另對於透過考試取得國際金融CFA、永續及資訊安全相關證照者，另提供考照補助與獎勵金支持。因應永續金融政策與數位轉型趨勢，亦將 ESG 永續與策略導向能力納入核心訓練內容，課程涵蓋氣候風險管理、公司治理、誠信經營、資訊安全及永續揚露等議題；並自 112年起導入 AI 與 RPA 自動化訓練，培育內部數位種子人員，並透過 AI 應用徵稿活動，鼓勵同仁提出作業自動化與服務創新之可落地提案，共收到 52 篇有效稿件，有效促進跨部門學習與實務成果擴散。透過前述制度化培育措施，截至2025年底共計取得永續基礎及進階證照451張、資安證照51張、AI應用規劃師49張、RPA證照 23張。

在學習工具與成效面，持續優化 e-learning 數位學習平台，強化自主學習與知識內化機制，114年數位課程學習人次成長至73,911人次，顯示數位學習已逐步融入同仁日常工作與專業精進歷程。

在教育訓練投入與整體成效面，114年度員工教育訓練總費用達新臺幣 17,541仟元，全年累計 3,586人次參與外部專業訓練，平均受訓比率達 $174\%$ ，並同步辦理內部訓練共106場，透過內外訓並行方式，兼顧專業深化、策略培育與知識內化。

本公司長期投入之人才培育成果，亦獲外界專業機構肯定，包括榮獲金彝獎「傑出人才培育獎」、通過 TTQS 銅牌認證，並獲頒台灣企業永續獎「人才發展領袖獎」，具體展現本公司制度化人才培育與永續人才布局之成效。

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醫運概況

3. 退休制度與其實施情形

本公司重視員工長期職涯發展與退休後生活保障，依相關法令訂定員工退休準則，建立完善之退休制度，作為維繫和諧勞資關係與落實員工照顧的重要基礎。為妥善管理退休相關事務，本公司於83年11月設立職工退休基金管理委員會，負責退休制度之規劃、管理與監督，確保退休金運作之穩健與透明。

自87年3月起適用《勞動基準法》後，依規定設立勞工退休準備金，並以勞工退休準備金監督委員會名義，專戶儲存於臺灣銀行，依法提撥並妥善管理。凡符合退休條件之員工，均可依規定申請，確保其退休權益獲得充分保障。另配合94年7月《勞工退休金條例》施行，本公司尊重員工自由選擇退休制度之權利，對於選擇適用新制退休金制度之員工，依法按月提繳其工資6%至員工個人退休金專戶，協助員工逐步累積退休資產，強化退休生活之經濟安全。

4. 員工心理健康支持

本公司重視員工心理健康與身心平衡，並將其視為維持組織韌性、提升工作效能及落實永續經營的重要基礎。為提供員工完善可近的支持資源，從制度建置、專業資源導入及日常關懷文化三個面向，逐步建立具系統性之心理健康支持機制，協助同仁在工作與生活中維持良好狀態。

在制度支持面，導入員工協助方案（Employee Assistance Program, EAP），提供具專業性與高度保密性的心理諮詢服務，建立安心求助的支持網絡。EAP服務內容涵蓋工作壓力調適、人際互動與職場關係、情緒管理，以及夫妻或親子溝通與家庭議題等多元面向，並設有便利且可即時使用之服務管道，協助員工在面對壓力或困擾時，能獲得安全、可信賴的專業支持。公司重視服務之隱私性與可近性，確保同仁能在無標籤、無顧慮的情況下善用資源，並傳遞「心理健康與工作表現同等重要」的組織價值。

在心理健康宣導面，持續推動 EAP 延伸關懷措施，定期發布以「心靈小憩」為主題的心理健康文章，透過貼近日常生活的方式，陪伴同仁在忙碌工作中適時關照自身心理狀態。相關內容涵蓋壓力調適技巧、情緒覺察、人際溝通、自我照顧及正向思維等主題，協助員工在日常中培養心理韌性，並將心理健康由事後因應轉化為持續練習的日常能力，逐步形塑關懷彼此的職場文化。

為強化預防與自我覺察機制，亦提供個人疲勞量表及工作疲勞量表，作為員工自我檢視身心狀態的工具。透過量表填寫，同仁得以更具體了解自身在工作壓力、情緒負荷與身體疲勞等面向的狀況，並於必要時及早調整工作節奏或運用公司提供之支持資源；同時，相關工具亦協助公司從制度面掌握整體組織心理健康趨勢，作為後續健康促進與關懷措施之重要參考。

在專業與環境支持方面，公司於辦公據點設置「722 安心血壓站」及空氣清淨設備，並每兩週定期進行工作場域消毒作業，強化職場環境衛生與健康管理；同時安排醫師每月臨場服務，並由專任護理師提供即時健康諮詢，結合心理支持、醫療專業與環境管理，建構完整且可近的職場健康支持網絡，讓同仁在工作現場即可獲得即時協助與關懷。

此外，透過多元健康促進活動，鼓勵員工培養良好的生活型態，以實際行動促進身心平衡。例如舉辦線上公益健康活動，引導同仁增加日常活動量，在運動中舒緩壓力、促進健康，並結合公益捐助，擴大正向影響力。

5. 勞資間協議及員工權益維護

本公司重視健全穩定之勞資關係，並將員工權益維護與制度公平性視為企業永續經營與良好公司治理的重要基礎。透過制度化之溝通機制與合理的薪酬政策，在兼顧營運發展的同時，亦保障員工之工作權益與勞動尊嚴。

在公平薪酬與權益保障面，重視薪酬制度之公平性與市場競爭力，員工平均薪資水準位於臺灣上市櫃公司之前25%。本公司薪酬制度之設計，係綜合考量公司整體經營成果、部門績效及員工個

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人貢獻，透過制度化之績效評估與管理機制，將經營成果適度反映於員工薪酬與獎酬安排，以兼顧營運發展與員工激勵。另透過持續參與國際性薪資調查平台，確保薪酬制度能合理反映市場趨勢、個人貢獻與專業價值，使員工清楚感受付出與回饋間的正向連結，進而強化績效與留才競爭力。

在勞資溝通與協議機制面，依法定期召開勞資會議，就勞動條件、福利制度、工作環境及重大政策調整等事項進行充分討論，相關措施均遵循《勞動基準法》及相關法令規定，並於取得多數代表共識後實施。

除正式會議外，亦建置多元暢通的溝通管道，設置「員工意見信箱」訂定明確處理流程並設保密機制，保障同仁反映意見的隱私與安全；相關意見亦定期彙整、持續追蹤改善情形，以提升溝通透明度與制度信賴度。

6.員工意見調查(敬業度/滿意度調查)

在永續金融發展（ESG環境、社會、治理）框架中，「社會責任」（S）中的「員工」因素扮演關鍵角色，其中建立良好的勞資關係、多元化和包容性的工作環境、確保員工享有基本的人權、平等、持續培訓和專業發展的機會尤為重要。

為掌握員工需求與組織氛圍，每年辦理員工意見調查(敬業度/滿意度調查)，114年度進行之調查，以「組織氣氛」、「領導統御」、「管理制度」、「工作滿足」、「工作環境」、「人權維護」、「永續金融推動」及「組織認同」8大指標，調查對象為集團台灣區全體同仁，本次員工滿意度調查結果：84.9分。

有關改善計劃將依循：長期評估、識別關鍵問題、擬訂優先順序、制訂行動方案的原則進行。本次員工滿意度調查結果雖已達滿意及非常滿意，惟本公司仍持續開辦及優化各項福利措施，於114年持續導入EAPs員工協助方案、舉辦集團永續家庭日歡樂跑活動，及全省各分公司視障按摩服務等，並持續觀察員工滿意度促進措施是否有效，並掌握新的發展趨勢。

在勞資協議與爭議處理方面，勞資雙方一向秉持開放溝通、相互尊重之原則，凡涉及重大制度調整事項，經勞資會議討論並取得共識後推動。公司尊重勞方代表所提建議，並依會議決議內容確實執行。114年截至年報刊印日止，公司未因勞資糾紛而遭受損失，亦未涉及違反勞動法令之裁罰案件。

六、資通安全管理之資訊揭露

(一)資通安全管理策略與架構：

在新興科技高速發展的時代，資訊安全已成為企業運營韌性不可或缺的一環；金融服務加速數位化成為了企業獲利的新引擎，但也帶來更多、更複雜的資訊安全威脅樣態，如何因應新興科技的應用強化資訊安全的防禦縱深架構，已成為公司治理的核心。

群益金鼎證券在資訊安全議題，依據管理和技術面陸續配置專責人力，自民國107年於資訊部下轄策略發展處，並由策略發展二科負責(資訊安全專責單位)統籌資訊安全及營運持續管理相關政策制定、執行、風險管理與遵循年度查核等作業，每年並向管理審查委員會彙報管理成效與未來方向。近年因應主管機關強化風險預防三道防線之政策，已於民國113年將策略發展二科升格成立資訊安全處，並規劃於115年依主管機關強化三道防線要求，明確區分資訊安全治理與技術防護權責，並以資訊部及相關業務單位為第一道防線，負責依公司政策落實資安控制與執行；資訊安全職能為第二道防線，負責確保公司資安政策合規性，以落實風險管理和監督職能；稽核單位為第三道防線，負責落實獨立查核作業。

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醫運概況

為落實公司整體資訊安全治理，並依資訊安全治理政策及各項資安推動業務之性質，本公司設置下列全公司層級之資訊安全相關組織。

外聘資訊安全顧問：為董事會幕僚單位，視資訊安全管理及技術需求聘用相關學者專家，並得視需要列席本公司會議，外聘資訊安全顧問，主要提供董事會資訊安全諮詢服務，得以提供本公司管理階層進行資訊安全政策方針及技術工具導入評估等諮詢服務。

管理審查委員會：由總經理擔任召集人，各部室主管擔任委員，負責督導、檢視及審查本公司資訊安全與營運持續相關作業之執行情形，確保治理機制有效運作。

資訊安全推行小組：由總經理擔任召集人，並由資安長擔任副召集人，亦設置資訊安全專責主管為執行秘書，小組成員由集團各單位主管擔任，董事會和稽核室主管得視需要列席會議，此小組若遇新增或調整重大資安防護作業且須跨部門合作時召開會議。

資訊安全事件應變小組：由總經理擔任召集人，小組成員為法令遵循部主管、企劃室主管、管理部總務室主管、管理部公關室、資訊部、經紀部、公司發言人組成，此小組視異常事件或災害事件狀況啟動小組會議以進行緊急通報及處理。

持續營運小組：由總經理擔任召集人，小組成員包括總公司及子公司之管理、資訊、各業務單位及人力資源等相關單位，事先規劃營運持續及應變作業流程，於事件發生時即時啟動相關作業，以確保關鍵營運流程持續運作，並將對公司營運之衝擊降至最低。

前述應變與復原相關組織包括危機處理小組、業務持續營運小組及資源提供小組，並透過定期演練與檢討機制，驗證備援人力及相關資源規劃之有效性。

(二)資通安全政策

為保護資訊資產免於遭受內外蓄意或意外之破壞，並確保企業永續經營，本公司透過資訊安全政策之制定，宣示管理階層支持資訊安全之決心，及使相關人員有所依循，除降低任何資訊安全事件所可能帶來之衝擊外，亦持續運作及改善資訊安全體系同時保障公司與客戶之權益。

(三)資通安全風險管理機制

本公司已導入及建立資訊安全管理系統(ISMS)，且採用「Plan-Do-Check-Act, PDCA」循環運作模式，建立資訊安全管理體系並維繫其有效運作與持續改進。

(四)具體管理方案

除遵循政府相關法令規定外，亦依據本公司內部控制制度規範，結合資訊科技發展趨勢及資安新興風險，採取制度化與風險導向之管理作法。每年定期執行資訊安全風險評鑑、查核與改善作業，持續維持 ISO 27001 資訊安全管理系統驗證之有效性，並規劃及執行各項安全控管措施，以防範公司可能面臨之資安風險。

此外，本公司每年召開管理審查委員會，檢視資訊安全相關作業之執行情形，並由資安長定期向功能性委員會及董事會報告資訊安全推動進度與整體執行成果，以強化治理層之督導效能與決策支持。

114年度資訊安全整體執行情形報告於115年1月23日董事會報告。

具體執行措施如下：

資安防護措施導入：導入程式碼安全檢測、網路應用程式防火牆、網頁程式防竄改及偽冒行動應用程式偵測等防護機制，降低系統與應用服務遭受攻擊之風險。
資安通報、因應與預防機制：透過 F-ISAC 情資分享、資安事件通報及重大訊息發布機制，強化資安威脅預警、通報與應變能力。

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全天候資安監控作業：辦理 7×24 小時安全監控，包含異常 IP 與登入行為監控、端點防護（EDR）威脅告警，以及資安監控服務分析管理（SOC/SIEM），即時掌握資安異常事件。
定期資安檢測與演練：定期辦理資通安全健診、滲透測試與弱點掃描、行動應用程式安全檢測及攻防演練，持續檢視與提升防護成效。
資安治理成熟度檢視：每年透過資安治理成熟度評估及資安總體檢，全面審視公司在管理制度、技術防護及專業能力等面向之強項與待精進項目，作為後續改善與精進之依據。

(五)資訊安全治理之資源投入與人員培育

本公司透過制度化管理、資源投入與人員培育等多元作法，持續強化全體同仁之資訊安全意識，使資訊安全不僅為專責單位之責任，並能落實於全體員工日常作業與管理流程中，作為公司推動資訊安全治理與風險管理之重要基礎。

關鍵作為如下：

在國際認證方面，本公司持續取得 ISO 27001:2022 資訊安全管理制度、ISO 22301:2019 醫運持續管理制度以及 BS 10012:2017 個人資料管理制度等國際標準驗證，並確保相關證書持續有效。

目前三項國際標準驗證證書之有效期間如下：

(1) ISO 27001:2022：2024 年 3 月 13 日至 2027 年 3 月 12 日
(2) ISO 22301:2019：2023 年 11 月 26 日至 2026 年 11 月 25 日
(3) BS 10012:2017：2024 年 10 月 08 日至 2027 年 10 月 07 日

在資源配置方面，本公司於 115 年續保資料保護險，保障範圍涵蓋客戶資料外洩可能衍生之相關費用，藉此強化組織對資訊安全風險之認知，並降低資安事故對客戶權益及公司營運之衝擊。
在資安預算投入方面，115 年資安預算較 114 年增加新臺幣 5 仟萬元以上，重點投入於治理機制強化（包含 AI、零信任及委外管理）、資安偵測與事件應變、基礎防護及營運韌性提升，展現公司對資訊安全之持續投入。
在人員培育與意識提升方面，統計至 114 年底，

資安專責人員共 9 名（含專責主管 1 名），除完成每年 15 小時專業教育訓練課程外，並已取得 22 張資訊安全國際證照，包含 2 張持續營運國際證照。

全體員工除完成每年 3 小時資安教育訓練外，亦已取得 51 張國際資安證照，包含 5 張持續營運國際證照。

本公司自 112 年起，亦每年規劃對董監事及高階主管辦理資訊安全教育訓練，另透過包班方式協助及鼓勵同仁取得資訊安全相關證照，以持續提升整體資訊安全管理能力。

(六)持續不斷的強化資訊安全：

隨著數位化進程的加速及資安威脅手法日益多元，本公司將會配合主管機關金融發展藍圖及永續發展計劃，持續推動零信任架構，並精進各項資訊安全防護措施，以確保客戶權益與資料安全，同時強化公司整體營運之穩定性與韌性。

(七)近年度因重大資通安全事件所受之損失：

114年度未有重大資通安全事件造成財務面損失。

七、重要契約：無。

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醫運概況

八、本公司工作環境與員工人身安全保護措施

本公司重視員工身心健康、工作環境安全及人身保障，除依法令規定落實相關制度與措施外，並持續導入優於法令之福利、健康促進及風險管理作為，致力營造安全、健康、尊重且具韌性的職場環境。

（一）員工健康與福利措施

1. 依法辦理事項

除為全體員工投保勞工保險及全民健康保險外，並設置護理人員，提供同仁日常健康諮詢、緊急應變協助及健康管理相關支持，以即時回應員工健康需求。

另訂定「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒要點」、「執行職務遭受不法侵害計畫」，建立明確且具公信力之申訴與處理機制，以保障員工人格尊嚴與職場安全。

於總公司及敦南辦公區設置員工哺乳室，營造友善工作環境；定期辦理員工健康檢查，結合公司設置之護理人員及特約醫師制度，由特約醫師定期至總公司提供健康促進與衛生指導等諮詢服務，協助同仁提升健康意識並落實預防醫學。

2. 優於法令之健康促進作為

為強化員工整體保障，除法定保險外，另提供團體壽險、意外保險、意外醫療、住院醫療及職業災害等團體保險，並協助員工及其眷屬以優惠費率投保自費團體保險（含定期壽險、意外保險、醫療及防癌保險等），擴大保障範圍。

在身心健康與心理支持方面，每年規劃健康促進及心理健康相關講座，協助員工與主管提升壓力調適能力與心理覺察力，建立職場支持系統。114年度辦理之健康講座主題包含「高壓調適力－身心自我修復術」，協助員工認識壓力來源並培養自我調適能力；另針對主管辦理「帶人也要懂人－主管的心理覺察力與支持資源運用」課程，透過實務案例分享，強化主管對員工心理需求之辨識與適切回應能力，並加強宣導員工協助方案（EAP）之心理諮詢與支持資源，協助同仁在需要時獲得專業協助，降低心理風險並避免二次壓力。

與教育部體育署合作辦理「科技體適能檢測活動」，協助同仁掌握自身健康狀態，114年度共有99人參與；並訂定「運動、休閒暨公益性社團設立及經費補助管理辦法」，鼓勵同仁培養規律運動與公益參與之習慣。更於115年發布「馬拉松及路跑活動補助核銷要點」，鼓勵員工參加馬拉松或路跑活動，強健體魄。

為促進員工工作與生活平衡，114年度在客家園區辦理北區家庭日活動，結合路跑等健康促進活動，邀請員工攜同眷屬共同參與，透過運動與互動兼具的活動設計，增進員工家庭對公司之理解與支持，並強化團隊凝聚力與組織向心力。

於總公司及敦南辦公區提供員工免費按摩服務，並同步辦理全省巡迴按摩活動，協助同仁舒緩工作壓力、促進身心健康，亦實際支持視障按摩就業，落實企業社會責任。

本公司亦申請公費流感疫苗職場接種方案，協助降低季節性疾病對員工健康及營運之影響。

（二）工作環境健康與友善職場

訂定「菸害防制處理措施」，打造無菸職場，並取得衛生福利部國民健康署「健康促進標章」及教育部體育署「運動企業認證標章」，展現推動健康職場之具體成果。

總公司及分公司52個據點設置隧道式血壓計，且營業據點的血壓計皆取得國民健康署安心血壓站+（優良級）認證，協助同仁日常健康管理更有保障；另成立「性騷擾申訴處理委員會」及「職場暴力申訴處理委員會」，提供多元且具公信力之申訴管道，確保事件能被妥善處理。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 93

醫運概況

（三）工作環境安全與風險管理

1. 營運持續與資安保障

取得英國標準協會（BSI）ISO 22301營運持續管理系統認證，確保於突發緊急事件發生時，能將人員傷害與營運衝擊降至最低，並於復原時間目標內逐步恢復重要業務運作，以保障人員安全、法令遵循、客戶權益及公司資產。

在個人資料保護方面，本公司領先業界，成為國內首家同時取得證券、期貨及保險經紀人個資國際認證之金融機構，顯示公司已有效導入個人資料管理系統（PIMS），落實個資法遵循，並持續精進個資管理制度，降低資料外洩風險。

2. 職業安全衛生與消防安全

依《職業安全衛生法》相關規定，設置職業安全衛生人員及急救人員，並建立完善之職業安全衛生管理機制，確保各項安全衛生措施得以有效落實。為提升員工對職業安全衛生之認知與防範能力，依規定辦理職業安全衛生教育訓練，除新進人員須完成相關訓練外，亦定期對在職同仁辦理持續教育，強化其對職場潛在風險之辨識能力及應變知能。

針對長時間工作、輪班或夜間工作等可能造成之異常工作負荷，制訂並推動「異常工作負荷促發疾病預防計畫」，透過風險評估、管理措施及必要之健康關懷機制，降低因工作型態引發健康風險之可能性。為維護女性員工之健康與權益，訂有「工作場所母性健康保護計畫」，提供懷孕及產後員工適當之健康保護與支持措施，營造友善且安全之工作環境。

另為使全體同仁清楚瞭解安全衛生相關規範與應遵循事項，訂定「安全衛生工作守則」，作為員工日常作業與行為之重要依循，並持續透過宣導與教育訓練，深化安全文化，降低職業災害風險，確保員工之人身安全與健康。消防安全方面，定期辦理消防安全講習與疏散演練，並依消防法規定設置防火管理人定期複訓，以確保緊急事件發生時之應變能力。

3. 保險與安全保障

本公司營業處所及各分公司均投保商業火險、電子設備險及公共意外責任險，透過完整保險規劃，降低營運風險並保障員工與利害關係人之安全。

（四）環境永續與能源管理

本公司關注氣候變遷與淨零排放議題，已導入ISO 50001：2018能源管理系統及ISO 14001：2015環境管理系統，並取得英國標準協會（BSI）認證，持續透過制度化管理提升能源使用效率，降低環境衝擊，實踐企業對永續發展之承諾。

九、員工行為或倫理守則訂定情形：

本公司高度重視誠信經營與企業倫理，為確保全體員工於執行業務時能遵循一致之道德標準與行為規範，已訂定「群益金融集團所屬員工行為規範」，作為員工執行職務及日常行為之重要依循準則。所有新進員工於報到時，均須完成該行為規範之簽署程序，以強化法遵意識並落實誠信文化。

員工行為規範之核心精神，在於以誠信原則為基礎，提供具高附加價值之商品與服務，與客戶建立並維持長期、穩定且互信之關係，協助客戶達成其財務目標；同時，於與客戶互動及交易過程中，均依循最高之道德與安全標準，妥善保護客戶資料，確保資料之蒐集、處理與利用符合相關法令規定。

為避免利益衝突情形發生，明確規範員工不得使個人利益與公司或客戶利益產生衝突，亦不得利用職務之便謀取不當利益。對於職務上所知悉之未公開資訊、營業秘密及個人資料，均要求員工負有嚴格之保密義務，無論於在職期間或離職後，均不得洩漏、違法使用或不當傳遞相關資訊，並嚴禁從事內線交易或其他不法行為。

群益金鼎證券——四年度年報

醫運概況

在資訊與資產管理方面，要求員工對公司所擁有、使用及管理之資訊、報告、紀錄及資料，均應確保其正確性與完整性；並秉持善良管理人之注意義務，妥善使用與保管公司資產，避免任何浪費或不當使用行為。此外，員工不得濫用公司資訊系統、網路或電子郵件從事非公務或不當用途，並須遵守相關法令及公司內部規範。

本公司亦將風險管理與法令遵循納入業務流程之內控機制，要求員工即時、正確回報業務狀況與實際情形，以確保公司整體利益與營運穩健。對外發言方面，僅限公司指定之發言人代表公司對外說明，以維護資訊揭露之一致性與正確性。

為維護公平、公正及廉潔之工作環境，禁止員工及其近親屬收受任何可能影響業務判斷之不當餽贈、招待或其他利益；並建立內部通報機制，鼓勵員工於察覺任何違反法令或公司規定之行為時，得即時向主管、人力資源單位或稽核單位反映，以確保問題能獲得妥善處理。

透過制度化之員工行為規範與持續宣導，本公司致力於深化誠信文化，強化公司治理基礎，並維護客戶、股東及各利害關係人之權益。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 95

96 群益金鼎證券一一四年度年報

付款

(一)合併

單位：新台幣千元

項目	114年度	113年度	差異
			金額	%
流動資產	331,803,807	282,926,897	48,876,910	17.28
非流動資產	25,595,869	25,761,605	(165,736)	(0.64)
資產總額	357,399,676	308,688,502	48,711,174	15.78
流動負債	298,741,767	256,345,104	42,396,663	16.54
非流動負債	8,453,106	6,706,925	1,746,181	26.04
負債總額	307,194,873	263,052,029	44,142,844	16.78
股本	21,709,081	21,709,081	-	-
資本公積	2,781,067	2,743,257	37,810	1.38
保留盈餘	17,740,583	15,088,772	2,651,811	17.57
其他權益	3,326,167	2,730,132	596,035	21.83
歸屬於母公司業主之權益	45,556,898	42,271,242	3,285,656	7.77
非控制權益	4,647,905	3,365,231	1,282,674	38.12
股東權益總額	50,204,803	45,636,473	4,568,330	10.01

最近二年度增減比例變動分析說明（增減變動達20%以上者，且變動金額達新台幣一千萬元者）：

(1)非流動負債：本期非流動負債增加主係長期借款增加所致。

(2)其他權益：本期其他權益增加主係透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價利益增加所致。

(3)非控制權益：係本期轉投資公司現金增資，相對應非控制權益增加。

(二)個體

單位：新台幣千元

項目	114年度	113年度	差異
			金額	%
流動資產	260,871,728	221,817,208	39,054,520	17.61
非流動資產	32,938,595	31,962,113	976,482	3.06
資產總額	293,810,323	253,779,321	40,031,002	15.77
流動負債	239,856,649	204,869,966	34,986,683	17.08
非流動負債	8,396,776	6,638,113	1,758,663	26.49
負債總額	248,253,425	211,508,079	36,745,346	17.37
股本	21,709,081	21,709,081	-	-
資本公積	2,781,067	2,743,257	37,810	1.38

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

項目	114年度	113年度	差異
			金額	%
保留盈餘	17,740,583	15,088,772	2,651,811	17.57
其他權益	3,326,167	2,730,132	596,035	21.83
股東權益總額	45,556,898	42,271,242	3,285,656	7.77

最近二年度增減比例變動分析說明（增減變動達20%以上者，且變動金額達新台幣一千萬元者）：

(1)非流動負債：本期非流動負債增加主係長期借款增加所致。

(2)其他權益：本期其他權益增加主係透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價利益增加所致。

二、財務績效：

(一)合併

單位：新台幣千元

項目	114年度(註)	113年度(註)	差異
			金額	%
營業收入	19,230,991	17,149,090	2,081,901	12.14
營業費用及支出	14,810,845	13,349,871	1,460,974	10.94
營業利益	4,420,146	3,799,219	620,927	16.34
營業外利益及損失	2,997,221	2,773,152	224,069	8.08
稅前損益	7,417,367	6,572,371	844,996	12.86
所得稅	1,091,244	1,170,296	(79,052)	(6.75)
本期淨利	6,326,123	5,402,075	924,048	17.11
本期其他綜合損益	755,620	71,499	684,121	956.83
本期綜合損益總額	7,081,743	5,473,574	1,608,169	29.38
本期淨利歸屬於：
母公司業主	5,735,934	4,883,776	852,158	17.45
非控制權益	590,189	518,299	71,890	13.87
綜合損益總額歸屬於：
母公司業主	6,504,208	4,911,665	1,592,543	32.42
非控制權益	577,535	561,909	15,626	2.78

最近二年度增減比例變動分析說明（增減變動達20%以上者，且變動金額達新台幣一千萬元者）：

(1)本期其他綜合損益：係透過其他綜合損益按公允價值衡量之債務工具投資未實現評價利益較上期增加所致。

(2)本期綜合損益總額：係營業證券透過損益按公允價值衡量之淨利益較上期增加所致。

(3)綜合損益總額歸屬於母公司業主：係營業證券透過損益按公允價值衡量之淨利益較上期增加所致。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 97

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

(二)個體

單位：新台幣千元

項目	114年度(註)	113年度(註)	差異
			金額	%
營業收入	16,486,511	14,611,768	1,874,743	12.83
營業費用及支出	11,883,530	10,815,982	1,067,548	9.87
營業利益	4,602,981	3,795,786	807,195	21.27
營業外利益及損失	1,913,670	1,987,154	(73,484)	(3.70)
稅前損益	6,516,651	5,782,940	733,711	12.69
所得稅	780,717	899,164	(118,447)	(13.17)
本期淨利	5,735,934	4,883,776	852,158	17.45
本期其他綜合損益	768,274	27,889	740,385	2,654.76
本期綜合損益總額	6,504,208	4,911,665	1,592,543	32.42

最近二年度增減比例變動分析說明（增減變動達20%以上者，且變動金額達新台幣一千萬元者）：
(1)營業利益：營業利益增加主係營業證券透過損益按公充價值衡量之淨利益較上期增加所致。
(2)本期其他綜合損益：係透過其他綜合損益按公充價值衡量之債務工具投資未實現評價利益較上期增加所致。
(3)本期綜合損益總額：係營業證券透過損益按公允價值衡量之淨利益較上期增加所致。

三、現金流量：

(一)合併

單位：新台幣千元

期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年現金流入量	現金剩餘(不足)數額	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
9,289,189	(6,030,221)	11,407,188	14,666,156	-	-

1.本年度現金流量變動之分析說明：

(1)營業活動之淨現金流出6,030,221千元：主係透過損益按公允價值衡量之金融資產較去年度大幅增加，以致營業活動之淨現金流出增加。
(2)全年現金流入11,407,188千元：來自投資活動之淨現金流入629,980千元，來自籌資活動之淨現金流入10,771,104千元，匯率影響數6,104千元。

2.最近二年度流動性分析：

| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)比例% |
| --- | --- | --- | --- |
| 現金流量比率(%) | - | - | - |
| 現金流量允當比率(%) | 90.75 | 122.65 | (26.01) |
| 現金再投資比率(%) | - | - | - |

增減比例變動分析說明：
(1)現金流量允當比率：係114年營業活動之現金流量為淨流出，致現金流量允當比率較去年度下降。

群益金鼎證券一一四年度年報

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

3.未來一年本公司及子公司合併現金流動性分析

單位：新台幣千元

期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	預計全年現金流出量	預計現金剩餘(不足)數額	預計現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
14,666,156	6,993,880	6,738,109	14,921,927	-	-

(一)個體

單位：新台幣千元

期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年現金流入量	現金剩餘(不足)數額	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
3,874,686	(8,122,112)	9,855,294	5,607,868	-	-

1.本年度現金流量變動之分析說明：

(1)營業活動之淨現金流出8,122,112千元：主係透過損益按公允價值衡量之金融資產較去年度大幅增加，以致營業活動之淨現金流出增加。
(2)全年現金流入9,855,294千元：來自投資活動之淨現金流出335,040千元，來自籌資活動之淨現金流入10,067,033千元，匯率影響數123,301千元。

2.最近二年度流動性分析：

單位：新台幣千元

項目\年度	114年度	113年度	增(減)比例%
現金流量比率(%)	-	-	-
現金流量允當比率(%)	101.59	126.33	(19.58)
現金再投資比率(%)	-	-	-

增減比例變動分析說明：不適用。

3.未來一年現金流動性分析：

單位：新台幣千元

期初現金餘額	全年來自營業活動淨現金流量	全年現金流出量	現金剩餘(不足)數額	現金不足額之補救措施
				投資計劃	理財計劃
5,607,868	6,901,576	5,538,109	6,971,335	-	-

四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無此情形。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 99

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫

(一) 群益金融集團之轉投資政策，係配合政府金融市場開放與產業發展趨勢，持續推動多元化金融服務布局，整合集團資源發展期貨、證券經紀、投資顧問、保險經紀、創業投資及股權基金等相關業務。並依循政府推動經濟自由化及金融國際化之政策方向，透過研究發展及業務整合，持續朝全方位證券金融服務之目標穩健發展。

此外，集團亦持續強化財富管理業務規模，積極開發高附加價值金融商品，拓展募資及配售管道，並透過海內外通路整合提升業務動能；同時評估增設海外據點以擴展國際業務版圖，並透過策略聯盟延伸行銷通路，提供跨國性投資理財服務，以提升整體經營綜效及追求集團長期穩健成長。

(二) 轉投資獲利或虧損之主要原因：無特殊事件影響轉投資之獲利情形。

(三) 未來一年投資計畫：無。

六、風險事項

(一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施

利率變動對本公司損益之影響主要來自信用交易業務及債券 (公債、公司債及附條件) 交易業務。114年度本公司利率風險以風險約當金額衡量之數值位於新台幣2,941,414千元及3,464,010千元之間，平均約為2,922,976千元；匯率風險以風險約當金額衡量之數值位於新台幣112,515千元及202,684千元之間，平均約為164,906千元。
未來因應措施：本公司為管理債券部位之利率風險，所採取之因應措施悉依風險管理政策及相關作業辦法辦理，亦與其他金融機構簽訂利率交換合約或運用期貨契約等衍生性商品進行避險。對於匯率變動則以部位控管及進行動態避險等市場實務管理風險，以降低利率、匯率變動對於本公司損益之不利影響。
通貨膨脹對本公司營收及獲利為非具體直接之影響。

(二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施

本公司本年度並無資金貸與他人與背書保證之情形。
本公司從事衍生性金融商品交易皆限於主管機關及本公司董事會許可範圍內進行，其中指數期貨及選擇權交易於自營操作係以設立停損點控制風險，發行權證及結構型商品業務則以現股或其他衍生性金融商品進行 Delta 避險，控制權證流通在外集中度及避險流動性，並搭配相關權證或選擇權規避 Gamma 風險，以確保安全之風險胃納。
未來因應措施：本公司適時訂定或修訂各項衍生性商品交易規範，並依照規定採市場中立策略避險及管理偏離權限，以綜合控管各項衍生性商品交易的風險。

(三)未來研發計畫及預計投入之研發費用：

本公司積極持續研發高毛利、高附加價值、具整體解決能力的新金融商品，並配合金融科技研究發展計劃推出。詳如本年報肆、營運概況一、業務內容(三)技術及研發概況之說明。

群益金鼎證券一一四年度年報

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施：

本公司持續密切關注任何可能影響公司財務業務之國內外重要政策及法律變動。最近年度及截至年報刊印日止，相關政策及法律變動未對公司財務業務產生重大影響。

(五)科技改變(包括資通安全風險)及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施：

1.影響：

隨著網路科技之快速發展，金融服務型態逐步由傳統實體交易轉向電子化與數位化，促使證券業對資訊系統之穩定性、安全性及資訊專業人員之需求持續提升。本公司須持續投入資訊設備及系統建置，以支應電子交易之快速發展，並提供客戶更多具附加價值之線上服務功能。

另隨著資訊科技之普及與網路應用之擴展，企業面臨之資通安全威脅亦日益增加，惡意駭客可能透過電腦病毒、惡意程式或勒索軟體等方式入侵本公司網路系統，干擾營運、進行勒索或竊取機密資訊。此外，本公司部分資訊系統委由外部廠商開發或維護，亦可能因第三方服務廠商或其承攬商之資訊安全管理不足，而增加內外部網路系統遭受網路攻擊之風險，並可能對公司營運、財務及聲譽造成不利影響。

同時，人工智慧、雲端運算等新興科技之應用日益普及，雖可提升營運效率與服務創新，惟亦可能衍生資料保護、系統安全及模型風險等資通安全議題，對公司營運帶來潛在影響。

2.因應措施：

(1)持續增聘資訊專業人員，並加強資訊科技與資通安全相關專業知識之教育訓練與培訓。

(2)因應科技技術快速變化，持續評估資訊設備升級或新購需求，並將資通安全風險納入整體資訊系統規劃與建置之考量。

(3)持續依循資訊安全相關規範更新及開發各項服務系統與應用軟體，以提供客戶安全且便利之線上服務功能。

(4)為預防及降低網路攻擊與資通安全事件可能造成之影響，本公司持續強化資訊安全管理及技術防護措施，建置多層次網路安全防護機制，並加強委外廠商之資訊安全管理及連線控管。

(5)定期辦理弱點掃描、滲透測試、應用系統安全檢測及資安健診，以強化資訊系統與網路環境之整體安全。

(6)建立釣魚網站及偽冒應用程式之偵測與監控機制，以避免公司名稱或商標遭冒用。

(7)持續關注人工智慧、雲端運算及其他新興科技之應用發展，評估其可能衍生之資通安全風險，並採取適當之管理與防護措施，以強化整體資訊安全治理能力。

(六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：無此情事。

(七)事進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：無此情事。

(八)擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：不適用。

(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：不適用。

(十)董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對公司之影響、風險及因應措施：無此情事。

(十一)經營權之改變對公司之影響、風險及因應措施：無此情事。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 101

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

(十二)重大訴訟或非訟事件

事件	係爭事實	主訴訟當事人	目前處理情形
刑事	本公司西松分公司客戶邁O萍查證交易文件，本公司始發現該分公司營業員江O平偽造不存在之本公司PGN結構型商品文件，詐騙本公司西松分公司邁O萍等15名客戶財物。	告訴人：群益金鼎證券股份有限公司
被告：江O平	本件已提起偽造文書、詐欺等刑事告訴，現由臺灣臺北地方檢察署偵查中。	107.12.18
民事	萬華分公司營業員詹O玲私下招攬投資進行詐騙，致客戶范O燕受有損害，故其起訴請求本公司及離職員工詹O玲連帶賠償其新臺幣2,798,313元。	原告：范O燕
被告：群益金鼎證券股份有限公司
詹O玲	本件現於臺灣臺北地方法院審理中。	108.04.08	2,798,313
(新臺幣)
民事	原告認本公司內湖分公司營業員喻使客戶利用不限用途款項借貸借出資金，侵害原告借名登記之股票權利，致其受有新臺幣22,793,091元之損失，故向法院起訴請求本公司及營業員連帶賠償其新臺幣11,396,545元。	原告：張O勝
被告：群益金鼎證券股份有限公司
華O琳	本件現於士林地方法院審理中。	114.07.03	11,396,545
(新臺幣)
民事	本公司高雄分公司退休員工童O琦，認本公司未足額給付退休金，故向高雄地方法院起訴請求本公司給付退休金差額NT$1,990,089元。	原告：童O琦
被告：群益金鼎證券股份有限公司	本件現於高雄地方法院審理中。	114.10.08	1,990,089
(新臺幣)

(十三) 風險管理政策

一、本公司風險管理政策係依據公司營運方針及目標，經由風險與報酬衡量及對公司資本適足率影響，設算各項業務風險控管損失上限，達成資本配置最佳化及創造獲利為原則。

二、風險管理組織架構與職掌

部門	權責
(一)董事會	1.為風險管理之最高決策單位。
2.負責核定風險管理政策與方向。
3.核定風險管理制度。
(二)風險管理委員會	1.核准風險管理制度及核備各項業務之風險管理準則
2.各項業務執行之改善決議。
3.風險性資產分配及經營策略評估與決議。
4.核備各項新業務申請及授權交易限額。
(三)總經理	1.呈報董事會所持有部位之風險評估及交易績效與設定目標之達成情形。
2.市價評估如有異常情形(如持有部位已逾損失上限)，要求業務單位採取必要之因應措施。

102 群益金鼎證券一一四年度年報

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

部門	權責
(四)風險管理室	1.協助擬定風險管理制度。
2.協助擬定各部門之風險限額及分派方式。
3.確保經核可風險管理準則執行。
4.適時且完整地提出風險管理相關報告呈報總經理。
5.在業務單位進行各種交易前，應對相關交易內涵先行瞭解，並對已完成交易之持有部位持續監視。
6.對於風險可量化的金融商品，應盡可能地提昇風險管理衡量技術。
7.確實瞭解各業務單位之風險限額及使用狀況。
8.評估公司風險遵露及風險集中程度。
9.壓力測試與回溯測試方法之開發與執行。
10.檢驗投資組合的實際損益與預測之差異程度。
11.檢核業務單位使用之商品定價模型與評價系統。
12.其他風險管理相關事項。
(五)業務單位
(轉投資子公司)	中台風控人員：
1.定期呈報業務單位(子公司)的風險暴露狀況。
2.確保以及時且正確的方式，傳遞風險管理資訊。
3.確保業務單位(子公司)有效執行各項風險限額之相關規定。
4.監控風險暴露狀況並進行超限報告，包括業務單位(子公司)對超限採取之措施。
5.確保業務單位(子公司)內風險之衡量、評價模型之使用及假設的訂定在一致之基礎下進行。
6.確保業務單位(子公司)內部控制程序有效執行，以符合法規規定及風險管理政策。

業務單位主管(子公司負責人)：
1.總承其所屬單位(子公司)全部風險管理相關事宜。負責分析及監控業務單位(子公司)內相關的經營風險，並採取各種因應對策。
2.督導相關風險管理資訊之傳遞。 |
| (六)稽核室 | 1.定期瞭解業務單位商品交易內部控制之允當性。
2.檢視公司風險管理制度之落實執行情形，據實揭露於稽核報告。對於檢查所發現之缺失或異常事項應於該稽核報告陳核後加以追蹤，定期作成追蹤報告以確定相關單位業以即時採取適當之改善措施。
3.按月稽核業務部門及其他部門是否確實遵循本制度辦理並且分析交易循環。
4.承辦與公司整體財務及營運活動之相關法規，負責查核各項規範及法規的遵循情況。 |
| (七)財務部 | 1.依核准之契約與交易單據作帳務處理或資金調度。
2.對承作之表外交易契約應予備忘處理。
3.應從獨立於交易部門之報價系統取得價格資訊，以重新評價所持有之部位。
4.完成之交易應予以適時入帳並承認損益。
5.依主管機關規定進行公告。 |

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 103

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

部門	權責
(八)結算部	1.交易契約之保管及存放。
2.商品之交割與結算。
3.擔保品追繳的執行。
4.交易契約對各主管機關之申報。
5.交易內容之確認。
(九)法令遵循醫法務室	1.洽商法律顧問研討相關之管理政策。
2.交易契約/合約在與交易對手簽定前應先經過法務室審核各項權利義務關係、適法性及相關合法文件。
3.督導法律及各項法規之遵循。
4.督導各業務單位評估新頒布法規對本公司業務面之影響。
5.推出各項新商品、服務及申請開辦新種業務前，法令遵循主管應出具符合法令及內部規範之意見並簽署負責。
(十)資訊部	1.風險管理資訊系統之開發與維護工作。
2.資訊安全管理

三、公司所涉及之風險種類、衡量及管理流程

本公司主要面臨之風險種類主要為市場風險、信用風險、流動性風險、作業風險、氣候風險、資訊安全風險、法律風險及其他風險。藉由風險辨識、評估、衡量及監控等風險管理程序，每日出具「風險管理日報」供總經理及董事長作為瞭解公司最新風險部位現況，並依本公司「偵測經營風險作業準則」之規範，定期召開會議，分析市場變化及報告未來操作方向，以利各項決策之執行與研判。針對各類風險之衡量方式及抵減風險策略分別敘述如下：

資本適足性管理

本公司定期偵測經營風險，每年以各部門年度營運計劃之業務額度為壓力情境進行資本適足性之試算，作為資本適足性規劃及公司策略之根據。

市場風險管理

(1) 在額度與資本控管方面，本公司依據資本適足率及損失上限，針對各項業務制定操作額度與風險限額，確保風險承擔能力與資本結構相符。

(2) 在風險量化模型方面，針對股票、債券及期權衍生性商品，採用變異數-共變異數法 (Variance-Covariance Method)，以99% 信賴區間計算一日之風險值(VaR)，並定期執行回溯測試(Backtesting)以確保模型準確性。

(3) 在壓力測試與情境分析方面，設定不同市場情境進行壓力測試 (Stress Testing) 及情境分析，以評估本公司在極端市況下之風險承受程度。

(4) 在權證業務管理方面，落實造市報價與避險規範及，並嚴格控管發行規模、價格、流動性及集中度風險。另外針對可能嚴重影響權證損益類型標的，進行壓力測試檢視其流動性及集中度風險。

(5) 在避險調節工具方面，各單位可運用主管機關核准之工具 (如期貨、選擇權、交換) 進行避險，動態調整部位。

群益金鼎證券一一四年度年報

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

3.信用風險管理

(1) 在授信與額度管理方面，本公司依主管機關徵信要件及外部信評資料，訂定發行人及交易對手之信用額度；股票信用交易額度則悉依主管機關規定辦理。

(2) 在融資與擔保品控管方面，股票融資借款依本公司客戶信用及股票/有價證券擔保品管理規範辦理，並以主管機關規定之維持率作為處分標準。

(3) 在衍生性商品信用暴險管理方面，每日計算交易對手之信用暴險額，如超過限額，則要求對手提供合格擔保品或降低部位，以控制違約風險。

(4) 在債券投資與信評監控方面，債券部位設定最低投資信評等級，並持續監控發行人之重大訊息與營運狀況。若持債信評低於規定將要求實出；如因流動性問題無法立即出脫，則依違約機率提列壞帳準備。

4.流動性風險管理

(1) 在資金調度與募資規劃方面，採行分散往來金融機構與多元募資管道策略，並視業務需求預先妥善規劃資金，以確保資金來源之多元性與穩定性。

(2) 在資金流動性監控方面，每日掌握資金使用狀況，並做信用交易、證券及衍生性商品交易資金需求模擬分析，以因應系統性風險下之異常資金需求。

(3) 在市場流動性與部位控管方面，針對各項持有部位，依據發行量、交易量及交易對手等因子訂定流動性規範，並視市場狀況動態監控。另外針對全公司的台指期貨及台指選擇權的部位，建立流動性參考指標並進行監控。

5.作業風險管理

(1) 在內部控制與稽核查核方面，由稽核室依據內部控制制度執行定期查核，查核報告經業務單位回覆後送總經理及董事長審閱，責成業務單位改善缺失，並由稽核室落實事後追蹤，以確保改善計畫之執行。

(2) 在人員風險轉嫁機制方面，落實員工誠實險投保機制，以降低因員工惡意疏失行為，造成公司重大營運虧損之風險。

(3) 在損失資料庫與量化模型方面，由風險管理室負責蒐集並分類重大系統異常及錯帳等損失事件，持續累積作業風險資料庫，並據以發展評估模型，以達成作業風險之量化管理。

6.法律風險管理

(1) 在查核督導與契約審查方面，由稽核室與法令遵循暨法務室共同負責查核及督導，確保各部門落實主管機關規定；並針對各項契約進行適法性審查，以確實保障公司權益。

(2) 在法規宣導與教育訓練方面，針對最新法規修訂，不定期對員工實施教育訓練，以強化同仁守法意識與紀律，有效降低違規風險。

(3) 在洗錢防制與反資恐方面，針對反資恐及防範洗錢等法遵重點領域，悉依主管機關規範投入相應資源，並落實相關執行方案。

7.ESG暨氣候風險管理

(1) 在接軌國際框架與財務揭露方面，遵循本公司「永續發展實務守則」、「盡職治理與永續投資辦法」及主管機關規定辦理，並逐步依循TCFD與IFRS S2所要求之架構，定期評估並揭露氣候風險對財務之潛在影響。

(2) 在深化氣候風險評估與管理方面，依照國際碳排淨零協定及國內《氣候變遷因應法》，針對投融資標的之「實體風險」與「轉型風險」進行量化評估，並擬定因應之營運轉型及風險管理策略。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 105

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

(3)在精進投融資碳排數據治理方面，建置投融資碳排資料庫，導入 PCAF 核算方法論，以提升數據品質並精確量化投資組合之碳排放量。

8.資訊安全管理

(1)在強化資安治理架構方面，本公司已將資訊安全納入整體風險管理架構，並依三道防線原則建立治理機制，透過資訊安全政策明確管理階層責任與支持承諾，持續精進控管措施，以降低資安事件對營運、客戶及商譽之影響。

(2)在接軌國際管理標準方面，本公司導入資訊安全管理系統（ISMS）及營運持續管理（BCM），並採用 PDCA 循環運作模式，建立並持續精進資訊安全與營運韌性管理體系。相關管理措施除符合政府法令及內部控制規範外，亦定期辦理資安風險評鑑、查核與改善作業，以確保管理體系之有效運作並維持 ISO 驗證之有效性。

(3)在深化風險演練與營運韌性方面，本公司規劃並執行多項風險檢測與演練作業，以檢視相關控管措施之落實情形與實際效益，並持續精進應變能力；另每年編列資訊安全相關預算，用於強化防護、監控、檢測及應變等管理作業，並由專業顧問協助董事會掌握資安風險與營運韌性重點，同時由資安長定期向董事會報告年度整體執行情形，以強化整體營運韌性。

9.其他風險管理

(1)在營運持續管理 (BCM) 方面，針對天然災害、人為災害及資通訊類型災害，訂有「企業持續營運管理要點」，明確規範危機通報體系、處理小組權責、應變執行程序及事後檢討改善，已建立妥適之因應流程。

(2)在經營危機緊急應變方面，為確保經營危機發生時能即時應變並快速恢復營運，修訂「經營危機緊急應變準則」。範疇除涵蓋鉅額違約、鉅額虧損及資金缺口等財務危機外，亦整合重大實體災害與資訊安全事件之因應措施，使應變機制更臻完備。

(3)在市場衝擊因應方面，考量金融市場震盪加劇，特訂定「市場衝擊因應作業辦法」及「市場衝擊因應作業細則」，針對泛自營單位主要產品線及部位，詳盡規範應對策略及相關事前預防措施，以因應日益劇烈之市場波動。

(十四) 其他重要風險及因應措施:無。

七、危機處理應變機制：

（一）本公司於發生緊急危難時，為確保人員安全並維持企業營運之持續運作，特設立下列組織，負責企業持續營運管理體系之啟動與運作。

危機處理小組：採功能性編組方式設置各功能小組，賦予不同職掌與任務。災害發生時，由本小組統籌掌握災害狀況，確認人員及資產受損情形，並辦理相關應變及對外回應作業，以降低災害造成之影響。
業務持續營運小組：由各部門負責業務及資訊系統復原之人員組成。當重大災害發生致關鍵業務無法正常運作時，經指揮官指示，小組成員即啟動異地備援系統或轉至異地辦公地點辦理業務，以維持業務持續運作。
資源提供小組：由企劃室、資訊部、證券總務室、人力資源室、期貨網資處及期貨總務處等單位組成，負責於緊急危難發生時協調及提供應變作業所需之必要資源。

群益金鼎證券——四年度年報

財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項

管理體系執行小組：由資安人員、總務室及各單位代表組成，負責推動及辦理企業持續營運管理體系之各項運作與維護作業。

(二) 本公司於2008年11月通過BS25999營運持續管理系統認證，並於2013年9月轉版為ISO 22301營運持續管理系統國際標準認證，其後每年持續通過國際標準組織之驗證。為確保營運持續管理系統之有效運作，成立跨部門之管理審查委員會，每年定期召開管理審查會議，由總經理及各部室主管參與，審議全公司營運持續管理之重大事項，並就管理體系相關事務進行跨部門溝通與協調，同時檢討並改善現行管理體系之缺失，以持續提升營運持續管理機制之效率與有效性。

(三) 為確保本公司規劃之營運持續應變程序及系統復原機制之正確性、有效性及可用性，定期辦理下列演練及教育訓練：

每年辦理人員緊急疏散演練：各辦公大樓模擬發生重大災害影響人員安全時，啟動緊急通報機制並進行人員疏散，以確保人員安全。
每年辦理異地機房備援演練：模擬災害事件導致系統中斷時，啟動異地備援機制，各部門於原辦公地點進行系統切換及業務操作演練，以驗證備援系統之可用性及業務持續營運能力。
每年辦理異地辦公室演練：模擬重大災害、建築設施損壞或其他突發事件致原辦公大樓無法使用時，啟動異地辦公機制，各部門轉至異地辦公地點持續執行必要業務，以驗證人員移轉、設備使用及業務運作之可行性。
每年辦理救護及滅火教育訓練：提升人員心肺復甦術及滅火設備操作之基本知識與技能，以利於災害發生時即時應變並降低損害。
每年辦理營運持續教育訓練：強化本公司全體同仁對企業持續營運管理機制之認知與應變能力。

八、其他重要事項：無。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 107

108 群益金鼎證券一一四年度年報

註特別記載事項

一、關係企業相關資料

https://doc.twse.com.tw/server-java/t57sb01?step=1&colorchg=1&co_id=6005&year=&mtype=K&isnew=true

二、最近年度及截至年報刊印日止，私募有價證券辦理情形:無。

三、其他必要補充說明事項：

本公司行業特殊性的關鍵績效指標（Key Performance Indicator，KPI）：

資本適足率：276%(114年12月31日)
269%(115年02月28日)

對股東權益或證券價格有重大影響之事項

一一四年度及截至年報刊印日止，如發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響事項，亦應逐項載明：無。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 109

關總公司、分公司與關係企業之住址電話

群益金鼎證券股份有限公司

Capital Securities Corp.

總公司：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　傳真：(02)8712-1219

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87121219

經紀部

Brokerage Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　傳真：(02)8712-3522

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123522

企業金融部

Investment Banking Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　傳真：(02)8712-3587

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123587

股務代理部

Registrar Agency Department

地址：106420 台北市大安區敦化南路二段97號地下二樓

B2F., No.97, Sec. 2, Dunhua S. Rd., Da' an Dist., Taipei City 106420, Taiwan, R.O.C.

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TEL：886-2-27035000　FAX：886-2-27085000

債券部

Fixed Income Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 8789-8888　傳真：(02)8712-3612

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123612

衍生性商品部

Derivatives Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 8789-8888　傳真：(02)8712-3575

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123585

策略交易部

Strategic Trading Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8712-3585

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123585

證券自營部

Securities Proprietary Trading Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8712-3585

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87123575

期貨自營部

Futures Proprietary Trading Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　傳真：(02)2712-7280

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-27127280

財富管理部

Wealth Management Department

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　傳真：(02)8712-1136

TEL：886-2-87898888　FAX：886-2-87121136

經紀部營業處

Brokerage Division

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號14樓之3

14F.-3, No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8780-8888　傳真：(02)8712-3796

TEL：886-2-87808888　FAX：886-2-87123796

忠孝分公司

Zhongxiao Branch

地址：106440 台北市大安區忠孝東路四段87號15樓

15F., No.87, Sec. 4, Zhongxiao E. Rd., Da' an Dist., Taipei City 106440, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2777-1077　傳真：(02)2731-6236

TEL：886-2-27771077　FAX：886-2-27316236

群益金鼎證券一一四年度年報

總公司、分公司與關係企業之住址電話

敦南分公司

Dunnan Branch

地址：106420 台北市大安區敦化南路二段97號地下一樓之2
B1F.-2, No.97, Sec. 2, Dunhua S. Rd., Da'an Dist., Taipei
City 106420, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2705-2888　傳真：(02) 2701-7236
TEL：886-2-27052888　FAX：886-2-27017236

南京分公司

Nanjing Branch

地址：104689 台北市中山區南京東路二段71號9樓
9F., No.71, Sec. 2, Nanjing E. Rd., Zhongshan Dist.,
Taipei City 104689, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2542-7088　傳真：(02)2571-6694
TEL：886-2-25427088　FAX：886-2-25716694

西松分公司

Xisong Branch

地址：105409 台北市松山區南京東路五段213號3樓
3F., No.213, Sec. 5, Nanjing E. Rd., Songshan Dist.,
Taipei City 105409, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2768-3388　傳真：(02) 2763-3252
TEL：886-2-27683388　FAX：886-2-27633252

館前分公司

Guanqian Branch

地址：100414 台北市中正區重慶南路一段77號8樓
8F., No. 77, Sec. 1, Chongqing S. Rd., Zhongzheng
Dist., Taipei City 100414, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2361-5678　傳真：(02) 2311-9140
TEL：886-2-23615678　FAX：886-2-23119140

古亭分公司

Guting Branch

地址：100040 台北市中正區南昌路二段85號1樓
1F., No.85, Sec. 2, Nanchang Rd., Zhongzheng Dist.,
Taipei City 100040, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2327-9288　傳真：(02)2356-7201
TEL：886-2-23279288　FAX：886-2-23567201

中山分公司

Zhongshan Branch

地址：104410 台北市中山區林森北路372號6樓
6F., No.372, Linsen N. Rd., Zhongshan Dist., Taipei City
104410, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2100-2798　傳真：(02)2100-2780
TEL：886-2-21002798　FAX：886-2-21002780

士林分公司

Shilin Branch

地址：111004 台北市士林區中正路118-1號1樓
1F., No.118-1, Zhongzheng Rd., Shilin Dist., Taipei City
111004, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2838-0567　傳真：(02) 2831-2433
TEL：886-2-28380567　FAX：886-2-28312433

東湖分公司

Donghu Branch

地址：114705 台北市內湖區成功路五段460號8樓之1
8F.-1, No.460, Sec. 5, Chenggong Rd., Neihu Dist.,
Taipei City 114705, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2633-3988　傳真：(02)2633-3987
TEL：886-2-26333988　FAX：886-2-26333987

天母分公司

Tianmu Branch

地址：111038 台北市士林區中山北路七段18號3樓
3F., No.18, Sec. 7, Zhongshan N. Rd., Shilin Dist., Taipei
City 111038, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2876-7388　傳真：(02)2876-7377
TEL：886-2-28767388　FAX：886-2-28767377

內湖分公司

Neihu Branch

地址：114049 台北市內湖區成功路四段50號6樓
6F., No.50, Sec. 4, Chenggong Rd., Neihu Dist., Taipei
City 114049, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2791-1999　傳真：(02)2792-5974
TEL：886-2-27911999　FAX：886-2-27925974

台北分公司

Taipei Branch

地址：103607 台北市大同區重慶北路一段30號4樓
4F., No.30, Sec. 1, Chongqing N. Rd., Datong Dist.,
Taipei City 103607, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2556-1133　傳真：(02)2555-1297
TEL：886-2-25561133　FAX：886-2-25551297

延平分公司

Yanping Branch

地址：103006 台北市大同區延平北路二段96號4樓
4F., No.96, Sec. 2, Yanping N. Rd., Datong Dist., Taipei
City 103006, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2555-3888　傳真：(02)2558-0964
TEL：886-2-25553888　FAX：886-2-25580964

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 111

總公司、分公司與關係企業之住址電話

萬華分公司

Wanhua Branch

地址：108012 台北市萬華區桂林路31號2樓

2F., No. 31, Guilin Rd., Wanhua Dist., Taipei City 108012, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2375-1399 傳真：(02)2375-1998

TEL：886-2-23751399 FAX：886-2-23751998

松山分公司

Songshan Branch

地址：105407 台北市松山區南京東路四段130號11樓

11F., No.130, Sec. 4, Nanjing E. Rd., Songshan Dist., Taipei City 105407, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2570-8889 傳真：(02)2570-6776

TEL：886-2-25708889 FAX：886-2-25706776

大安分公司

Da-an Branch

地址：106662 台北市大安區忠孝東路四段169號2樓

2F., No.169, Sec. 4, Zhongxiao E. Rd., Da’an Dist., Taipei City 106662, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2773-0899 傳真：(02)8771-9629

TEL：886-2-27730899 FAX：886-2-87719629

市府分公司

Shifu Branch

地址：110065 台北市信義區忠孝東路五段293號3樓

3F., No. 293, Sec. 5, Zhongxiao E. Rd., Xinyi Dist., Taipei City 110065, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2751-2288 傳真：(02)2773-8180

TEL：886-2-27512288 FAX：886-2-27738180

永和分公司

Yonghe Branch

地址：234644 新北市永和區福和路353號2樓

2F., No.353, Fuhe Rd., Yonghe Dist., New Taipei City 234644, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2920-7777 傳真：(02)2929-6363

TEL：886-2-29207777 FAX：886-2-29296363

板橋分公司

Banqiao Branch

地址：220845 新北市板橋區三民路一段216號3樓

3F., No.216, Sec. 1, Sanmin Rd., Banqiao Dist., New Taipei City 220845, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8951-8089 傳真：(02)8951-8076

TEL：886-2-89518089 FAX：886-2-89518076

土城分公司

Tucheng Branch

地址：236022 新北市土城區明德路二段47號1樓

1 F., No. 47, Sec. 2, Mingde Rd., Tucheng Dist., New Taipei City 236022, Taiwan (R.O.C.)

電話：(02) 2262-5988 傳真：(02) 2261-0074

TEL：886-2-22625988 FAX：886-2-22610074

新店分公司

Xindian Branch

地址：231031 新北市新店區中正路190號8樓

8F., No.190, Zhongzheng Rd., Xindian Dist., New Taipei City 231031, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2912-1818 傳真：(02)2911-2354

TEL：886-2-29121818 FAX：886-2-29112354

新莊分公司

Xinzhuang Branch

地址：242030 新北市新莊區中平路379號3樓

3F., No.379, Zhongping Rd., Xinzhuang Dist., New Taipei City 242030, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8991-8899 傳真：(02)8991-4587

TEL：886-2-89918899 FAX：886-2-89914587

丹鳳分公司

Danfong Branch

地址：242076 新北市新莊區富國路16號1樓

1F., No.16, Fuguo Rd., Xinzhuang Dist., New Taipei City 242076, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2908-2388 傳真：(02)2908-2333

TEL：886-2-29082388 FAX：886-2-29082333

三重分公司

Sanchong Branch

地址：241003 新北市三重區正義南路97號1樓

1F., No.97, Zhengyi S. Rd., Sanchong Dist., New Taipei City 241003, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2973-4388 傳真：(02) 2973-4998

TEL：886-2-29734388 FAX：886-2-29734998

海山分公司

Haishan Branch

地址：220542 新北市板橋區東門街30-2號3樓之1

3F.-1, No.30-2, Dongmen St., Banqiao Dist., New Taipei City 220542, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2969-9977 傳真：(02)2969-6300

TEL：886-2-29699977 FAX：886-2-29696300

群益金鼎證券一一四年度年報

總公司、分公司與關係企業之住址電話

基隆分公司

Keelung Branch

地址：200005 基隆市仁愛區仁二路255號8樓

8F, No.255, Ren 2nd Rd., Ren' ai Dist., Keelung City 200005, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 2422-1212 傳真：(02) 2426-2444

TEL：886-2-24221212 FAX：886-2-24262444

桃園分公司

Taoyuan Branch

地址：330005 桃園市桃園區成功路一段32號4樓

4F, No.32, Sec. 1, Chenggong Rd., Taoyuan Dist., Taoyuan City 330005, Taiwan, R.O.C.

電話：(03)337-7555 傳真：(03)337-3003

TEL：886-3-3377555 FAX：886-3-3373003

中壢分公司

Zhongli Branch

地址：320676 桃園市中壢區中山路88號3樓

3F, No.88, Zhongshan Rd., Zhongli Dist., Taoyuan City 320676, Taiwan, R.O.C.

電話：(03)427-8699 傳真：(03)427-8611

TEL：886-3-4278699 FAX：886-3-4278611

新竹分公司

Hsinchu Branch

地址：300076 新竹市北區北大路307號8樓

8F, No.307, Beida Rd., North Dist., Hsinchu City 300076, Taiwan, R.O.C.

電話：(03)523-7777 傳真：(03)523-5555

TEL：886-3-5237777 FAX：886-3-5235555

東大分公司

Dongda Branch

地址：300026 新竹市東區東大路一段118號3樓

3F, No. 118, Sec. 1, Dongda Rd., East Dist., Hsinchu City 300026, Taiwan, R.O.C.

電話：(03) 531-7777 傳真：(03) 532-7799

TEL：886-3-5317777 FAX：886-3-5327799

竹南分公司

Zhunan Branch

地址：350001 苗栗縣竹南鎮民族街87號5樓

5F, No.87, Minzu St., Zhunan Township, Miaoli County 350001, Taiwan, R.O.C.

電話：(037) 47-8345 傳真：(037) 46-5010

TEL：886-37-478345 FAX：886-37-465010

台中分公司

Taichung Branch

地址：403513 台中市西區忠明南路40號1樓

1F, No.40, Zhongming S. Rd., West Dist., Taichung City 403513, Taiwan, R.O.C.

電話：(04)2320-0088 傳真：(04)2323-0317

TEL：886-4-23200088 FAX：886-4-23230317

建成分公司

Jiancheng Branch

地址：401009 台中市東區建成路735號3樓

3F, No.735, Jiancheng Rd., East Dist., Taichung City 401009, Taiwan, R.O.C.

電話：(04)2283-0099 傳真：(04)2283-0055

TEL：886-4-22830099 FAX：886-4-22830055

民權分公司

Minquan Branch

地址：403301 台中市西區民權路91號4樓

4F, No.91, Minquan Rd., West Dist., Taichung City 403301, Taiwan, R.O.C.

電話：(04) 2220-8822 傳真：(04) 2220-4208

TEL：886-4-22208822 FAX：886-4-22204208

崇德分公司

Chongde Branch

地址：406503 台中市北屯區崇德路二段416號地下一樓之1

B1F.-1, No.416, Sec. 2, Chongde Rd., Beitun Dist., Taichung City 406503, Taiwan, R.O.C.

電話：(04) 2246-8899 傳真：(04) 2246-2783

TEL：886-4-22468899 FAX：886-4-22462783

中港分公司

Zhonggang Branch

地址：435058 台中市梧棲區大仁路二段369號1樓

1F, No.369, Sec. 2, Daren Rd., Wuqi Dist., Taichung City 435058, Taiwan, R.O.C.

電話：(04) 2657-7599 傳真：(04) 2657-4837

TEL：886-4-26577599 FAX：886-4-26574837

大甲分公司

Dajia Branch

地址：437008 台中市大甲區蔣公路295號2樓

2F, No.295, Jianggong Rd., Dajia Dist., Taichung City 437008, Taiwan, R.O.C.

電話：(04)2688-2828 傳真：(04)2688-2882

TEL：886-4-26882828 FAX：886-4-26882882

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 113

總公司、分公司與關係企業之住址電話

潭子分公司

Tanzi Branch

地址：427017 台中市潭子區興華一路418號

No.418, Xinghua 1st Rd., Tanzi Dist., Taichung City 427017, Taiwan, R.O.C.

電話：(04) 2531-9898 傳真：(04) 2531-5779

TEL：886-4-25319898 FAX：886-4-25315779

彰化分公司

Changhua Branch

地址：500005 彰化縣彰化市民生路279號7樓

7F., No.279, Minsheng Rd., Changhua City, Changhua County 500005, Taiwan, R.O.C.

電話：(04)725-0888 傳真：(04)725-1366

TEL：886-4-7250888 FAX：886-4-7251366

嘉義分公司

Chiayi Branch

地址：600009 嘉義市東區垂楊路87號1樓

1F., No.87, Chuiyang Rd., East Dist., Chiayi City 600009, Taiwan, R.O.C.

電話：(05)225-8666 傳真：(05)224-6978

TEL：886-5-2258666 FAX：886-5-2246978

台南分公司

Tainan Branch

地址：700002 台南市中西區民生路二段76號3樓

3F., No.76, Sec. 2, Minsheng Rd., West Central Dist., Tainan City 700002, Taiwan, R.O.C.

電話：(06)225-2588 傳真：(06)225-2388

TEL：886-6-2252588 FAX：886-6-2252388

東門分公司

Dungmen Branch

地址：700008 台南市中西區北門路一段97號4樓

4F., No.97, Sec. 1, Beimen Rd., West Central Dist., Tainan City 700008, Taiwan, R.O.C.

電話：(06)229-0077 傳真：(06)229-5611

TEL：886-6-2290077 FAX：886-6-2295611

開元分公司

Kaiyuan Branch

地址：704001 台南市北區開元路280號3樓

3F., No.280, Kaiyuan Rd., North Dist., Tainan City 704001, Taiwan, R.O.C.

電話：(06) 234-8899 傳真：(06) 234-8800

TEL：886-6-2348899 FAX：886-6-2348800

高雄分公司

Kaohsiung Branch

地址：801702 高雄市前金區河東路165號1樓

1F., No.165, Hedong Rd., Qianjin Dist., Kaohsiung City 801702, Taiwan, R.O.C.

電話：(07)215-0077 傳真：(07)215-1414

TEL：886-7-2150077 FAX：886-7-2151414

三民分公司

Sanmin Branch

地址：807546 高雄市三民區大昌二路80號1樓

1F., No.80, Dachang 2nd Rd., Sanmin Dist., Kaohsiung City 807546, Taiwan, R.O.C.

電話：(07)395-2588 傳真：(07)386-9191

TEL：886-7-3952588 FAX：886-7-3869191

高盛分公司

Gausheng Branch

地址：806002 高雄市前鎮區一心二路252號3樓

3F., No.252, Yixin 2nd Rd., Qianzhen Dist., Kaohsiung City 806002, Taiwan, R.O.C.

電話：(07)330-9966 傳真：(07)330-7636

TEL：886-7-3309966 FAX：886-7-3307636

北高雄分公司

North Kaohsiung Branch

地址：804605 高雄市鼓山區明華路317號3樓

3F., No.317, Minghua Rd., Gushan Dist., Kaohsiung City 804605, Taiwan, R.O.C.

電話：(07) 555-9933 傳真：(07) 559-7000

TEL：886-7-5559933 FAX：886-7-5597000

鳳山分公司

Fengshan Branch

地址：806017 高雄市前鎮區永豐路8號1樓

1F., No.8, Yongfeng Rd., Qianzhen Dist., Kaohsiung City 806017, Taiwan, R.O.C.

電話：(07) 716-9788 傳真：(07) 716-8559

TEL：886-7-7169788 FAX：886-7-7168559

瑞豐分公司

Rueifeng Branch

地址：802025 高雄市苓雅區三多一路174號2樓

2F., No.174, Sanduo 1st Rd., Lingya Dist., Kaohsiung City 802025, Taiwan, R.O.C.

電話：(07)721-1828 傳真：(07)711-0238

TEL：886-7-7211828 FAX：886-7-7110238

群益金鼎證券一一四年度年報

總公司、分公司與關係企業之住址電話

屏東分公司

Pingtung Branch

地址：900006 屏東縣屏東市永福路9號3樓

3F., No.9, Yongfu Rd., Pingtung City, Pingtung County 900006, Taiwan, R.O.C.

電話：(08) 733-9602　　傳真：(08) 733-9280

TEL：886-8-7339602　　FAX：886-8-7339280

宜蘭分公司

Yilan Branch

地址：260003 宜蘭縣宜蘭市舊城南路50號5樓

5F., No.50, Jiucheng S. Rd., Yilan City, Yilan County 260003, Taiwan, R.O.C.

電話：(03)933-1999　　傳真：(03)932-8274

TEL：886-3-9331999　　FAX：886-3-9328274

國際證券業務分公司

Capital Securities Corp. Offshore Securities Unit

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓之6

11F.-6, No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan

Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　　傳真：(02)8712-3536

TEL：886-2-87898888　　FAX：886-2-87123536

群益期貨股份有限公司

Capital Futures Corp.

地址：106420 台北市大安區敦化南路二段97號地下一樓

B1F., No.97, Sec. 2, Dunhua S. Rd., Da'an Dist., Taipei

City 106420, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2700-2888　　傳真：(02)2705-9777

TEL：886-2-27002888　　FAX：886-2-27059777

群益國際資訊股份有限公司

Capital International Technology Corp.

地址：106420 台北市大安區敦化南路二段97號32樓

32F., No.97, Sec. 2, Dunhua S. Rd., Da'an Dist., Taipei

City 106420, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)2706-1077

TEL：886-2-27061077

群益志投科技(成都)有限公司

Capital True Partner Technology Co., Ltd.

地址：中國四川省成都市高新區天府大道北段28號茂業中心C座1708室

Room 1708, Block C, Maoye Center, No. 28, North Tianfu

Avenue, high-tech zone, Chengdu, Sichuan Province, P.R. China

電話：(8628)6555-2888　　傳真：(8628)6555-2999

TEL：(8628)6555-2888　　FAX：(8628)6555-2999

上海智策雲擎科技有限公司

QIT Technology Co., Ltd.

地址：中國上海市浦東新區浦東南路360號新上海國際大廈18樓H座

Block H 18F., New Shanghai International Tower, No.

360 Pudong Nan Road, Shanghai, P.R.China

電話：(8621)5886-0679

TEL：(8621)5886-0679

群益證券投資顧問股份有限公司

Capital Investment Management Corp.

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓之5

11F.-5, No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan

Dist., Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02) 8780-6789　　傳真：(02)8712-6292

TEL：886-2-87806789　　FAX：886-2-87126292

群益保險經紀人股份有限公司

Capital Insurance Advisory Corp.

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號14樓

14F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist.,

Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-6777　　傳真：(02)8712-6773

TEL：886-2-87896777　　FAX：886-2-87126773

群益創業投資股份有限公司

CSC Venture Capital Corp.

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist.,

Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-9988　　傳真：(02)8712-5758

TEL：886-2-87899988　　FAX：886-2-87125758

群益私募股權股份有限公司

CSC Private Equity Co.

地址：105402 台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Songshan Dist.,

Taipei City 105402, Taiwan, R.O.C.

電話：(02)8789-8888　　傳真：(02)8712-3587

TEL：886-2-87898888　　FAX：886-2-87123587

群益證券(香港)有限公司

CSC Securities (HK) Ltd.

地址：香港上環德輔道中308號 3樓

3F., 308 Central Des Voeux, No. 308 Des Voeux Road

Central, Sheung Wan, Hong Kong

電話：(852)2530-9966　　傳真：(852)2104-6006

TEL：(852)2530-9966　　FAX：(852)2104-6006

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 115

總公司、分公司與關係企業之住址電話

群益期貨(香港)有限公司

CSC Futures (HK) Ltd.

地址：香港上環德輔道中308號3樓

3F., 308 Central Des Voeux, No. 308 Des Voeux Road

Central, Sheung Wan, Hong Kong

電話：(852)2530-9966　傳真：(852)2104-6006

TEL：(852)2530-9966　FAX：(852)2104-6006

群益國際控股有限公司上海辦事處

CSC International Holdings Ltd. Shanghai Rep. Office

地址：中國上海市浦東新區浦東南路360號新上海國際大厦18樓

18F., New Shanghai International Tower, No. 360

Pudong Nan Road, Shanghai, P.R. China

電話：(8621)5888-7188　傳真：(8621)5888-2929

TEL：(8621)5888-7188　FAX：(8621)5888-2929

群益金鼎證券一一四年度年報

附錄

依證券商財務報告編製準則第十一條第三項所訂於公開發行公司年報揭露之個體財務報告事項。

壹、業務狀況

一、重大業務事項(最近五年度對業務有重大影響之事項)

(一)購併或合併其他公司：無。
(二)分割：無。
(三)轉投資關係企業

單位：新台幣千元；股

年度轉投資公司	114年度		113年度		112年度		111年度		110年度
	金額	股數	金額	股數	金額	股數	金額	股數	金額	股數
群益證券投資顧問(股)公司	78,753	7,000,000	77,165	7,000,000	77,899	7,000,000	88,079	7,000,000	79,368	7,000,000
群益國際控股有限公司	1,603,189	45,000,000	1,700,728	45,000,000	1,587,643	45,000,000	1,575,072	45,000,000	1,477,776	45,000,000
群益期貨(股)公司	5,782,876	138,619,711	4,380,054	119,066,014	4,058,928	119,066,014	3,837,039	119,066,014	3,535,529	119,066,014
群益保險經紀人(股)公司	76,539	500,000	64,438	500,000	44,481	500,000	72,021	500,000	60,571	500,000
群益保險代理人(股)公司	-	-	-	-	7,400	740,000	39,501	740,000	38,364	740,000
金鼎綜合證券(維京)(股)公司	-	-	-	-	13	300	39	300	15	300
群益創業投資(股)公司	902,996	100,000,000	890,853	100,000,000	841,425	100,000,000	833,287	100,000,000	791,454	100,000,000
群益私募股權(股)公司	318,176	33,000,000	333,550	33,000,000	308,660	33,000,000	286,999	33,000,000	348,207	33,000,000
群益證券投資信託(股)公司	1,751,432	33,067,507	1,603,918	33,067,507	1,421,092	33,067,507	1,374,245	33,067,507	1,379,659	33,067,507

(四)重整：無。
(五)購置或處分重大資產：無。
(六)經營方式或業務內容重大改變：無。

二、董事、監察人、總經理、副總經理及自證券商或其關係企業退休之董事長與總經理回任證券商顧問酬勞及相關資訊

(一)一般董事及獨立董事之酬金：請參閱年報第21頁。
(二)監察人之酬金：無。
(三)總經理及副總經理之酬金：請參閱年報第22頁。
(四)上市上櫃證券商前五位酬金最高主管之酬金：不適用。
(五)退休之董事長及總經理回任證券商顧問資訊：無。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 117

附錄

三、非擔任主管職務之全時員工人數、非擔任主管職務之全時員工薪資平均數及中位數，及前三者與前一年度之差異：

單位：新台幣千元

| | 114年 | 113年 | 差異數
(114年-113年) |
| --- | --- | --- | --- |
| 非擔任主管職務之全時員工人數(單位：人) | 1,836 | 1,675 | 161 |
| 非擔任主管職務之全時員工薪資平均數 | 1,306 | 1,334 | (28) |
| 非擔任主管職務之全時員工薪資中位數 | 1,032 | 1,036 | (4) |

四、勞資關係：請參閱年報第86~90頁。

五、內部控制制度執行狀況：請參閱公開資訊觀測站>公司治理> 內部控制專區
https://mopsov.twse.com.tw/mops/web/t06sg20

六、資訊安全管理：請參閱年報第90~92頁。

貳、財務概況

一、最近五年度財務分析：

分析項目(註2)	最近五年度財務分析(註1)
110年	111年
財務結構(%)	負債占資產比率
長期資金占不動產及設備比率	1,732.69
償債能力(%)	流動比率
速動比率	115.22
獲利能力	資產報酬率(%)
權益報酬率(%)	14.07
占實收資本比率%	營業利益
稅前純益	27.19
純益率(%)	47.99
每股盈餘(元)	2.42
現金流量	現金流量比率(%)
現金流量允當比率(%)	127.37
現金再投資比率(%)	-

群益金鼎證券一一四年度年報

附錄

| 年度
分析項目(註2) | | 最近五年度財務分析(註1) | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | 110年 | 111年 | 112年 | 113年 | 114年 |
| 特殊規定之比率(%) | 負債總額占淨值比率 | 318.01 | 312.40 | 400.59 | 500.36 | 544.93 |
| | 不動產及設備占資產總額比率 | 1.97 | 2.05 | 1.70 | 1.32 | 1.06 |
| | 包銷總額占流動資產減流動負債後餘額之比率 | 0.51 | 1.00 | 0.31 | 2.54 | 1.33 |
| | 融資總金額占淨值比率 | 53.99 | 32.95 | 41.55 | 52.37 | 51.09 |
| | 融資加計辦理證券業務借貸款項之融通總金額占淨值比率 | 60.05 | 45.34 | 56.18 | 129.68 | 122.07 |
| 特殊規定之比率(%) | 融券加計證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第22條第1項第5款至第7款之出借有價證券總金額占淨值比率 | 19.80 | 16.35 | 15.45 | 17.88 | 17.24 |
| | 融券及證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第22條第1項第5款至第7款之出借有價證券總金額，加計辦理有價證券借貸業務之出借有價證券總金額占淨值比率 | 46.32 | 76.36 | 88.97 | 116.01 | 132.34 |

最近二年度各項財務比率變動原因(增減變動達20%以上者)：

(1) 長期資金占不動產及設備比率較上期增加，主係本期長期借款較上期增加所致。
(2) 營業利益占實收資本比率較上期增加，主係本期營業利益較上期增加所致。
(3) 現金流量允當比率較上期下降，係本期營業活動之現金流量為淨流出所致。
(4) 不動產及設備占資產總額比率較上期下降，係本期資產總額較上期增加所致。
(5) 包銷總額占流動淨資產比率較上期減少係本期包銷有價證券減少所致。

註 1：上述各年度財務資料為個體財務報告揭露之資料，並經會計師查核簽證。

註 2：分析項目之計算公式如下：

財務結構

(1) 負債占資產比率 = 負債總額 / 資產總額。
(2) 長期資金占不動產及設備比率 = (權益總額 + 非流動負債) / 不動產及設備淨額。

價價能力

(1) 流動比率 = 流動資產 / 流動負債。
(2) 速動比率 = (流動資產 - 預付費用) / 流動負債。

獲利能力

(1) 資產報酬率 = 稅後損益 / 平均資產總額。
(2) 權益報酬率 = 稅後損益 / 平均權益總額。
(3) 純益率 = 稅後損益 / 收益。
(4) 每股盈餘 = (歸屬於母公司業主之損益 - 特別股股利) / 加權平均已發行股數。

現金流量

(1) 現金流量比率 = 營業活動淨現金流量 / 流動負債。
(2) 淨現金流量允當比率 = 最近五年度營業活動淨現金流量 / 最近五年度 (資本支出 + 現金股利)。
(3) 現金再投資比率 = (營業活動淨現金流量 - 現金股利) / (不動產及設備毛額 + 長期投資 + 其他非流動資產 + 營運資金)。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 119

附錄

特殊規定之比率：

(1) 負債總額占資本淨值比率 = 負債總額 / 股東權益。
(2) 不動產及設備占資產總額比率 = 不動產及設備總額 / 資產總額。
(3) 包銷總額占流動資產減流動負債後餘額之比率 = 包銷有價證券總額 / (流動資產 - 流動負債)。
(4) 融資總金額占淨值比率 = 融資總金額 / 權益總額。
(5) 融資加計辦理證券業務借貸款項之融通總金額占淨值之比率 = (融資總金額 + 辦理證券業務借貸款項之融通總金額) / 權益總額。
(6) 融券加計證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第22條第1項第5款至第7款之出借有價證券總金額占淨值比率 = (融券總金額 + 出借予辦理有價證券借貸業務之證券商或證券金融事業、於證券交易所借券系統出借證券及參與標借或議借之出借有價證券總金額) / 權益總額。
(7) 融券及證券商辦理有價證券買賣融資融券管理辦法第22條第1項第5款至第7款之出借有價證券總金額，加計辦理有價證券借貸業務之出借有價證券總金額占淨值比率 = (融券總金額 + 出借予辦理有價證券借貸業務之證券商或證券金融事業、於證券交易所借券系統出借證券及參與標借或議借之出借有價證券總金額 + 辦理有價證券借貸業務之出借有價證券總金額) / 權益總額。

參、財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險事項：請參閱年報第96~107頁。

肆、會計師之資訊：請參閱年報第69頁。

伍、114年度溫室氣體聲明確信報告：請參閱年報第121~123頁。

120 群益金鼎證券一一四年度年報

附錄

KPMG

盈快速業聯合會計師事務所

KPMG

台北市110615信義路5段7號68樓(台北101大樓)

68F., TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5,

Xinyi Road, Taipei City 110615, Taiwan (R.O.C.)

電話 Tel +886 2 8101 6666

傳真 Fax +886 2 8101 6667

網址 Web kpmg.com/tw

溫室氣體聲明確信報告

群益金鼎證券股份有限公司公鑑：

本執業人員受託執行群益金鼎證券股份有限公司（以下簡稱「群益證券」）民國一一四年一月一日至十二月三十一日溫室氣體盤查報告書（以下簡稱「溫室氣體聲明」）之類別1直接溫室氣體排放、類別2能源間接排放、類別4組織使用產品間接排放（包含購買燃料和能源相關活動、營運產生廢棄物的處置與處理排放）及類別5使用來自組織商品之間接排放（包含投資）（以下簡稱「類別1、類別2、類別4及類別5」）之有限確信案件詳列於附件一。

公司對溫室氣體聲明之責任

群益證券之責任係依照國際標準組織(International Organization for Standardization, ISO)發布之「ISO14064-1:2018組織層級溫室氣體排放及移除量化及報告附指引之規範」（以下簡稱「ISO14064-1」）編製溫室氣體聲明，且設計、付諸實行及維持與溫室氣體聲明編製有關之內部控制，以確保溫室氣體聲明未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。如群益證券溫室氣體聲明所述，溫室氣體之量化受先天不確定性之影響，主要係因用以決定排放係數之科學知識並不完整，以及報導之數值須彙總不同溫室氣體之排放。

執業人員之獨立性及品質管理規範

本執業人員及所隸屬會計師事務所已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性及其他道德規範之規定，該規範之基本原則為正直、公正客觀、專業能力及專業上應有之注意、保密與專業行為。本執業人員所隸屬會計師事務所遵循品質管理準則，維持完備之品質管理制度，包含與遵循職業道德規範、專業準則及所適用法令有關之書面政策及程序。

執業人員之責任

類別1、類別2、類別4及類別5 - 有限確信

本執業人員之責任係依照財團法人中華民國會計研究發展基金會發布之確信準則3410號「溫室氣體聲明之確信案件」（以下簡稱確信準則3410號）規劃及執行類別1、類別2、類別4及類別5之有限確信案件，基於所執行之程序及所獲取之證據，對第一段所述群益證券溫室氣體聲明是否未存有重大不實表達取得有限確信，並作成有限確信之結論。

依確信準則3410號之規定，有限確信案件工作包括評估群益證券採用ISO14064-1編製溫室氣體聲明之妥適性、評估溫室氣體聲明導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險、依情況對所評估風險作出必要之因應，以及評估溫室氣體聲明之整體表達。有關風險評估程序（包括對內部控制之瞭解）及因應所評估風險之程序，有限確信案件之範圍明顯小於合理確信案件。

本執業人員對第一段所述群益證券溫室氣體聲明之類別1、類別2、類別4及類別5所執行之程序係基於專業判斷，該等程序包括查詢、對所執行流程之觀察、文件之檢查、分析性程序、

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 121

附錄

KPMG

量化方法與報導政策之評估，以及與相關紀錄之核對或調節。基於本案件情況，本執業人員於執行上述程序時：

已透過查詢，取得對群益證券與排放量化及報導攸關之控制環境及資訊系統之瞭解。但並未評估特定控制作業之設計、取得該等控制作業付諸實行之證據或測試其有效性。
已評估群益證券建立估計方法之適當性及一致性。然而，所執行程序並未包含測試估計所依據之資料或單獨建立執業人員之估計，以評估群益證券所作之估計。
已實地訪查1個據點，以評估排放源之完整性、資料蒐集方法、排放源資料及該等據點所適用之攸關假設。對於執行實地訪查據點之選擇，已考量該等據點之排放對總排放之貢獻、排放源性質，以及前期所選擇之據點。所執行程序不包含測試該等據點用以蒐集及彙整設施資料之資訊系統或控制。

相較於合理確信案件，有限確信案件所執行程序之性質及時間不同，其範圍亦較小，故於有限確信案件所取得之確信程度亦明顯低於合理確信案件所取得者。因此，本執業人員不對群益證券類別1直接溫室氣體排放、類別2能源間接排放類別、4組織使用產品間接排放（包含購買燃料和能源相關活動、營運產生廢棄物的處置與處理排放）及類別5使用來自組織商品之間接排放（包含投資）在所有重大方面，是否依照國際標準組織(International Organization for Standardization, ISO)發布之ISO14064-1:2018組織層級溫室氣體排放及移除量化及報告附指引之規範編製，表示合理確信意見。

有限確信結論

類別1、類別2、類別4及類別5 - 有限確信

依據所執行之程序與所獲取之證據，本執業人員並未發現第一段所述群益證券民國一一四年一月一日至十二月三十一日溫室氣體聲明之類別1、類別2、類別4及類別5在所有重大方面有未依照ISO14064-1編製之情事。

其他事項

本確信報告出具後，任何確信標的資訊或適用基準之變更，本執業人員將不負就該等資訊重新執行確信工作之責任。

安侯建業聯合會計師事務所

會計師：董新婷

事務所地址：台北市信義路五段七號六十八樓

中華民國一一五年三月二十七日

群益金鼎證券一一四年度年報

附錄

KPMG

附件一：確信標的資訊彙總表

| 報告邊界 | 排放量
(二氧化碳噸當量/年) |
| --- | --- |
| 類別1：直接溫室氣體排放 | 251.1540 |
| 類別2：能源間接排放 | 4,375.5136 |
| 類別1及類別2合計 | 4,626.6676 |
| 類別4：組織使用產品間接排放 | 1,053.7926 |
| 購買燃料和能源相關活動(電力、自來水) | 1,030.8519 |
| 營運產生廢棄物的處置與處理排放 | 22.9407 |
| 類別5：使用來自組織商品間接排放 | 281,405.8270 |
| 投資(註) | 281,405.8270 |
| 合計 | 287,086.2872 |

註：僅揭露上市體股權投資及公司債投資，計算之帳面金額佔公司投資帳面金額約 68% 。

CAPITAL | 2025 ANNUAL REPORT 123

MEMO

群益金態證券股份有限公司

CAPITAL SECURITIES CORP.

董事長
陳美
Chairman Jenny Chou
劉
劉

群益金跟證券股份有限公司

總公司：10596台北市松山區民生東路三段156號11樓

11F., No. 156, Sec. 3, Minsheng E. Rd., Taipei, 10596, Taiwan, R.O.C.

Tel: (02)8789-8888 Fax: (02)8712-1219

AI assistant

CSC — Annual Report 2025

52498_rns_2026-05-27_ff4a6889-1115-4b81-b522-925fc69586b8.pdf

CAPITAL

2025

ANNUAL REPORT

ANNUAL REPORT

發言人

代理發言人

總公司、分公司地址電話

股票過戶機構

最近年度財務報告簽證會計師

公司網址

2025年度各項業務營運情形如下：

面對各項經濟金融情勢的挑戰，本公司2026年營運規劃及業務發展策略如下：

Capital Securities Corps. Letter to Our Shareholders (2025)

The following is a summary of the Company’s business operations in 2025:

Capital Securities pursues the vision of “delivering high value-added services beyond customer expectations and becoming customers’ long-term growth partners.” Through the collective efforts of the Company and all colleagues, we received the following awards in 2025:

IV. Space Economy 2.0

V. Reshaping the economic and trade landscape

一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料

(一)董事資料 (2)

一、董事專業資格及獨立董事獨立性資訊揭露：

二、董事會多元化及獨立性：

（一）董事會多元化：

（二）董事會獨立性：

二、最近年度給付董事、總經理及副總經理等之酬金：

(一)一般董事及獨立董事之酬金 (個別揭露姓名及酬金方式)

(二)總經理及副總經理之酬金（彙總配合級距揭露姓名方式）

(三)分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形

(四)本公司支付董事、總經理及副總經理酬金總額占稅後純益比例之分析。並說明給付酬金之政策及與經營績效之關連性。

三、公司治理運作情形

(一)董事事會運作情形資訊

1.董事會運作情形

2. 董事會評鑑執行情形

(二)審計委員會運作情形資訊

其他應記載事項：

(四)公司如有設置薪資報酬委員會者，應揭露其組成、職責及運作情形：

2.薪資報酬委員會運作情形資訊

(五)推動永續發展執行情形：

上市上櫃公司氣候相關資訊

1 氣候相關資訊執行情形

1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形

1-1-1 溫室氣體盤查資訊

1-1-2 溫室氣體確信資訊

1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫

(六)落實誠信經營情形

(八)內部控制制度執行狀況

(九)最近年度及截至年報刊印日止，股東會及董事會之重要決議事項及執行情形：

1. 董事會之重要決議事項及執行情形

一、第十二屆第十八次（114.03.07）

二、第十二屆第十九次（114.05.12）

三、第十三屆第一次臨時會（114.05.28）

四、第十三屆第二次（114.08.25）

五、第十三屆第四次（114.11.10）

六、第十三屆第六次（115.01.23）

七、第十三屆第七次（115.03.06）

八、第十三屆第八次（115.04.10）

(十一)本公司經理人、董事參與公司治理有關之進修與訓練：

四、會計師公費資訊：

簽證會計師公費資訊

五、更換會計師資訊：無。

七、董事、經理人及大股東股權變動情形

股權移轉資訊

股權質押資訊

一、資本及股份

(一)股本來源及股份種類：

1.股本來源

2.股份種類

3.總括申報制度相關資訊：不適用。

(二)主要股東名單

(三)公司股利政策及執行狀況

1.公司章程所定之股利政策：

2.本次股東會擬議股利分配情形：

(四)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響：

(五)員工、董事酬勞：

1.公司章程所載員工、董事酬勞之成數或範圍：

2.本期估列員工、董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：

一、業務內容

(一)業務範圍

CSC Annual Report 2025