C&S Paper Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Oct 26, 2012

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告

一、重要提示

本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议

未亲自出席董事姓名	未亲自出席董事职务	未亲自出席会议原因	被委托人姓名
蔡云晔	董事	出差在外	董晔
王宗军	独立董事	出差在外	阮永平

公司负责人邓颖忠、主管会计工作负责人董晔及会计机构负责人(会计主管人员) 韦丽丽声明：保证季 度报告中财务报告的真实、完整。

二、公司基本情况

（一）主要会计数据及财务指标

以前报告期财务报表是否发生了追溯调整

□ 是 √ 否 □ 不适用

					本报告期末比上年度期末增减	本报告期末比上年度期末增减
	2012.9.30		2011.12.31
					(%)
总资产（元）	3,006,747,526.72		2,820,986,112.40		6.58%
归属于上市公司股东的所有
	2,149,150,432.33		2,074,124,737.08		3.62%
者权益（元）
股本（股）	208,000,000.00		160,000,000.00		30%
归属于上市公司股东的每股
	10.33		12.96		-20.29%
净资产（元/股）
	2012年7-9月	比上年同期增减（%）		2012年1-9月		比上年同期增减（%）
营业总收入（元）	587,869,984.53	23.2%		1,677,242,779.28		28.52%
归属于上市公司股东的净利
	41,295,970.98	161.16%		107,025,695.25		68.36%
润（元）
经营活动产生的现金流量净
	--	--		253,906,364.62		549.15%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
	--	--		1.22		448.57%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股）	0.2	150%		0.51		64.52%
稀释每股收益（元/股）	0.2	150%		0.51		64.52%
加权平均净资产收益率（%）	1.98%	1.19%		5.06%		1.92%
扣除非经常性损益后的加权
	2.07%	1.29%		4.91%		2.13%
平均净资产收益率（%）

扣除非经常性损益项目和金额

1

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√ 适用 □ 不适用

	年初至报告期期末金
项目		说明
	额（元）
非流动资产处置损益	-4,559,654.43	固定资产处置
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
	2,111,790.00	新产品专项补助、节能减排补助
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回	440,451.87
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	5,555,819.25
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额	235.22
所得税影响额	-428,914.37
合计	3,119,727.54	--

公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明

无

（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

报告期末股东总数（户） 前十名无限售条件流通股股东持股情况

14,528

2

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	期末持有无限售条件股份的	股份种类及数量	股份种类及数量
股东名称
	数量	种类	数量
隆兴投资有限公司	13,088,000	人民币普通股	13,088,000
广州市佳畅贸易有限公司	8,632,000	人民币普通股	8,632,000
中国银行－银华优质增长股票 型证券投资基金	5,050,000
		人民币普通股	5,050,000
常德市武陵区益嘉投资咨询服 务有限公司	4,125,576
		人民币普通股	4,125,576
彭州市亨茂贸易有限公司	3,781,284	人民币普通股	3,781,284
深圳市加德信投资有限公司	2,985,000	人民币普通股	2,985,000
中山市新达投资管理有限公司	2,291,900	人民币普通股	2,291,900
招商银行股份有限公司－光大 保德信优势配置股票型证券投 资基金	2,006,640
		人民币普通股	2,006,640
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC	1,971,627
		人民币普通股	1,971,627
上海浦东发展银行－广发小盘 成长股票型证券投资基金	1,880,294
		人民币普通股	1,880,294
	公司未知上述无限售股东之间是否存在关联关系，也未知无限售股东之间是否
股东情况的说明
	存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

三、重要事项

（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

• 1、资产负债表项目

• （1）预付帐款：本报告期末比年初增加123,400,803.95 元,增幅为117.67%，主要原因是募集资金投资项 目实施，公司预付机器设备款、工程款及土地款增加所致。

• （2）其他应收款：本报告期末比年初增加19,035,208.85 元,增幅为292.61%，主要原因是支付第三方公 司代办纸浆进口税款增加所致。

• （3）在建工程：本报告期末比年初增加109,627,331.00元,增幅为99.64%，主要原因是募集资金投资项目 的实施,在建工程增加。

• （4）应付票据：本报告期末比年初增加11,431,077.62 元，增幅为109.98% ,主要原因是部分客户用银行 承兑汇票支付所致。

• （5）应付职工薪酬：本报告期末比年初增加4,597,265.94元，增幅为32.87%，主要原因是本公司职员工 资上升所致。

• （6）其他应付款：本报告期末比年初增加52,698,196.17元，增幅为54.11% ，主要原因是未付客户的销 售费用增加所致。

3

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2、利润表项目

• （1）财务费用：年初到本报告期末比上年同期增加18,763,080.18元，增幅为2374.05%，主要原因是短期 借款与汇兑损益增加所致。

• （2）资产减值损失：年初到本报告期末比上年同期增加7,847,752.77元，增幅为94.19%，主要原因是应 收账款本期波动的幅度较上年同期小。

• （3）营业外收入：年初到本报告期末比上年同期减少9,871,117.12元，降幅为53.81%，主要原因是收到 政府补贴减少所致。

• （4）营业外支出：年初到本报告期末比上年同期增加4,355,390.35元，增幅为431.54%，主要原因是为固 定资产处置增加所致。

• （5）所得税费用：年初到本报告期末比上年同期增加16,048,112.13元，增幅为64.53%，主要原因是利润 总额增加及本公司的子公司江门中顺公司两免三减半税收优惠到期，从2012年开始执行25%企业所得税税 率。

3、现金流量表项目

• （1）经营活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末比上年同期增加310,436,650.53元,增幅为 549.15%，主要原因是：本期销售收入较去年同期增长，利润上升,货款回笼及时。

• （2）投资活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末比上年同期减少196,168,903.08元，降幅为97.58%， 主要原因是：支付募投项目的现金流出增加。

• （3）筹资活动产生的现金流量净额：年初到本报告期末比上年同期增加625,618,153.96元，增幅为 106.76%，主要原因是:a、本期为补充流动资金增加短期借款，导致本期筹资活动流入比上期增加；b、上 年同期有利用超募资金还贷导致筹资活动流出比本报告期多。

（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

1 、非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

• 2 、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3 、日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

4 、其他

• √ 适用 □ 不适用

4

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• （1）2012 年6 月26 日，北京中顺洁柔纸业有限公司办理了工商变更登记手续, 注册资本由200 万元变更 为2200 万元人民币，并取得了北京市工商行政管理局西城分局换发的《企业法人营业执照》。

• （2）2012 年9 月26 日，公司收到珠海市市工商行政管理局斗门分局《核准注销登记通知书》，珠海中顺 纸业有限公司已被核准注销登记。

• （3）2012 年9 月26 日，中顺洁柔纸业股份有限公司唐山分公司在中国工商银行中山分行孙文支行开设的 募集资金专户（2011028029200061179 账户）已办理注销。

• （三）公司或持股 5% 以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承 诺
资产置换时所作承诺
发行时所作承诺		1、发行人控股股东及
		实际控制人承诺持股
		锁定3年；2、董事、
		监事、高级管理人员承
		诺在任职期间每年转
		让的股份不超过其持
	公司及公司控	有公司股份总数的
	股股东、实际控	25%，离职后半年内，	2010年11月25
	制人、董事、监	不转让其持有的公司		长期	严格履行
			日
	事、高级管理人	股份。申报离任六个月
	员	后的1年内通过证劵交
		易所挂牌交易出售公
		司股票数量占其所持
		公司股票总数的比例
		不超过50%；3、控股
		股东及实际控制人承
		诺避免同业竞争。
其他对公司中小股东所作承诺		在增持期间及法定期		其在全部
		限内将不减持所持有		增持计划
	实际控制人邓	的公司股份。其在全部		完成时或
	氏家族及其一	增持计划完成时或自	2011年12月23	自首笔增	严格履行
		首笔增持事实发生后	日	持事实发
	致行动人承诺	的十二个月期限届满		生后的十
		后按有关规定向中国		二个月期
		证监会申请。		限届满后
承诺是否及时履行	√是□否□不适用
未完成履行的具体原因及下一步计划	不适用
是否就导致的同业竞争和关联交易问题	√是□否□不适用
作出承诺
承诺的解决期限	不适用
解决方式	不适用
承诺的履行情况	严格履行

5

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（四）对 2012 年度经营业绩的预计

2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形 归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

2012年度归属于上市公司股东的净利润变动幅
	60%	至	90%
度
2012年度归属于上市公司股东的净利润变动区
	12,886.09	至	15,302.23
间（万元）
2011年度归属于上市公司股东的净利润（元）	80,538,053.64
业绩变动的原因说明	募投项目产能逐步释放，市场推广力度加大

（五）其他需说明的重大事项

1 、证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

2 、衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3 、报告期末衍生品投资的持仓情况

• 适用 √ 不适用

4 、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

接待时间	接待地点	接待方式	接待对象类型	接待对象	谈论的主要内容及提供的资料
				广发基金、广东新价值投资有限
2012年01月06日	四楼会议室	实地调研	机构	公司、深圳市上善御富资产管理	了解公司经营情况及发展战略
				有限公司、金鹰基金、国金证券
				等
				瑞合资本、长城证券、光大、瑞
2012年02月24日	二楼会议室	实地调研	机构	银证券、国信证券、天津市兰权	了解公司经营情况及发展战略
				投资管理公司、深圳市益恒升资
				产管理公司
				浙商证券有限责任公司、浦银安
2012年06月13日	五楼会议室	实地调研	机构	盛基金管理有限公司、国泰君安	了解公司经营情况及发展战略
				证券公司
				长城证券有限责任公司、广东金
2012年06月21日	五楼会议室	实地调研	机构	宇投资控股有限公司、深圳市金	了解公司经营情况及发展战略
				宇投资管理有限公司
				南方东英资产管理有限公司、海
2012年06月29日	五楼会议室	实地调研	机构		了解公司经营情况及发展战略
				通国际、东方证券股份有限公司
				深圳晴川资本管理有限公司、上
2012年08月16日	二楼三号会	实地调研	机构	海实力资产、信诚基金管理有限	了解公司经营情况及发展战略
	议室			公司、深圳恒锐资本管理有限公
				司、嘉实基金管理有限公司
				海富通基金管理有限公司，国金
2012年08月23日	五楼会议室	实地调研	机构	证券股份有限公司，北京高华证	了解公司经营情况及发展战略
				券有限责任公司，广发基金管理

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				有限公司
				华安基金管理有限公司，光大证
2012年08月31日	五楼会议室	实地调研	机构	券股份有限公司，上海汇利资产	了解公司经营情况及发展战略
				管理有限公司
				博时基金管理有限公司、上海申
2012年09月19日	五楼会议室	实地调研	机构		了解公司经营情况及发展战略
				银万国证券研究所有限公司

5 、发行公司债券情况

是否发行公司债券

√ 是 □ 否

2012年7月11日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》，并提 请公司2012年度第二次临时股东大会审议。2012年8月7日，公司召开2012年度第二次临时股东大会审议通 过了本期债券发行的相关议案。

2012年9月28日，中国证券监督管理委员会发行审核委员会对公司发行公司债券的申请进行了审核。 根据审核结果，公司本次发行公司债券的申请获得通过。

四、附录

（一）财务报表

是否需要合并报表：

√ 是 □ 否 □ 不适用 如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元

1 、合并资产负债表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	809,536,056.63	953,251,561.26
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	41,392,128.00	49,570,000.00
应收账款	225,821,416.95	203,434,663.88
预付款项	228,267,004.55	104,866,200.60
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利

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其他应收款	25,540,531.54	6,505,322.69
买入返售金融资产
存货	449,846,898.06	509,113,974.53
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,780,404,035.73	1,826,741,722.96
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产	905,073,095.23	787,072,359.69
在建工程	219,650,001.48	110,022,670.48
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	75,135,419.59	70,304,910.87
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,025,848.77	1,295,855.34
递延所得税资产	25,459,125.92	25,548,593.06
其他非流动资产
非流动资产合计	1,226,343,490.99	994,244,389.44
资产总计	3,006,747,526.72	2,820,986,112.40
流动负债：
短期借款	463,785,917.43	400,798,861.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	21,824,489.50	10,393,411.88
应付账款	202,202,396.09	209,777,526.33
预收款项	21,269,310.38	26,666,483.21
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	18,581,496.40	13,984,230.46
应交税费	-36,420,287.32	-32,217,211.76
应付利息
应付股利
其他应付款	150,086,379.73	97,388,183.56

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应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债		3,611,910.65
其他流动负债
流动负债合计	841,329,702.21	730,403,396.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	12,974,375.00	13,065,500.00
非流动负债合计	12,974,375.00	13,065,500.00
负债合计	854,304,077.21	743,468,896.31
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	208,000,000.00	160,000,000.00
资本公积	1,556,521,682.46	1,604,521,682.46
减：库存股
专项储备
盈余公积	15,342,089.04	15,342,089.04
一般风险准备
未分配利润	369,286,660.83	294,260,965.58
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	2,149,150,432.33	2,074,124,737.08
少数股东权益	3,293,017.18	3,392,479.01
所有者权益（或股东权益）合计	2,152,443,449.51	2,077,517,216.09
负债和所有者权益（或股东权益）总计	3,006,747,526.72	2,820,986,112.40

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

2 、母公司资产负债表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
流动资产：
货币资金	237,557,315.61	332,809,444.27
交易性金融资产
应收票据	500,000.00	250,000.00
应收账款	190,747,595.56	327,081,819.46
预付款项	136,969,099.14	79,971,690.58

9

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应收利息
应收股利
其他应收款	187,055,192.06	275,614,158.51
存货	98,030,956.69	108,189,142.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	850,860,159.06	1,123,916,255.43
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	1,083,106,188.50	959,190,431.35
投资性房地产
固定资产	228,483,769.49	106,267,555.19
在建工程	3,228,585.75	86,249,402.81
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产	34,311,960.32	28,683,699.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	124,163.23	28,490.80
其他非流动资产
非流动资产合计	1,349,254,667.29	1,180,419,579.93
资产总计	2,200,114,826.35	2,304,335,835.36
流动负债：
短期借款	233,785,917.43	317,454,111.98
交易性金融负债
应付票据	2,271,603.78	1,676,903.10
应付账款	72,940,617.83	112,926,196.51
预收款项	15,896,070.94	8,900,000.00
应付职工薪酬	6,971,081.58	4,792,712.13
应交税费	-15,874,608.09	-16,197,939.10
应付利息
应付股利
其他应付款	57,616,855.22	14,021,658.22
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	373,607,538.69	443,573,642.84
非流动负债：
长期借款

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应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	0.00	0.00
负债合计	373,607,538.69	443,573,642.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	208,000,000.00	160,000,000.00
资本公积	1,520,354,645.04	1,568,354,645.04
减：库存股
专项储备
盈余公积	15,220,754.76	15,220,754.76
一般风险准备
未分配利润	82,931,887.86	117,186,792.72
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计	1,826,507,287.66	1,860,762,192.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计	2,200,114,826.35	2,304,335,835.36

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

3 、合并本报告期利润表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	587,869,984.53	477,157,789.33
其中：营业收入	587,869,984.53	477,157,789.33
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	529,459,644.95	457,592,532.04
其中：营业成本	407,778,165.33	359,639,486.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,423,093.70	2,328,378.39
销售费用	81,606,257.63	73,838,295.20
管理费用	33,004,656.58	27,171,556.98

11

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

财务费用	4,493,144.24	-2,756,607.99
资产减值损失	154,327.47	-2,628,576.73
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	473.85
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	58,410,813.43	19,565,257.29
加 ：营业外收入	551,044.64	1,941,444.47
减 ：营业外支出	3,019,940.32	73,460.56
其中：非流动资产处置损失	2,834,488.62	42,084.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	55,941,917.75	21,433,241.20
列）
减：所得税费用	14,628,135.48	5,564,640.31
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	41,313,782.27	15,868,600.89
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润	41,295,970.98	15,812,413.28
少数股东损益	17,811.29	56,187.61
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.2	0.08
（二）稀释每股收益	0.2	0.08
七、其他综合收益
八、综合收益总额	41,313,782.27	15,868,600.89
归属于母公司所有者的综合收益总
	41,295,970.98	15,812,413.28
额
归属于少数股东的综合收益总额	17,811.29	56,187.61

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

4 、母公司本报告期利润表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	136,574,603.10	234,700,177.33
减：营业成本	117,592,967.76	219,505,337.39
营业税金及附加	248,381.30	593,657.67
销售费用	3,929,754.84	3,292,963.86
管理费用	14,403,257.86	13,002,606.72
财务费用	545,465.93	297,849.25
资产减值损失	180,402.31	880,342.29

12

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-2,597,437.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-2,923,064.80	-2,872,579.85
加：营业外收入	39,982.58	20,451.10
减：营业外支出	186,713.18	61,686.99
其中：非流动资产处置损失	36,713.18	30,202.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-3,069,795.40	-2,913,815.74
列）
减：所得税费用	-227,850.73	254,246.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-2,841,944.67	-3,168,061.92
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-2,841,944.67	-3,168,061.92

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

5 、合并年初到报告期末利润表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业总收入	1,677,242,779.28	1,305,016,943.68
其中：营业收入	1,677,242,779.28	1,305,016,943.68
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	1,532,508,433.70	1,233,757,621.86
其中：营业成本	1,162,976,828.81	960,060,241.97
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	7,184,359.92	6,485,305.04
销售费用	252,577,300.59	198,992,845.96
管理费用	92,281,040.21	77,341,157.67
财务费用	17,972,741.24	-790,338.94

13

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

资产减值损失	-483,837.07	-8,331,589.84
加 ：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
	473.85
填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	144,734,819.43	71,259,321.82
加 ：营业外收入	8,472,620.57	18,343,737.69
减 ：营业外支出	5,364,665.75	1,009,275.40
其中：非流动资产处置损失	4,610,866.98	42,084.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
	147,842,774.25	88,593,784.11
列）
减：所得税费用	40,916,540.83	24,868,428.70
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	106,926,233.42	63,725,355.41
其中：被合并方在合并前实现的净
利润
归属于母公司所有者的净利润	107,025,695.25	63,571,164.91
少数股东损益	-99,461.83	154,190.50
六、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益	0.51	0.31
（二）稀释每股收益	0.51	0.31
七、其他综合收益
八、综合收益总额	106,926,233.42	63,725,355.41
归属于母公司所有者的综合收益总
	107,025,695.25	63,571,164.91
额
归属于少数股东的综合收益总额	-99,461.83	154,190.50

年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元。

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

6 、母公司年初到报告期末利润表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、营业收入	582,094,826.06	764,547,651.60
减：营业成本	522,097,539.76	712,562,325.61
营业税金及附加	554,584.96	1,622,558.76
销售费用	10,228,356.18	7,994,555.79
管理费用	41,065,416.60	38,710,725.95
财务费用	7,943,319.16	2,204,959.93
资产减值损失	407,650.18	295,181.74
加：公允价值变动收益（损失以“－”

14

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

号填列）
投资收益（损失以“－”号填
	-2,597,437.90
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-2,799,478.68	1,157,343.82
加：营业外收入	1,158,986.31	10,149,591.01
减：营业外支出	710,086.42	891,117.76
其中：非流动资产处置损失	56,373.53	30,202.88
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
	-2,350,578.79	10,415,817.07
列）
减：所得税费用	-95,673.93	8,565,423.15
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-2,254,904.86	1,850,393.92
五、每股收益：	--	--
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额	-2,254,904.86	1,850,393.92

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

7 、合并年初到报告期末现金流量表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,823,492,074.80	1,384,285,276.51
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还	25,067.44	42,409.64
收到其他与经营活动有关的现金	38,214,574.01	50,387,488.05
经营活动现金流入小计	1,861,731,716.25	1,434,715,174.20
购买商品、接受劳务支付的现金	1,225,743,766.69	1,098,736,919.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金

15

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	111,834,519.75	106,238,638.64
支付的各项税费	118,133,398.95	112,814,149.69
支付其他与经营活动有关的现金	152,113,666.24	173,455,752.33
经营活动现金流出小计	1,607,825,351.63	1,491,245,460.11
经营活动产生的现金流量净额	253,906,364.62	-56,530,285.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
	281,110.90	3,367.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	281,110.90	3,367.00
购建固定资产、无形资产和其他长
	397,491,129.11	201,044,482.13
期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	397,491,129.11	201,044,482.13
投资活动产生的现金流量净额	-397,210,018.21	-201,041,115.13
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金	479,511,572.77	264,668,995.16
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	39,399,444.66
筹资活动现金流入小计	518,911,017.43	264,668,995.16
偿还债务支付的现金	424,369,478.69	719,075,024.91
分配股利、利润或偿付利息支付的
	54,953,486.67	16,948,345.08
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		114,675,727.06
筹资活动现金流出小计	479,322,965.36	850,699,097.05
筹资活动产生的现金流量净额	39,588,052.07	-586,030,101.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
	-600,458.45	-757,893.11
响
五、现金及现金等价物净增加额	-104,316,059.97	-844,359,396.04
加：期初现金及现金等价物余额	683,319,182.11	1,484,261,567.07

16

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

六、期末现金及现金等价物余额 579,003,122.14 639,902,171.03

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

8 、母公司年初到报告期末现金流量表

编制单位： 中顺洁柔纸业股份有限公司

单位： 元

项目	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	843,948,232.52	801,419,375.55
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	235,397,315.12	39,600,224.39
经营活动现金流入小计	1,079,345,547.64	841,019,599.94
购买商品、接受劳务支付的现金	709,508,198.73	859,419,265.97
支付给职工以及为职工支付的现金	34,451,794.70	32,552,584.14
支付的各项税费	6,796,984.80	39,125,608.26
支付其他与经营活动有关的现金	125,935,818.39	111,419,428.42
经营活动现金流出小计	876,692,796.62	1,042,516,886.79
经营活动产生的现金流量净额	202,652,751.02	-201,497,286.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		79,000,000.00
取得投资收益所收到的现金		925,158.93
处置固定资产、无形资产和其他长
	161,963.30	375,399.05
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	161,963.30	80,300,557.98
购建固定资产、无形资产和其他长
	38,302,653.46	52,892,950.98
期资产支付的现金
投资支付的现金	125,352,574.30	407,839,117.92
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	163,655,227.76	460,732,068.90
投资活动产生的现金流量净额	-163,493,264.46	-380,431,510.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	219,511,572.80	223,779,987.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	101,563,459.84
筹资活动现金流入小计	321,075,032.64	223,779,987.96
偿还债务支付的现金	304,786,152.75	541,661,781.52
分配股利、利润或偿付利息支付的	48,972,354.47	13,438,945.96

17

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第三季度报告全文

现金
支付其他与筹资活动有关的现金		76,604,806.64
筹资活动现金流出小计	353,758,507.22	631,705,534.12
筹资活动产生的现金流量净额	-32,683,474.58	-407,925,546.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
	-164,680.80	-418,282.23
响
五、现金及现金等价物净增加额	6,311,331.18	-990,272,626.16
加：期初现金及现金等价物余额	203,152,746.08	1,132,157,936.34
六、期末现金及现金等价物余额	209,464,077.26	141,885,310.18

法定代表人：邓颖忠 主管会计工作负责人：董晔 会计机构负责人：韦丽丽

中顺洁柔纸业股份有限公司董事会

2012年10月26日

18