C&S Paper Co., Ltd. — Interim / Quarterly Report 2012

Apr 18, 2012

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

§ 1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。

1.2 公司第一季度财务报告未经会计师事务所审计。

1.3 公司负责人邓颖忠、主管会计工作负责人董晔及会计机构负责人(会计主管人员)韦丽丽声明：保 证季度报告中财务报告的真实、完整。

§ 2 公司基本情况

2.1 主要会计数据及财务指标

	单位：元	单位：元	单位：元
	本报告期末	上年度期末	增减变动（％）
资产总额（元）	2,785,428,662.89	2,820,986,112.40	-1.26%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）	2,099,922,051.95	2,074,124,737.08	1.24%
总股本（股）	160,000,000.00	160,000,000.00	0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）	13.12	12.96	1.23%
	本报告期	上年同期	增减变动（％）
营业总收入（元）	516,732,515.31	407,116,998.08	26.92%
归属于上市公司股东的净利润（元）	25,797,314.87	25,590,431.89	0.81%
经营活动产生的现金流量净额（元）	-5,361,488.26	-28,495,386.87	81.18%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）	-0.03	-0.18	81.18%
基本每股收益（元/股）	0.16	0.16	0.00%
稀释每股收益（元/股）	0.16	0.16	0.00%
加权平均净资产收益率（%）	1.24%	1.28%	-0.04%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益	1.07%	0.83%	0.24%
率（%）

非经常性损益项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

非经常性损益项目	年初至报告期末金额	附注（如适用）
非流动资产处置损益	-24,131.75
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,750,375.00	两新产品专项资金、节能专项 资金、进口贴息资金等
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,086,409.95	主要为浆板返利
所得税影响额	-378,104.28
少数股东权益影响额	-1,010.98
合计	3,433,537.94	-

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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表

单位：股

	单位：股	单位：股
报告期末股东总数（户）	17,009
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）	期末持有无限售条件流通股的数量	种类
隆兴投资有限公司	10,480,000	人民币普通股
广州市佳畅贸易有限公司	6,640,000	人民币普通股
常德市武陵区益嘉投资咨询服务有限公司	3,173,520	人民币普通股
彭州市亨茂贸易有限公司	2,908,680	人民币普通股
深圳市加德信投资有限公司	2,500,000	人民币普通股
MORGAN STANLEY & CO. INTERNATIONAL PLC	1,929,844	人民币普通股
中山市新达投资管理有限公司	1,800,000	人民币普通股
中国太平洋人寿保险股份有限公司－分红-个 人分红	1,426,188	人民币普通股
全国社保基金六零一组合	1,233,426	人民币普通股
中国民生银行股份有限公司－长信增利动态 策略股票型证券投资基金	1,164,247	人民币普通股

§ 3 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用

一、资产类：

• 1、预付帐款 2012 年第一季度末较 2011 年末增加 108,763,899.42 元,同比增长 103.72% ，主要是预付工程款及预付设备款。

• 2、其他应收款 2012 年第一季度末较 2011 年末增加 8,837,521.48 元，同比增长 135.85% ，主要是支付第三方公司代办纸浆税 款。

二、负债类：

应付账款 2012 年第一季度末较 2011 年末减少 112,100,255.86 元，同比减少 53.44%，主要是本期采购物料减少。 三、损益类：

• 1、营业税金及附加 2012 年第一季度较 2011 年同期增加 558,345.37 元,同比增长 31.77%,主要是本期应交增值税增加导致附加 税增加所致。

• 2、销售费用 2012 年第一季度末较 2011 年同期增加了 29,403,777.54 元，同比增加 48.65%,主要是销售收入增加导致销售费用 增加。

• 3、财务费用 2012 年第一季度较 2011 年同期增加 4,680,158.22 元,同比增长 212.33%,主要是季度结息减少及汇兑收益减少。

• 4、资产减值损失 2012 年第一季度较 2011 年同期增加 2,411,785.60 元,同比增长 113.03%,主要是 2011 年应收账款减值准备转 回所致。

• 5、营业务外收入 2012 年第一季度较 2011 年同期减少 5,169，583.75 元元,同比下降 54.62%,主要是本期收到的政府补贴较 2011 年同期减少。

• 6、所得税费用 2012 年第一季度较 2011 年同期增加 5,050,766.56 元,同比增长 116.56%,主要原因是利润总额增加及本公司的子 公司江门中顺公司两免三减半税收优惠到期，从 2012 年开始执行 25%企业所得税税率。

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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

3.2.1 非标意见情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况

□ 适用 √ 不适用

3.2.4 其他

□ 适用 √ 不适用

3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺事项	承诺人	承诺内容	履行情况
股改承诺	无	无	无
收购报告书或权益变动报告	无	无	无
书中所作承诺
重大资产重组时所作承诺	无	无	无
	公司及公司发起人 股东、实际控制人、 董事、监事、高级管 理人员	1、发行人控股股东及实际控制人承诺持股锁定3年；2、 发行人其他股东承诺持股锁定1年；3、董事、监事、 高级管理人员承诺在任职期间每年转让的股份不超过 其持有公司股份总数的25%，离职后半年内，不转让其 持有的公司股份。申报离任六个月后的1年内通过证劵 交易所挂牌交易出售公司股票数量占其所持公司股票 总数的比例不超过50%；4、控股股东及实际控制人承 诺避免同业竞争；5、公司承诺在使用部分超募资金偿 还部分银行贷款及补充流动资金后1年内不从事证劵 投资等高风险投资。	严格履行
发行时所作承诺
	实际控制人邓氏家 族及其一致行动人 承诺	在增持期间及法定期限内将不减持所持有的本公司股 份。其在全部增持计划完成时或自首笔增持事实发生后 的十二个月期限届满后按有关规定向中国证监会申请	严格履行
其他承诺（含追加承诺）

3.4 对 2012 年 1-6 月经营业绩的预计

2012年1-6月预计的经营业	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
绩
2012年1-6月净利润同比变	归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度	10.00%		40.00%
			～～
动幅度的预计范围	为：
2011年1-6月经营业绩	归属于上市公司股东的净利润（元）：	47,758,751.63
业绩变动的原因说明	预计业绩增长的主要原因是销售额增加，原材料成本下降。

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3.5 其他需说明的重大事项

3.5.1 证券投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表

			接待对象类		谈论的主要内容及提供
接待时间	接待地点	接待方式		接待对象
			型		的资料
2012年01月06 日	四楼会议室	实地调研	机构	广发基金、广东新价值投资有限公司、深 圳市上善御富资产管理有限公司、金鹰基 金、国金证券等	了解公司经营情况及发 展战略
2012年02月24 日	二楼会议室	实地调研	机构	瑞合资本、长城证券、光大、瑞银证券、 国信证券、天津市兰权投资管理公司、深 圳市益恒升资产管理公司	了解公司经营情况及发 展战略

3.6 衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用

3.6.1 报告期末衍生品投资的持仓情况

□ 适用 √ 不适用

§ 4 附录

4.1 资产负债表

编制单位：中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年 03 月 31 日 单位：元

	期末余额	期末余额	年初余额	年初余额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	839,335,180.03	220,128,106.66	953,251,561.26	332,809,444.27
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	41,911,587.83	4,428,471.49	49,570,000.00	250,000.00
应收账款	193,328,052.99	309,983,113.32	203,434,663.88	327,081,819.46
预付款项	213,630,100.02	129,556,006.04	104,866,200.60	79,971,690.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	15,342,844.17	268,173,217.24	6,505,322.69	275,614,158.51
买入返售金融资产

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存货	482,955,844.75	104,944,401.13	509,113,974.53	108,189,142.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	1,786,503,609.79	1,037,213,315.88	1,826,741,722.96	1,123,916,255.43
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		1,009,543,005.65		959,190,431.35
投资性房地产
固定资产	787,950,344.24	104,000,126.97	787,072,359.69	106,267,555.19
在建工程	114,069,577.70	92,588,465.33	110,022,670.48	86,249,402.81
工程物资
固定资产清理	138,652.15
生产性生物资产
油气资产
无形资产	69,846,981.71	28,489,308.27	70,304,910.87	28,683,699.78
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,205,853.15		1,295,855.34
递延所得税资产	25,713,644.15	49,831.93	25,548,593.06	28,490.80
其他非流动资产
非流动资产合计	998,925,053.10	1,234,670,738.15	994,244,389.44	1,180,419,579.93
资产总计	2,785,428,662.89	2,271,884,054.03	2,820,986,112.40	2,304,335,835.36
流动负债：
短期借款	449,578,984.99	345,571,000.99	400,798,861.98	317,454,111.98
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	8,365,126.00	1,636,016.00	10,393,411.88	1,676,903.10
应付账款	97,677,270.47	56,243,387.49	209,777,526.33	112,926,196.51
预收款项	20,923,296.97	9,087,941.72	26,666,483.21	8,900,000.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	12,735,089.98	4,220,993.33	13,984,230.46	4,792,712.13
应交税费	-39,184,665.79	-22,175,974.97	-32,217,211.76	-16,197,939.10
应付利息
应付股利
其他应付款	116,492,957.31	14,709,117.16	97,388,183.56	14,021,658.22
应付分保账款
保险合同准备金

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代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债	2,536,243.81		3,611,910.65
其他流动负债
流动负债合计	669,124,303.74	409,292,481.72	730,403,396.31	443,573,642.84
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债	13,035,125.00		13,065,500.00
非流动负债合计	13,035,125.00		13,065,500.00
负债合计	682,159,428.74	409,292,481.72	743,468,896.31	443,573,642.84
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	160,000,000.00	160,000,000.00	160,000,000.00	160,000,000.00
资本公积	1,604,521,682.46	1,568,354,645.04	1,604,521,682.46	1,568,354,645.04
减：库存股
专项储备
盈余公积	15,342,089.04	15,220,754.76	15,342,089.04	15,220,754.76
一般风险准备
未分配利润	320,058,280.45	119,016,172.51	294,260,965.58	117,186,792.72
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计	2,099,922,051.95	1,862,591,572.31	2,074,124,737.08	1,860,762,192.52
少数股东权益	3,347,182.20		3,392,479.01
所有者权益合计	2,103,269,234.15	1,862,591,572.31	2,077,517,216.09	1,860,762,192.52
负债和所有者权益总计	2,785,428,662.89	2,271,884,054.03	2,820,986,112.40	2,304,335,835.36

4.2 利润表

编制单位：中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元

	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	516,732,515.31	237,896,069.16	407,116,998.08	236,394,299.81
其中：营业收入	516,732,515.31	237,896,069.16	407,116,998.08	236,394,299.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	485,409,166.03	236,126,986.88	386,157,076.47	238,362,117.76
其中：营业成本	360,449,631.29	219,096,942.02	298,116,082.50	220,060,171.24
利息支出
手续费及佣金支出

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退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净
额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	2,315,871.63	148,371.02	1,757,526.26	289,016.78
销售费用	89,839,640.53	2,469,810.82	60,435,862.99	2,050,639.26
管理费用	25,641,639.38	12,048,775.80	25,777,165.34	14,086,085.86
财务费用	6,884,331.00	2,263,083.72	2,204,172.78	1,955,217.49
资产减值损失	278,052.20	100,003.50	-2,133,733.40	-79,012.87
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号
填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“-”号填	31,323,349.28	1,769,082.28	20,959,921.61	-1,967,817.95
列）
加：营业外收入	4,294,649.58	1,081,749.95	9,464,233.33	9,209,243.90
减：营业外支出	481,996.38	411,659.17	463,940.85	413,937.89
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”	35,136,002.48	2,439,173.06	29,960,214.09	6,827,488.06
号填列）
减：所得税费用	9,383,984.42	609,793.27	4,333,217.85	31,669.27
五、净利润（净亏损以“-”号填	25,752,018.06	1,829,379.79	25,626,996.24	6,795,818.79
列）
归属于母公司所有者的净	25,797,314.87	1,829,379.79	25,590,431.89	6,795,818.79
利润
少数股东损益	-45,296.81		36,564.35	0.00
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.16	0.01	0.16	0.04
（二）稀释每股收益	0.16	0.01	0.16	0.04
七、其他综合收益
八、综合收益总额	25,752,018.06	1,829,379.79	25,626,996.24	6,795,818.79
归属于母公司所有者的综	25,797,314.87	1,829,379.79	25,590,431.89	6,795,818.79
合收益总额
归属于少数股东的综合收	-45,296.81		36,564.35
益总额

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。

4.3 现金流量表

编制单位：中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年 1-3 月 单位：元

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	本期金额	本期金额	上期金额	上期金额
项目
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的	566,704,045.41	273,171,187.97	456,353,737.35	210,857,737.25
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加
额
处置交易性金融资产净增
加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关	11,879,804.26	31,078,281.46	16,869,580.28	62,587,993.22
的现金
经营活动现金流入小计	578,583,849.67	304,249,469.43	473,223,317.63	273,445,730.47
购买商品、接受劳务支付的	459,327,424.62	313,954,671.16	375,363,185.04	245,719,099.13
现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支	39,451,758.74	11,127,090.74	36,725,670.07	12,835,154.45
付的现金
支付的各项税费	35,387,341.87	4,284,200.47	42,134,075.54	17,321,407.78
支付其他与经营活动有关	49,778,812.70	14,206,704.19	47,495,773.85	23,403,169.14
的现金
经营活动现金流出小计	583,945,337.93	343,572,666.56	501,718,704.50	299,278,830.50
经营活动产生的现金	-5,361,488.26	-39,323,197.13	-28,495,386.87	-25,833,100.03
流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金				59,000,000.00
取得投资收益收到的现金				925,158.93
处置固定资产、无形资产和

8

中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计				59,925,158.93
购建固定资产、无形资产和	116,726,508.16	14,048,505.73	58,480,900.80	6,002,961.26
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金	0.00	50,352,574.30		2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关	161,250.00
的现金
投资活动现金流出小计	116,887,758.16	64,401,080.03	58,480,900.80	8,002,961.26
投资活动产生的现金	-116,887,758.16	-64,401,080.03	-58,480,900.80	51,922,197.67
流量净额
三、筹资活动产生的现金流
量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金	117,655,129.76	77,655,129.76
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计	117,655,129.76	77,655,129.76
偿还债务支付的现金	101,644,582.34	80,571,486.47	163,622,728.97	110,958,411.92
分配股利、利润或偿付利息	7,092,518.94	5,909,125.63	8,047,824.41	6,212,817.79
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流出小计	108,737,101.28	86,480,612.10	171,670,553.38	117,171,229.71
筹资活动产生的现金	8,918,028.48	-8,825,482.34	-171,670,553.38	-117,171,229.71
流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价	-585,163.29	-131,578.11	-337,300.84	-146,450.63
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-113,916,381.23	-112,681,337.61	-258,984,141.89	-91,228,582.70
加：期初现金及现金等价物	683,319,182.11	203,152,746.08	1,484,261,612.38	1,132,157,936.34
余额
六、期末现金及现金等价物余额	569,402,800.88	90,471,408.47	1,225,277,470.49	1,040,929,353.64

4.4 审计报告

审计意见： 未经审计

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中顺洁柔纸业股份有限公司 2012 年第一季度季度报告全文

中顺洁柔纸业股份有限公司董事会

法定代表人：邓颖忠

2012 年 4 月 18 日

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