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C&S Paper Co., Ltd. Audit Report / Information 2024
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Audit Report / Information
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KSM 容诚
非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况专项说明
中顺洁柔纸业股份有限公司
容诚专字[2025]518Z0039号
容诚会计师事务所(特殊普通合伙)
中国·北京
甘り
关于中顺洁柔纸业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况专项说明
容诚专字[2025]518Z0039号
中顺洁柔纸业股份有限公司全体股东:
我们接受委托, 依据中国注册会计师审计准则审计了中顺洁柔纸业股份有限 公司(以下简称中顺洁柔) 2024年12月31日的合并及母公司资产负债表, 2024 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权 益变动表以及财务报表附注, 并于 2025 年 4 月 23 日出具了容诚审字 [2025]518Z0003 号的无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金 往来、对外担保的监管要求》的要求及深圳证券交易所《深圳证券交易所上市公司 自律监管指南第 1 号——业务办理》的规定, 中顺洁柔管理层编制了后附的中顺 洁柔纸业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总 表(以下简称汇总表)。如实编制和对外披露汇总表并保证其真实、准确、完整是 中顺洁柔管理层的责任。
我们对汇总表所载信息与本所审计中顺洁柔 2024 年度财务报表时所复核的会 计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对, 在所有重大方面没有发现不 一致。除了对中顺洁柔实施 2024 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关 的审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解 中顺洁柔的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与已审 计的财务报表一并阅读。
$\mathbf{1}$
$\overline{2}$
本专项说明仅供中顺洁柔年度报告披露之目的使用,不得用作任何其他目的。
附件: 中顺洁柔纸业股份有限公司 2024 年度非经营性资金占用及其他关联资 金往来情况汇总表。
(此页为中顺洁柔纸业股份有限公司容诚专字[2025]518Z0039 号非经营性资 金占用及其他关联资金往来情况专项说明之签字盖章页。)
2025年4月23日
入司
编制单位,中断法条件业股份有限公司
附件:
$\sim$
中顺洁柔纸业股份有限公司
2024年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
$M\mathcal{W}$ . $H\mathcal{H}$
| $11 - 11 - 121$ | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 的关联关系 | 计科目 | 余额 | 占用方与上市公司 上市公司核算的会 2024年初占用资金 2024年度占用累计 2024年度占用资金 2024年度偿还累计 2024年末占用资金 | 占用形成原因 | 占用性质 | |||
| 发生金额(不含利息) | 的利息(如有) | 发生金额 | 余额 | 非经营性占用 | ||||||
| 控股股东、实际控制人及其附属企业。 | v. | $\sim$ | 非经营性占用 | |||||||
| $\tilde{\phantom{a}}$ | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | Æ | - | $\sim$ | $\bullet$ | $\hat{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | $\blacksquare$ | ||
| SECOND CONTRACTOR | $\sim$ | 非经营性占用 | ||||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | $\sim$ | 非经营性占用 | ||||||||
| $\sim$ | 非经营性占用 | |||||||||
| 小计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\hat{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | ||
| 其他关联方及其附属企业 | $\overline{a}$ | 非经营性占用 | ||||||||
| 小计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | $\tilde{\phantom{a}}$ | ||
| 总计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | $\sim$ | ||||
| 其他关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司 的关联关系 |
上市公司核算的会 计科目 |
2024年初往来资金 余额 |
2024年度往来累计 发生金额(不含利息) |
2024年度往来资金 的利息(如有) |
2024年度偿还累计 发生金额 |
2024年末往来资金 余额 |
往来形成原因 | 往来性质(经营性往来、 非经营性往来) |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | $\blacksquare$ | |||||||||
| $\overline{\phantom{a}}$ | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 中顺沽柔(达州)纸业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 20,262.99 | 30,104.90 | 881.39 | 15,282.67 | 35,966.61 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 江门中顺纸业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 10,203.29 | $\ddot{\phantom{1}}$ | 10,203.29 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中山市中顺商贸有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 1.12 | 396.85 | $\overline{\phantom{a}}$ | 397.82 | 0.15 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺洁柔(云浮)纸业有限公司 | 金资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 7,051.47 | $\sim$ | 7,051.47 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 广州市中顺商贸有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 51.52 | $\overline{a}$ | 51.51 | 0.01 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺沽柔(四川)纸业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 52.80 | 12,083.07 | $\sim$ | 12,135.87 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺洁柔(湖北)纸业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\bullet$ | 36,241.45 | $\hat{\phantom{a}}$ | 36,241.45 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 浙江中顺纸业有限公司 中原洁柔(唐山) 纸业有限公司 |
全资子公司 全资子公司 |
其他应收款 其他应收款 |
$\sim$ $\sim$ |
5,019.08 750.54 |
$\sim$ $\sim$ |
5,019.08 750.54 |
$\sim$ $\sim$ |
往来款 | 非经营性往来 | |
| 珠海中顛沽柔供应链有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 6.83 | $\sim$ | 6.83 | $\sim$ | 往来款 往来款 |
非经营性往来 | |
| 中顺活柔(中山)纸业有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | 0.01 | 0.04 | $\sim$ | 0.05 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 非经营性往来 |
|
| 朵蕾蜜卫生用品有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 0.07 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 0.07 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 云浮市亨泰商贸有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\sim$ | 0.04 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 太阳生活用品股份有限公司 | 全资子公司 | 其他应收款 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 成都中顺纸业有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 0.12 | $\sim$ | 0.12 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 孝感市中顺沽柔商贸有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 杭州洁柔商贸有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\overline{\phantom{a}}$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 上海惠聪纸业有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.04 | $\overline{a}$ | 0.04 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺關际纸业有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 465.66 | $\sim$ | 465.66 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺洁柔(香港)有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\sim$ | 163.60 | $\overline{a}$ | $\blacksquare$ | 163.60 | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 中顺沽柔(澳门)有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | $\tilde{\phantom{a}}$ | 954.72 | $\sim$ | 954.72 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| 北京中顺沽柔纸业有限公司 | 全资孙公司 | 其他应收款 | 0.12 | $\sim$ | $\overline{\phantom{a}}$ | 0.12 | $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | |
| $\sim$ | 往来款 | 非经营性往来 | ||||||||
| 其他关联方及其附属企业 | $\ddot{\phantom{0}}$ Contract |
|||||||||
| 总计 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\sim$ | 20,317.04 | 103,493.41 | 881.39 | 88,561.47 | 36,130.37 | |||
| 公司法定代表人: | 主管会计工作的负责人: | 会计机构负责人: | ||||||||
$\mathbb{E} \left[ \begin{array}{ccc} \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} \ \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} & \mathbb{E} \end{array} \right]$
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