C&S Paper Co., Ltd. - Audit Report / Information 2020

关于中顺洁柔纸业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字 (2021) 050063号

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专项审核报告

汇总表

非经营性资金占用及其他关联资金往来的情况汇总表 $\mathbf{1}$ mazars da 雷 $\mathbf{r}$ 环中审众环会计师事务所 (特殊普通合伙) 武汉市武昌区东湖路169号中审众环大厦邮政编码: 430077

Mazars Certified Public Accountants LLP Zhonoshen Zhongbuan Building No.169 Donghu Road, Wuchang District
Wuhan, 430077

电话Tel: 027-86791215 传真Fax: 027-85424329

关于中顺洁柔纸业股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表的专项审核报告

众环专字 (2021) 050063 号

中顺洁柔纸业股份有限公司全体股东:

我们接受委托,在审计了中顺洁柔纸业股份有限公司(以下简称"中顺洁柔")2020年 12月31日合并及母公司的资产负债表,2020年度合并及母公司的利润表、合并及母公司的现金流量表和合并及母公司的股东权益变动表以及财务报表附注的基础上,对后附的《上市公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》(以下简称"汇总表") 讲行了专项审核。按照中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定, 编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是中顺洁柔管理层的责任,我们的责任是在执行审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意见。

我们按照中国注册会计师审计准则的相关规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中,我们实施了包括检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。

我们认为,后附汇总表所载资料与我们审计中顺洁柔 2020 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容, 在所有重大方面没有发现不一致。

为了更好地理解中顺洁柔 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况,后附汇总表应当与己审的财务报表一并阅读。

本审核报告仅供中顺洁柔 2020 年度年报披露之目的使用,不得用作任何其他目的。

中国注册会计师:

中国·武汉

2021年4月27日

编制单位:	i i 中顺洁柔纸业股份有限公司	こうごう			广义岩计以目正文化方序反对计算计长量分词的发				金额单位:	人民币万元
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的 2 会计科目	2020年初占用资金余額	2020年度占用累计发生金额(不含利息)	2020年度占用资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生额	2020年末占用资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
$\frac{1}{2}$ $\Leftrightarrow$
前大股东及其附属企业										非经营性占用
										非经营性占用
# $\Leftrightarrow$
≴ 项
其它关联资金往 ₩	资金往来方名称	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的会计科目	2020年初往来资金余额	2020年度往来累计发生金额(不含利息)	2020年度往来资金的利息(如有)	2020年度偿还累计发生额	2020年末往来资金余额	住来形成原因	住来性质
大股东及其附属										经营性往来
企业										经营性往来
	中顺洁柔(湖北)纸业有限反公	本公司之子公司	其他应收款	13,248.55	19,620.36	83.60	21,967.34	10,985.17	往来款	非经营性往来
	中顺洁柔(云浮)纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款	49,673.22	45,993.60	170.29	94,322.24	1,514.87	往来款	非经营性往来
	孝感市中顺洁柔商贸有限公司	本公司之子公司	其他应收款	57.37	9,131.75	0.17	8,420.74	768.55	往来款	非经营性往来
	北京中顺沽柔纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款		2.53		2.09	0.44	往来款	非经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业	浙江中顺纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款	224.00	13,451.75		13,675.75		住来款	非经营性往来
	中顺洁柔(四川) 纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款		23,948.91		23,948.91		往来款	非经营性往来
	江门中顺纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款		0.56		0.56		往来款	非经营性往来
	中山市中顺商贸有限公司	本公司之子公司	其他应收款		221.26		221.26		往来款	非经营性往来
	中顺洁柔 (中山) 纸业有限公司	本公司之子公司	其他应收款	200.00	99.27	0.73	300.00		往来款	非经营性往来
关联自然人										非经营性往来
										非经营性往来
其他关联方及其附属企业	重庆勤悦商贸有限公司	理人员岳勇的兄弟本公司之高级背控制的公司	应收账款	13.04	37.35		44.31	6.08	销售商品	经营性往来
										非经营性往来
$\ddot{}$ 项				63,416.18	112,507.34	254.79	162,903.20	13,275.11
法定代表人			主管会计工作的负责人:			会计机构负责人:

上市公司2020年度非经营性资金占用及其他羊联络会往李梅况让单

附表

$\overline{\phantom{0}}$

证书序号: 0002385	圄说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, 应当向财政部门申请换发。 $\sim$	Đ 涂改、《会计师事务所执业证书》不得伪造、出借、转让。租 ່ຕົ	应当向财政部门交回《会计师事务所执业证书》。会计师事务所终止或执业许可注销的,		MADE AND AREA BY A 教部用具	$\blacksquare$ 气 $\vec{R}$	中华人民共和国财政部制
$\vdots$ $\tilde{\epsilon}$		务所 $\frac{1}{\left \frac{1}{2}\right }$ 会计师	中 1 我业 $E_{\rm B} = 1/5$	韩穆语精中审众环会计师事务所(1 合伙) 称: 名 41 T	石文先首席合伙人主任会计师	武汉市武昌区东湖路169号2-9层原嘭摲巡	特殊普通合伙 $\ddot{\vec{\mathbf{R}}}$ ¥ 毁组	25号鄂财会发 (2013) 42010005 执业证书编号: 批准执业文号:	辞稿 2013年10月28日批准执业日期: