C&S Paper Co., Ltd. — Audit Report / Information 2012

Dec 7, 2012

安信证券股份有限公司关于

中顺洁柔纸业股份有限公司对全资子公司江门中顺洁柔 纸业有限公司增资的专项意见

安信证券股份有限公司（以下简称“安信证券”）作为中顺洁柔纸业股份有限 公司（以下简称“中顺洁柔”）首次公开发行股票上市的保荐机构，根据相关规定 的要求，对中顺洁柔使用募集资金对全资子公司江门中顺洁柔纸业有限公司（以下 “江门洁柔”）增资的情况进行了核查，核查情况如下：

一、中顺洁柔首次公开发行股票募集资金情况

中顺洁柔经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1539号核准，首次向中国 境内社会公众公开发行人民币普通股4,000万股，每股发行价为人民币38元。公司首 次公开发行股票募集资金总额为人民币152,000万元，扣除发行费用6,828万元，实 际募集资金净额为人民币145,172万元。以上募集资金已经广东正中珠江会计师事务 所有限公司出具的广会所验字[2010]第1004000139号《验资报告》审验确认。

二、拟用募集资金对江门洁柔增资的情况

公司募集资金项目之一为用于“中山新增年产7 万吨高档生活用纸及深加工项 目”（以下简称“中山新增项目”）。2011 年4 月22 日，公司召开了第一届董事 会第二十四次会议，审议通过了《关于部分募投项目变更实施主体、地点的议案》， 将 “中山新增项目”实施主体由公司变更为江门中顺洁柔纸业有限公司（以下简称 “江门洁柔”）。为方便江门洁柔募投项目资金的使用以及保荐机构对募集资金专 户的监管，中顺洁柔申请在中国建设银行股份有限公司中山市分行新设募集资金专 用账户，专户资金由原公司“中山新增项目”的募集资金帐户划转，并对江门洁柔 增资。划转后“中山新增项目”的募集资金帐户已注销。2011 年11 月24 日,公司 办理中顺洁柔募集资金销户手续时，产生利息收入为352,574.30 元。另，公司其他

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上市费用截至2012 年11 月30 日结余1,173,595.19 元。

现为更好的发挥募集资金的效益，公司拟用上述两项募集资金合计 1,526,169.49 元对公司全资子公司江门洁柔增资，其中，计入注册资本339,660.81 元，计入资本公积1,186,508.68 元。

三、保荐机构和保荐代表人对上述事项的专项意见

经核查，本保荐机构认为：中顺洁柔本次使用募集资金对江门洁柔增资有利于 募投项目资金的使用以及保荐机构对募集资金专户的监管，符合深圳证券交易所《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关规定。本保荐机构对此事 项无异议。

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（本页无正文，为《安信证券股份有限公司关于中顺洁柔纸业股份有限公司对 全资子公司江门中顺洁柔纸业有限公司增资的专项意见》之签署页）

保荐代表人： 陈若愚 杨勇

安信证券股份有限公司 2012年12月 日

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