Quarterly Report • Oct 28, 2022
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Listopad 2022.
| Izvješće poslovodstva o stanju Društva za I.-IX. 2022. godine |
3 - 27 |
|---|---|
| Bilješke uz financijske izvještaje | 28 - 30 |
| Izjava | 31 |
| Financijski izvještaji za razdoblje siječanj – rujan 2022. (nerevidirani) |
32 - 45 |
| Karakteristični pokazatelji 5 |
|
|---|---|
| Prometni pokazatelji 5 Financijski pokazatelji5 Pokazatelji produktivnosti5 |
|
| Ljudski potencijali i ulaganja6 | |
| Poslovno okruženje i rizici poslovanja7 | |
| Rizici poslovanja9 Gorivo10 |
|
| Cijena emisijskih jedinica10 | |
| Rizik pada potražnje za uslugama zračnog prijevoza11 Nedostatak radne snage u zračnom prometu11 |
|
| Rizik likvidnosti 12 |
|
| Kamatni rizik12 | |
| Posljedice ruske invazije na Ukrajinu 12 |
|
| Flota, kapaciteti i tržište14 | |
| Tržište15 | |
| Financijsko poslovanje 20 |
|
| Račun dobiti i gubitka 20 |
|
| Investicije, imovina i financiranje23 | |
| Investicije23 | |
| Bilanca stanja23 | |
| Novčani tijek 24 |
|
| Sažetak 26 |
| Opis | I.- IX. 2022. I.- IX. 2021. | Index | ||
|---|---|---|---|---|
| Nalet (km) | DIST 000 | 11.690 | 7.270 | 161 |
| Broj uzlijetanja | FLTS | 17.586 | 11.728 | 150 |
| Operativno vrijeme | BH sati | 24.908 | 15.882 | 157 |
| Prevezeni putnici | RPAX 000 | 1.088 | 556 | 196 |
| Prevezena roba i pošta | CGOt | 1.065 | 955 | 112 |
| Ostvareni putnički km | RPK mil. | 847 | 397 | 213 |
| Raspoloživa sjedala - km | ASK mil | 1.369 | 783 | 175 |
| Putnički faktor popunjenosti | PLF % | 61.9 | 50.7 | 122 |
| Ostvareni tonski km | RTK mil. | 86 | 40 | 211 |
| Raspoloživi tonski km | ATK mil. | 144 | 82 | 176 |
| Težinski faktor popunjenosti | WLF % | 59.6 | 49.5 | 120 |
| Pokazatelj | $I - IX$ . 2022. | I.- IX. 2021. | Index | |
|---|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi | mil. kn | 1.283.6 | 640.1 | 201 |
| Ukupni troškovi | mil. kn | 1.382.6 | 807.0 | 171 |
| Operativni rezultat | mil. kn | $-70.5$ | $-147.0$ | 48 |
| Neto rezultat | mil. kn | $-99.0$ | $-166.9$ | 59 |
| EBIT | mil. kn | $-82.2$ | $-151.7$ | 54 |
| EBITDA | mil. kn | 42.9 | $-0,5$ | |
| Jedinični trošak (operativni) | kn/ATK | 8.7 | 9.3 | 94 |
| Jedinični prihod (operativni) | kn/ATK | 8.2 | 7.5 | 110 |
| Putnički vield (putnički prihod u EUR/RPK) | €cent/RPK | 14.7 | 14.6 | 100 |
| Prosječan broj zaposlenih | 926 | 947 | 98 |
| Pokazatelj | I.- IX. 2022. I.- IX. 2021. Index | ||
|---|---|---|---|
| Zaposleni (tk/zaposlenom) | 92.468 | 42 749 | 216 |
| Zrakoplovi (BH/dan) | 85 | 68 | 125 |
| Gorivo (tk/tona) | 2 198 | 1829 | 120 |
Broj zaposlenika u radnom odnosu koji uključuje i lokalno zaposlene u predstavništvima na dan 30.09.2022. iznosio je 933 djelatnika, što je za jednog zaposlenika manje od broja zaposlenih na dan 30.09.2021. godine.
Broj operativnog osoblja veći je za sedam zaposlenika, dok je broj neoperativnog osoblja manji za osam zaposlenika u odnosu na dan 30.09.2021. godine. Manji broj neoperativnog osoblja posljedica je neproduljivanja ugovora o radu na određeno vrijeme po njihovu isteku te redovitih umirovljenja radnika uz politiku nezapošljavanja novih radnika. Povećanje operativnog osoblja rezultat je zapošljavanja sezonskog osoblja za pokrivanje obujma prometa u ljetnoj sezoni, dok u ljetnoj sezoni 2021. nije bilo zapošljavana dodatnog sezonskog osoblja.
U cilju optimizacije prodajne mreže, a temeljem jačanja online kanala prodaje posebice u vrijeme pandemije, u promatranom razdoblju zatvorena su predstavništva u Velikoj Britaniji i Italiji te poslovnice u Puli i Dubrovniku.
Ulaganja u školovanja u prvih devet mjeseci 2022. godine iznosila su 4,1 milijuna kn i 94 posto se odnose na školovanja operativnog osoblja (piloti, kabinsko osoblje i osoblje održavanja zrakoplova) koja su operativno nužna.
Globalno gospodarstvo i dalje se suočava s ogromnim izazovima koje oblikuju ruska invazija na Ukrajinu i kriza troškova života prouzročena tvrdokornim i sve širim inflatornim pritiscima. Stapanjem više različitih kriza svi trendovi idu u smjeru usporavanja rasta ukazujući na sve teže posljedice rata u Ukrajini, poremećaja u lancima opskrbe, energetske krize, visoke inflacije te prisustva virusa COVID-19. Rizik svega navedenoga je dugotrajno gospodarsko usporavanje te prijetnja ulaska u recesiju.
Međunarodni monetarni fond (MMF) je u redovnim jesenjim prognozama upozorio kako će trećina svjetskog gospodarstva vjerojatno bilježiti pad u 2022. ili 2023. godini zbog pada realnog dohotka i rasta cijena. Svjetsko gospodarstvo porast će 2022. godine za 3,2 posto, potvrdio je MMF procjenu iz srpnja, a u idućoj godini aktivnost će usporiti, uz procijenjenu stopu rasta od 2,7 posto, nižu za pola postotnog boda nego što su očekivali ljetos.1
MMF ističe kako će gospodarske aktivnosti u SAD-u, Kini i eurozoni gotovo stagnirati, a energetska kriza izazvana ratom posebice će teško pogoditi Europu gdje će i dalje uzimati veliki danak. Ovogodišnji će šokovi, u cjelini gledano, ponovo otvoriti rane u gospodarstvu koje su tek djelomično zacijelile nakon pandemije. Prema izračunima MMF-a, vjerojatnost da će rast globalnog gospodarstva iduće godine pasti ispod povijesno niske razine od dva posto sada je otprilike 25 posto.
Među rizicima za gospodarstvo MMF ističe eskalaciju rata u Ukrajini koja bi još više pogoršala energetsku krizu. Osim hrane i energije, rast cijena zahvaća i mnoge druge kategorije proizvoda, a vlade bi fiskalnom politikom trebale štititi najranjivije skupine građana, kroz ciljane i vremenski ograničene transfere.
Kao rizike MMF izdvaja i moguće pogoršanje financijskih uvjeta širom svijeta i daljnje jačanje dolara u slučaju "erupcije" previranja na financijskim tržištima što bi još više pojačalo inflatorne pritiske i financijsku ranjivost u ostatku svijeta, a posebice u gospodarstvima u nastajanju i onima u razvoju.
U okruženju posustajanja aktivnosti u velikim gospodarstvima zbog energetske krize i viših troškova zaduživanja, Hrvatsko gospodarstvo će prema prognozama MMF-a više nego udvostručiti rast u 2022. godini. Tako će hrvatsko gospodarstvo porasti 5,9 posto, prognozirao je MMF u redovnim jesenskim prognozama za svjetsko gospodarstvo, podigavši procjenu iz proljetnog izvješća za 3,2 postotna boda. U 2023. aktivnost će usporiti, uz prognoziranu stopu rasta od 3,5 posto, dok su u travnju očekivali 4,0-postotni rast aktivnosti.
U 2022. godini inflacija u Hrvatskoj trebala bi narasti na 9,8 posto, stopa nezaposlenosti procjenjuje se na 6,9 posto, a bilanca tekućeg računa plaćanja iskazat će u ovoj godini višak iskazan udjelom u bruto društvenom proizvodu (BDP) od 2,2 posto.
Prihodi od turizma zauzimaju iznimno velik udio u hrvatskom BDP-u, a ovogodišnja turistička sezona pokazala je kako trenutne geopolitičke okolnosti nisu utjecale na turističke tokove. Rezultati u turizmu gotovo su se približili pretpandemijskim razinama i rekordnoj 2019. godini, a Hrvatska je prepoznata kao jedna od najtraženijih destinacija u Europi.
1 IMF World Economic Outlook, October 2022
COVID-19 kriza snažno utječe na sve aspekte gospodarskih i društvenih aktivnosti u svijetu, a posebno poguban utjecaj ima na turizam i zračni promet koji su među najpogođenijim gospodarskim aktivnostima.
Industrija zračnog prijevoza u zadnje dvije godine prolazi kroz najveću krizu u povijesti izazvanu globalnom pandemijom COVID-19. I u prošlosti su različite krize uzrokovale pad zračnog prometa, ali u pravilu bi uslijedio brzi oporavak.
Kako bi se zaposlenost i gospodarske aktivnosti koje podržava industrija zračnog prijevoza što prije vratile na razine od prije krize, vlade širom svijeta su donijele odluke o financijskoj pomoći i podršci zrakoplovnim kompanijama, a paketi pomoći uključuju dokapitalizaciju, državna jamstva za kredite, dioničarske zajmove i sl. Takav pristup pridonosi smanjenju negativnih učinaka krize COVID-19, kako bi se koristi od zrakoplovstva mogle snažno vratiti, nakon što se pandemija stavi pod kontrolu.
Međunarodna udruga zračnih prijevoznika (IATA) je u listopadu 2021. godine objavila da je od početka pandemije pa do kraja rujna 2021. godine ukupna državna pomoć zrakoplovnim kompanijama iznosila 243 milijarde USD.2 Iako se očekuje značajno smanjenje gubitaka zahvaljujući oporavku od krize koju je izazvala pandemija virusa COVID-19, njihova visina zahtijeva daljnje potpore.
U lipanjskim procjenama IATA u 2022. godini očekuje snažniji oporavak globalnog zrakoplovnog sektora od posljedica pandemije koronavirusa nego što se ranije procjenjivalo, a procjena gubitaka u 2022. iznosi 9,7 milijardi dolara u odnosu na 42,1 milijardu dolara minusa u 2021. godini.3 Za europske zrakoplovne prijevoznike očekuje se gubitak u iznosu od 3,9 milijarde USD u 2022. u odnosu na ostvarene gubitke u 2021. godini u iznosu od 11,9 milijardi USD.
Oporavak globalne zrakoplovne industrije sve više dobiva na zamahu u 2022. godini, dok visoke cijene goriva pojačavaju pritisak na aviokompanije. Provođenje cijepljenja se nastavlja, ograničenja za putovanja su ukinuta, a sve više ruta se ponovno uvodi u promet. IATA prognozira rast potražnje za uslugama zračnog prijevoza izražen u putničkim kilometrima (RPK) od 97,6 posto u 2022. godini, dok se povratak na pretpandemijske razine očekuje u 2024. godini.
Europska komisija je 19. ožujka 2020. godine usvojila "Privremeni okvir za mjere državnih potpora u svrhu podrške gospodarstvu u aktualnoj pandemiji COVID-19". Od usvajanja "Privremeni okvir" mijenjan je šest puta, a posljednjom izmjenom dodjela potpora produžena je do 30. lipnja 2022. godine. Temeljem navedenog dokumenta europski zračni prijevoznici su od svojih vlada dobili i još uvijek dobivaju velike državne potpore koje uključuju dokapitalizaciju, državna jamstva za kredite, dioničarske zajmove i sl.
Prema podacima Državnog zavoda za statistiku hrvatske zračne luke su u razdoblju od siječnja do kolovoza 2022. godine zabilježile velik porast prometa u odnosu na isto razdoblje 2021. godine kada su dijelom bile na snazi stroge mjere zbog pandemije. Hrvatski zračni promet iz mjeseca u mjesec smanjuje zaostatak za rekordnim godinama prije COVID-a, ostvaren je promet od 6,9 milijuna putnika što je 2,5 puta više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. 4
2 IATA Economic Performance of the Airlines Industry, October 2021
3 IATA Economic Performance of the Airlines Industry, June 2022
4 www.dzs.hr; Promet u zračnim lukama
U prvih devet mjeseci 2022. godine Croatia Airlines ostvario je nalet od 24.908 blok sati, a zabilježeno je 17.586 letova. Ukupan broj prevezenih putnika iznosio je 1.087.997 što je skoro dva puta više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Ostvareni putnički kilometri veći su za 113 posto, uz putnički faktor popunjenosti (PLF) od 61,9 posto što je 11,2 postotnih bodova više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Broj putnika u domaćem redovitom prometu veći je za 1,6 puta, dok je u međunarodnom redovitom prometu veći za dva puta u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine.
Na sjednici Nadzornog odbora Croatia Airlinesa održanoj 31.08.2021. prihvaćen je prijedlog Post-Covid strategije Croatia Airlinesa koji je sredinom 2021. godine napravljen zajedno s odabranim konzultantima - Boston Consulting Group (BCG). Odmah po usvajanju kompanija je počela implementaciju definiranih strateških inicijativa koja će trajati tri godine i omogućit će održivo poslovanje kompanije u budućnosti. Uz povećanje učinkovitosti i konkurentske sposobnosti, transformacijom dosadašnjih modela i načina rada, u narednom razdoblju pred kompanijom se nalaze ključni operativni i strukturni izazovi koji uključuju obnovu flote zrakoplova i optimizaciju mreže letova tijekom cijele godine. Obnova flote zrakoplova u naredne četiri godine predstavlja novi razvojni ciklus kompanije u cilju operiranja u budućnosti samo jednim tipom zrakoplova Airbus A220.
U konvencionalnim uvjetima poslovanja zrakoplovne kompanije suočavaju se sa širokim rasponom strateških, operativnih i financijskih rizika, a posebnosti proizlaze iz
specifičnih karakteristika pojedinih tržišta ovisno o stupnju razvijenosti gospodarstva, obilježjima potražnje (sezonalnost, turizam…), postojećoj i budućoj razini konkurencije te veličini i financijskoj snazi pojedinih prijevoznika.
U provedbi procesa upravljanja rizicima Croatia Airlinesa prepoznati su najvažniji rizici prema mogućem utjecaju na poslovanje kompanije čije praćenje treba osigurati ublažavanje mogućih negativnih posljedica te transformiranje rizika u prilike gdje je to moguće. Kao najvažniji vanjski rizici koji utječu na poslovanje Croatia Airlinesa prepoznati su gospodarsko okruženje (Hrvatska i odredišta), konkurencija, Star Alliance i partnerstva, rizici promjena cijena (prometne naknade i dozvole za letenje, dobavljači, gorivo, emisijske jedinice), kretanja valuta, kamatnih stopa i sl. Glavni unutarnji rizici odnose se na ljudske resurse, upravljanje kapacitetima, poremećaje u operaciji, prodaji i upravljanje prihodima te rizik likvidnosti posebice u zimskim mjesecima.
Poslovnu 2020. i 2021. godinu obilježila je pandemija koronavirusa (COVID-19). Poslovanje zrakoplovnih kompanija u 2022. godini je suočeno s više glavnih rizika, a održavanje ravnoteže među različitim faktorima i odgovorima na pojedine rizike postalo je složenije. Zračni promet i dalje je među najpogođenijim gospodarskim granama nakon globalne krize uzrokovane pandemijom koronavirusa. Perspektiva industrije koja proživljava svoju najveću krizu nešto je bolja, iako i dalje postoji velika neizvjesnost glede obujma i trajanja pandemije te se povratak obujma prometa na pretkrizne razine ne očekuje prije 2024. godine. Glavni rizici koji u 2022. godini imaju najveći utjecaj na poslovanje zrakoplovnih kompanija su rizik cijene goriva, rizik cijene emisijskih jedinica, rizik utjecaja rata u Ukrajini, rizik pada potražnje za uslugama zračnog prijevoza te posljedično rizik likvidnosti. Uz navedene dugoročne rizike
trenutno značajan kratkoročni rizik u zrakoplovnoj industriji je nedostatak radne snage u svim segmentima zračnog prometa.
Uz ublažavanje negativnih posljedica ovih rizika fokus zrakoplovnih kompanija u nadolazećem razdoblju trebao bi biti usmjeren na racionalizaciju troškova te razvijanje post-covid strategija poslovanja.
Za 2022. godinu može se reći da je u segmentu troškova nabave goriva što uključuje i emisijske dozvole najizazovnija od osnutka Croatia Airlines.
U 2022. godini vrijednost dolara, cijena nafte, cijena emisijskih jedinica izrazito su volatilni i nepredvidljivi što je za zrakoplovne kompanije rezultiralo rastom operativnih troškova. Rezultat je to post covid potražnje, rata u Ukrajini, nestašice određenih derivata, nedostatnih rafinerijskih kapaciteta i sl. U ovoj godini nisu bili izazov samo troškovi nabave već i osiguranje dostatnih količina u tijeku ljetne sezone.
Prosječna cijena brent nafte u prvih devet mjeseci 2022. godine viša je za čak 52 posto u odnosu na isto razdoblje prošle godine (102 \$/bbl vs 67 \$/bbl). Kroz ljeto se cijena nafte stabilizirala na 90-95\$/bbl, no jesen, prije svega zbog OPEC odluke o smanjenju proizvodnih kvota, gura cijenu nafte prema 100\$/bbl.
Nafta i naftni derivati se trguju i prodaju u dolarima, a prosječni tečaj USD-a u prvih devet mjeseci 2022. godine iznosio je 7,2 kn za 1 USD vs. 6,3 kn u odnosu na isto razdoblje 2021. godine što je novi udar na cijenu i konačni trošak mlaznog goriva. Sigurno je da pred Croatia Airlines predstoji duže razdoblje visokih cijena energenata i da će tržište energenata biti nestabilno.
Svijet se nalazi u energetskoj tranziciji, a ovako visoke cijene energenata smanjuju mogućnost investiranja u održive projekte. Isto vrijedi i za operatere zrakoplova
koji nisu obuhvaćeni bespovratnim sredstvima za održive projekte, a od 2024. očekuje se smanjenje broja besplatnih emisija te nakon toga i ukidanje istih.
Europska komisija u ljeto 2021. godine predstavila je paket "Spremni za 55" koji sadrži prijedloge za prilagođavanje klimatskih, energetskih, poreznih i drugih politika EU-a za smanjenje emisija stakleničkih plinova za najmanje 55 posto do 2030. godine u usporedbi s razinama iz 1990. godine. Dio ovog paketa je i smanjenje i ukidanje besplatnih emisijskih jedinica za operatere zrakoplova. Paket također uključuje i prijedlog za osiguravanje jednakih uvjeta za održivi zračni promet, poznat i kao ReFuelEU Aviation inicijativa. U nacrtu uredbe, Komisija predlaže obveze dobavljača goriva da distribuiraju održiva zrakoplovna goriva (SAF), čime bi se povećala upotreba
SAF-a od strane zračnih prijevoznika i time smanjile emisije iz zrakoplovstva. SAF gorivo je sada mnogo skuplje od fosilnog mlaznog goriva, a prema očekivanjima SAF-a na tržištu neće biti dovoljno, te neće biti dostupno niti na svim zračnim lukama. Stoga veliki operateri zrakoplova već sada sklapaju ugovore za buduće isporuke. S obzirom na obvezu korištenja SAF-a od 2024. godine, Croatia Airlines je također započeo pripremne pregovore s potencijalnim dobavljačima SAF-a, a u skladu sa zacrtanim ciljevima Star Alliance-a i u cilju samodrživosti prije svega. Ukidanje besplatnih emisijskih jedinica te obveza korištenja skupljeg SAF-a goriva predstavljat će dodatni udar na poslovanje zrakoplovnih kompanija, a troškovi poslovanja porast će u milijunskim iznosima.
Cijene emisijskih jedinica u drugoj polovici 2022. godine pale su rekordnih vrijednosti trgovanja između 80 i 100 eur/t na vrijednosti između 60 i 70 eur/t. U ovom trenutku Croatia Airlines dobiva nešto više od 50 posto besplatnih emisijskih jedinica, a ostalo mora kupovati na OTC tržištu na kojem ne postoji mehanizam nadzora cijena emisijskih jedinica. Od početka prve nabave u 2013. godini do danas cijena je porasla s 2,9 eura po jedinici na trenutno oko 70 eura po jedinici što predstavlja dodatno financijsko opterećenje kao i povećanje operativnih troškova kompanija.
Smanjena potražnja za uslugama zračnog prijevoza i dalje je značajan rizik za poslovanje koji nameće potrebu kontinuirane i ažurne prilagodbe ponude kapaciteta te optimiziranje reda letenja.
Nastavak pandemije COVID-19 i dalje predstavlja rizik na priljev bookinga prvenstveno za zimsku sezonu 2022./2023.
Nedostatak radne snage u zračnom prometu počeo se osjećati već u predsezoni odnosno porastom prometa u europskim zračnim lukama. Nedostatak radne snage vidljiv je u svim
segmentima zračnog prometa, kompanijama nedostaje letačkog i kabinskog osoblja, radne snage u zračnim lukama (check-in, utovar i istovar prtljage, općenito prihvat i otprema putnika i zrakoplova), a tu su i standardni problemi s radnom snagom u kontroli zračnog prometa zbog čega zrakoplovi u ljetnim mjesecima rijetko polijeću i slijeću prema planiranom redu letenja. Kulminacija nedostatka radne snage na zračnim lukama dosegnuta je u ljetnim mjesecima te su određene zračne luke uvele ograničenja prihvata broja letova i putnika zrakoplovnim kompanijama, a na mnogima su se produžili procesi prihvata i otpreme putnika, što je utjecalo na kvalitetu pružanja usluga putnicima.
Glavni uzrok problema je u pandemiji koja je prije dvije godine dovela do velikog pada prometa, a time i otpuštanja većeg dijela osoblja u zračnom prometu. Croatia Airlines za ovu ljetnu sezonu nije imala nedostatka operativnog prometnog osoblja, ali kaos na najznačajnijim europskim zračnim lukama zbog nedostatka osoblja predstavljao je rizik za kompaniju i utjecao je na poremećaje u prometu osobito u ljetnoj sezoni. Ovaj rizik u zimskoj sezoni će se smanjiti, ali neće u potpunosti nestati.
Najznačajniji unutarnji rizik koji utječe na poslovanje Croatia Airlines je održavanje stabilne likvidnosti u uvjetima značajnog smanjenja prihoda. Rizik likvidnosti trenutno je
najviše pod utjecajem rizika cijene goriva i emisijskih jedinica te smanjene potražnje za uslugama zračnog prijevoza. Smanjenje potražnje za uslugama zračnog prijevoza trenutno je još uvijek pod najvećim utjecajem krize uzrokovane pandemijom koronavirusa. Mnoge kompanije, pa tako i Croatia Airlines, postale su korisnici državnih mjera potpora kao i različitih oblika financijske pomoći države uz što se aktivno primjenjuju i različiti interni oblici racionalizacije i nadzora poslovanja, provodi optimizacija reda letenja i prilagodba flote sukladno potražnji i kretanju bookinga u cilju prilagodbe aktualnim tržišnim uvjetima. Uz redovno praćenje dospijeća obveza izrađuju se i projekcije novčanog tijeka za razdoblje od godine dana kako bi se na vrijeme utvrdili mogući rizici u poslovanju i podmirivanju obveza kompanije.
Croatia Airlines je preko dugoročnih kredita s varijabilnom kamatnom stopom izložen i kamatnom riziku zbog čega se redovito prati kretanje kamatnih stopa na svjetskom tržištu i njihov utjecaj na poslovanje
kompanije. Trenutni ostatak glavnice po dugoročnim deviznim kreditima iznosi 24,5 milijuna kn.
U trećem kvartalu 2022. godine vrijednost Euribora zabilježila je nastavak rasta odnosno stabilizaciju u odnosu na kretanja iz 2021. godine kada je zabilježen duže razdoblje postupnog pada kamatne stope.
Vrijednost Libora je zabilježila značajan rast, što nije utjecalo na poslovanje
Croatia Airlinesa obzirom da kompanija nema zaduženja po kreditima vezanim uz Libor.
Ruska invazija na Ukrajinu izazvala je niz dalekosežnih posljedica na globalnom tržištu, a promatrajući njezin utjecaj na zrakoplovnu industriju posebno treba istaknuti rast cijene goriva, rastuću inflaciju, povećanje kamatnih stopa, moguće
povećanje premija osiguranja zbog velikog broja zrakoplova zaplijenjenih u Rusiji i dr.
Zatvaranje zračnog prostora Ukrajine, kao i uvođenje sankcija Rusiji od strane država EU, UK i SAD koje su zatvorile svoj zračni prostor za ruske zrakoplovne kompanije te recipročni odgovor Rusije značajno je utjecalo na zrakoplovno tržište te su mnogi letovi preusmjereni ili otkazani. Najviše pogođena tržišta su Europa - Azija te Azija - Sjeverna Amerika.
Croatia Airlines nikad nije imao uspostavljene redovne linije prema Ukrajini i Bjelorusiji, dok je prema Rusiji do početka pandemije koronavirusa obavljao samo sezonske ljetne letove na relaciji Zagreb - Sankt Petersburg. Spomenuti letovi ukinuti su 2020. godine zbog pada potražnje te otežanih uvjeta prelaska granice, kako s hrvatske, tako i s ruske
strane i nisu ponovno uspostavljeni. S obzirom da postojeća mreža letova Croatia Airlinesa ne obuhvaća destinacije Bliskog istoka i Azije, nije bilo potrebe za preusmjeravanje i otkazivanje postojećih ruta što bi za posljedicu imalo potencijalni rast troškova te izgubljenih prihoda.
Odmah s početkom agresije na Ukrajinu zaustavljen je sav redoviti promet između Rusije i Hrvatske što se neznatno odrazilo na booking na domaćim letovima na koje su presjedali putnici s Aeroflotovog leta Moskva - Zagreb.
Croatia Airlines nije imala uspostavljenu prodajnu mrežu agenata i zastupnika na tržištima Ukrajine i Bjelorusije, a prodaja karata Croatia Airlines na tržištu Rusije je zaustavljena kroz nacionalni BSP ukidanjem dozvole za izdavanje karata svim agentima zbog neizvjesne naplate. Kompanija je na tržištu Rusije imala i suradnju s agentom Global Russia marketing. Na dan 30.9.2022. godine iznos nenaplaćenog duga od agenata s ruskog tržišta iznosi 170 tisuća kn.
Croatia Airlines ne raspolaže s imovinom u Rusiji, Ukrajini i Bjelorusiji te zbog međusobnih sankcija između EU i Rusije nema potencijalnih gubitaka i dodatnih troškova.
Potencijalni dodatni troškovi za Croatia Airlines, a kao posljedica rata u Ukrajini, mogu proizaći iz mogućih povećanja premija osiguranja zrakoplova zbog velikog broja zrakoplova zaplijenjenih u Rusiji te posljedičnih gubitaka leasing kompanija na globalnom tržištu najma zrakoplova.
| Tip zrakoplova |
Broj | Sjedala | Vlasništvo | Najam | Ø starost (god.) |
Br. na kraju 2021. |
Vlasništvo | Najam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Airbus A320 | 174 | 22.33 | ||||||
| Airbus A319 | b | 720 | 21,05 | |||||
| $Q - 400$ | 456 | $\overline{\phantom{a}}$ | 6 | 13.35 | ь | - | 6 | |
| UKUPNO | 12 | 1.350 | 17.31 | 13 |
U prvih devet mjeseci 2022. godine Croatia Airlines raspolagao je s flotom od 12 zrakoplova: šest zrakoplova Airbus od kojih je jedan zrakoplov A319 u operativnom najmu te šest zrakoplova Q400 također u operativnom najmu. Sukladno ugovoru o najmu, zrakoplov A320 registracije CTJ vraćen je najmodavcu, a primopredaja je obavljena 8. ožujka 2022. godine.
Postupni oporavak prometa Croatia Airlinesa nakon dvije godine pandemije COVID-19 vidljiv je kroz povećani opseg reda letenja i povećani nalet. U trećem kvartalu 2022. godine Croatia Airlines u prosjeku je odletio 82 leta dnevno, u istom razdoblju 2021. godine u prosjeku je bilo 69 letova dnevno, međutim, u pretpandemijskim godinama odrađivalo se prosječno 98 letova dnevno.
U prvih devet mjeseci 2022. godine ostvaren je nalet od 24.908 blok sati, a zabilježeno je 17.586 letova, što predstavlja rast naleta za 50 posto u letovima i 57 posto u blok satima u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Struktura naleta prilagođena je potrebama prometa te je s obzirom na okolnosti, uz povećanje korištenja flote Airbus, naglasak ipak bio na korištenju flote Q400.
Početkom ljetnog reda letenja Croatia Airlines dodatno je intenzivirao letenje povećanjem frekvencija i uvođenjem novih ruta. Mreža opsluživanja u prva tri kvartala 2022. godine obuhvaćala je 22 međunarodne i sedam domaćih destinacija.
Prvih devet mjeseci 2022. godine za Društvo je bolje od očekivanog, a potražnja za uslugama zračnog prijevoza nastavlja rasti. U razdoblju od siječnja do rujna 2022. godine Croatia Airlines prevezao je 1.087.997 putnika odnosno skoro dva puta više putnika u odnosu na isto razdoblje 2021. godine, ali još uvijek za 36 posto manje od ostvarenih 1.701.571 putnika u istom razdoblju 2019. godine.
Broj putnika u domaćem redovitom prometu 1,6 puta je veći, a u međunarodnom redovitom prometu više od dva puta je veći odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine.
U izvanrednom, čarter prometu prevezeno je 40.466 putnika što je za 2,7 puta više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine, pri čemu čarter promet čini oko 4 posto ukupnog prometa.
U promatranom razdoblju prijevoz tereta u tonama veći je za 11 posto u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.
Ostvareni putnički faktor popunjenosti (PLF) od 61,9 posto veći je za 11,2 postotnih bodova od ostvarenja prvih devet mjeseci 2021. godine. Težinski faktor popunjenosti (WLF) iznosi 59,6 posto i veći je za 10 postotnih bodova u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.
Od ukupno 1.087.997 prevezenih putnika na domaći redoviti promet odnosi se 263.896 putnika, dok je 783.635 putnika prevezeno u međunarodnom redovitom prometu. U čarter prometu prevezeno je 40.446 putnika.
U razdoblju od siječnja do rujna 2022. godine u međunarodnom redovitom prometu broj prevezenih putnika veći je više od dva puta, odnosno prevezeno je 410.393 putnika više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Putnički faktor popunjenosti (PLF) u međunarodnom redovitom prometu, uz 81 posto više ponuđenih kapaciteta, iznosi 61,7 posto (+9,2 postotna boda). U domaćem redovitom prometu broj prevezenih putnika veći je za 57 posto (+95.378 putnika). Putnički faktor popunjenosti (PLF) u domaćem redovitom prometu u prvih devet mjeseci iznosi 56,5 posto (+11,1 postotnih bodova).
Ako broj prevezenih putnika promatramo po kvartalima vidljivo je da je u svim kvartalima zabilježen značajan rast u odnosu na ista razdoblja 2021. godine, ali je broj putnika u odnosu na ista razdoblja 2019. godine i dalje znatno manji.
Ukupna prodaja za prvih devet mjeseci 2022. godine 2,5 puta je veća od prodaje za isto razdoblje 2021. godine. Trenutni booking za narednih šest mjeseci od studenog 2022. godine do travnja 2023. godine pokazuje značajan oporavak u odnosu na isto razdoblje prethodne godine i veći je za 70 posto, ali je istovremeno još uvijek manji za 30 posto usporedivo s bookingom za razdoblje od studenog 2019. do travnja 2020. godine. Ponašanje putnika kod kupovine i rezervacije karata se znatno promijenilo u odnosu na pretpandemijske godine. Tijekom krize prevladava dinamika kasnog bookinga, a takvo kretanje bookinga nastavlja se i dalje u 2022. godini.
Croatia Airlines tijekom ljetne sezone 2022. godine izravno je povezivao Hrvatsku s 22 međunarodna odredišta, odnosno 23 europske zračne luke, a zrakoplovi kompanije pritom su letjeli na 40 međunarodnih linija. Ljetnim redom letenja kompanija je dodatno proširila mrežu međunarodnih odredišta uvođenjem pet novih međunarodnih linija iz Zračne luke Split za Amsterdam, Bukurešt, Dublin, Milano i Stockholm, a i obnovljeni su i letovi na sezonskoj liniji Split - Prag koja je prvi put uvedena lani. Linija Osijek – München postala je cjelogodišnja linija, čime se putnicima iz područja Osječko-baranjske županije osigurava izravna povezanost s Europom tijekom cijele godine. Također su se intenzivirali letovi i na ostalim postojećim linijama u međunarodnom i domaćem prometu.
Tijekom narednog zimskog razdoblja 2022./2023. planirano je povezivanje Hrvatske s 13 europskih odredišta kroz uvođenje novih međunarodnih linija (Split – Zurich, Pula– Zurich), produženje letenja na pojedinim sezonskim linijama (Rijeka-Munchen, Zagreb-Dublin), a povećava se ukupan broj letova i raspoloživih sjedala u odnosu na prošlogodišnje zimsko razdoblje. Pritom se planira obaviti više od 8.500 redovitih letova i ponuditi oko 869.000 sjedala, što je 28 posto više letova i sjedala u odnosu na zimski red letenja 2021./2022. i predstavlja snažan doprinos Croatia Airlines razvoju hrvatskoga turističkog proizvoda i unapređenju prometne infrastrukture Republike Hrvatske tijekom zimskih mjeseci.
Kompanija kontinuirano radi na unapređivanju poslovanja te razvoju usluga koje pruža svojim korisnicima.
Nakon uspješnog testiranja C4C sustava - sustava za upravljanje poslovanjem i odnosima s klijentima (CRM – Customer relationship management) sustav je pušten u svakodnevni rad. U tijeku je testiranje funkcionalnosti potrebnih za rad Službe za korisnike (SAP Cloud for Customer). C4C je sustav koji omogućava prodajnim timovima i timovima za podršku korisnicima efikasniji način upravljanja odnosima s privatnim i korporativnim klijentima (B2C i B2B). Implementacija ovog sustava omogućit će i efikasnije korištenje ljudskih resursa, ali i osigurati mobilnost prodajnih predstavnika koji će moći u realnom vremenu odgovarati na potrebe klijenata budući da će funkcionalnosti sustava biti dostupne korištenjem mobilne aplikacije.
Putnicima Croatia Airlinesa od 16. rujna 2021. godine na raspolaganju su nove mrežne stranice (www.croatiaairlines.com) koje donose novi dizajn te user-friendly iskustvo pregledavanja sadržaja i aktualnih ponuda nacionalnog zračnog prijevoznika. Nakon uspješno završenih prvih dviju faza projekta koje su uključivale implementaciju novog sustava za online naplatu te naplatu preko telefona, implementaciju novog sustava za uređivanje sadržaja, objavu redizajnirane web stranice, u 2022. godini provode se intenzivno aktivnosti 3. faze ovog projekta koja obuhvaća razvoj i implementaciju kalendara raspoloživosti, automatski dohvat cijena iz rezervacijskog sustava te njihova promjena na stranicama s ponudama, kao i izradu obrasca Službe za korisnike koji će biti integriran u SAP C4C CRM. Projekt se nastavlja i u 2023. godini sa 4. i 5. fazom koje će obuhvaćati implementaciju B2B portala i korisničkog profila za plaćanje narudžbi putem spremljenog tokena i tokenizacija.
Nakon otvaranja zajedničkog centra za putovanja u Zračnoj luci Pula u prosincu 2021. godine, dana 31. svibnja 2022. godine Croatia Airlines, Zračna luka Dubrovnik i putnička agencija Obzor putovanja uspostavili su zajednički centar za putovanja u Zračnoj luci Dubrovnik. Zahvaljujući sinergiji svih sudionika i komplementarnim djelatnostima, u Zračnoj luci Dubrovnik zajednički je osigurano mjesto na kojemu se mogu rezervirati i kupiti zrakoplovne karte za letove nacionalnog zračnog prijevoznika u domaćem i međunarodnom redovitom prometu, a na kojem se istodobno distribuiraju i putnički aranžmani, što sve zajedno predstavlja dodatno unapređenje usluge putnicima Dubrovačko – neretvanske županije.
Kompanija intenzivno radi na razvoju i implementaciji dodatnih usluga. Tako je implementirana mogućnost rezervacije sjedala uz naplatu. Radi se na implementaciji usluge Time to Think. Ova funkcionalnost omogućit će online kupcima da uz naknadu sačuvaju svoju rezervaciju na određeno vrijeme kako bi dobili na vremenu za razmišljanje i planiranje putovanja.
Marketinške aktivnosti Croatia Airlines u prvom polugodištu 2022. godine bazirale su se na promociji planiranog širenja mreže međunarodnih odredišta kao i obnavljanja određenih međunarodnih linija na kojim se nije letjelo u prethodnom razdoblju zbog smanjene potražnje uslijed COVID-19 krize. U rujnu je započela promocija zimskog reda letenja 2022./2023. godina.
U suradnji s TZ Osječko – baranjske županije, Visit Slavonija i Baranja, grada Osijeka i Zračne luke Osijek poduzete su marketinško – promotivne aktivnosti u svrhu turističke promocije regija Slavonije i Baranje, što ujedno predstavlja i nastavak promocije hrvatske regionalne gastronomije na zrakoplovima Croatia Airlines. U domaćem i međunarodnom prometu od kolovoza Croatia Airlines poslužuje snack Slavonski zalogaj/Slavonian snack, a usluga ovisi o dobu dana i duljini leta. Putnici će tako do kraja studenoga moći uživati u gastronomiji Slavonije i Baranje u zrakoplovima Croatia Airlines.
Croatia Airlines je u suradnji s Hrvatskom turističkom zajednicom sudjelovao i na turističkim sajmovima u Berlinu (virtualno) te u Parizu. Croatia Airlines sudjelovao je i na vodećem regionalnom sajmu Conventi u Ljubljani, te je bio i službeni prijevoznik sudionika na konferenciji. Također Croatia Airlines je na sajmu nagrađen nagradom "Conventa Hall of Fame".
Croatia Airlines i rent-a-car tvrtka Carwiz International osmislili su novi zajednički proizvod Fly&Drive. Temeljem potpisanog sporazuma korisnicima usluga obje tvrtke ponudit će se dodatne vrijednosti što će njihova putovanja učiniti jednostavnijima. Također je stvoren zajednički program Fly&Sail kao rezultat poslovne suradnje Croatia Airlines i Ban toursa, vodeće hrvatske putničke agencije. Cilj suradnje je dodatno unaprijediti hrvatsku turističku ponudu i učiniti je privlačnijom destinacijom.
Nastavljena je suradnja između Croatia Airlinesa i Hrvatskog nogometnog saveza te između Croatia Airlines i Hrvatskog olimpijskog odbora.
Putem društvenih mreža održava se konstantna komunikacija s korisnicima usluga kompanije te se objavljuju razne informacije potrebne putnicima kao i objave vezane uz red letenja Croatia Airlines. Croatia Airlines kontinuirano provodi i online anketiranje putnika preko QR koda.
Star Alliance5 i njegovih 26 članica 14. svibnja 2022. godine proslavili su 25. obljetnicu prvoga i vodećega svjetskog saveza zračnih prijevoznika. Croatia Airlines punopravni je član Star Alliance od 2005. godine. Odvažna vizija ovog udruženja uspostavljena je 1997. sa željom da se stvori vrijednost za korisnika i to na globalnoj razini uz besprijekornu uslugu, a danas je ta vizija pretočena u novi slogan Zajedno. Bolji. Povezani. Kontinuirani fokus saveza je na inovacijama u korisničkom iskustvu, predanosti korisnicima i tehnologiji.
5 Udruga Star Alliance osnovana je 1997. godine kao prvi istinski globalan zrakoplovni savez, koji putnicima na međunarodnim letovima nudi dostupnost destinacija diljem svijeta, prepoznatljivost i besprijekornu uslugu. Zrakoplovne kompanije članice su: Aegean Airlines, Air Canada, Air China, Air India, Air New Zealand, ANA, Asiana Airlines, Austrian, Avianca, Brussels Airlines, Copa Airlines, Croatia Airlines, EGYPTAIR, Ethiopian Airlines, EVA Air, LOT Polish Airlines, Lufthansa, Scandinavian Airlines, Shenzhen Airlines, Singapore Airlines, South African Airways, SWISS, TAP Air Portugal, THAI, Turkish Airlines i United. Sveukupno, mreža Star Alliancea nudi više od 10.000 letova dnevno u gotovo 1200 zračnih luka u 184 zemalja, a priključne letove nude povezni partneri Star Alliancea Juneyao Airlines i THAI Smile Airways.
Aktivnosti Sektora tehničkih poslova vezane uz radove na zrakoplovima Croatia Airlinesa odrađene su u vlastitoj režiji te izvedene sukladno standardnom postupku planiranja godišnjih paketa radova. U prvih devet mjeseci 2022. godine radnici Sektora tehničkih poslova od velikih radova odradili su i dva dvanaestogodišnja pregleda, pet šestogodišnja pregleda te tri C pregleda na zrakoplovima drugih kompanija. Održavanje se provodi u tri hangara, a od prošle godine i na platformi zbog radova koji su generirani Programom održavanja zrakoplova u parkingu.
U svibnju 2022. godine Croatia Airlines i Lufthansa Technik, svjetski lider za usluge održavanja zrakoplova, zrakoplovnih motora i aviokomponenti, obilježili su 30. obljetnicu uspješne poslovne suradnje na području održavanja zrakoplova, a time i sigurnosti letenja. Lufthansa Technik kontinuirano održava zrakoplovne komponente i motore za flotu Croatia Airlinesa, a stručnjaci Tehničkog sektora Croatia Airlinesa u sklopu navedene suradnje obavili su više od 210 velikih tehničkih pregleda na zrakoplovima Lufthanse.
| (000 Kn) | I.- IX. 2022. | I.- IX. 2021. | Index |
|---|---|---|---|
| Putnički promet | 938.218 | 437.533 | 214 |
| Prijevoz tereta | 7.364 | 6.008 | 123 |
| Ostali prihodi | 232.461 | 167.979 | 138 |
| Prihodi iz poslovanja | 1.178.044 | 611.520 | 193 |
| Troškovi letenja | 436.587 | 172.253 | 253 |
| Održavanje | 169.821 | 112.621 | 151 |
| Usluge putnicima | 59.486 | 38.668 | 154 |
| Usluge u zračnom prometu | 267.042 | 156.098 | 171 |
| Promocija i prodaja | 126.210 | 71.173 | 177 |
| Opći i administrativni poslovi | 55.110 | 49.312 | 112 |
| Amortizacija | 125.092 | 151.196 | 83 |
| Ostali rashodi | 9.156 | 7.183 | 127 |
| Troškovi iz poslovanja | 1.248.503 | 758.503 | 165 |
| Gubitak iz poslovanja | $-70.459$ | $-146.983$ | 48 |
| Rashodi od kamata | $-16.806$ | $-15.263$ | 110 |
| Prihodi od kamata | 232 | 108 | 216 |
| Tečajne razlike (neto) | $-11.972$ | -4.745 | 252 |
| Ostali financijski rashodi | $-38$ | $-38$ | 100 |
| Ostali financijski prihodi | 0 | 0 | |
| Neto rezultat financiranja | $-28.583$ | $-19.939$ | 143 |
| Neto gubitak | $-99.041$ | $-166.922$ | 59 |
Prvih devet mjeseci 2022. godine karakterizira porast potražnje za uslugama zračnog prijevoza te je u tom razdoblju Croatia Airlines postupno intenzivirao letenje povećanjem frekvencija postojećih ruta te uvođenjem novih ruta što je dovelo do rasta naleta za 61 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U nastalim tržišnim okolnostima na kraju promatranog razdoblja ostvaren je operativni gubitak u visini od 70,5 milijuna kn koji s neto rezultatom financiranja daje neto gubitak od 99 milijuna kn.
Ono što treba istaknuti, u lipnju 2022. godine ostvaren je prvi pozitivan mjesečni financijski rezultat, dok je rezultat trećeg kvartala prvi pozitivni kvartal od početka krize izazvane pandemijom COVID-19. Operativna dobit trećeg kvartala 2022. godine iznosi 99,8 milijuna kuna, dok je neto dobit ostvarena na razini 65,1 milijun kuna.
Također, potrebno je naglasiti kako je ukupni efekt povećanja cijene mlaznog goriva u prvih devet mjeseci 2022. godine negativno utjecao na financijski rezultat za 173,4 milijuna kn.
Sukladno rastu prometa i operativni prihodi i operativni troškovi ostvareni su na znatno višoj razini u usporedbi s istim razdobljem 2021. godine.
Ukupni poslovni prihodi veći su za 93 posto u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine. Najveći udio (80 posto) u ukupnim poslovnim prihodima odnosi se na prihode od prijevoza putnika koji su dva puta veći u odnosu na razdoblje siječanj-rujan 2021. godine, ali je to još uvijek za 21 posto manje od ostvarenja istog razdoblja 2019. godine što pokazuje i dalje prisutan negativan utjecaj COVID-19 krize na poslovanje kompanije.
Ukidanje epidemioloških mjera pred ljetnu sezonu dovelo je do snažnijeg rasta prometa i putničkih prihoda u drugom i trećem kvartalu u odnosu na ista razdoblja 2021. godine. Putnički prihodi u drugom kvartalu u odnosu na isto razdoblje 2021. godine skoro su tri puta veći, odnosno porasli su za 200 milijuna kn, dok su u trećem kvartalu veći za 223 milijuna kn. Ako ostvareni putnički prihod usporedimo s predpandemijskom 2019. godinom, Croatia Airlines u drugom kvartalu bilježi manje putničke prihode za 27 posto, dok pad putničkih prihoda u trećem kvartalu iznosi 10 posto.
Prihodi od prijevoza tereta veći su za 23 posto, a tijekom prvih devet mjeseci 2022. godine prevezeno je 1.065 t tereta, što je 110 tone (+12 posto) više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.
Ostali prihodi veći su za 38 posto, a porast je uglavnom rezultat prihodovanja uplata predujma dobavljaču za koje je u ranijem razdoblju provedeno vrijednosno usklađenje. Ponovno priznavanje predujmova sukladno je dogovoru s dobavljačem o priznavanju istih za nove ugovorne obveze za nabavu novih zrakoplova.
Ostvareni operativni troškovi veći su za 65 posto (+490 milijuna kn) u odnosu na ostvarene troškove prvih devet mjeseci 2021. godine, a prvenstveno su rezultat rasta broja letova (+50 posto), velikog povećanja broja putnika (+2 puta više putnika) te značajnog povećanja cijena goriva6 . Povećanje troškova ostvareno je na svim
6 Cijena Brent nafte u prvih devet mjeseci 2022. godine u odnosu na isto razdoblje prošle godine u prosjeku je viša za 52 posto (102 vs 67\$/bbl).
kategorijama operativnih troškova osim amortizacije, a dijelom je i rezultat inflatornih kretanja.
Najveće povećanje troška ostvareno je na troškovima letenja (+264 milijuna kn) uglavnom zbog povećanja cijena goriva, ali i zbog veće potrošnje goriva zbog rasta naleta, odnosno operacija. Veći nalet utjecao je i na rast troškova usluga u zračnom prometu odnosno usluga zračnih luka i troškova kontrole leta (+111 milijun kn) te troškova održavanja (+57,2 milijuna kn). Na troškove promocije i prodaje te troškove usluga putnicima najvećim dijelom utječe broj prevezenih putnika te su sukladno tome ti troškovi pratili rast broja putnika. Povećani su i troškovi režija, energenata za grijanje hangara i uredskih prostora. Ostali rashodi veći su jer sadrže jednokratni trošak izlaza iz flote zrakoplova Airbus 319 CTJ u visini od 5,7 milijuna kn, a kojeg je kompanija vratila početkom ožujka najmodavcu sukladno ugovoru o najmu. Od početka pandemije pa do kraja 2021. godine sa socijalnim partnerima bilo je dogovoreno privremeno smanjenje bruto vrijednosti primanja za 15 posto, stoga su u 2022. godini rasli troškovi primanja u odnosu na prethodnu godinu sukladno isteku ove privremene mjere.
Osim evidentnog rasta ukupne razine troškova u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine primjetna je i promjena strukture troškova u smislu rasta udjela troškova vezanih uz nalet prvenstveno troškova letenja (+12 postotnih bodova) koji trenutno čine 34 posto ukupnih operativnih troškova, dok istovremeno pada udio fiksnih troškova, prvenstveno troškova amortizacije (-10 postotnih bodova).
| Investicije | $I. - IX. 2022.$ |
|---|---|
| Ulaganja u zrakoplove | 3.808.909 |
| Ulaganja u rezervne dijelove, alate i opremu | 8.799.764 |
| Građevinski objekti | 154.932 |
| Ulaganja u tuđe zrakoplove | 10.113.180 |
| Software | 1.122.199 |
| Informatička oprema | 3.051.758 |
| Ostala oprema | 626.308 |
| Ukupno | 27.677.051 |
Ukupna ulaganja u prvih devet mjeseci 2022. godine iznose 27,7 milijuna kn. Najznačajnija ulaganja u ovom razdoblju odnose na ulaganja u zrakoplove i iznose 13,9 milijuna kuna od čega se 3,8 milijuna kn odnosi na ulaganja u vlastite zrakoplove (ESG modifikacije na zrakoplovima CTH i CTG Airbus flote te na ulaganje u zrakoplov CTI), dok se 10,1 milijun kn odnosi na zamjenu podvozja na unajmljenom zrakoplovu CTN te modifikacije na novo unajmljenom zrakoplovu za njegov prihvat u flotu. Ulaganja u rezervne dijelove, alate i opremu iznose 8,8 milijuna kn.
Ostala ulaganja prvenstveno se odnose se na ulaganja u informatičku opremu u iznosu od 3 milijuna kn od kojih se 2,4 milijuna kn odnosi na ulaganje u sustav za pohranu podataka, dok se ostatak vrijednosti odnosi na mrežnu opremu i prijenosna računala.
U promatranom razdoblju napravljena su tri C pregleda na zrakoplovima Airbus flote (CTL,CTN i CTK) te tri C pregleda na zrakoplovu Dash flote (CQF,CQA,CQB).
| $(000$ Kn) | 30.9.2022. | Kraj 2021. | Index 22.121. |
|---|---|---|---|
| AKTIVA | |||
| Dugotrajna imovina | 888.325 | 891.797 | 100 |
| Kratkotrajna imovina | 559.167 | 517,485 | 108 |
| UKUPNO AKTIVA | 1.447.492 1.409.283 | 103 | |
| PASIVA | |||
| Kapital i rezerve | $-169.704$ | $-71.536$ | 237 |
| Rezerviranja | 278,410 | 268.928 | 104 |
| Dugoročne obveze | 763.748 | 818.822 | 93 |
| Kratkoročne obveze | 575.038 | 393.069 | 146 |
| UKUPNO PASIVA | 1.447.492 | 1.409.283 | 103 |
Ukupna imovina na kraju mjeseca rujna 2022. godine veća je za 3 posto u odnosu na kraj 2021. godine.
Dugotrajna imovina na razini je stanja s kraja 2021. godine.
Na dan 30.09.2022. kratkotrajna imovina povećana je za 8 posto u odnosu na kraj 2021. godine. Zbog smanjenog negativnog utjecaja COVID-19 krize na promet kompanije u srpnju i kolovozu je dogovoreno i provedeno vraćanje značajnog dijela zadržanih depozita od strane kartičnih kuća za prodane zrakoplovne dokumente.
Rast vrijednosti ukupne imovine prati i rast vrijednosti dugoročnih obveza i kapitala za 3 posto u odnosu na kraj 2021. godine.
Ostvareni gubitak razdoblja siječanj-rujan 2022. godine u visini od 99 milijun kuna smanjio je razinu kapitala i rezervi.
Viša razina rezerviranja rezultat je povećanja maintenance rezervi za zrakoplove u najmu te usklađenje rezerviranja nominiranih u stranim valutama (uglavnom u USD) s tečajem na dan 30.09.2022.
Dugoročne obveze smanjenje su kroz redovito podmirivanje obveza za imovinu u najmu, kao i redovitim otplatama kredita dobivenog od domaćih banaka.
Rast kratkoročnih obveza u promatranom razdoblju rezultat je oporavka potražnje i prometa, uslijed čega su porasle obveze za budući prijevoz kao i obveze prema dobavljačima.
Obveze Croatia Airlinesa na dan 30.09.2022. godine po dugoročnom PBZ/HPB klupskom kreditu iznose 24,5 milijuna kn, dok obveze po dva dioničarska zajma iznose 500 milijuna kn.
| (u 000 kn) | I.-IX. 2022. | I.-IX. 2021. | Indeks |
|---|---|---|---|
| Stanje sredstava na počeku razdoblje | 311.256 | 574.324 | 54 |
| Priljev iz poslovanja | 1.214.625 | 521.474 | 233 |
| Krediti | 150 | 29.942 | 1 |
| Prodaja imovine | 998 | 968 | 103 |
| Priljev ukupno | 1.215.774 | 552.384 | 220 |
| Obveze iz poslovanja | 1.201.119 | 667.945 | 180 |
| Investicije | 18.338 | 13.878 | 132 |
| Krediti | 10.554 | 50.513 | 21 |
| Odljev ukupno | 1.230.012 | 732.335 | 168 |
| Neto promjena u razdoblju | -14.238 | -179.951 | 8 |
| Stanje sredstava na kraju razdoblja | 297.018 | 394.373 | 75 |
Stanje novca na kraju rujna 2022. godine ostvareno je u visini od 297 milijuna kn.
Iako je u prvih devet mjeseci 2022. godine ostvaren negativan neto novčani tijek u iznosu od 16 milijuna kn, to je za 164 milijuna kn bolje od ostvarenja istog razdoblja prethodne godine.
Postupni oporavak prometa Croatia Airlinesa nakon dvije godine pandemije COVID-19 vidljiv je kroz rast broja putnika te posljedično i rast ukupnog priljeva kompanije u prvih devet mjeseci 2022. godine koji je 2,2 puta veći u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Međutim, ukoliko se razina poslovnih priljeva usporedi s istim razdobljem pretkrizne 2019. godine priljev je još uvijek niži za 23 posto.
Rast prometnih operacija uzrok je i povećanju poslovnih odljeva za 68 posto. Na povećanje razine odljeva dodatno utječe i izuzetno visoka cijena goriva. Investicijska ulaganja iznose 18,3 milijuna kn što predstavlja povećanje od 32 posto u odnosu na isto razdoblje 2021. godine, a glavninu čine ulaganja u zrakoplove te rezervne dijelove, alate i opremu za održavanje zrakoplova kao i u informatičku opremu.
U promatranom razdoblju otplaćene su tri rate dugoročnog klupskog kredita, a novih zaduženja nije bilo.
Ostvareni su značajni pozitivni pomaci u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine, međutim treba naglasiti da rast cijene goriva značajno utječe na visinu troškova operacija odnosno visinu odljeva novca. Nepredvidivost pandemije u pogledu njezinog nastavka i razmjera u nadolazećoj jeseni i zimi može imati značajan utjecaj na potražnju za uslugama zračnog prijevoza te posljedično na razinu priljeva. Sve navedeno u narednom razdoblju može ponovno potaknuti pitanje očuvanja likvidnosti. Kompanija poduzima sve mjere aktivnog upravljanja likvidnošću i optimizacije poslovanja. U istom smjeru su i aktivnosti na implementaciji "Post Covid" strategije Croatia Airlines.
Globalno gospodarstvo i dalje se suočava s ogromnim izazovima koje oblikuju ruska invazija na Ukrajinu i rast troškova života prouzročen tvrdokornim i sve širim inflatornim pritiscima. Stapanjem više različitih kriza svi trendovi idu u smjeru usporavanja rasta ukazujući na sve teže posljedice rata u Ukrajini, poremećaja u lancima opskrbe, energetske krize, visoke inflacije te prisustva virusa COVID-19. Rizik svega navedenoga je dugotrajno gospodarsko usporavanje te prijetnja ulaska u recesiju.
Industrija zračnog prijevoza u zadnje dvije godine prolazi kroz najveću krizu u povijesti izazvanu globalnom pandemijom COVID-19. I u prošlosti su različite krize uzrokovale pad zračnog prometa, ali u pravilu bi uslijedio brzi oporavak. Oporavak globalne zrakoplovne industrije sve više dobiva na zamahu u 2022. godini, dok visoke cijene goriva pojačavaju pritisak na aviokompanije. Provođenje cijepljenja se nastavlja, ograničenja za putovanja su ukinuta, a sve više ruta se ponovno uvodi u promet. IATA predviđa ukupan gubitak zrakoplovnih kompanija u visini od 9,7 milijardi USD te rast potražnje za uslugama zračnog prijevoza izražen u putničkim kilometrima (RPK) od 97,6 posto u 2022. godini, dok se povratak na pretpandemijske razine očekuje u 2024. godini.
Prema podacima Državnog zavoda za statistiku hrvatske zračne luke su u razdoblju od siječnja do kolovoza 2022. godine zabilježile velik porast prometa u odnosu na isto razdoblje 2021. godine kada su dijelom bile na snazi stroge mjere zbog pandemije. Ostvaren je promet od 6,9 milijuna putnika što je 2,5 puta više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.
Postupni oporavak prometa Croatia Airlinesa nakon dvije godine pandemije COVID-19 vidljiv je kroz povećani opseg reda letenja i povećani nalet. Početkom ljetnog reda letenja Croatia Airlines dodatno je intenzivirao letenje povećanjem frekvencija i uvođenjem novih ruta. Mreža opsluživanja u prva tri kvartala 2022. godine obuhvaćala je 22 međunarodne i sedam domaćih destinacija. Ukupna prodaja za prvih devet mjeseci 2022. godine 2,5 puta je veća od prodaje za isto razdoblje 2021. godine.
U prvih devet mjeseci 2022. godine ostvaren je nalet od 24.908 blok sati, a zabilježeno je 17.586 letova. Ukupan broj prevezenih putnika iznosio je 1.087.997 što je skoro dva puta više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Ostvareni putnički kilometri povećani su dvostruko, uz putnički faktor popunjenosti (PLF) od 61,9 posto što je 11,2 postotnih bodova više u odnosu na isto razdoblje 2021. godine. Broj putnika u domaćem redovitom prometu 1,6 puta je veći, a u međunarodnom redovitom prometu za dva puta u odnosu na isto razdoblje 2021. godine.
U nastalim tržišnim okolnostima na kraju promatranog razdoblja ostvaren je operativni gubitak u visini od 70,5 milijuna kn koji s neto rezultatom financiranja daje neto gubitak od 99 milijuna kn. Ono što treba istaknuti, u lipnju 2022. godine, ostvaren je prvi pozitivan mjesečni financijski rezultat, dok je rezultat trećeg kvartala prvi pozitivni kvartal od početka krize izazvane pandemijom COVID-19. Operativna dobit trećeg kvartala 2022. godine iznosi 99,8 milijuna kuna, dok je neto dobit ostvarena na razini 65,1 milijun kuna.
Sukladno rastu prometa i operativni prihodi i operativni troškovi ostvareni su na znatno višoj razini u usporedbi s istim razdobljem 2021. godine. Također, potrebno je naglasiti kako je ukupni efekt povećanja cijene mlaznog goriva u prvih devet mjeseci 2022. godine negativno utjecao na financijski rezultat za 173,4 milijuna kn.
Ukupni poslovni prihodi veći su za 93 posto u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine. Najveći udio (80 posto) u ukupnim poslovnim prihodima odnosi se na prihode od prijevoza putnika koji su dva puta veći u odnosu na razdoblje siječanj-rujan 2021. godine ali je to još uvijek za 21 posto manje od ostvarenja istog razdoblja 2019. godine što pokazuje i dalje prisutan negativan utjecaj COVID-19 krize na poslovanje kompanije. Ukidanje epidemioloških mjera pred ljetnu sezonu dovelo je do snažnijeg rasta prometa i putničkih prihoda u drugom i trećem kvartalu u odnosu na ista razdoblja 2021. godine. Putnički prihodi u drugom kvartalu u odnosu na isto razdoblje 2021. godine skoro su tri puta veći, odnosno porasli su za 200 milijuna kn, dok su u trećem kvartalu veći za 223 milijuna kn. Ako ostvareni putnički prihod usporedimo s predpandemijskom 2019. godinom, Croatia Airlines u drugom kvartalu bilježi manje putničke prihode za 27 posto, dok pad putničkih prihoda u trećem kvartalu iznosi 10 posto.
Ostvareni operativni troškovi veći su za 65 posto (+490 milijuna kn) u odnosu na ostvarene troškove prvih devet mjeseci 2021. godine, a prvenstveno su rezultat rasta broja letova velikog povećanja broja putnika te značajnog povećanja cijena goriva. Povećanje troškova ostvareno je na svim kategorijama operativnih troškova osim amortizacije, a dijelom je i rezultat inflatornih kretanja.
Poslovanje zrakoplovnih kompanija, pa samim time i poslovanje Croatia Airlines u 2022. godini je suočeno s više glavnih rizika, a održavanje ravnoteže među različitim faktorima i odgovorima na pojedine rizike postalo je složenije. Ostvareni su značajni pozitivni pomaci u odnosu na prvih devet mjeseci 2021. godine, međutim, glavni rizici koji će u budućem razdoblju imati najveći utjecaj na poslovanje Croatia Airlines i dalje su rizik cijene goriva, cijene emisijskih jedinica, nedostatak radne snage u svim segmentima zračnog prometa što utječe na operativno provođenje prometa na pojedinim zračnim lukama te rizik pada potražnje za uslugama zračnog prijevoza. Nepredvidivost pandemije u pogledu njezinog nastavka i razmjera u zimskoj sezoni 2022./2023. može imati značajan utjecaj na potražnju za uslugama zračnog prijevoza. Sve navedeno u narednom razdoblju može ponovno potaknuti pitanje očuvanja likvidnosti. Kompanija redovito poduzima sve mjere aktivnog upravljanja likvidnošću i optimizacije poslovanja.
U istom smjeru su i aktivnosti na implementaciji "Post Covid" strategije Croatia Airlines. Uz povećanje učinkovitosti i konkurentske sposobnosti, transformacijom dosadašnjih modela i načina rada, u narednom razdoblju pred kompanijom se nalaze ključni operativni i strukturni izazovi koji uključuju obnovu flote zrakoplova i optimizaciju mreže letova tijekom cijele godine. Obnova flote zrakoplova u naredne četiri godine predstavlja novi razvojni ciklus kompanije u cilju operiranja u budućnosti samo jednim tipom zrakoplova Airbus A220.
Osnovne djelatnosti Croatia Airlinesa d.d., Zagreb ("Društvo") obuhvaćaju pružanje usluga prijevoza putnika, pošte i robe u domaćem i međunarodnom zračnom prometu. Društvo je osnovano 7. kolovoza 1989. godine kao dioničko društvo pod nazivom Zagreb Airlines d.d., a od 23. srpnja 1990. mijenja naziv u Croatia Airlines d.d. Sjedište Društva je u Zagrebu, Bani 75/b, Buzin.
Ovisna društva su Obzor putovanja d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu) i Amadeus Croatia d.d. (u 95%-tnom vlasništvu).
Amadeus Croatia d.d., sa sjedištem u Zagrebu, Božidara Adžije 19, osnovan je 19. listopada 1993. godine.
Amadeus Croatia d.d. ili ACO Croatia (Amadeus Commercial Organisation) je međunarodna tvrtka, odnosno joint venture poduzeće koje su osnovali Društvo i Amadeus Global Travel Distribution iz Madrida sa svrhom da na teritoriju Republike Hrvatske zastupa interese Amadeus Global Distribution sustava i to na način da omogućuje spajanje putničkih i turističkih agencija na bazu Amadeusa smještenu u Erdingu pokraj Műnchena, a za potrebe izdavanja putničkih karata u prijevozu zrakoplovima, brodovima i željeznicom, te rezerviranja rent-a-car vozila i smještaja u hotelima. Također je zadužen za marketing na teritoriju Republike Hrvatske, oglašavanje i sponzoriranje, te za organizaciju pomoći korisnicima koja je dostupna svakim radnim danom kao i za organizaciju i provođenje njihovog školovanja za potrebe učinkovitog korištenja Amadeus sustava.
Obzor putovanja d.o.o. je turistička agencija osnovana 28. listopada 1993. godine s registriranim sjedištem u Zagrebu, Bani 75/b, Zagreb i poslovnom adresom u Teslinoj 5. Osnovna djelatnost je izdavanje zrakoplovnih dokumenata svih zrakoplovnih kompanija, osiguravanje smještaja u hotelima tražene kategorije, organizacija transfera i rent a car usluge, putno osiguranje i sl.
U pripremi odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja Društvo primjenjuje računovodstvene politike koje su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te Zakonom o računovodstvu. U financijskim izvještajima za razdoblje siječanj – rujan 2022. godine Društvo je primijenilo iste računovodstvene politike i metode kao i u financijskim izvještajima za godinu koja je završila 31. prosinca 2021. godine.
Temeljni kapital Croatia Airlinesa u iznosu od 627.879.530,00 kuna podijeljen je na ukupno 62.787.953 redovitih dionica nominalne vrijednosti od 10,00 kuna.
Na dan 30. rujna 2022. godine struktura vlasništva Društva bila je kako slijedi:
| Republika Hrvatska |
98,76 |
|---|---|
| Zračna luka Zagreb d.o.o. | 0,76 |
| HPB za Republiku Hrvatsku | 0,28 |
| Ostali | 0,20 |
| UKUPNO | 100,00 |
| Zlatko Mateša | Predsjednik |
|---|---|
| Nataša Munitić | Zamjenica predsjednika |
| Zoran Barac | Član |
| Mirko Tatalović | Član |
| Zoran Viljac | Član - do 2.8.2022. |
| Janko Mišić | Član - od 2.8.2022. |
Jasmin Bajić Predsjednik Uprave
| Eugen Šunde | Direktor Amadeus Croatia d.d. |
|---|---|
| Silvana Turčić | Direktorica Obzor putovanja d.o.o. |
Broj zaposlenika na dan 30. rujna 2022. godine bio je kako slijedi:
Croatia Airlines d.d. 933 Amadeus Croatia d.d. 7 Obzor putovanja d.o.o. 21 Croatia Airlines Grupa - ukupno 961
Prosječan broj zaposlenih Grupe Croatia Airlines u razdoblju siječanj-rujan 2022. godine bio je 961 zaposleni (Croatia Airlines 933, Amadeus Croatia 7, Obzor putovanja 21).
~/~
Priloženi izvještaji predstavljaju nerevidirane odvojene i konsolidirane financijske izvještaje za razdoblje siječanj – rujan 2022. godine.
Ostale bilješke uz financijske izvještaje sastavni su dio Izvješća poslovodstva o stanju Društva za razdoblje I.-IX. 2022. godine.
Na temelju Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18, 17/20, 83/21), ovime dajemo sljedeću:
Da su pojedinačni i konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji izdavatelja Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1. siječnja do 30. rujna 2022. godine te za treće tromjesečje 2022. godine sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjelinu.
Da Izvješće poslovodstva o stanju Croatia Airlines d.d. sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.
Ova Izjava daje se kao prilog tromjesečnih izvještaja izdavatelja Croatia Airlines d.d.
Osoba odgovorna za sastavljanje izvješća izdavatelja:
U Zagrebu, 28. listopada 2022.
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) |
2 001 |
3 617.550.591 |
4 323.671.958 |
5 1.203.403.129 |
6 629.310.728 |
|
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 499.012.117 | 289.014.893 | 1.018.038.198 | 514.361.794 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe |
004 005 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 118.538.474 | 34.657.065 | 185.364.931 | 114.948.934 | |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 764.198.127 | 333.692.282 | 1.272.488.285 | 529.186.060 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) |
008 009 |
0 424.549.586 |
0 223.838.363 |
0 893.795.340 |
0 390.505.954 |
|
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 114.610.915 | 63.563.672 | 361.974.628 | 169.431.386 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 2.071 | 1.837 | |
| c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) |
012 013 |
309.938.671 147.211.416 |
160.274.691 50.017.328 |
531.818.641 175.211.882 |
221.072.731 61.799.825 |
|
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 85.314.087 | 28.868.852 | 99.356.755 | 34.783.164 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 35.147.569 | 12.048.753 | 44.107.201 | 15.763.209 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 017 |
26.749.760 151.454.271 |
9.099.723 51.864.797 |
31.747.926 125.327.265 |
11.253.452 35.231.913 |
|
| 4. Amortizacija 5. Ostali troškovi |
018 | 33.770.967 | 7.523.655 | 68.974.774 | 40.610.136 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) |
021 022 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 026 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima |
027 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 7.211.887 | 448.139 | 9.179.024 | 1.038.232 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
030 031 |
28.573.141 0 |
10.734.824 0 |
105.554.268 0 |
35.035.026 0 |
|
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | ||||||
| sudjelujućim interesima | 032 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 033 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima |
||||||
| unutar grupe | 034 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s | 035 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| poduzetnicima unutar grupe 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova |
036 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 70.846 | 24.416 | 206.446 | 138.558 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 28.502.295 | 10.710.408 | 105.347.822 | 34.896.468 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi |
039 040 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 48.576.104 | 20.180.890 | 134.190.573 | 69.785.340 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima | 042 | 5.086.027 | 1.713.972 | 6.020.959 | 2.029.041 | |
| unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
043 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 10.187.304 | 3.720.124 | 10.795.634 | 3.627.928 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 33.265.012 | 14.746.794 | 117.335.165 | 64.127.372 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 7. Ostali financijski rashodi |
047 048 |
0 37.761 |
0 0 |
0 38.815 |
0 999 |
|
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
050 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| INTERESOM | ||||||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) |
052 053 |
0 646.123.732 |
0 334.406.782 |
0 1.308.957.397 |
0 664.345.754 |
|
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 812.774.231 | 353.873.172 | 1.406.678.858 | 598.971.400 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -166.650.499 | -19.466.390 | -97.721.461 | 65.374.354 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) |
056 057 |
0 -166.650.499 |
0 -19.466.390 |
0 -97.721.461 |
65.374.354 0 |
|
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -166.650.499 | -19.466.390 | -97.721.461 | 65.374.354 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 061 |
0 -166.650.499 |
0 -19.466.390 |
0 -97.721.461 |
65.374.354 0 |
|
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
||||||
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja |
063 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 067 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) |
||||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) |
070 071 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) |
075 | -166.650.499 | -19.466.390 | -97.721.461 | 65.374.354 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -166.650.499 | -19.466.390 | -97.721.461 | 65.374.354 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -166.650.499 | -19.466.390 | -97.721.461 | 65.374.354 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 414.502 | 61.197 | 160.894 | 195.644 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 154.800 | 46.440 | 712.080 | 301.860 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -166.081.197 | -19.358.753 | -96.848.487 | 65.871.858 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | -166.081.197 | -19.358.753 | -96.848.487 | 65.871.858 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -166.081.197 | -19.358.753 | -96.848.487 | 65.871.858 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 611.519.847 | 321.833.017 | 1.178.044.068 | 618.958.278 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 167.468 | 57.389 | 141.968 | 46.039 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 493.617.345 | 287.122.152 | 992.615.955 | 503.978.412 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 006 |
0 117.735.034 |
0 34.653.476 |
0 185.286.145 |
0 114.933.827 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 007 | 758.502.990 | 331.897.541 | 1.248.502.685 | 519.132.779 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih |
008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 422.545.332 | 222.925.948 | 873.944.177 | 381.549.057 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 114.517.578 | 63.539.664 | 361.876.726 | 169.398.146 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 2.071 | 1.837 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 308.027.754 | 159.386.284 | 512.065.380 | 212.149.074 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 144.436.691 | 49.068.094 | 172.011.442 | 60.634.687 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 83.582.710 | 28.279.123 | 97.397.411 | 34.072.642 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 34.474.608 | 11.816.141 | 43.282.612 | 15.461.296 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 26.379.373 | 8.972.830 | 31.331.419 | 11.100.749 |
| 4. Amortizacija | 017 | 151.195.635 | 51.781.329 | 125.091.793 | 35.153.067 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 33.142.579 | 7.500.342 | 68.299.010 | 40.766.042 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 7.182.753 | 621.828 | 9.156.263 | 1.029.926 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 28.570.103 | 10.711.201 | 105.542.024 | 35.035.189 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | |||||
| poduzetnicima unutar grupe | 033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima | |||||
| unutar grupe | 034 | 37.027 | 12.855 | 30.332 | 9.452 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s | 035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| poduzetnicima unutar grupe | |||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 70.497 | 24.415 | 202.162 | 138.556 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 28.462.579 | 10.673.931 | 105.309.530 | 34.887.181 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 48.508.939 | 20.151.922 | 134.124.722 | 69.762.576 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 5.086.027 | 1.713.973 | 6.020.959 | 2.029.041 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 10.177.139 | 3.717.321 | 10.784.807 | 3.624.789 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 33.208.012 | 14.720.628 | 117.281.140 | 64.108.746 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 37.761 | 0 | 37.816 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| INTERESOM | |||||
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 640.089.950 | 332.544.218 | 1.283.586.092 | 653.993.467 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 807.011.929 | 352.049.463 | 1.382.627.407 | 588.895.355 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -166.921.979 | -19.505.245 | -99.041.315 | 65.098.112 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 0 | 0 | 0 | 65.098.112 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -166.921.979 | -19.505.245 | -99.041.315 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -166.921.979 | -19.505.245 | -99.041.315 | 65.098.112 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 65.098.112 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -166.921.979 | -19.505.245 | -99.041.315 | 0 |
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -166.921.979 | -19.505.245 | -99.041.315 | 65.098.112 |
|---|---|---|---|---|---|
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 414.502 | 61.197 | 160.894 | 195.644 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 154.800 | 46.440 | 712.080 | 301.860 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 569.302 | 107.637 | 872.974 | 497.504 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -166.352.677 | -19.397.608 | -98.168.341 | 65.595.616 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 891.289.526 |
0 887.659.216 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 2.504.971 | 2.484.902 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 1.147.686 | 1.076.588 |
| i ostala prava 3. Goodwill |
006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 514.648 | 806.969 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 842.637 | 601.345 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 651.993.064 | 646.472.577 |
| 1. Zemljište 2. Građevinski objekti |
011 012 |
19.752.892 37.371.876 |
19.752.892 32.592.698 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 50.188.531 | 55.809.320 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 504.072.880 | 446.189.122 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 70.602.854 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 35.603 | 153.251 |
| 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine |
018 019 |
40.571.282 0 |
21.372.440 0 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 54.333.406 | 55.045.327 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
|||
| sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 1.319.041 | 2.031.121 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
028 029 |
53.014.365 0 |
53.014.206 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 182.458.085 | 183.656.410 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
0 182.458.085 |
0 183.656.410 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 507.095.104 | 527.498.409 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 60.039.568 | 65.363.091 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 60.039.568 | 65.363.091 |
| 2. Proizvodnja u tijeku 3. Gotovi proizvodi |
040 041 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 047 |
67.734.042 0 |
144.462.630 0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 49.797.229 | 114.851.210 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 138.464 | 129.586 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 16.284.140 | 17.535.720 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 053 |
1.514.209 62.653.737 |
11.946.114 16.640.319 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | |||
| grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 186 | 188 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 62.653.551 | 16.640.131 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI |
063 064 |
316.667.757 16.953.975 |
301.032.369 43.420.691 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.415.338.605 | 1.458.578.316 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do | 067 | -69.179.047 | -166.045.114 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 627.879.530 | 627.879.530 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 2.452.270 | 3.106.019 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.452.270 | 3.106.019 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | -1.234.506 | -361.532 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | -572.760 | 139.320 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | -661.746 | -500.852 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -410.041.259 | -698.947.670 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 410.041.259 | 698.947.670 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -288.235.082 | -97.721.461 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 288.235.082 | 97.721.461 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 268.928.164 | 278.409.727 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 8.676.247 | 5.975.072 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 16.615.784 | 16.615.784 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 095 | 0 | 0 | |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 096 | 243.636.133 | 255.818.871 |
| 6. Druga rezerviranja C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) |
|||
| 097 098 |
819.447.269 0 |
764.102.926 0 |
|
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe |
099 | 510.419.470 | 514.159.196 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 54.650 | 54.650 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 295.100.659 | 240.438.073 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 13.872.490 | 9.451.007 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 362.583.160 | 541.100.479 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 7.537.304 | 9.236.616 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 89.823.416 | 111.058.300 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 3.088.220 | 4.720.124 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 83.120.723 | 179.616.835 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 10.465.225 | 12.319.010 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7.663.374 | 11.307.970 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 160.884.898 | 212.841.624 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | 124 | 33.559.059 | 41.010.298 |
| RAZDOBLJA F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) |
125 | 1.415.338.605 | 1.458.578.316 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) |
002 003 |
891.797.482 2.504.972 |
888.324.867 2.484.902 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 1.147.686 | 1.076.588 |
| i ostala prava | |||
| 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine |
006 007 |
0 0 |
0 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 514.648 | 806.969 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 842.638 | 601.345 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 651.160.220 | 645.836.628 |
| 1. Zemljište | 011 | 19.752.892 | 19.752.892 |
| 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema |
012 013 |
36.732.439 50.157.202 |
32.139.041 55.772.174 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 504.014.430 | 446.147.604 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 70.602.854 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 35.603 | 153.251 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 40.467.654 | 21.268.812 |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 020 |
0 55.674.205 |
0 56.346.927 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 1.210.400 | 1.210.400 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 1.083.333 | 705.435 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
|||
| sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 1.319.041 | 2.031.121 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
028 029 |
52.061.431 0 |
52.399.971 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 182.458.085 | 183.656.410 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
0 182.458.085 |
0 183.656.410 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 500.616.871 | 515.880.078 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 60.039.568 | 65.363.091 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 60.039.568 | 65.363.091 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 041 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba |
042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 66.162.137 | 136.164.283 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
047 048 |
27.662 0 |
28.707 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 48.437.673 | 106.623.768 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 133.694 | 126.288 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 16.133.275 | 17.448.406 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 1.429.833 | 11.937.114 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 054 |
63.158.748 0 |
17.334.230 0 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar |
|||
| grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 541.666 | 694.566 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 186 | 188 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 62.616.896 | 16.639.476 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI |
063 064 |
311.256.418 16.868.583 |
297.018.474 43.286.560 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.409.282.936 | 1.447.491.505 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do | 067 | $-71.535.779$ | $-169.704.121$ |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 627.879.530 | 627.879.530 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | $^{(1)}$ |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | $\overline{0}$ | $\overline{0}$ |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | $\overline{0}$ |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | $\overline{0}$ |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | $\overline{0}$ |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | $\overline{0}$ |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | $-1.234.506$ | $-361.532$ |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | -572.760 | 139.320 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | $-661.746$ | $-500.852$ |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 082 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -409.963.727 | $-698.180.804$ |
| 1. Zadržana dobit | 084 | $\Omega$ | |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 409.963.727 | 698.180.804 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -288.217.076 | $-99.041.315$ |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 288.217.076 | 99.041.315 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 268.928.164 | 278.409.727 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 8.676.247 | 5.975.072 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | $\Omega$ | |
| 16.615.784 | 16.615.784 | ||
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | ||
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | ||
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 243.636.133 | 255.818.871 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 818.821.736 | 763.748.092 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | ||
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 510.419.470 | 514.159.196 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| sudielujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 54.650 | 54.650 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 295.100.659 | 240.438.073 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | $\mathbf{0}$ | $\Omega$ |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | $\mathbf{0}$ | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 13.246.957 | 9.096.173 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | $\Omega$ | $\Omega$ |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 361.084.688 | 535.218.952 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 2.607 | 10.764 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | $\mathbf{0}$ |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | $\overline{112}$ | $\Omega$ | $\mathbf{0}$ |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudielujućim interesom | 113 | 0 | O |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 7.537.303 | 9.236.615 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 89.823.415 | 111.058.300 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 3.368.866 | 4.805.756 |
| 117 | 82.091.173 | ||
| 8. Obveze prema dobavljačima | 174.616.044 | ||
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 10.261.142 | 12.056.624 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7.319.593 | 10.831.296 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | $^{0}$ | |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | $\Omega$ | |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 160.680.589 | 212.603.553 |
| E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA |
124 | 31.984.127 | 39.818.855 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 1.409.282.936 | 1.447.491.505 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -166.650.499 | -97.721.461 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija |
002 003 |
116.450.256 151.454.271 |
81.283.162 125.327.265 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i | 004 | -3.129 | 5.670 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i | 005 | 0 | 0 |
| vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -70.846 | -206.446 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 15.273.331 | 16.816.593 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 4.249.960 | 22.949.856 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | -54.453.331 | -83.609.776 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -50.200.243 | -16.438.299 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -41.826.199 | 92.472.817 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 22.389.757 | 160.788.835 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -37.399.075 | -76.522.141 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -745.795 | -5.323.523 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 017 |
-26.071.086 -92.026.442 |
13.529.646 76.034.518 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate |
018 | -11.363.706 | -10.772.450 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -103.390.148 | 65.262.068 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | |||
| imovine | 021 | 1.164.333 | 561.316 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
026 027 |
0 1.164.333 |
0 561.316 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 028 | -13.877.569 | -4.518.459 |
| imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata |
029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za | 030 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -13.877.569 | -4.518.459 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -12.713.236 | -3.957.143 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do |
038 039 |
0 0 |
0 0 |
| 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih |
040 | -10.514.993 | -10.551.921 |
| posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi |
041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -54.630.503 | -66.388.392 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -65.145.496 | -76.940.313 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -65.145.496 | -76.940.313 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -181.248.880 | -15.635.388 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 579.577.183 | 316.667.757 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 398.328.303 | 301.032.369 |
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -166.921.979 | -99.041.315 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija |
002 003 |
115.307.919 151.195.635 |
94.913.412 125.091.793 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | -3.128 | -32.553 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i | 005 | 0 | 0 |
| vrijednosno usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -107.524 | -232.494 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 15.263.167 | 16.805.766 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 4.249.960 | 22.949.856 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | -55.290.191 | -69.668.956 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -51.614.060 | -4.127.903 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -38.920.257 | 95.096.408 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 20.879.667 | 156.416.607 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -34.236.772 | -69.769.653 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -745.795 | -5.323.523 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 017 |
-24.817.357 -90.534.317 |
13.772.977 90.968.505 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate |
018 | -11.363.706 | -10.772.450 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -101.898.023 | 80.196.055 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 1.164.333 | 561.316 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 1.164.333 | 561.316 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
028 | -13.877.569 | -18.254.880 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za | 030 | -400.000 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do |
032 | 0 | 0 |
| 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP |
033 034 |
-14.277.569 -13.113.236 |
-18.254.880 -17.693.564 |
| 027+033) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti |
|||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 0 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 0 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih | 040 | -10.514.993 | -10.551.921 |
| posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi |
041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | 043 | 0 | 0 |
| (upisanog) kapitala | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -54.424.686 | -66.188.514 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -64.939.679 | -76.740.435 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -64.939.679 | -76.740.435 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -179.950.938 | -14.237.944 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 574.323.784 | 311.256.418 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 394.372.846 | 297.018.474 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | oznaka AOP |
(upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizacijske | rezerve | (raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
kapitala matice raspodjeljivo imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 2.613.131 | 0 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -49.423.528 | -360.778.591 | 218.304.589 | 0 | 218.304.589 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 2.613.131 | 0 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -49.423.528 | -360.778.591 | 218.304.589 | 0 | 218.304.589 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -166.650.499 | -166.650.499 | 0 | -166.650.499 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154.800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154.800 | 0 | 154.800 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.501 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.501 | 0 | 414.501 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja povezanih sudjelujućim interesom |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 350.000.000 | -350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -160.861 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -360.617.730 | 360.778.591 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.452.270 | 0 | 0 | -820.440 | -596.212 | 0 | 0 | 0 | -410.041.258 | -166.650.499 | 52.223.391 | 0 | 52.223.391 |
| Tekuće razdoblje | ||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 2.452.270 | 0 | -572.760 | -661.746 | 0 | 0 | 0 | -410.041.259 | -288.235.082 | -69.179.047 | 0 | -69.179.047 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) 28 do 30) |
31 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 2.452.270 | 0 | -572.760 | -661.746 | 0 | 0 | 0 | -410.041.259 | -288.235.082 | -69.179.047 | 0 | -69.179.047 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -97.721.461 | -97.721.461 | 0 | -97.721.461 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 712.080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 712.080 | 0 | 712.080 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 160.894 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160.894 | 0 | 160.894 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 653.749 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -288.906.411 | 288.235.082 | -17.580 | 0 | -17.580 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 3.106.019 | 0 | 139.320 | -500.852 | 0 | 0 | 0 | -698.947.670 | -97.721.461 | -166.045.114 | 0 | -166.045.114 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | oznaka AOP |
(upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve Revalorizacijske | rezerve | (raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo kapitala matice imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -51.738.306 | -358.225.421 | 215.929.850 | 0 | 215.929.850 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -51.738.306 | -358.225.421 | 215.929.850 | 0 | 215.929.850 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -166.921.979 | -166.921.979 | 0 | -166.921.979 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154.800 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 154.800 | 0 | 154.800 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.501 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 414.501 | 0 | 414.501 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja povezanih sudjelujućim interesom |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | -350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -350.000.000 | 0 | -350.000.000 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 350.000.000 | 0 | 350.000.000 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -358.225.421 | 358.225.421 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -820.440 | -596.212 | 0 | 0 | 0 | -409.963.727 | -166.921.979 | 49.577.172 | 0 | 49.577.172 |
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | oznaka AOP |
(upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
(raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo kapitala matice imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -572.760 | -661.745 | 0 | 0 | 0 | -409.963.728 | -288.217.076 | -71.535.779 | 0 | -71.535.779 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) 28 do 30) |
31 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -572.760 | -661.745 | 0 | 0 | 0 | -409.963.728 | -288.217.076 | -71.535.779 | 0 | -71.535.779 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -99.041.315 | -99.041.315 | 0 | -99.041.315 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 712.080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 712.080 | 0 | 712.080 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160.893 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 160.893 | 0 | 160.893 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja povezanih sudjelujućim interesom |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -288.217.076 | 288.217.076 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) |
51 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 139.320 | -500.852 | 0 | 0 | 0 | -698.180.804 | -99.041.315 | -169.704.121 | 0 | -169.704.121 |
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.