AI Terminal
Croatia Airlines d.d.
Quarterly Report • Apr 30, 2021
2115_10-q_2021-04-30_5ebdc219-e53a-41f6-bf36-3a36d9cdddeb.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Konsolidirani i odvojeni izvještaji o poslovanju Croatia Airlines d.d. za razdoblje siječanj – ožujak 2021. g.
Travanj 2021.
SADRŽAJ:
| Izvješće poslovodstva o stanju Društva za I.-III. 2021. godine |
3 - 25 |
|---|---|
| Bilješke uz financijske izvještaje | 26 - 29 |
| Izjava | 30 |
| Financijski izvještaji za razdoblje siječanj – ožujak 2021. (nerevidirani) |
31 - 44 |
Izvješće poslovodstva o stanju Društva za I.- III. 2021. godine
Travanj 2021.
| Karakteristični pokazatelji 5 |
|---|
| Prometni pokazatelji 5 Financijski pokazatelji5 Pokazatelji produktivnosti5 |
| Ljudski potencijali i ulaganja6 |
| Poslovno okruženje i rizici poslovanja7 |
| Rizici poslovanja9 Rizik pada potražnje uzrokovan epidemijom Covid-19 i zabrane putovanja10 Rizik likvidnosti 10 Gorivo10 Cijena emisijskih jedinica11 Kamatni rizik11 |
| Flota, kapaciteti i tržište12 |
| Flota – kraj ožujka 2021. godine12 Tržište13 |
| Financijsko poslovanje 17 |
| Račun dobiti i gubitka 17 |
| Investicije, imovina i financiranje20 |
| Investicije20 Ukupna ulaganja u prvom kvartalu 2021. godine iznose 6,2 milijuna kn. 20 Bilanca stanja20 Novčani tijek 21 |
| Sažetak 23 |
Karakteristični pokazatelji
Prometni pokazatelji
| OPIS | I.-III. 2021. | I.-III. 2020. | ||
|---|---|---|---|---|
| nalet (km) | DIST | 000 | 1.179 | 2.713 |
| broj uzlijetanja | FLTS | 1.951 | 4.528 | |
| stopa promjene | % | -56,9 | -9,8 | |
| operativno vrijeme | BH | 2.697 | 6.105 | |
| stopa promjene | % | -55,8 | -7,3 | |
| prevezeni putnici | RPAX | 000 | 72 | 270 |
| stopa promjene | % | -73,4 | -21,8 | |
| prevezena roba i pošta | CGO | T | 298 | 505 |
| stopa promjene | % | -41,0 | 6,1 | |
| ostvareni putnički km | RPK | mil. | 48 | 183 |
| raspoloživa sjedala - km | ASK | mil. | 107 | 305 |
| putnički faktor popunjenosti | PLF | % | 44,8 | 60,1 |
| ostvareni tonski km | TK | mil. | 5 | 19 |
| raspoloživi tonski km | ATK | mil. | 11 | 33 |
| težinski faktor popunjenosti | WLF | % | 44,4 | 57,2 |
Financijski pokazatelji
| Pokazatelj | Jedinica mjere |
I.-III. 2021. | I.-III. 2020. |
|---|---|---|---|
| Ukupan prihod Ukupan trošak |
mil. kn mil. kn |
113,6 210,5 |
248,0 358,5 |
| Operativni rezultat | mil. kn | -86,2 | -95,7 |
| Neto rezultat | mil. kn | -96,9 | -110,5 |
| EBIT | mil. kn | -91,9 | -105,3 |
| EBITDA | mil. kn | -41,7 | -51,8 |
| Jedinični trošak (operativni) | kn/ATK | 16,7 | 9,9 |
| Jedinični prihod (operativni) | kn/ATK | 9,1 | 7,0 |
| Putnički yield (putnički prihod u EUR/RPK) | €cent/RPK | 18,3 | 12,7 |
| Prosječan broj zaposlenih | 952 | 1.033 |
Pokazatelji produktivnosti
| Pokazatelj | I.-III. 2021. | I.-III. 2020. |
|---|---|---|
| Zaposleni (tk/zaposlenom) | 5.298 | 18.135 |
| Zrakoplovi (BH/dan) | 7,3 | 7,3 |
| Gorivo (tk/tona) | 1.588 | 2.036 |
Ljudski potencijali i ulaganja
Broj zaposlenih na dan 31.03.2021. godine
Broj zaposlenika u radnom odnosu koji uključuje i lokalno zaposlene u predstavništvima na dan 31.03.2021. iznosio je 949 djelatnika, što je za 88 zaposlenika (-8 posto) manje od broja zaposlenih na dan 31.03.2020. godine.
Broj operativnog osoblja manji je za 63 zaposlenika dok je broj neoperativnog osoblja manji za 25 zaposlenika u odnosu na dan 31.03.2020. godine. Manji broj zaposlenika posljedica je neproduživanja ugovora o radu na određeno vrijeme po njihovu isteku, nezapošljavanja ustupljenih radnika preko agencije te redovitih umirovljenja radnika uz politiku nezapošljavanja novih radnika za vrijeme COVID-19 krize.
Ulaganja u školovanja u prvom kvartalu 2021. godine iznosila su 1,8 milijuna kn i odnosila su se na školovanja operativnog osoblja (piloti, kabinsko osoblje i osoblje održavanja zrakoplova) koja su operativno nužna.
Poslovno okruženje i rizici poslovanja
Pandemija koronavirusa (COVID-19) diljem svijeta ostavila je teške posljedice na gospodarstvo u 2020. godini. Zahvaljujući cijepljenju i državnim poticajnim mjerama kojima se nastoje ublažiti posljedice pandemije globalno gospodarstvo trebalo bi krenuti putem oporavka u 2021. godini.
Međunarodni monetarni fond (MMF) je u redovnim proljetnim prognozama (WEO) poboljšao izglede za 2021. godinu u odnosu na procjene objavljene potkraj ovogodišnjeg siječnja. Prema najnovijim izračunima MMF očekuje da će svjetska ekonomija u 2021. godini porasti 6 posto, podigavši procjenu za pola postotnog boda.1 Ako se ostvare najnovija predviđanja globalno bi gospodarstvo u 2021. poraslo najsnažnije još od 1976. godine.
Američko gospodarstvo trebalo bi porasti za 6,4 posto, najsnažnije od početka 80-ih godina prošlog stoljeća. Među vodećim gospodarstvima u nastajanju daleko najsnažniji rast očekuje se u Indiji, koja bi jedina trebala ostvariti dvoznamenkastu stopu rasta, od čak 12,5 posto, a slijedi Kina u kojoj MMF očekuje rast od 8,4 posto.
MMF je podignuo procjene ovogodišnjeg rasta i za gospodarstvo eurozone za koje predviđa rast od 4,4 posto. Najveće europsko gospodarstvo, ono Njemačke, trebalo bi rasti za 3,6 posto, a među najvećim gospodarstvima eurozone najsnažniji rast predviđaju Španjolskoj, od 6,4 posto, i Francuskoj, za 5,8 posto, dok je procjena stope rasta talijanskog gospodarstva podignuta na 4,2 posto.
Za skupinu europskih gospodarstava u nastajanju među kojima je i Hrvatska gospodarske aktivnosti trebale bi porasti 4,4 posto u 2021., odnosno 3,9 posto u 2022. godini.
MMF upozorava da su ove prognoze obilježene visokim stupnjem neizvjesnosti, mogle bi biti poboljšane bude li se građane procjepljivalo brže, ali bi isto tako mogle biti i snižene ako se pojave novi sojevi virusa, uvelike otporni na cjepiva. Tempo oporavka neće biti ujednačen zbog velikih razlika u dinamici cijepljenja, razmjerima gospodarskih poticaja i strukturnim čimbenicima, poput oslanjanja na turizam.
Hrvatsko gospodarstvo u 2021. godini također očekuje oporavak koji će prema prognozama MMF-a iznositi 4,7 posto. U 2022. godini predviđa se ubrzanje gospodarske aktivnosti od 5 posto i povratak na pretpandemijsku razinu. Hrvatska se novim MMF-ovim procjenama svrstala među europska gospodarstva u nastajanju koja bi trebala bilježiti najviše stope rasta u ovoj i idućoj godini.
U 2021. godini stopa nezaposlenosti iznosit će 9,4 posto, inflacija bi trebala biti na razini od 0,7 posto, a manjak na tekućem računu platne bilance iskazan udjelom u bruto društvenom proizvodu (BDP) trebao bi iznositi 2,3 posto.
Sve će u velikoj mjeri ovisiti o tome hoće li pandemija biti stavljena pod kontrolu te hoće li sektori koji su njome najviše pogođeni moći nastaviti normalno poslovati. Prihodi od turizma zauzimaju iznimno velik udio u hrvatskom BDP-u, a turistički i transportni sektor te ugostiteljstvo nalaze se među najpogođenijim pandemijom koronavirusa.
Turistička sezona u mnogome će ovisiti o epidemiološkim prilikama u Hrvatskoj i njezinim emitivnim tržištima, a pokrenut je i projekt Safe Stay in Croatia kojim su određeni sigurnosni protokoli u turizmu i s turizmom povezanim djelatnostima.
1 IMF, World Economic Outlook, April 2021
Najavljeno uvođenje covid putovnice bit će korak prema olakšavanju putovanja i normalizaciji života, ali i vraćanju osjećaja sigurnosti i povjerenja, čemu pridonosi i provedba utvrđenih sigurnosnih protokola. Spomenuti projekti, ali i ostvareni turistički rezultati tijekom proteklih uskrsnih blagdana potaknuli su umjereni optimizam kad je riječ o ovogodišnjoj sezoni.
Covid-19 kriza snažno utječe na sve aspekte gospodarskih i društvenih aktivnosti u svijetu, a posebno poguban utjecaj ima na turizam i zračni promet koji su među najpogođenijim gospodarskim aktivnostima, a 2020. pamtiti će se kao najgora godina u povijesti industrije zračnog prijevoza. I u prošlosti su različite krize uzrokovale pad zračnog prometa, ali u pravilu bi uslijedio brzi oporavak. Ovaj put industrijske prognoze Međunarodne udruge za zračni prijevoz (IATA) i Organizacije međunarodnog civilnog zrakoplovstva (ICAO) predviđaju da će oporavak zračnog prometa trajati duže nego u prethodnim krizama.
Kako bi se zaposlenost i gospodarske aktivnosti koje podržava industrija zračnog prijevoza što prije vratile na razine od prije krize, vlade širom svijeta su donijele odluke o financijskoj pomoći i podršci zrakoplovnim kompanijama, a paketi pomoći uključuju dokapitalizaciju, državna jamstava za kredite, dioničarske zajmove i sl. Takav pristup pridonosi smanjenju negativnih učinka krize Covid-19, kako bi se koristi od zrakoplovstva mogle snažno vratiti, nakon što se pandemija stavi pod kontrolu.
Veliko je pitanje kada će se zračni prijevoz oporaviti i vratiti na pretkrizne razine, a zrakoplovni prijevoznici i s njima povezane industrije ne očekuju oporavak još godinama. IATA je procijenila da bi se zračni prijevoz mogao vratiti na pretkrizne razine tek 2024. godine.
Ograničenja putovanja kao odgovor na širenje novih sojeva koronovirusa i treći val pandemije, zastoji u distribuciji cjepiva i sporost u cijepljenju prijete oporavku zračnog prometa u 2021. godini. Početak godine slabiji je od očekivanja, rezervacije putovanja su i dalje u padu, kratkoročni izgledi za oporavak i dalje su neizvjesni, a s obzirom na niz ograničenja putovanja prognoze oporavka postaju sve pesimističnije.
Zbog svega navedenog IATA je u travnju 2021. objavila ažurirane prognoze za zrakoplovnu industriju u kojima je pogoršala procjene u odnosu na objave s kraja 2020. godine. Rekordni godišnji gubitak u 2020. godini povećan je sa 118,5 milijardi USD na 126,4 milijarde USD, dok je prognoza gubitka za 2021. godinu povećana sa 38,7 milijardi USD na 47,7 milijardi USD.2 Likvidnost zračnih prijevoznika izložena je daljnjem pritisku, a procjena negativnog novčanog tijeka u 2021. godini iznosi 81 milijardu USD.
Iako se očekuje značajno smanjenje gubitaka, uglavnom kao rezultat smanjenja troškova, ali i određenog rasta prihoda, visina gubitaka zahtijeva daljnje potpore. S obzirom da kriza traje duže nego što se moglo predvidjeti za očekivati je da će se financijske potpore nastaviti te da će vlade i dalje pomagati svojim zrakoplovnim kompanijama.
Zrakoplovne kompanije će u 2021. godini prevesti oko 2,4 milijarde putnika, 600 milijuna putnika više u odnosu na 2020. godinu, ali i 2,1 milijardu putnika manje u odnosu na 2019. godinu. Promet putnika izražen u putničkim kilometrima (RPK) u 2021. godini trebao bi porasti za 26 posto u odnosu na 2020. godinu, što predstavlja 43 posto pretpandemijske razine prometa putnika. Očekivani putnički faktor popunjenosti (PLF) u 2021. godini iznosit će 67,3 posto.
2 IATA Outlook for the global airline industry – April 2021 update
Od svih regija procjene za 2021. najviše su pogoršane za europske zrakoplovne prijevoznike, neto gubitak povećan je sa 11,9 milijardi USD na 22 milijarde USD. Europu je snažno pogodio treći val pandemije koji i dalje ograničava putovanja, a zrakoplovne kompanije koje se u velikoj mjeri oslanjaju na prihode na međunarodnom tržištu, oporavak i jačanje potražnje očekuju u četvrtom kvartalu 2021. godine.
Prema podacima Državnog zavoda za statistiku u razdoblju od siječnja do veljače 2021. godine promet na hrvatskim zračnim lukama bilježi veliki pad potražnje za uslugama zračnog putničkog prijevoza u odnosu na isto, još uvijek predkrizno razdoblje 2020. godine.3 Ostvaren je promet od 90 tisuća putnika, što je 82,4 posto manje u odnosu na prva dva mjeseca 2020. godine. Tržišni udio Croatia Airlinesa u putničkom prometu hrvatskih zračnih luka iznosio je 66 posto.
Croatia Airlines u vrijeme najveće krize izazvane pandemijom virusa COVID-19 u 2020. godini, nije prestao s letenjem već je nastavio povezivati Hrvatsku sa svijetom, a svoju misiju je nastavio i u 2021. postupnim vraćanjem linija u prometovanje i povećavanjem broja frekvencija u skladu s potražnjom i epidemiološkim mjerama pojedinih zemalja.
U prvom kvartalu 2021. godine Croatia Airlines ostvario je nalet od 2.697 blok sati, a zabilježen je 1.951 let. Ukupan broj prevezenih putnika iznosio je 72.263 što je 73 posto manje u odnosu na prvi kvartal 2020. godine. Ostvareni putnički kilometri smanjeni su za 74 posto, uz putnički faktor popunjenosti (PLF) od 44,8 posto što je 15,3 postotna boda manje u odnosu na prvi kvartal 2020. godine. Broj putnika u domaćem redovitom prometu manji je za 61 posto, a u međunarodnom redovitom prometu za 78 posto u odnosu na prvi kvartal 2020. godine.
Vlada Republike Hrvatske je 21. veljače 2019. donijela Odluku o pokretanju postupka traženja strateškog partnera i osnivanju Povjerenstva za provedbu postupka i predlaganje odabira strateškog partnera društva Croatia Airlines d.d. Međutim, početak Covid-19 krize prekinuo je postupak pa je u ožujku 2020. godine Povjerenstvo za provedbu postupka i predlaganje odabira strateškog partnera društva Croatia Airlines d.d., odlučilo da se uslijed nepovoljne situacije i više sile proces stavi u mirovanje. Vlada Republike Hrvatske i Croatia Airlines očekuju ponovno pokretanje postupka traženja strateškog partnera čim to tržišni uvjeti budu dozvoljavali.
Rizici poslovanja
Kriza povezana s pandemijom koronavirusa i dalje je najveća neposredna prijetnja poslovanju. Nakon teške 2020. godine, zrakoplovnu industriju očekuje jednako neizvjesna 2021.
godina, s obzirom da se oporavak temelji na pretpostavci brzog procjepljivanja stanovništva i stavljanja pandemije koronavirusa pod kontrolu. Vidljivo je, međutim, da zdravstvena kriza nije ni izbliza riješena te da su se negativni trendovi prelili i na prvi kvartal 2021. godine. Zračni promet i dalje je među najpogođenijim gospodarskim granama, a perspektiva industrije koja proživljava svoju najveću krizu u povijesti također daje razloge za zabrinutost, pri čemu se povratak obujma prometa na predkrizne razine ne očekuje prije 2024. godine. Poslovanje zrakoplovnih prijevoznika u narednom će razdoblju uvelike ovisiti o vanjskim čimbenicima, kao što su preporuke i mjere koje promjenjuju pojedine zemlje, a koje direktno utječu na mogućnost putovanja u domaćem i međunarodnom prometu te mogućim rješenjima kojima bi se putovanja olakšala (covid putovnice) što je osobito značajno za zemlje ovisne o turizmu kao što je Hrvatska.
3 www.dzs.hr; Promet u zračnim lukama
U konvencionalnim uvjetima poslovanja zrakoplovne kompanije suočavaju se sa širokim rasponom strateških, operativnih i financijskih rizika, a posebnosti proizlaze iz specifičnih karakteristika pojedinih tržišta ovisno o stupnju razvijenosti gospodarstva, obilježjima potražnje (sezonalnost, turizam…), postojećoj i budućoj razini konkurencije, te veličini i financijskoj snazi pojedinih prijevoznika.
U provedbi procesa upravljanja rizicima Croatia Airlinesa prepoznati su najvažniji rizici prema mogućem utjecaju na poslovanje kompanije čije praćenje treba osigurati ublažavanje mogućih negativnih posljedica te transformiranje rizika u prilike gdje god je to moguće. Kao najvažniji vanjski rizici koji utječu na poslovanje Croatia Airlinesa prepoznati su gospodarsko okruženje (Hrvatska i odredišta), konkurencija, Star Alliance i partnerstva, rizici promjena cijena (prometne naknade i dozvole za letenje, dobavljači, gorivo, emisijske jedinice), kretanja valuta, kamatnih stopa i sl. Glavni unutarnji rizici odnose se na ljudske resurse, upravljanje kapacitetima, poremećaje u operaciji, prodaju i upravljanje prihodima, te rizik likvidnosti posebice u zimskim mjesecima.
Rizik pada potražnje uzrokovan epidemijom Covid-19 i zabrane putovanja
Smanjena potražnja za uslugama zračnog prijevoza značajan je dodatni rizik za poslovanje koji nameće potrebu kontinuirane i ažurne prilagodbe ponude kapaciteta te optimiziranje reda letenja.
Rizik likvidnosti
Najznačajniji unutarnji rizik koji utječe na poslovanje Croatia Airlines je održavanje stabilne likvidnosti u uvjetima značajnog smanjenja prihoda. Pandemija korona virusa
uzrokovala je veliko smanjenje potražnje za uslugama zračnog prijevoza. Mnoge kompanije, pa tako i Croatia Airlines, postale su korisnici državnih mjera potpora kao i različitih oblika financijske pomoći države uz što se aktivno primjenjuju i različiti interni oblici racionalizacije i nadzora poslovanja, provodi optimizacija reda letenja i prilagodba flote sukladno potražnji i kretanju bookinga u cilju prilagodbe akutalnim tržišnim uvjetima. Uz redovno praćenje dospijeća obveza izrađuju se i projekcije novčanog tijeka za razdoblje od godine dana kako bi se na vrijeme utvrdili mogući rizici u poslovanju i podmirivanju obveza kompanije.
Gorivo
Trend rasta cijene nafte s kraja 2020. godine nastavio se početkom 2021. godine, poduprijet optimizmom zbog početka cijepljenja te tržišnih špekulacija.
Prosječna cijena sirove nafte (brent) na londonskoj burzi u prvom tromjesečju 2021. godine iznosila je 60,97 \$/barelu. Cijena se kretala u rasponu od 52 do 69 \$/barelu, zadržavajući se u ožujku u rasponu od 64 do 68 \$/barelu. Prosječna cijena brent nafte u istom razdoblju 2020. godine iznosila je 51,11 \$/barelu.
Jačanje svjetske ekonomije utječe na porast cijena energenata te stoga IATA očekuje znatno veće cijene goriva u 2021. godini, prosječna cijena mlaznog goriva iznosit će 68,9 \$/barelu (46,4 \$/barelu u 2020. godini).
Cijena emisijskih jedinica
Kamatni rizik
Od početka 2021. godine cijene emisijskih jedinica u stalnom su rastu. Glavni razlog tome su potražnja i ulaganja različitih investitora i fondova u kupovinu
emisijskih jedinica što je špekulativno utjecalo na njihov rast.
Zbog nastale velike krize zrakoplovne kompanije su u 2020. iskoristile besplatne emisijske jedinice iz 2020. za ispunjenje obveze za 2019. godinu, što je povećalo potrebu za kupovinom istih u 2021. za 2020. te utjecalo na potražnju za EUA/EUAA jedinicama u 2021. godini. Također na potražnju je utjecala i zabrana Europske komisije za korištenjem besplatnih jedinica iz 2021. za ispunjenje obveze u 2020. godini. Tijekom travnja 2021. cijene jedinica nastavljaju rasti dosegnuvši 50 EUR/jedinici, a ambicioznim planom Europske komisije da se do 2030. smanje emisije CO2 za 50 posto u odnosu na razinu iz 2009. godine može se očekivati nastavak rasta cijena.
Croatia Airlines je preko dugoročnih kredita s varijabilnom kamatnom stopom izložen i kamatnom riziku, zbog čega se redovito prati kretanje kamatnih stopa na svjetskom tržištu i njihov utjecaj na
poslovanje kompanije. Trenutni ostatak glavnice po dugoročnim deviznim kreditima iznosi 45,8 milijuna kn.
U prvom kvartalu 2021. godine vrijednost Euribora nije zabilježila znatnije promjene u odnosu na kretanja u 2020. godini. Za razliku od Euribora, vrijednost Libora je zabilježila značajan pad, što nije utjecalo na poslovanje Croatia Airlinesa obzirom da kompanija nema zaduženja po kreditima vezanim uz Libor.
Flota, kapaciteti i tržište
Flota – kraj ožujka 2021. godine
| tip zrakoplova | broj | sjedala | vlasništvo | najam | Ø starost (god.) |
broj na kraju 2020. |
vlasništvo | najam |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Airbus A320 | 2 | 348 | 1 | 1 | 21,33 | 2 | 1 | 1 |
| Airbus A319 | 4 | 576 | 4 | - | 22,18 | 4 | 4 | - |
| Q-400 | 6 | 456 | - | 6 | 11,85 | 6 | - | 6 |
| UKUPNO | 12 | 1.380 | 5 | 7 | 16,87 | 12 | 5 | 7 |
U prvom kvartalu 2021. godine Croatia Airlines raspolagao je s flotom od 12 zrakoplova: šest zrakoplova Airbus, od kojih je jedan Airbus A320 u operativnom najmu te šest zrakoplova Q400 također u operativnom najmu.
Dodatni zrakoplov A319 koji se tijekom 2020. godine koristio po potrebi uz plaćanje ostvarenih sati letenja, u razdoblju siječanj-ožujak 2021. godine nije korišten.
Nastavak negativnog trenda zbog pandemije koronavirusa vidljiv je kroz smanjeni opseg reda letenja i smanjeni nalet u usporedbi s istim, tada još predkriznim, razdobljem prethodne godine, te je u prvom kvartalu Croatia Airlines odletio u prosjeku 25 letova dnevno, dok se prethodnih godina, prije COVID-19 krize, u zimskom redu letenja odrađivalo prosječno 60 letova dnevno. U razdoblju od siječnja do ožujka 2021. godine ostvaren je nalet od 2.697 blok sati, što je 56 posto manje u odnosu na isto razdoblje 2020. Zabilježen je 1.951 let što je smanjenje u odnosu na prvi kvartal 2020. godine za 57 posto. Struktura naleta prilagođena je potrebama prometa te je obzirom na okolnosti naglasak bio na korištenju flote Q400.
Tržište
U prvom kvartalu 2021. godine Croatia Airlines letio je na 12 međunarodnih i 5 domaćih destinacija. Prvi kvartal obilježio je pad ukupno prevezenih putnika za 73 posto u odnosu na isto razdoblje 2020. Ovako značajan pad broja putnika u prvom kvartalu posljedica je produljenja krize uzrokovane virusom COVID-19 čiji će se utjecaj osjećati tijekom cijele poslovne 2021. godine. Broj putnika u domaćem redovitom prometu manji je za 61 posto, dok je broj putnika u međunarodnom redovitom prometu manji za 78 posto u odnosu na isto razdoblje 2020. godine.
U izvanrednom, charter prometu prevezeno je 1,6 tisuća putnika što je za 7 posto više u odnosu na isto razdoblje 2020. godine, pri čemu charter promet čini oko 2 posto ukupnog prometa.
U promatranom razdoblju prijevoz tereta u tonama manji je za 41 posto u odnosu na isto razdoblje 2020. godine.
Ostvareni putnički faktor popunjenosti (PLF) od 44,8 posto manji je za 15,3
postotna boda od ostvarenja istog razdoblja 2020. godine. Težinski faktor popunjenosti (WLF) iznosi 44,4 posto i manji je za 12,7 postotna boda u odnosu na isto razdoblje 2020. godine.
Od ukupno 72.263 prevezenih putnika na domaći redoviti promet odnosi se 25.393 putnika, dok je 45.288 putnika prevezeno u međunarodnom redovitom prometu. U charter prometu prevezeno je 1.582 putnika.
U prvom kvartalu 2021. godine u međunarodnom redovitom prometu broj prevezenih putnika manji je za 78 posto, odnosno prevezeno je 157.842 putnika manje u odnosu na prvi kvartal 2020. Putnički faktor popunjenosti (PLF) u međunarodnom redovitom prometu, uz 73 posto manje ponuđenih kapaciteta, iznosi 49,7 posto (-11 postotna boda). U domaćem redovitom prometu broj prevezenih putnika bilježi pad od 61 posto (-40.416 putnika). Putnički faktor popunjenosti (PLF) u domaćem redovitom prometu u prvom kvartalu iznosi 35,2 posto (-21,3 postotnih bodova).
U prvom kvartalu 2021. godine zabilježen je pad prodaje karata od 89 posto u svim distribucijskim kanalima u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Trenutni broj zabilježenih rezervacija za letove Croatia Airlinesa značajno je manji i to na svim rutama i tržištima s kojih kompanija prima rezervacije. Treba napomenuti da booking u istom razdoblju prošle godine još nije bio ugrožen epidemiološkom krizom, a pozitivan trend na pojedinim linijama tada se bilježio i zbog predsjedanja Republike Hrvatske Europskom unijom. Dinamika bookinga tijekom pandemije značajno je promijenjena te je na pojedinim tržištima, na kojima su se karte kupovale značajno unaprijed, booking neznatan. Na drugim tržištima, ponajprije europskim, očekuje se kasni booking i on će, dakako, najviše ovisiti o epidemiološkoj situaciji na pojedinom tržištu, odnosno propisanim epidemiološkim mjerama i ograničenjima u protoku putnika.
Većini putnika za otkazane letove tijekom pandemije koronavirusa ponuđeni su vaučeri od kojih je dio zamijenjen za karte, dok je manji dio karata refundiran. Od 12. siječnja 2021. godine otvorene su transakcije direktnih refundacija karata za sve BSP i ARC agente i kroz sve rezervacijske sustave te se refundacije kontinuirano provode, međutim preostala je još značajna vrijednost izdanih karata kao buduća obveza kompanije bilo da se radi o mogućim refundacijama ili zamjeni za vaučer.
Tijekom čitavog razdoblja Covid krize Croatia Airlines prilagođava ponudu letova na bazi svakodnevnog praćenja epidemiološke situacije i konkretne potražnje na pojedinim tržištima u skladu s čime se provodi i kontinuirana optimizacija reda letenja. Fokus je na tržištima na kojima potražnja trenutno postoji, a kompanija je spremna uspostaviti ili obnoviti pojedine linije i uvesti dodatne letove na postojećim linijama ukoliko u međuvremenu dođe do porasta potražnje za uslugama zračnog prijevoza.
Iako su očekivanja kompanije vezana uz normalizaciju i ponovno uspostavljanje prometa bila znatno veća, obzirom na prelijevanje učinaka krize i na prvi kvartal daljnje prometovanje ovisiti će o sljedećim faktorima:
- upute, ograničenja i zabrane i druge mjere koje objavljuje nacionalni i stožeri drugih država koji direktno utječu na mogućnost putovanja u domaćem i međunarodnom redovitom prometu, pri čemu su naročito osjetljive rute koje ovise o point to point potražnji;
- procjepljenosti stanovništva te primjeni mjera koje bi trebale olakšati ili pojednostavniti putovanja (covid putovnice);
- fleksibilnom planiranju mreže letova uz prognozu potražnje za pojedinim vrstama putovanja;
- ostvarenju optimalne popunjenosti i prosječne tarife u uvjetima prometovanja sa smanjenim kapacitetom zrakoplova uzrokovanog mjerama socijalnog distanciranja.
Načelno je definiran i red letenja za ovogodišnju ljetnu sezonu u kojoj su planirani letovi iz Zagreba, Splita, Dubrovnika i Rijeke u ukupno 18 europskih destinacija. Red letenja Croatia Airlinesa, kao i svih ostalih zrakoplovnih kompanija, podložan ad hoc promjenama, ovisno o razvoju epidemiološke situacije u Hrvatskoj i svijetu, odnosno ograničenjima i pravilima pojedinih država u vezi s protokom putnika, koja izravno utječu na potražnju za uslugama zračnog prijevoza.
Marketinške aktivnosti Croatia Airlines u prvom kvartalu 2021. godine uključivale su provođenje kampanji vezanih uz ljetni red letenja za 2021. godinu na domaćim i međunarodnim tržištima uz pripremu prezentacija za najjača tržišta poput Njemačke, Velike Britanije, Francuske i Belgije.
U organizaciji HTZ ostvarena je suradnja kroz nekoliko virtualnih prezentacija čiji je cilj promocija Hrvatske i ljetnog reda letenja kompanije, te suradnja na digitalnom sajmu ITB Berlin Now održanom u ožujku. Nastavljena je i suradnja s HTZ, TZ Split i TZ Kvarner u okviru strateških projekata za 2021., dogovoren je media plan te provedene odgovarajuće marketinške aktivnosti.
Od Ministarstva turizma i sporta te u skladu s preporukama Hrvatskog zavoda za javno zdravstvo (HZJZ) i Svjetskog vijeća za putovanja i turizam, kompaniji je dodijeljena nacionalna oznaka sigurnosnih protokola u turizmu i ugostiteljstvu Safe stay in Croatia. Ova oznaka putnicima jamči da je kompanija usvojila nacionalne i svjetske standarde zdravstvene i higijenske zaštite te siguran let do željenog odredišta. Croatia Airlines uključio se i u projekt B2B HGK Go Global – Go Virtual čiji je cilj pružiti podršku hrvatskim gospodarstvenicima za nastavak međunarodnih aktivnosti u novom globalnom poslovnom okruženju u okviru osmišljene online platforme preko koje je moguće virtualno povezivanje s poslovnim partnerima na inozemnim tržištima.
Putem društvenih mreža održava se konstantna komunikacija s korisnicima usluga kompanije te se objavljuju razne informacije potrebne putnicima kao i objave vezane uz red letenja Croatia Airlines.
Sukladno mogućnostima, u 2021. godini kompanija nastavlja s kontinuiranim unapređivanjem poslovanja te razvojem usluga koje pruža svojim korisnicima. U prvom kvartalu intenzivno se radilo na nastavku projekta izrade sustava za upravljanje poslovanjem i odnosima s klijentima CRM koji omogućava prodajnim timovima i timovima za podršku korisnicima efikasniji način upravljanja odnosima s privatnim i korporativnim klijentima (B2C i B2B). Implementacija ovog sustava omogućiti će i efikasnije korištenje ljudskih resursa, ali i osigurati mobilnost prodajnih predstavnika koji će moći u realnom vremenu odgovarati na potrebe klijenata budući da će funkcionalnosti sustava biti dostupne korištenjem mobilne aplikacije. Planirani završetak projekta je drugi kvartal 2021. godine.
Nastavljen je i razvoj nove korporativne web stranice i sustava naplate. Ovim se projektom unapređuju funkcionalnosti postojeće web stranice te razvijaju dodatne, kako bi se dobilo rješenje koje prati tehnološke trendove i trendove u industriji, istodobno olakšavajući korisnicima digitalnih kanala planiranje putovanja. Posebno se ističu funkcionalnosti automatske promjene cijena istaknutih u ponudama te kalendar raspoloživosti koje će osigurati korisnicima informaciju o raspoloživim cijenama u realnom vremenu te im pomoći da brže i jednostavnije pronađu najpovoljnije opcije za željeno putovanje. Nova će web stranica biti responzivna, čime se osigurava jedinstveno korisničko iskustvo bez obzira na vrstu i veličinu ekrana uređaja s kojim korisnik pristupa web stranici. Projekt uključuje i implementaciju novog sustava za naplatu koji će se koristiti za online transakcije, ali i u radu Kontakt centra te poslovnica.
Aktivnosti Sektora tehničkih poslova vezane uz radove na zrakoplovima Croatia Airlinesa odrađene su u vlastitoj režiji te izvedene sukladno standardnom postupku planiranja godišnjih paketa radova. Radnici Sektora tehničkih poslova odradili su i šest C pregleda na zrakoplovima drugih kompanija. Održavanje se provodi u tri hangara, a od ove sezone i na platformi zbog radova koji su generirani Programom održavanja zrakoplova u parkingu. Zbog povećanih potreba za parkiranjem zrakoplova realiziran je "Projekt proširenja parkinga" na prostorima Croatia Airlines. Naplatom parkinga za zrakoplove trećih lica pokriveni su troškovi samog projekta uz ostvarenje i dodatnih prihoda. U tijeku su aktivnosti oko ugovaranja novih radova za treća lica kako bi se sezona radova produljila i tijekom lipnja 2021. godine.
Financijsko poslovanje
Račun dobiti i gubitka
| (000 kn) | Ostvarenje I.-III. 2021. |
Ostvarenje I.-III. 2020. |
Indeks |
|---|---|---|---|
| Putnički promet | 66.320 | 174.234 | 38 |
| Prijevoz tereta | 1.614 | 2.718 | 59 |
| Ostali prihodi | 34.886 | 51.410 | 68 |
| Prihodi iz poslovanja | 102.819 | 228.361 | 45 |
| Troškovi letenja | 40.018 | 74.024 | 54 |
| Održavanje | 31.683 | 53.356 | 59 |
| Usluge putnicima | 10.023 | 19.176 | 52 |
| Usluge u zračnom prometu | 23.538 | 61.139 | 38 |
| Promocija i prodaja | 16.357 | 43.266 | 38 |
| Opći i administrativni poslovi | 15.225 | 17.860 | 85 |
| Amortizacija | 50.177 | 53.467 | 94 |
| Ostali rashodi | 2.041 | 1.801 | 113 |
| Troškovi iz poslovanja | 189.063 | 324.088 | 58 |
| DOBIT IZ POSLOVANJA | -86.243 | -95.727 | 90 |
| Rashodi od kamata | -4.993 | -5.252 | 95 |
| Prihodi od kamata | 18 | 6 | 281 |
| Tečajne razlike (netto) | -5.651 | -9.565 | 59 |
| Ostali financijski rashodi | 0 | -2 | - |
| Ostali financijski prihodi | 0 | 0 | - |
| Neto rezultat financiranja | -10.626 | -14.812 | 72 |
| NETO DOBIT | -96.869 | -110.539 | 88 |
Prvi kvartal 2021. godine obilježen je nastavkom poslovnih okolnosti vezanih uz pandemiju korona virusa čiji je utjecaj na financijsko poslovanje kompanije i dalje ključan. Potražnja za uslugama zračnog prijevoza zadržava se na niskim razinama, a primijenjene mjere na razini država diktiraju postavljanje kapaciteta te strukturu reda letenja.
Početkom 2021. godine u suradnji s vanjskim savjetnicima BDO Savjetovanje d.o.o, napravljen je dokument "Analiza namjenskog korištenja državnih potpora i verifikacija ušteda ostvarenih od početka pandemije Covid-19" koji je obuhvatio sve aspekte primijenjenih rigoroznih mjera štednje. Dokument uključuje i plan aktivnosti na uštedama u 2021. godini.
Nastavljena je racionalizacija poslovanja te primjena već ranije definiranih mjera kojima se nastoji umanjiti utjecaj krize na financijski rezultat uz daljnje korištenje potpora na koje kompanija ostvaruje pravo s obzirom na razinu smanjenja prometa.
U nastalim tržišnim okolnostima na kraju promatranog razdoblja ostvaren je operativni gubitak u visini od 86,2 milijuna kn koji s neto rezultatom financiranja daje neto gubitak od 96,9 milijuna kn te je primjetan pozitivan pomak za 13,7 milijuna kn u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Operativni prihodi i troškovi ostvareni su na nižoj razini u usporedbi s istim razdobljem 2020. godine, međutim potrebno je napomenuti, da se izrazitiji efekt krize
u 2020. godini počeo iskazivati tek od sredine mjeseca ožujka kada se započelo s uvođenjem restrikcija prometa na razini država pa i unutar zemlje, dok su prva dva mjeseca prethodne godine bilježila blagi rast prometnih i financijskih učinaka.
Putnički prihodi manji su za 62 posto, uz 73 posto manji broj prevezenih putnika.
Smanjenje je ostvareno i u prijevozu tereta gdje je tijekom prvog kvartala prevezeno 298 t, što je 207 tona manje u odnosu na isto razdoblje godinu ranije. Niža razina ostvarenih prihoda po osnovi povrata uplaćenih maintenence rezervi za radove na floti glavni je razlog ostvarenja manjih ostalih prihoda u odnosu na prvi kvartal 2020. godine.
Ostvareni operativni troškovi
niži su 42 posto od ostvarenja prvog kvartala 2020. godine, što nominalno iznosi 135 milijuna kn i najvećim je dijelom rezultat manje razine prometa. Međutim, na smanjenje operativnih troškova značajno su utjecale i provedene mjere na razini kompanije: smanjenje bruto primanja za 15 posto, provedba operativnih mjera optimizacije reda letenja uz sve ostale provedene mjere štednje. Uz spomenuti pad broja putnika, ostvareni nalet iskazan brojem letova niži je 57 posto uz nižu razinu ostvarenih blok sati za 56 posto zbog čega su i najveća smanjenja ostvarena upravo u grupama troškova izravno ovisnih o naletu i broju putnika. Pri tome su usluge u zračnom prometu manje za 37,6 milijuna kn, troškovi letenja niži su za 34 milijuna kn uz najveće smanjenje u troškovima goriva (za 26,5 milijuna kn), dok su troškovi prodaje niži za 26,9 milijuna kn primarno zbog smanjenih troškova rezervacija te niže razine prodajnih provizija. Manji nalet utjecao je i na troškove održavanja koji su niži za 21,7 milijuna kn uz najveća smanjenja u troškovima održavanja dijelova i motora, te troškova maintenence rezervi vezanih uz najam. Troškovi usluga putnicima zbog smanjenog putničkog servisa i manjeg broja putnika niži su za 9,2 milijuna kn. Manja smanjenja ostvarena su i u općim i administrativnim troškovima te troškovima amortizacije, dok su ostali rashodi neznatno veći u odnosu na prvi kvartal 2020. godine.
Struktura troškova obzirom na udio pokazuje visok udio fiksnih troškova u operativnim troškovima. S obzirom na nizak nalet, u strukturi troškova najveći dio čine troškovi amortizacije čiji udio iznosi 27 posto.
Investicije, imovina i financiranje
Investicije
| Investicije | I.-III. 2021. |
|---|---|
| Ulaganja u zrakoplove | 3.779.189 |
| Ulaganja u rezervne dijelove, alate i opremu | 1.660.308 |
| Nematerijalna imovina | 710.429 |
| Ostala oprema | 14.146 |
| Ukupno | 6.164.073 |
Ukupna ulaganja u prvom kvartalu 2021. godine iznose 6,2 milijuna kn.
Ulaganje u zrakoplove u visini od 3,8 milijuna najznačajnije je ulaganje u ovom razdoblju, a odnosi se na ESG modifikaciju na zrakoplovu Airbus 319 CTG. Ulaganja u rezervne dijelove, alate i opremu iznose 1,7 milijuna kn, dok ulaganja u unapređenje software-a iznosi 0,7 milijuna kn.
U promatranom kvartalu napravljen je C pregled na zrakoplovu Dash flote (CQC).
| (000 kn) | I.-III. 2021. | Kraj 2020. | Indeks 2021./kraj 2020. |
|---|---|---|---|
| AKTIVA | |||
| Dugotrajna imovina | 750.802 | 796.361 | 94 |
| Kratkotrajna imovina | 622.518 | 736.195 | 85 |
| UKUPNO AKTIVA | 1.373.320 | 1.532.556 | 90 |
| PASIVA | |||
| Kapital i rezerve | 118.908 | 215.930 | 55 |
| Rezerviranja | 12.374 | 13.048 | 95 |
| Dugoročne obveze | 601.811 | 875.854 | 69 |
| Kratkoročne obveze | 640.227 | 427.724 | 150 |
| UKUPNO PASIVA | 1.373.320 | 1.532.556 | 90 |
Bilanca stanja
Ukupna imovina na kraju prvog kvartala 2021. godine manja je za 10 posto u odnosu na kraj 2020. godine.
Dugotrajna imovina smanjila se za 6 posto u odnosu na kraj 2020. godine kroz redoviti otpis te uz ostvaren nizak nivo ulaganja u materijalnu i nematerijalnu imovinu. Rast financijske imovine od 8 posto posljedica je više razine dugoročnih depozita te usklađenja vrijednosti financijskih ulaganja.
Kratkotrajna imovina na 31.03.2021. manja je 15 posto u odnosu na kraj 2020. godine. U padu su potraživanja najvećim dijelom zbog manjeg opsega prometa te financijska imovina kroz smanjenje zadržanih depozita (do godine dana) koji se otpuštaju obavljanjem letova te stanja novca i novčanih sredstava.
Pad vrijednosti ukupne imovine prati i pad vrijednosti obveza i kapitala za 10 posto u odnosu na kraj 2020. godine.
Dioničarski zajam s dospijećem u narednih godinu dana u visini 250 milijuna kn prebačen je u kratkoročne obveze i glavni je razlog 50-postotnom povećanju kratkoročnih obveza uz istodobno smanjenje dugoročnih obveza za 31 posto. Pored toga, dugoročne obveze smanjene su kroz otplatu jedne rate dugoročnog klupskog kredita, smanjenje obveza za imovinu s pravom korištenja kao i depozita primljenih od kupaca.
Iako su u ukupnom iznosu kratkoročne obveze veće u usporedbi s krajem 2020. godine zbog porasta financijskih obveza, ostvaren je znatno niži nivo obveza prema dobavljačima kao i ostalih obveza vezanih uz prijevoz putnika (Air Traffic Liability/ ATL) što je posljedica manjeg obujma prometa i prodaje.
Ostvareni gubitak prvog kvartala 2021. godine u visini od 96,9 milijuna kuna smanjio je razinu kapitala i rezervi koja je za 45 posto niža u odnosu na kraj 2020. godine.
Obveze Croatia Airlinesa na 31.03.2021. godine po dugoročnom PBZ/HPB klupskom kreditu iznose 45,8 milijuna kn, dok obveze po dva dioničarska zajma iznose 500 milijuna kn.
| (000 kn) | I.-III. 2021. | I.- III. 2020. | Indeks |
|---|---|---|---|
| Stanje sredstava početak razdoblja | 574.324 | 33.749 | 1.702 |
| priljev iz poslovanja priljev od države dioničarski zajam |
76.818 11.676 0 |
338.676 7.494 150.000 |
23 156 - |
| Priljev ukupno | 88.494 | 496.170 | 18 |
| obveze iz poslovanja investicije |
174.189 2.691 |
367.971 52.265 |
47 5 |
| krediti Odljev ukupno |
2.671 179.551 |
10.500 430.736 |
25 42 |
| Neto promjena u razdoblju | -91.058 | 65.434 | - |
| Stanje sredstava kraj razdoblja | 483.266 | 99.183 | 487 |
Novčani tijek
Stanje novca na kraju ožujka 2021. godine ostvareno je u visini od 483,3 milijuna kn.
Na kraju prvog kvartala 2021. godine ostvaren je negativan neto novčani tijek, a visoka likvidnost rezultat je uplaćenih sredstava na kraju 2020. godine kada su sukladno uvjetima "Privremenog okvira za mjere državne potpore u svrhu podrške gospodarstvu u aktualnoj pandemiji Covid-a 19" zaprimljena sredstva u visini 250 milijuna kn temeljem dioničarskog zajma države kao i sredstva na ime dokapitalizacije od strane države u visini 350 milijuna kn namijenjena povratu razine kapitala na razinu prije početka Covid-19 epidemije, odnosno na vrijednost na dan 31.12.2019. godine.
Iako su očekivanja vezana uz ponovnu uspostavu prometa bila znatno optimističnija, ostvareni poslovni priljevi i odljevi pokazuju značajan pad u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Ukupni priljevi ostvareni su na razini od 18 posto prošlogodišnjeg iznosa u istom razdoblju, uz poslovne priljeve koji su smanjeni za 77 posto. Međutim, radi se o usporedbi s razdobljem koje još nije u značajnijoj mjeri bilo zahvaćeno krizom čiji su se efekti na poslovanje počeli odražavati od druge polovine ožujka. Razinu priljeva u prošloj godini povećava i uplata druge tranše dioničarskog zajma u visini od 150 milijuna kn.
Zbog smanjenog prometa kao i mjera racionalizacije poslovanja koje kompanija nastavlja primjenjivati ostvareni odljevi niži su 58 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Investicijska ulaganja iznose 2,7 milijuna kn i glavninu čine ulaganja u zrakoplove.
U promatranom razdoblju otplaćena je jedna rata dugoročnog klupskog kredita, a novih zaduženja nije bilo.
Kompanija se i dalje suočava sa smanjenom potražnjom i prodajom karata te posljedično niskom razinom priljeva što u narednom razdoblju može ponovno potaknuti pitanje očuvanja likvidnosti posebice kada se uzme u obzir nepredvidivost vremenskog trajanja krize. Kompanija poduzima sve mjere aktivnog praćenja likvidnosti i optimizacije poslovanja te nastavlja s daljnjom primjenom rigoroznih mjera štednje.
Sažetak
Nakon izazovne 2020. godine, početak 2021. zbog nastavka pandemije korona virusa nije dao značajnog razloga za optimizam te je za očekivati da zrakoplovnu industriju očekuje jednako neizvjesna godina.
Iako je Međunarodni monetarni fond (MMF) u redovnim proljetnim prognozama (WEO) poboljšao izglede za 2021. godinu jer bi zahvaljujući cijepljenju i državnim poticajnim mjerama kojima se nastoje ublažiti posljedice pandemije globalno gospodarstvo trebalo krenuti putem oporavka, upozorava da su ove prognoze obilježene visokim stupnjem neizvjesnosti. Distribucija cjepiva, razvoj novih sojeva virusa kao i mjere koje pojedine zemlje poduzimaju u suzbijanju efekata krize, diktirati će tempo razvoja pojedinih regija. Veliko je pitanje kada će se zračni prijevoz oporaviti i vratiti na predkrizne razine, a prema IATA procijeni ne očekuje se da će to biti prije 2024. godine.
Vlade širom svijeta donijele su odluke o financijskoj pomoći i podršci zrakoplovnim kompanijama, a s obzirom da kriza traje duže nego što se moglo predvidjeti za očekivati je da će se financijske potpore nastaviti te da će vlade i dalje pomagati svojim zračnim prijevoznicima.
Procjenjuje se da će zrakoplovne kompanije u 2021. godini prevesti oko 2,4 milijarde putnika, što je 600 milijuna putnika više u odnosu na 2020. godinu, ali i 2,1 milijardu putnika manje u odnosu na 2019. godinu. Promet putnika izražen u putničkim kilometrima (RPK) u 2021. godini trebao bi porasti za 26 posto u odnosu na 2020. godinu, što predstavlja 43 posto predpandemijske razine prometa putnika. Očekivani putnički faktor popunjenosti (PLF) u 2021. godini iznosi 67,3 posto. Očekivani gubitak zrakoplovne industrije za 2021. procjenjuje se na 47,7 milijardi USD.
Turistička sezona u mnogome će ovisiti o epidemiološkim prilikama u Hrvatskoj. Prema podacima Državnog zavoda za statistiku u razdoblju od siječnja do veljače 2021. godine promet na hrvatskim zračnim lukama bilježi veliki pad potražnje za uslugama zračnog putničkog prijevoza u odnosu na isto, još uvijek predkrizno razdoblje 2020. godine.4 Ostvaren je promet od 90 tisuća putnika, što je 82,4 posto manje u odnosu na prva dva mjeseca 2020. godine. Tržišni udio Croatia Airlinesa u putničkom prometu hrvatskih zračnih luka iznosio je 66 posto.
Croatia Airlines u vrijeme najveće krize izazvane pandemijom virusa COVID-19 u 2020. godini, nije prestao s letenjem već je nastavio povezivati Hrvatsku sa svijetom, a svoju misiju je nastavio i u 2021. godini postepenim vraćanjem linija u prometovanje i povećavanjem broja frekvencija u skladu s potražnjom i epidemiološkim mjerama pojedinih zemalja.
Početak godine za Croatia Airlines slabiji je od očekivanja, rezervacije putovanja i dalje su u padu i to na svim rutama i tržištima s kojih kompanija prima rezervacije. S obzirom na situaciju fokus je na tržištima na kojima zasad postoji potražnja te je uz kontinuirano optimiziranje reda letenja kompanija spremna uspostaviti ili obnoviti pojedine linije i uvesti dodatne letove na postojećim linijama ukoliko u međuvremenu dođe do porasta potražnje za uslugama zračnog prijevoza.
4 www.dzs.hr; Promet u zračnim lukama
Iako su očekivanja kompanije vezana uz normalizaciju i ponovno uspostavljanje prometa bila znatno veća, obzirom na prelijevanje učinaka krize na prvi kvartal 2021. godine, daljnje prometovanje ovisit će o više faktora kao što su upute, ograničenja i zabrane te druge mjere koje direktno utječu na mogućnost putovanja u domaćem i međunarodnom redovitom prometu, procijepljenost stanovništva te primjena mjera koje bi trebale olakšati ili pojednostavniti putovanja (covid putovnice), fleksibilno planiranje mreže letova uz prognozu potražnje za pojedinim vrstama putovanja kao i ostvarenje optimalne popunjenosti i prosječne tarife u uvjetima prometovanja sa smanjenim kapacitetom zrakoplova uzrokovanog mjerama socijalnog distanciranja.
U prvom kvartalu 2021. godine Croatia Airlines letio je na 12 međunarodnih i 5 domaćih destinacija. Ostvaren je nalet od 2.697 blok sati, a zabilježen je 1.951 let. Ukupan broj prevezenih putnika iznosio je 72.263 što je 73 posto manje u odnosu na prvi kvartal 2020. godine. Ostvareni putnički kilometri smanjeni su za 74 posto, uz putnički faktor popunjenosti (PLF) od 44,8 posto što je 15,3 postotna boda manje u odnosu na prvi kvartal 2020. godine. Broj putnika u domaćem redovitom prometu manji je za 61 posto, a u međunarodnom redovitom prometu za 78 posto u odnosu na prvi kvartal 2020. godine.
U nastalim tržišnim okolnostima na kraju promatranog razdoblja ostvaren je operativni gubitak u visini od 86,2 milijuna kn koji s neto rezultatom financiranja daje neto gubitak od 96,9 milijuna kn.
Operativni prihodi i troškovi ostvareni su na nižoj razini u usporedbi s istim razdobljem 2020. godine. Sve kategorije prihoda niže su u odnosu na prethodnu godinu pri čemu je najznačajnije smanjenje u putničkim prihodima koji su manji za 62 posto, uz 73 posto manji broj prevezenih putnika.
Ostvareni operativni troškovi niži su 42 posto od ostvarenja prvog kvartala 2020. godine, što je najvećim dijelom rezultat niske razine prometa. Međutim, na smanjenje operativnih troškova značajno su utjecale i provedene mjere na razini kompanije: smanjenje bruto primanja za 15 posto, provedba operativnih mjera optimizacije reda letenja uz sve ostale provedene mjere štednje. Uz spomenuti pad broja putnika, ostvareni nalet iskazan brojem letova niži je 57 posto uz nižu razinu ostvarenih blok sati za 56 posto zbog čega su i najveća smanjenja ostvarena upravo u grupama troškova izravno ovisnih o naletu i broju putnika kao što su usluge u zračnom prometu. Najveće smanjenje u troškovima letenja ostvareno je u troškovima goriva, dok su troškovi prodaje niži primarno zbog smanjenih troškova rezervacija te niže razine prodajnih provizija. Manji nalet utjecao je i na troškove održavanja, dok su troškovi usluga putnicima niži zbog smanjenog putničkog servisa i manjeg broja putnika. Manja smanjenja ostvarena su i u općim i administrativnim troškovima te troškovima amortizacije, dok su ostali rashodi neznatno veći u odnosu na prvi kvartal 2020. godine. Struktura troškova s obzirom na udio pokazuje visok udio fiksnih troškova u operativnim troškovima.
Budući da se kompanija i dalje suočava sa smanjenom potražnjom i prodajom karata te posljedično niskom razinom priljeva, u narednom razdoblju može se ponovno potaknuti pitanje očuvanja likvidnosti posebice kada se uzme u obzir nepredvidivost vremenskog trajanja krize. Kompanija poduzima sve mjere aktivnog praćenja likvidnosti i optimizacije poslovanja te nastavlja s daljnjom primjenom rigoroznih mjera štedne.
Početkom 2021. godine u suradnji s vanjskim savjetnicima BDO Savjetovanje d.o.o, napravljen je dokument "Analiza namjenskog korištenja državnih potpora i verifikacija ušteda ostvarenih od početka pandemije Covid-19" koji je obuhvatio sve aspekte primijenjenih rigoroznih mjera štednje. Dokument uključuje i plan aktivnosti na uštedama u 2021. godini.
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
Osnovne djelatnosti Croatia Airlinesa d.d., Zagreb ("Društvo") obuhvaćaju pružanje usluga prijevoza putnika, pošte i robe u domaćem i međunarodnom zračnom prometu. Društvo je osnovano 7. kolovoza 1989. godine kao dioničko društvo pod nazivom Zagreb Airlines d.d., a od 23. srpnja 1990. mijenja naziv u Croatia Airlines d.d. Sjedište Društva je u Zagrebu, Bani 75/b, Buzin.
Povezana društva
Ovisna društva su Obzor putovanja d.o.o. (u 100%-tnom vlasništvu) i Amadeus Croatia d.d. (u 95%-tnom vlasništvu).
Amadeus Croatia d.d., sa sjedištem u Zagrebu, Ilica 150, osnovan je 19. listopada 1993. godine.
Amadeus Croatia d.d. ili ACO Croatia (Amadeus Commercial Organisation) je međunarodna tvrtka, odnosno joint venture poduzeće koje su osnovali Društvo i Amadeus Global Travel Distribution iz Madrida sa svrhom da na teritoriju Republike Hrvatske zastupa interese Amadeus Global Distribution sustava i to na način da omogućuje spajanje putničkih i turističkih agencija na bazu Amadeusa smještenu u Erdingu pokraj Műnchena, a za potrebe izdavanja putničkih karata u prijevozu zrakoplovima, brodovima i željeznicom, te rezerviranja rent-a-car vozila i smještaja u hotelima. Također je zadužen za marketing na teritoriju Republike Hrvatske, oglašavanje i sponzoriranje, te za organizaciju pomoći korisnicima koja je dostupna svakim radnim danom kao i za organizaciju i provođenje njihovog školovanja za potrebe učinkovitog korištenja Amadeus sustava.
Obzor putovanja d.o.o. je turistička agencija osnovana 28. listopada 1993. godine s registriranim sjedištem u Zagrebu, Bani 75/b, Zagreb i poslovnom adresom u Teslinoj 5. Osnovna djelatnost je izdavanje zrakoplovnih dokumenata svih zrakoplovnih kompanija, osiguravanje smještaja u hotelima tražene kategorije, organizacija transfera i rent a car usluge, putno osiguranje i sl.
Računovodstvene politike
U pripremi odvojenih i konsolidiranih financijskih izvještaja Društvo primjenjuje računovodstvene politike koje su u skladu s Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja te Zakonom o računovodstvu. U financijskim izvještajima za razdoblje siječanj – ožujak 2021. godine Društvo je primijenilo iste računovodstvene politike i metode kao i u financijskim izvještajima za godinu koja je završila 31. prosinca 2020. godine.
Dionička glavnica
Temeljni kapital Croatia Airlinesa u iznosu od 627.879.530,00 kuna podijeljen je na ukupno 62.787.953 redovitih dionica nominalne vrijednosti od 10,00 kuna.
Dioničari društva Croatia Airlines d.d.
Na dan 31. ožujka 2021. godine struktura vlasništva Društva bila je kako slijedi:
| Republika Hrvatska |
98,76 |
|---|---|
| Zračna luka Zagreb d.o.o. | 0,76 |
| HPB za Republiku Hrvatsku | 0,28 |
| Ostali | 0,20 |
| UKUPNO | 100,00 |
Nadzorni odbor društva Croatia Airlines d.d.
| Zlatko Mateša | Predsjednik |
|---|---|
| Nataša Munitić | Zamjenica predsjednika |
| Zoran Barac | Član |
| Mirko Tatalović | Član |
| Zoran Viljac | Član |
Uprava društva Croatia Airlines d.d.
Jasmin Bajić Predsjednik Uprave
Uprava ovisnih društava
| Eugen Šunde | Direktor Amadeus Croatia d.d. |
|---|---|
| Silvana Turčić | Direktorica Obzor putovanja d.o.o. |
Zaposlenici
Broj zaposlenika na dan 31. ožujka 2021. godine bio je kako slijedi:
Croatia Airlines d.d. 949 Amadeus Croatia d.d. 8 Obzor putovanja d.o.o. 18 Croatia Airlines Grupa - ukupno 975
Prosječan broj zaposlenih Grupe Croatia Airlines u razdoblju siječanj-ožujak 2021. godine
bio je 978 zaposlenih (Croatia Airlines 952, Amadeus Croatia 8, Obzor putovanja 18).
~/~
Priloženi izvještaji predstavljaju nerevidirane odvojene i konsolidirane financijske izvještaje za razdoblje siječanj – ožujak 2021. godine.
Neograničenost vremena poslovanja
Vlada Republike Hrvatske je 19. rujna 2019. godine donijela odluku kojom se stvaraju prethodno potrebni uvjeti za osiguranje postupka dokapitalizacije Croatia Airlinesa, a u okviru te odluke je i uplata predujma u korist kompanije od 250 milijuna kuna za stabilizaciju poslovanja prije dokapitalizacije. Uplata predujma realizirana je u dva obroka, 100 milijuna kuna u 2019. godini te 150 milijuna kuna u siječnju 2020. godine.
Dana 30. siječnja 2020. godine Vlada Republike Hrvatske donijela je dopunu navedene odluke prema kojoj će se uplaćeni predujam tretirati kao zajam dioničara s dospijećem od dvije godine.
Vlada Republike Hrvatske je 21. veljače 2019. donijela Odluku o pokretanju postupka traženja strateškog partnera i osnivanju Povjerenstva za provedbu postupka i predlaganje odabira strateškog partnera društva Croatia Airlines d.d. Međutim, početak Covid-19 krize prekinuo je postupak pa je u ožujku 2020. godine Povjerenstvo za provedbu postupka i predlaganje odabira strateškog partnera društva Croatia Airlines d.d., odlučilo da se uslijed nepovoljne situacije i više sile proces stavi u mirovanje.
Croatia Airlines u 2020. godini posluje u uvjetima najveće krize civilnog zrakoplovstva u povijesti, što je posljedica globalne krize Covid-19 koja snažno utječe na sve aspekte gospodarskih i društvenih aktivnosti u svijetu. Covid-19 kriza ima posebno poguban utjecaj na putovanja i turizam, a zrakoplovne kompanije i zračni promet u cjelini među najpogođenijim su gospodarskim aktivnostima.
U uobičajenim uvjetima poslovanja najvažniji vanjski rizici koji utječu na poslovanje Croatia Airlinesa su gospodarsko okruženje (Hrvatska i odredišta), konkurencija, Star
Alliance i partnerstva, rizici promjena cijena (prometne naknade i dozvole za letenje, dobavljači, gorivo), kretanja valuta, kamatnih stopa i sl. Glavni unutarnji rizici odnose se na ljudske resurse, upravljanje kapacitetima, poremećaje u operaciji, prodaju i upravljanje prihodima, te rizik likvidnosti posebice u zimskim mjesecima.
Trenutno najznačajniji unutarnji rizik koji utječe na poslovanje Croatia Airlines je održavanje likvidnosti u uvjetima značajnog smanjenja prihoda. Pandemija korona virusa smanjila je potražnju za uslugama zračnog prijevoza. Mnoge kompanije, pa tako i Croatia Airlines, postale su korisnici državnih mjera potpora kao i različitih oblika financijske pomoći države uz što se aktivno primjenjuju i različiti interni oblici racionalizacije i nadzora poslovanja, provodi optimizacija reda letenja i prilagodba flote sukladno potražnji i kretanju bookinga u cilju prilagodbe aktualnim tržišnim uvjetima. Pored navedenog, u 2021. godini Croatia Airlines i dalje nastavlja s mjerama štednje koje je uvela 2020. godine kroz smanjenje svih operativnih troškova koji uključuju i smanjenje bruto primanja zaposlenih za 15%.
Zbog smanjenog prometa kao i mjera racionalizacije poslovanja koje kompanija nastavlja primjenjivati ostvareni odljevi niži su 58% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine.
Budući da se kompanija i dalje suočava sa smanjenom potražnjom i prodajom karata te posljedično niskom razinom priljeva, u narednom razdoblju može se ponovno potaknuti pitanje očuvanja likvidnosti posebice kada se uzme u obzir nepredvidivost vremenskog trajanja krize. Kompanija poduzima sve mjere aktivnog praćenja likvidnosti i optimizacije poslovanja te nastavlja s daljnjom primjenom rigoroznih mjera štednje.
Početkom 2021. godine u suradnji s vanjskim savjetnicima BDO Savjetovanje d.o.o, napravljen je dokument "Analiza namjenskog korištenja državnih potpora i verifikacija ušteda ostvarenih od početka pandemije Covid-19" koji je obuhvatio sve aspekte primijenjenih rigoroznih mjera štednje. Dokument uključuje i plan aktivnosti na uštedama u 2021. godini.
Ostale bilješke uz financijske izvještaje sastavni su dio Izvješća poslovodstva o stanju Društva za razdoblje I.-III. 2021. godine.
Na temelju Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18, 17/20), ovime dajemo sljedeću:
IZJAVU
Da su pojedinačni i konsolidirani nerevidirani financijski izvještaji izdavatelja Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1. siječnja do 31. ožujka 2021. godine sastavljeni uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, gubitaka i dobitaka, financijskog položaja i poslovanja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju kao cjelinu.
Da Izvještaj poslovodstva Croatia Airlines d.d. sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja izdavatelja i društava uključenih u konsolidaciju, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izdavatelj i društva izloženi kao cjelina.
Ova Izjava daje se kao prilog tromjesečnih izvještaja izdavatelja Croatia Airlines d.d.
Osoba odgovorna za sastavljanje izvješća izdavatelja:
U Zagrebu, 30.travnja 2021.
Konsolidirani račun dobiti i gubitka Grupe Croatia Airlines za razdoblje 1.1-31.3.2021.
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine Kumulativ Tromjesečje |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 231.720.900 | 231.720.900 | 104.430.028 | 104.430.028 | |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 198.697.740 | 198.697.740 | 86.831.317 | 86.831.317 | |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
005 | 0 33.023.160 |
0 33.023.160 |
0 17.598.711 |
0 17.598.711 |
|
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 006 007 |
327.920.435 | 327.920.435 | 191.057.174 | 191.057.174 | |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 189.282.476 | 189.282.476 | 77.238.771 | 77.238.771 | |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 52.460.767 | 52.460.767 | 18.830.666 | 18.830.666 | |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 136.821.709 | 136.821.709 | 58.408.105 | 58.408.105 | |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 60.590.293 | 60.590.293 | 47.789.882 | 47.789.882 | |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 33.442.493 | 33.442.493 | 27.824.740 | 27.824.740 | |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 16.193.204 | 16.193.204 | 11.303.734 | 11.303.734 | |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 10.954.596 | 10.954.596 | 8.661.408 | 8.661.408 | |
| 4. Amortizacija | 017 | 53.560.470 | 53.560.470 | 50.270.122 | 50.270.122 | |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 22.686.002 | 22.686.002 | 13.523.098 | 13.523.098 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze b) Rezerviranja za porezne obveze |
023 024 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
|
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 1.801.194 | 1.801.194 | 2.235.301 | 2.235.301 | |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 19.636.888 | 19.636.888 | 10.794.703 | 10.794.703 | |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 6.562 | 6.562 | 6.770 | 6.770 | |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 19.630.326 | 19.630.326 | 10.787.933 | 10.787.933 | |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | ||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 34.485.234 | 34.485.234 | 21.438.437 | 21.438.437 | |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 1.139.726 | 1.139.726 | 1.676.712 | 1.676.712 | |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 4.117.482 | 4.117.482 | 3.321.220 | 3.321.220 | |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 29.226.026 | 29.226.026 | 16.440.505 | 16.440.505 | |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 2.000 | 2.000 | 0 | 0 | |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 251.357.788 | 251.357.788 | 115.224.731 | 115.224.731 | |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 362.405.669 | 362.405.669 | 212.495.611 | 212.495.611 | |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) |
055 | -111.047.881 0 |
-111.047.881 0 |
-97.270.880 0 |
-97.270.880 0 |
|
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 056 057 |
-111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 | |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 | |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 |
Konsolidirani izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti Grupe Croatia Airlines za razdoblje 1.1-31.3.2021.
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | -111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 | ||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | -111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 | ||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -111.047.881 | -111.047.881 | -97.270.880 | -97.270.880 | ||
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | -1.467.401 | -1.467.401 | -151.899 | -151.899 | ||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | -222.912 | -222.912 | 0 | 0 | ||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | -222.912 | -222.912 | 0 | 0 | ||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | -1.244.489 | -1.244.489 | -151.899 | -151.899 | ||
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | -1.244.489 | -1.244.489 | -151.899 | -151.899 | ||
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | -1.467.401 | -1.467.401 | -151.899 | -151.899 | ||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -112.515.282 | -112.515.282 | -97.422.779 | -97.422.779 | ||
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | -112.515.282 | -112.515.282 | -97.422.779 | -97.422.779 | ||
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | -112.515.282 | -112.515.282 | -97.422.779 | -97.422.779 | ||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Račun dobiti i gubitka Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1.1-31.3.2021.
| AOP | Isto razdoblje prethodne godine Kumulativ Tromjesečje |
Tekuće razdoblje | |||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 228.363.257 | 228.363.257 | 102.819.439 | 102.819.439 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 22.880 | 22.880 | 57.389 | 57.389 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga |
003 004 |
195.335.331 0 |
195.335.331 0 |
85.302.590 0 |
85.302.590 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 33.005.046 | 33.005.046 | 17.459.460 | 17.459.460 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 324.088.044 | 324.088.044 | 189.062.550 | 189.062.550 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 189.064.729 | 189.064.729 | 76.742.470 | 76.742.470 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 52.422.642 | 52.422.642 | 18.787.671 | 18.787.671 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 136.642.087 | 136.642.087 | 57.954.799 | 57.954.799 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 59.433.302 | 59.433.302 | 46.881.766 | 46.881.766 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 32.739.281 | 32.739.281 | 27.256.284 | 27.256.284 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 15.889.643 | 15.889.643 | 11.084.958 | 11.084.958 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 10.804.378 | 10.804.378 | 8.540.524 | 8.540.524 |
| 4. Amortizacija | 017 | 53.466.521 | 53.466.521 | 50.177.156 | 50.177.156 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 20.322.297 | 20.322.297 | 13.220.013 | 13.220.013 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 1.801.195 | 1.801.195 | 2.041.145 | 2.041.145 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 19.618.991 | 19.618.991 | 10.802.259 | 10.802.259 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 0 | 0 | 11.458 | 11.458 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 0 |
0 | 0 | |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 6.371 | 6.371 | 6.428 | 6.428 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 19.612.620 | 19.612.620 | 10.784.373 | 10.784.373 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 34.432.995 | 34.432.995 | 21.428.636 | 21.428.636 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 1.139.726 | 1.139.726 | 1.676.712 | 1.676.712 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 4.111.962 | 4.111.962 | 3.316.096 | 3.316.096 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 29.179.307 | 29.179.307 | 16.435.828 | 16.435.828 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 2.000 | 2.000 | 0 | 0 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 247.982.248 | 247.982.248 | 113.621.698 | 113.621.698 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 358.521.039 | 358.521.039 | 210.491.186 | 210.491.186 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | -110.538.791 | -110.538.791 | -96.869.488 | -96.869.488 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | -110.538.791 | -110.538.791 | -96.869.488 | -96.869.488 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | -110.538.791 | -110.538.791 | -96.869.488 | -96.869.488 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | -110.538.791 | -110.538.791 | -96.869.488 | -96.869.488 |
Izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1.1-31.3.2021.
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | -110.538.791 | -110.538.791 | -96.869.488 | -96.869.488 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | -1.467.401 | -1.467.401 | -151.899 | -151.899 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | -222.912 | -222.912 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | -222.912 | -222.912 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane |
086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | -1.244.489 | -1.244.489 | -151.899 | -151.899 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | -1.244.489 -1.244.489 |
-151.899 | -151.899 | |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora |
094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | 097 | -1.467.401 | -1.467.401 | -151.899 | -151.899 |
| 080+087 - 086 - 096) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | -112.006.192 | -112.006.192 | -97.021.387 | -97.021.387 |
Konsolidirana bilanca Grupe Croatia Airlines na dan 31.3.2021.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 | |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) |
001 002 |
0 795.307.486 |
749.481.496 | |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 105.605.011 | 86.548.908 | |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 | |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 105.545.011 | 86.334.156 | |
| i ostala prava 3. Goodwill |
006 | 0 | 0 | |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 | |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 60.000 | 214.752 | |
| 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) |
009 010 |
0 660.188.489 |
0 631.190.865 |
|
| 1. Zemljište | 011 | 19.752.892 | 19.752.892 | |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 35.297.100 | 32.994.301 | |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 57.560.055 | 56.185.645 | |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 5. Biološka imovina |
014 015 |
540.094.160 0 |
511.145.181 0 |
|
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 0 | |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 6.068.364 | 9.829.267 | |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 1.415.918 | 1.283.579 | |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 | 0 29.425.142 |
0 31.659.321 |
|
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 020 021 |
0 | 0 | |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | 022 | 0 | 0 | |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 | |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 | |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 025 | 0 | 0 | |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
||||
| sudjelujućim interesom | 026 | 0 | 0 | |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 916.561 | 916.561 | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela |
028 029 |
28.508.581 0 |
30.742.760 0 |
|
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 | |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 88.844 | 82.402 | |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 | |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca |
033 034 |
0 0 |
0 0 |
|
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 88.844 | 82.402 | |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 | |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 732.480.576 | 617.230.495 | |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal |
038 039 |
61.797.098 61.797.098 |
62.034.552 62.034.552 |
|
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 | |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 | |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 | |
| 5. Predujmovi za zalihe 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji |
043 044 |
0 0 |
0 0 |
|
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 | |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 43.669.823 | 26.687.245 | |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 | |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca |
048 049 |
0 20.281.752 |
0 15.979.837 |
|
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 47.625 | 65.820 | |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 20.368.315 | 7.881.378 | |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 2.972.131 | 2.760.210 | |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
47.436.472 0 |
40.258.083 0 |
|
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | 055 | 0 | 0 | |
| grupe 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe |
056 | 0 | 0 | |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 | |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 058 | 0 | 0 | |
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
059 | 0 | 0 | |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
060 | 186 | 186 | |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 47.436.286 | 40.257.897 | |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 | |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI |
063 064 |
579.577.183 9.620.943 |
488.250.615 11.830.818 |
|
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.537.409.005 | 1.378.542.809 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do | 067 | 218.304.587 | 120.881.808 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 277.879.530 | 627.879.530 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 350.000.000 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 2.613.131 | 2.613.131 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 2.613.131 | 2.613.131 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | -1.985.953 | -2.137.853 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu | -975.240 | -975.240 | |
| dobit (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | ||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | -1.010.713 | -1.162.613 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -49.423.529 | -410.202.120 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 49.423.529 | 410.202.120 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | -360.778.592 | -97.270.880 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 360.778.592 | 97.270.880 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 13.048.138 | 12.374.443 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 9.933.641 | 9.358.710 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 3.114.497 | 3.015.733 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 876.234.754 | 602.144.494 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 505.419.470 | 250.000.000 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 808.339 | 54.650 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 359.401.736 | 342.812.465 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 29.417 | 2.489 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 10.575.792 | 9.274.890 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 396.224.644 | 600.383.692 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 255.419.470 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 12.386.623 | 10.285.046 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 82.272.692 | 91.303.976 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 4.583.260 | 2.866.581 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 66.607.205 | 46.597.851 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 10.312.267 | 10.044.637 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7.729.642 | 6.962.708 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA |
123 | 212.332.955 | 176.903.423 |
| RAZDOBLJA | 124 | 33.596.882 | 42.758.372 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 1.537.409.005 | 1.378.542.809 |
Bilanca Croatia Airlines d.d. na dan 31.3.2021.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) |
002 003 |
796.360.581 105.597.763 |
750.801.721 86.541.660 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | 005 | 105.537.763 | 86.326.908 |
| i ostala prava 3. Goodwill |
006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 60.000 | 214.752 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1. Zemljište |
010 011 |
659.342.320 19.752.892 |
630.424.327 19.752.892 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 34.696.974 | 32.460.948 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 57.518.833 | 56.140.784 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 539.992.967 | 511.060.485 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi |
016 017 |
0 6.068.364 |
0 9.829.267 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 1.312.290 | 1.179.951 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 0 | 0 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 31.331.654 | 33.753.332 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar |
021 022 |
1.210.400 0 |
1.210.400 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 733.333 | 920.833 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim | 024 | 0 | 0 |
| interesom | |||
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 026 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
027 | 916.561 | 916.561 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 28.471.360 | 30.705.538 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 88.844 | 82.402 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
032 033 |
0 0 |
0 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 88.844 | 82.402 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) |
037 038 |
726.581.551 61.797.098 |
610.694.749 62.034.552 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 61.797.098 | 62.034.552 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe |
042 043 |
0 0 |
0 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 42.446.717 | 24.334.668 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
047 048 |
36.287 0 |
54.012 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 19.497.620 | 13.791.447 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 40.726 | 60.122 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 20.011.654 | 7.668.877 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 2.860.430 | 2.760.210 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe |
053 054 |
48.013.952 0 |
41.059.519 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 577.479 | 801.437 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
058 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 186 | 186 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 47.436.287 | 40.257.896 |
| 9. Ostala financijska imovina IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI |
062 063 |
0 574.323.784 |
0 483.266.010 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 9.613.864 | 11.823.739 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 1.532.555.996 | 1.373.320.209 |
| PASIVA | |||
|---|---|---|---|
| A) KAPITALI REZERVE (AOP 068 do | 067 | 215.929.850 | 118.908.462 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 277.879.530 | 627.879.530 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 350.000-000 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 0 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | 0 | 0 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | -1.985.953 | -2.137.853 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | -975.240 | -975.240 |
| 2. U činkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | -1.010.713 | -1.162.613 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRZANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | -51.738.306 | -409.963.727 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 0 | 0 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 51 738 306 | 409 963 727 |
| VI. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 358.225.421 | -96.869.488 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 358.225.421 | 96.869.488 |
| MII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUČI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 13.048.138 | 12.374.443 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 9.933.641 | 9.358.710 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 3.114.497 | 3.015.733 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROCNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 875.854.244 | 601.810.763 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 505.419.470 | 250.000.000 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 808.339 | 54.650 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 359.401.736 | 342.812.465 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 29 417 | 2.489 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 10.195.282 | 8.941.159 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 394.989.110 | 598.616.061 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 255.419.470 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 113 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 12.386.623 | 10.285.046 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 82.251.949 | 91.292.503 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 4.559.584 | 2.866.582 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 66.121.844 | 45.554.424 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 10.103.264 | 9.840.694 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 7 474 460 | 6.679.364 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 212.091.386 | 176.677.978 |
| E) ODGOĐENO PLACANJE TROSKOVA I PRIHOD BUDUCEGA RAZDOBLJA |
124 | 32.734.654 | 41.610.480 |
| F) UKUPNO - PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 1.532.555.996 | 1.373.320.209 |
Konsolidirani izvještaj o novčanom tijeku Grupe Croatia Airlines za razdoblje 1.1.-31.3.2021.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): |
001 002 |
-111.047.881 84.223.718 |
-97.270.880 55.277.354 |
| a) Amortizacija | 003 | 53.560.470 | 50.270.122 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | -84.164 | -902 | |
| materijalne i | 004 | ||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -6.562 | -6.770 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 5.257.208 | 4.997.932 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 10.544.829 | 5.894.399 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane | 010 | 14.951.937 | -5.877.427 |
| dobitke i gubitke | |||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -26.824.163 | -41.993.526 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 27.300.970 | -28.484.902 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 35.867.298 | -52.798.706 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -8.839.580 | 16.989.347 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -709.793 | -237.454 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 983.045 | 7.561.911 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate |
017 018 |
476.807 -3.627.601 |
-70.478.428 -3.310.085 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -30.505 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | |||
| do 019) | 020 | -3.181.299 | -73.788.513 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | 021 | 2.000 | 544.087 |
| imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 0 | 0 |
| 4. Novčani primici od dividendi 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga |
024 025 |
0 0 |
0 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2.000 | 544.087 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne | 028 | -52.263.701 | -2.691.227 |
| imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata |
029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za | 030 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -52.263.701 | -2.691.227 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -52.261.701 | -2.147.140 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 150.000.000 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do | 039 | 150.000.000 | 0 |
| 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih |
|||
| posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | 040 | -10.500.000 | -2.270.853 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | 0 | 0 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -18.730.010 | -13.120.062 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -29.230.010 | -15.390.915 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 120.769.990 | -15.390.915 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 65.326.990 | -91.326.568 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 39.070.651 | 579.577.183 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 104.397.641 | 488.250.615 |
Izvještaj o novčanom tijeku Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1.1.-31.3.2021.
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
|---|---|---|---|
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | -110.538.791 | -96.869.488 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 84.176.437 | 55.170.291 |
| a) Amortizacija b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne |
003 | 53.466.521 | 50.177.156 |
| materijalne i | 004 | -84.164 | -901 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -6.371 | -17.886 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 5.251.688 | 4.992.809 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 10.534.566 | 5.895.015 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 15.014.197 | -5.875.902 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | -26.362.354 | -41.699.197 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 26.832.873 | -28.187.696 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 35.986.888 | -53.531.851 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -7.792.785 | 18.129.935 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -709.793 | -237.454 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 017 |
-651.437 470.519 |
7.451.674 -69.886.893 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -3.627.601 | -3.308.915 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -3.157.082 | -73.195.808 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | 021 | 2.000 | 544.087 |
| imovine | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata 4. Novčani primici od dividendi |
023 024 |
0 0 |
0 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2.000 | 544.087 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
028 | -52.263.701 | -2.691.227 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za | 030 | 0 | -400.000 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -52.263.701 | -3.091.227 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -52.261.701 | -2.547.140 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih |
035 | 0 | 0 |
| instrumenata | 036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 150.000.000 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) |
039 | 150.000.000 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih | 040 | -10.500.000 | -2.270.853 |
| posudbi i dužničkih financijskih instrumenata | |||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam |
041 042 |
0 0 |
0 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -18.647.209 | -13.043.973 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) |
045 | -29.147.209 | -15.314.826 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 120.852.791 | -15.314.826 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 65.434.008 | -91.057.774 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 33.748.743 | 574.323.784 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 99.182.751 | 483.266.010 |
Konsolidirani izvještaj o promjenama kapitala Grupe Croatia Airlines za razdoblje
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | oznaka AOP |
(upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
(raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo kapitala matice imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 2.940 | 0 | 14.359.224 | 0 | -774.000 | -474.500 | 0 | 0 | 0 | 2.745.308 | -78.464.713 | 229.817.693 | 0 | 229.817.693 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 2.940 | 0 | 14.359.224 | 0 | -774.000 | -474.500 | 0 | 0 | 0 | 2.745.308 | -78.464.713 | 229.817.693 | 0 | 229.817.693 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -111.047.881 | -111.047.881 | 0 | -111.047.881 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | 0 | -222.912 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.244.489 | 0 | -1.244.489 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 78.793 | 0 | 81.733 | 0 | 81.733 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima |
22 21 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 | 0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-78.464.713 0 |
0 78.464.713 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne | 24 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 0 | 0 | 14.359.224 | 0 | -996.912 | -1.718.989 | 0 | 0 | 0 | -75.640.612 | -111.047.881 | 117.384.144 | 0 | 117.384.144 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) godine (04 do 23) |
|||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 78.793 | 0 | -1.385.668 | 0 | -1.385.668 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 78.793 | -111.047.881 | -112.433.549 | 0 | -112.433.549 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -78.464.713 | 78.464.713 | 0 | 0 | 0 |
| Tekuće razdoblje | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.613.131 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -49.423.529 | -360.778.592 | 218.304.587 | 0 | 218.304.587 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 4. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) 28 do 30) |
31 | 277.879.530 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.613.131 | 0 | -975.240 | -1.010.713 | 0 | 0 | 0 | -49.423.529 | -360.778.592 | 218.304.587 | 0 | 218.304.587 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -97.270.880 | -97.270.880 | 0 | -97.270.880 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -151.899 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -151.899 | 0 | -151.899 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
42 | 0 | -350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -350.000.000 | 0 | -350.000.000 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 350.000.000 | 0 | 350.000.000 |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 22. Prijenos po godišnjem rasporedu |
48 49 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
-360.778.592 0 |
360.778.592 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (AOP 31 do 50) | 51 | 627.879.530 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.613.131 | 0 | -975.240 | -1.162.612 | 0 | 0 | 0 | -410.202.121 | -97.270.880 | 120.881.808 | 0 | 120.881.808 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -151.899 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -151.899 | 0 | -151.899 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -151.899 | 0 | 0 | 0 | 0 | -97.270.880 | -97.422.779 | 0 | -97.422.779 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 350.000.000 | -350.000.000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -360.778.592 | 360.778.592 | 0 | 0 | 0 |
Izvještaj o promjenama kapitala Croatia Airlines d.d. za razdoblje 1.1.-31.3.2021.
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Opis pozicije | oznaka AOP |
(upisani) kapital Temeljni |
Kapitalne rezerve |
Zakonske rezerve |
vlastite dionice Rezerve za |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Ostale rezerve | Revalorizacijske rezerve |
(raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit |
zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
kapitala matice raspodjeljivo imateljima Ukupno |
(nekontrolirajući) Manjinski interes |
Ukupno kapital i rezerve |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 2.940 | 0 | 13.070.428 | 0 | -774.000 | -474.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | -79.358.519 | 224.889.783 | 0 | 224.889.783 |
| 2. Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do 03) |
04 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 2.940 | 0 | 13.070.428 | 0 | -774.000 | -474.500 | 0 | 0 | 0 | 0 | -79.358.519 | 224.889.783 | 0 | 224.889.783 |
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -110.538.791 | -110.538.791 | 0 | -110.538.791 |
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | 0 | -222.912 |
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.244.489 | 0 | -1.244.489 |
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 2.940 | 0 | 2.940 | |
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) |
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima 20. Isplata udjela u dobiti/dividende |
20 21 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 22. Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -79.358.519 | 79.358.519 | 0 | 0 | 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do 23) |
24 | 277.879.530 | 0 | 14.549.784 | 0 | 0 | 0 | 13.070.428 | 0 | -996.912 | -1.718.989 | 0 | 0 | 0 | -79.358.519 | -110.538.791 | 112.886.531 | 0 | 112.886.531 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.464.461 | 0 | -1.464.461 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.940 | 0 | 0 | 0 | -222.912 | -1.244.489 | 0 | 0 | 0 | 0 | -110.538.791 | -112.003.252 | 0 | -112.003.252 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -79.358.519 | 79.358.519 | 0 | 0 | 0 |
| Ukupno kapital i rezerve |
20 (18+19) | ||
|---|---|---|---|
| (nekontrolirajući) Manjinski interes |
19 | ||
| raspodjeljivo kapitala matice imateljima Ukupno |
18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
||
| Dobit / gubitak poslovne godine |
17 | ||
| Zadržana dobit / preneseni gubitak |
16 15 14 13 12 11 10 9 8 7 6 5 4 3 2 1 |
||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
|||
| Ostale rezerve fer vrijednosti Učinkoviti dio zaštite neto inozemstvo ulaganja u zaštite novčanih Učinkoviti dio tokova (raspoloživa za Fer vrijednost sveobuhvatnu imovine kroz financijske prodaju) ostalu dobit Revalorizacijske rezerve Ostale rezerve Statutarne rezerve Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) vlastite dionice Rezerve za Zakonske rezerve Kapitalne rezerve (upisani) kapital Temeljni oznaka AOP Opis pozicije |
|||
| Raspodjeljivo imateljima kapitala matice | |||