Costar Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2007

Mar 25, 2008

证券代码：002189 证券简称：利达光电 公告编号：2008-027

关于利达光电股份有限公司关联方 占用上市公司资金情况的专项审核报告

中瑞岳华专审字[2008]第2933 号

利达光电股份有限公司董事会：

我们接受委托，在审计了利达光电股份有限公司（以下简称“利达光电公司”） 2007 年12 月31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、股东权益变动表、现金流 量表以及财务报表附注的基础上，对后附的《上市公司2007 年度控股股东及其他 关联方资金占用情况汇总表》（以下简称“汇总表”）进行了专项审核。按照中国 证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号） 的规定，编制和披露汇总表、提供真实、合法、完整的审核证据是利达光电公司 管理层的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对汇总表发表专项审核意 见。

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师 审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存 在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们实施了包括检查会计记录、重新 计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审 核意见提供了合理的基础。

我们认为，后附汇总表所载资料与我们审计利达光电公司2007 年度财务报 表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发 现不一致。

为了更好地理解利达光电公司2007 年度关联方占用上市公司资金情况，后 附汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。

中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国·北京

2008 年3 月26 日

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附件：

上市公司 2007 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表

编制单位：利达光电股份有限公司

金额单位：人民币万元

资金占用 方类别	资金占用方名称	占用方与上市 公司的关联关 系	上市公司 核算的会 计科目	2007 年期 初占用资 金余额	2007 年度 累计发生 金额（不含 占用资金 利息）	2007 年 度占用 资金的 利息	2007 年度偿还 累计发生额	2007 年期末 占用资金余 额	占用 形成 原因	占用性 质	备注
上市公司的 控股股东、实 际控制人及 其附属企业	河南中光学集团有 限公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	应收账款		9,054,638.36	-	4,500,000.00	4,554,638.36
	南阳中光学机电装 备公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	其他应收款		450,960.07	-		450,960.07		经营性 占用
	河南南方辉煌图像 信息技术有限公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	其他应收款		970,919.48	-		970,919.48		经营性 占用
	河南南方辉煌图像 信息技术有限公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	其他应收款		498,879.28	-		498,879.28		非经营 性占用
	南阳南方智能光电 有限公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	其他应收款		427,998.72		427,998.72	-		非经营 性占用

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	南阳南方智能光电 有限公司	与本公司同受中 国南方工业集团 公司控制	其他应收款		1,331,872.88		26,641.95	1,305,230.93		经营性 占用
小 计	-	-	-	-	12,735,268.79	-	4,954,640.67	7,780,628.12		-
其他关联人 及其附属企 业	日本清水产业株式 会社	和日本清水（香 港）有限公司同受 控制	应收账款	21,627,134.22	51,088,579.50	-	57,162,014.66	15,553,699.06		经营性 占用
	明汇国际有限公司	本公司股东	应收账款	6,237,905.07	14,729,440.30	-	18,982,822.29	1,984,523.08		经营性 占用
小 计	-	-	-	27,865,039.29	65,818,019.80	-	76,144,836.95	17,538,222.14		-
合 计	-	-	-	27,865,039.29	78,553,288.59	-	81,099,477.62	25,318,850.26		-

公司法定代表人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：

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