Costar Group Co., Ltd. — Audit Report / Information 2008

Mar 25, 2008

利达光电股份有限公司董事会审计委员会

年度财务报告审计工作制度

（本制度于2008 年3 月23 日经公司一届七次董事会审议通过）

为进一步完善公司法人治理结构，建立健全公司内部控制制度， 加强董事会对公司财务报告编制和披露的监督作用，提高公司信息披 露质量，根据《利达光电股份有限公司章程》、《利达光电股份有限公 司独立董事工作细则》、《利达光电股份有限公司董事会审计委员会议 事规则》、《利达光电股份有限公司信息披露管理办法》以及中国证监 会有关规定，特制定本工作制度。

第一条：董事会审计委员会（以下简称“审计委员会”）委员在 公司年报编制和披露过程中，应当按照有关法律、行政法规、规范性 文件和公司章程的要求，认真履行职责，勤勉尽责地开展工作。

第二条：审计委员会应与负责公司年度审计的会计师事务所协商 确定年度财务报告审计工作的时间安排。

第三条：审计委员会应督促会计师事务所在约定时限内提交审计 报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责 人的签字确认。

第四条：审计委员会应在为公司提供年报审计的注册会计师（以 下简称“年审注册会计师”）进场前审阅公司编制的财务会计报表， 形成书面意见。

第五条：年审注册会计师进场后，审计委员会应加强与年审注册

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会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公 司财务会计报表，形成书面意见。

第六条：审计委员会应在年度审计报告完成后对其进行表决，形 成决议后提交董事会审核；同时还应向董事会提交会计师事务所从事 本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计事务所的 决议。审计委员会形成的上述文件均应在年报中予以披露。

第七条：本工作制度由公司董事会负责制定并解释。

第八条：本工作制度自董事会会议审议通过之日起施行。

利达光电股份有限公司董事会

二OO 八年三月二十六日

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