Cosonic Intelligent Technologies Co., Ltd. — Capital/Financing Update 2021

Dec 23, 2021

招商证券股份有限公司

关于佳禾智能科技股份有限公司

使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理的核查意见

招商证券股份有限公司(以下简称"招商证券"或"本保荐机构")作为佳禾智 能科技股份有限公司(以下简称"佳禾智能"或"公司")2021 年度向特定对象发行 股票并在创业板上市及进行持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务 管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上 市公司规范运作指引》及《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》等有关规定,对佳禾智能使用自有资金及闲置募集资金进行现 金管理的事项进行了审慎核查,并出具核查意见如下:

一、募集资金基本情况

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2019]1707 号《关于核准佳禾智能科 技股份有限公司首次公开发行股票的批复》的核准,公司向社会公开发行人民币 普通股股票(A 股)41,680,000 股,每股发行价格为人民币 13.43 元,每股面值 1 元。募集资金总额 559,762,400 元,扣除相关发行费用 51,769,146.52 元(不含税) 后,实际募集资金净额为人民币 507,993,253.48 元。经天职国际会计师事务所 (特殊普通合伙)审计并出具了"天职业字[2019]34785 号"《佳禾智能科技股份有 限公司验资报告》,对以上募集资金到账情况进行了审验确认。

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2021]2846 号《关于同意佳禾智能科 技股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》的核准,公司采取向特定对象 发行股票的方式,发行股数 70,000,000.00 股,每股发行价格为人民币 14.16 元/股, 每股面值 1 元。募集资金总额 991,200,000 元,扣除部分证券承销费和保荐费用 (不含税)人民币 11,876,800.00,余额人民币 979,323,200.00 元(含公司自行支 付的中介机构费和其他发行费用人民币 3,291,238.83 元)。经天职国际会计师事务 所(特殊普通合伙)审计并出具了"天职业字[2021]44050 号"《佳禾智能科技股份 有限公司验资报告》,对以上募集资金到账情况进行了审验确认。

二、募集资金使用计划

为规范募集资金的管理和使用,公司根据《公司法》《证券法》和《深圳证券 交易所创业板股票上市规则》等法律、法规的规定,结合本公司的实际情况,制 定了《募集资金管理办法》。根据上述制度规定,公司将对募集资金专户存储,保 证专款专用,并与保荐机构,募集资金存储银行签订《募集资金三方监管协议》, 严格按照规定使用募集资金。

(一)公司首次公开发行股票募集资金扣除发行费用后计划用于以下用途:

单位:元

序号	项目名称	项目投资总额	拟投入募集资 金	备注
1	补充流动资金	176,958,653.48	176,958,653.48	已结项
2	研发中心建设项目	64,608,000.00	64,608,000.00	已结项
3	电声产品智能工厂建设项目	119,716,600.00	119,716,600.00
4	江西智能电声产品生产项目	146,710,000.00	146,710,000.00
	总计	507,993,253.48	507,993,253.48

截至 2021 年 9 月 30 日,首次募集资金项目已使用 433,820,211.58 元,尚未使 用的资金为 85,277,954.70(其中募集资金 74,173,041.90 元,专户存储累计理财收 益及利息扣除手续费后为 11,104,912.80 元)。

(二)公司定向增发发行股票募集资金扣除发行费用后计划用于以下用途:

序号	项目名称	项目投资总额	拟投入募集资 金
1	江西电声产品柔性智能制造生产线建设项目	689,740,000.00	165,771,961.17
2	江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目	198,390,000.00	198,390,000.00
3	总部创新技术研发中心建设项目	354,860,000.00	261,870,000.00
4	补充流动资金	350,000,000.00	350,000,000.00
总计		1,592,990,000.00	976,031,961.17

由于募集资金投资项目建设需要一定周期,根据募集资金投资项目建设进度, 现阶段募集资金在短期内出现部分闲置的情况。

三、本次使用自有资金进行现金管理的情况

(一)管理目的

为提高公司资金使用效率,在不影响公司经营业务正常开展的情况下,合理 利用部分自有资金进行现金管理,增加资金收益,为公司及股东获取更多的投资 回报。

(二)额度及期限

拟使用不超过 5 亿元(含本数)自有资金进行现金管理,上述额度自股东大 会审议通过之日起一年内有效,在上述额度及决议有效期内,可循环滚动使用。

(三)投资品种

自有资金拟投资由商业银行等金融机构发行的安全性高、流动性好、短期 (不超过 12 个月)的投资理财品种或进行定期存款、结构性存款、通知存款等存 款形式。

(四)决议有效期

自股东大会审议通过之日起一年内有效。

(五)实施方式

在获得股东大会批准后,授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签 署相关合同文件,包括但不限于:选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托 理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等,公司财务部门组 织实施。

(六)信息披露

公司将依据深圳证券交易所等监管机构的规定,做好相关信息披露工作。

(七)投资风险

尽管公司拟用部分自有资金购买的理财产品属于低风险投资品种,但金融市 场受宏观经济的影响较大,公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的 介入,但不排除该项投资受到市场波动的影响。

(八)风险控制措施

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1、严格筛选投资对象,选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全,经营效 益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。

2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况,如评估发现存在可能影响公 司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请 专业机构进行审计。

4、公司审计部负责对产品进行全面检查,并根据谨慎性原则,合理地预计各 项投资可能的风险与收益,向董事会审计委员会定期报告。

四、本次使用闲置募集资金进行现金管理的情况

(一)管理目的

为提高公司资金使用效率,在不存在变相改变募集资金用途的行为,且不影 响募集资金项目的正常实施的情况下,合理利用部分闲置募集资金进行现金管理, 增加资金收益,为公司及股东获取更多的投资回报。

(二)额度及期限

公司拟使用不超过 10 亿元(含本数)闲置募集资金进行现金管理,上述额度 自股东大会审议通过之日起一年内有效,在上述额度及决议有效期内,可循环滚 动使用。闲置募集资金现金管理到期后归还至募集资金专户。

(三)投资品种

闲置募集资金拟投资的产品须符合以下条件:

1、安全性高,满足保本要求,产品发行主体能够提供保本承诺;

2、流动性好,不得影响募集资金投资计划正常进行;

3、投资产品不得质押。

闲置募集资金不得通过直接或间接安排用于新股配售、申购,或用于股票及 其衍生品种、可转换公司债券等的交易。

(四)决议有效期

自股东大会审议通过之日起一年内有效。

(五)实施方式

在获得股东大会批准后,授权董事长在额度范围内行使该项投资决策权并签 署相关合同文件,包括但不限于:选择合格专业理财机构作为受托方、明确委托 理财金额、期间、选择委托理财产品品种、签署合同及协议等,公司财务部门组 织实施。

公司购买的理财产品不得质押,闲置募集资金使用的产品专用结算账户不得 存放非募集资金或者用作其他用途,开立或者注销闲置募集资金使用的产品专用 结算账户的,公司将及时向深圳证券交易所备案并公告。

(六)信息披露

公司将依据深圳证券交易所等监管机构的规定,做好相关信息披露工作。

(七)投资风险

尽管公司拟用暂时闲置募集资金购买的投资理财品种安全性高、流动性好、 有保本承诺等,属于低风险投资品种,但金融市场受宏观经济的影响较大,公司 将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入,但不排除该项投资受到市 场波动的影响。

(八)风险控制措施

1、严格筛选投资对象,选择信誉好、规模大、有能力保障资金安全,经营效 益好、资金运作能力强的单位所发行的产品。

2、公司将实时分析和跟踪产品的净值变动情况,如评估发现存在可能影响公 司资金安全的风险因素,将及时采取相应措施,控制投资风险。

3、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督与检查,必要时可以聘请 专业机构进行审计。

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4、公司审计部负责对产品进行全面检查,并根据谨慎性原则,合理地预计各 项投资可能的风险与收益,向董事会审计委员会定期报告。

五、本次现金管理对公司的影响

公司本次使用自有资金、暂时闲置募集资金进行现金管理,投资于安全性 高、流动性好、风险性低的理财产品或进行定期存款、结构性存款、通知存款 等存款形式存放,是在确保公司募投项目所需资金以及募集资金本金安全的前提 下进行的,不会影响公司主营业务和募集资金项目建设的正常开展,且能够有 效提高资金使用效率,获得一定的投资效益,能进一步提升公司业绩水平,为 公司和股东谋取更多的投资回报。

六、相关审核及批准程序及专项意见

(一)董事会意见

公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现 金管理的议案》、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确 保不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下,使用不超过人民币 5 亿元(含本数)的自有资金和不超过人民币 10 亿元(含本数)的闲置募集资 金进行现金管理,上述额度自股东大会审议通过之日起一年内有效,在前述额 度和期限范围内,可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时 归还至募集资金专户。同时,授权公司董事长在上述额度内签署相关合同文件, 公司财务部负责组织实施。

(二)独立董事意见

1、关于使用自有资金进行现金管理的独立意见

经审议,独立董事认为:公司在确保公司正常生产经营资金需求及公司资 金安全的前提下,合理使用自有资金进行现金管理,有利于提高自有资金的使 用效率,为公司及股东获取更多投资回报。公司本次使用自有资金进行现金管 理的决策程序符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所 创业板上市 公司规范运作指引》等相关规定,不影响公司日常经营业务的开展, 符合公司和全体股东的利益,不存在损害公司及全体股东,尤其是中小股东利 益的情形。

2、关于使用闲置募集资金进行现金管理的独立意见

经审议,独立董事认为:公司在不影响募集资金投资项目建设的情况下, 使用闲置的募集资金用于现金管理,有利于提高募集资金的使用效率,为公司 及股东获取更多投资回报。公司本次使用闲置募集资金进行现金管理的决策程 序符合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》以及《公司募集资金管理制 度》等相关法律法规及规章制度的要求,符合公司和全体股东的利益,不存在 损害公司及全体股东,尤其是中小股东利益的情形。

(三)监事会意见

公司第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于使用自有资金进行现金 管理的议案》、《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在确保 不影响公司正常运营和募集资金投资项目建设的情况下,使用不超过人民币 5 亿元(含本数)的自有资金和不超过人民币 10 亿元(含本数)的闲置募集资金 进行现金管理,上述额度自股东大会审议通过之日起一年内有效,在前述额度 和期限范围内,可循环滚动使用。暂时闲置募集资金现金管理到期后将及时归 还至募集资金专户。

七、保荐机构核查意见

经核查,保荐机构认为:

1、佳禾智能本次拟使用合计不超过 5 亿元(含本数)自有资金和不超过 10 亿元(含本数)闲置募集资金用于现金管理已经公司董事会、监事会通过, 且全体独立董事已发表明确同意的独立意见,履行了必要的审批程序。公司上 述事项符合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板股票 上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《上市公司监管 指引第 2 号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《公司章程》等相 关法律、法规规定,该事项尚需经公司 2022 年第一次临时股东大会审议通过后 方可实施。

2、佳禾智能本次拟使用合计不超过 5 亿元(含本数)自有资金和不超过 10 亿元(含本数)闲置募集资金用于现金管理,购买安全性高、流动性好、风 险性低的理财产品或进行定期存款、结构性存款、通知存款等存款形式存放,有 利于提高资金使用效率,获得一定的投资收益,不影响募集资金投资项目的正 常进行。

综上,保荐机构同意佳禾智能使用自有资金及闲置募集资金进行现金管理 事项。

(以下无正文)