Cosonic Intelligent Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 23, 2021

关于佳禾智能科技股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目 及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告 天职业字[2021]46164号

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	目	录
鉴证报告-
附 件			$\Omega$

专项审计报告

• 防 伪 编 码: 11010150310150522P
• 被审计单位名称: 佳禾智能科技股份有限公司
• 审 计 内 容: 资金置换报告
• 报 告 文 号: 天职业字[2021]46164号
• 签字注册会计师: 李靖豪
• 注 师 编 号: 110101504977
• 签字注册会计师: 王俊
• 注 师 编 号: 110101504917
• 事务所名称: 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)上海分所
• 事务所电话: 021-51028018
• 事务所地址: 浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层

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关于佳禾智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告

天职业字[2021]46164号

佳禾智能科技股份有限公司:

我们接受委托, 对后附的佳禾智能科技股份有限公司(以下简称"佳禾智能")管理层编 制的《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自 筹资金的专项说明》(以下简称"专项说明")进行鉴证。

一、管理层的责任

佳禾智能管理层的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料以 及我们认为必要的其他证据; 按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规 定编制《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自 筹资金的专项说明》,并保证其内容真实、准确、完整,不存在虚假记录、误导性陈述或重大 遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作, 以对鉴 证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录 等我们认为必要的程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证结论

我们认为,佳禾智能管理层编制的专项说明符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运 作指引》的有关规定,与实际使用情况相符。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供佳禾智能为以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹 资金之目的,不得用作任何其他目的。

附件: 《佳禾智能科技股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用 的自筹资金的专项说明》

[以下无正文]

[此页无正文]

关于佳禾智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告(续) 天职业字[2021]46164号

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中国注册会计师

(项目合伙人):

中国注册会计师:

佳禾智能科技股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的

自筹资金的专项说明

一、墓集资金情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意佳禾智能科技股份有限公司向特定对象发行股票 注册的批复》(证监许可[2021]2846号)核准, 佳禾智能科技股份有限公司(以下简称"公司", "本公司"本次向特定对象发行人民币普通股 70,000,000 股, 发行价格为人民币 14.16 元/ 股, 实际募集资金总额为人民币 991, 200, 000. 00 元, 扣除承销及保荐费(不含增值税)人民 币 11, 876, 800, 00 元后实际收到的金额为人民币 979, 323, 200, 00 元, 另减除发行费用(不含 增值税)人民币 3, 291, 238. 83 元后的募集资金净额为人民币 976, 031, 961. 17 元。上述募集资 金到位情况已经天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)于 2021年11月26日出具的《验资 报告》(天职业字[2021]44050号)验证确认。

二、募集资金投资项目承诺情况

根据公司向特定对象发行股票的申请文件及《关于调整向特定对象发行股票募集资金投 资项目投入金额的议案》披露,本次募集资金投资项目情况如下:

单位: 人民币万元

项目名称	投资总额	拟使用募集资金额
江西电声产品柔性智能制造生产线建设项目	68, 974, 00	16, 577, 20
江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目	19, 839, 00	19, 839, 00
总部创新技术研发中心建设项目	35, 486, 00	26, 187, 00
补充流动资金项目	35,000,00	35,000.00
合计	159, 299, 00	97, 603, 20

根据公司向特定对象发行股票的申请文件中关于募集资金用途的说明, 在本次发行募集 资金到位前, 公司将根据募集资金投资项目的实际情况, 以自筹资金先行投入, 并在募集资金 到位后予以置换。 募集资金到位后, 若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资 金总额, 在本次发行募集资金投资项目范围内, 公司将根据实际募集资金数额, 按照项目的轻 重缓急等情况, 调整并最终决定募集资金的具体投资项目、顺序及各项目的具体投资额, 募集 资金不足部分由公司自筹解决。

附件:

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021年12月20日止,本公司以自筹资金预先投入上述募集资金投资项目款项为人 民币 101, 278, 070. 58 元, 具体运用情况如下:

单位: 人民币元

项目名称	已预先投入资金
江西电声产品柔性智能制造生产线建设项目	33, 636, 273, 64
江西智能穿戴产品柔性生产线建设项目	6, 980, 000, 00
总部创新技术研发中心建设项目	60, 661, 796. 94
补充流动资金项目
合计	101, 278, 070. 58

四、以自筹资金预先支付发行费用情况

本次佳禾智能向特定对象发行人民币普通股的发行费用(不含增值税)人民币 15, 168, 038. 83 元, 其中保荐及承销费人民币 13, 876, 800. 00 元, 审计及验资费用人民币 377, 358. 50 元, 律师费用人民币 566, 037. 74 元, 用于本次发行的手续费及其他人民币 347, 842. 59 元。在募集资金到位前公司已用自筹资金支付发行费用(不含增值税)人民币 2, 742, 182. 23 元, 本次拟置换人民币 2, 742, 182. 23 元, 具体情况如下:

单位: 人民币元

项目	自筹资金预先支付金额(不含税)
承销和保荐费用	2,000,000.00
审计及验资费用	94, 339, 62
律师费用	377, 358, 50
发行手续费用及其他费用	270, 484. 11
合计	2, 742, 182. 23

五、置换募投资金的实施

根据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关文件的规定,本公司拟以募 集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金,还须经公司董事会审议通过,并 经保荐机构发表明确同意意见后方可实施。

佳禾智能科技股份有限公司

二〇二一年十二月二十日

WE ARRIVE OF CERTIFIED PUBLIC STATES ※ ● 注册会计师协会 姓 $\frac{1}{2}$ 王俊 Full name 性
Sex 别男 3ex
曲生 日 期1988-03-24
Date of birth 天职国际会计师事务所(特殊書
エ 作 単 位 通合伙)上海分所
Working unit 通合伙)上海分所
身份证号码342501198803244018 Identity card No. $56$ $\frac{1}{2}$ 可服务信用: 年度检验登记 Þ 年度检验登记 Annual Renewal Registration Annual Renewal Registration 本证书经检验合格,继续有效一年。 本证书经检验合格,继续有效一年。 This certificate is valid for another year after This certificate is valid for another year after
this renewal. this renewal. 王俊(110101504917) 王俊(110101504917) 您已通过2021年年检 您已通过2020年年检
上海市注册会计师协会
2020年08月31日 上海市注册会计师协会 年
ly $\begin{array}{c} \hbox{\small\bf II}\ {\cal U} \end{array}$ $A_{*}$ 月 2021年10月30日 ţ. $\mathcal{E}% _{0}\left( t\right)$ $\mathcal G$

國家市场监督管理总局监制 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和
A-5区域 - HRACKARI
自治法病所検査
存録以降意识。
存続は
存続は 血 田麻二線商混染 回 g 2012年03月05月至 後期 2021 年 日期 2012年03月05日 $\frac{4}{3}$ 机 亭 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
国家企业信用信息公示系统振送公示年度报告。 溯 主要经营场所 含饮期限 一个人。 成立 本(15-1) 圓 天职国际会计师事务所 (特殊普通合伙) 200 国家企业信用信息公示系统同址: http://www.gov.com 特殊带通合伙企业 统一社会信用代码 (後編集)
後期
後期以外
1後の 信息 拔信书务合伙人 呼降 911101085923425568 称 型 画 抱 营 经 类 位

《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 中华人民共和国财政部制 政部门交回《会计师事务所执业证书》 写 应当向财政部门申请换发。 $-0 - 1$ 发证机关: 说 租、出借、转让。 凭证。 $\mathcal{L}_{\lambda}$ $\overline{4}$ 3. $\frac{1}{2}$ 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和 (特殊普通合伙) 京财会许可[2011]0105号 天职国际会计师事务所 公计师事务所 一言 地 小 2011年11月14日 特殊普通合伙 11010150 A-5区域 邱靖之 称: $\frac{1}{4}$ 所: 首席合伙人: 主任会计师: 织形式: 批准执业文号: 批准执业日期: 执业证书编号: 场 营 经 三 名

证书序号: 0000175

58 将以为一个的人的人的人的人 计多数 化单位

《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的

《会计师事务所执业证书》不得伪造、涂改、出

会计师事务所终止或执业许可注销的,应当向财

$\ddot{\cdot}$ $\frac{1}{2}$ $\ddot{\mathbf{r}}$ in3 Į. $\ddot{r}$ $\frac{1}{2}$