Cosonic Intelligent Technologies Co., Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 6, 2021

佳禾智能科技股份有限公司 调整募投项目募集资金投资额的核查意见

招商证券股份有限公司关于 佳禾智能科技股份有限公司

调整募投项目募集资金投资额的核查意见

招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”、“保荐机构”）作为佳禾智 能科技股份有限公司（简称“佳禾智能”、“公司”、“发行人”）向特定对象发行 A 股股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》 《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司规范运作指引》《上 市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关规 定，对佳禾智能拟调整募投项目募集资金投资额的事项进行了审慎核查，具体核 查情况和核查意见如下：

一、募集资金的基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意佳禾智能科技股份有限公司向特定对 象发行股票注册的批复》（证监许可[2021]2846 号）核准，公司本次向特定对象 发行人民币普通股 70,000,000 股，发行价格为人民币 14.16 元/股，实际募集资金 总额为人民币 991,200,000.00 元；扣除发行费用后的募集资金净额为 976,031,961.17 元。上述募集资金到位情况已经天职国际会计师事务所（特殊普 通合伙）于 2021 年 11 月 26 日出具的《验资报告》（天职业字[2021]44050 号） 验证确认。

二、募集资金投资项目拟投入募集资金金额调整情况

由于公司本次向特定对象发行股票实际募集资金净额为人民币 97,603.20 万 元，少于公司拟投入募集资金金额 150,000.00 万元，为保障募投项目的顺利开展， 公司按照轻重缓急的顺序，对募投项目募集资金投资额进行了调整，缺口部分将 由公司自筹解决。具体调整如下：

单位：万元

			单位：万元
序号	项目名称	投资总额	拟使用募集资金总额
	江西电声产品柔性智能制造生产线建设项目
1		68,974.00	16,577.20

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佳禾智能科技股份有限公司 调整募投项目募集资金投资额的核查意见

序号	项目名称	投资总额	拟使用募集资金总额
	江西智能穿戴产品柔性生产线建设项
2		19,839.00	19,839.00
	目
3	总部创新技术研发中心建设项目	35,486.00	26,187.00
4	补充流动资金	35,000.00	35,000.00
	合计	159,299.00	97,603.20

公司本次对募投项目募集资金投资额的调整，是根据募投项目实施以及募集 资金实际情况做出的审慎决定，不存在变相改变募集资金用途、影响公司募投项 目正常进行以及损害股东利益的情形，符合公司战略发展和全体股东利益。公司 将继续严格按照有关募集资金使用的法律法规要求，加强对募集资金使用的监督 和项目建设进度的持续关注，确保募集资金使用合法、有效。

三、公司的决策程序

（一）董事会审议情况

经审议，董事会同意公司根据募投项目实施和募集资金实际到位情况，调整 各募投项目募集资金具体投资额。

（二）监事会审议情况

经审议，公司本次调整募投项目募集资金投资额是公司根据募集资金实际情 况，经过审慎研究后进行的合理调整，不存在变相改变募集资金用途，符合公司 实际情况和全体股东利益。

监事会同意公司根据募投项目实施和募集资金实际到位情况，对募投项目募 集资金投资额进行调整。

（三）独立董事意见

独立董事认为，公司本次调整募投项目募集资金投资额是公司根据募投项目 实施和募集资金等实际情况，经过审慎研究后作出的合理调整。本次调整并未改 变募集资金投向，不会对公司的正常经营产生重大不利影响，也不存在损害公司 及全体股东利益，尤其是中小股东利益的情形。且公司本次调整事项的决策程序 合法、合规。

独立董事一致同意公司根据募集资金实际情况，对募投项目募集资金投资额 进行调整。

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佳禾智能科技股份有限公司

调整募投项目募集资金投资额的核查意见

四、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：公司本次调整募投项目募集资金投资额事项已经第 二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十九次会议审议通过，独立董事发 表了同意的意见，履行了必要的审议程序，符合《上市公司监管指引第2 号—— 上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司规范运作 指引》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关法律法规、规范性文件和公司相 关制度的规定。上述事项与募集资金投资项目的实施计划具备一致性，不影响募 集资金投资项目的正常实施，也不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的 情形。

综上，保荐机构对本次调整募投项目拟投入募集资金金额的事项无异议。 （以下无正文）

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（本页无正文，为《招商证券股份有限公司关于佳禾智能科技股份有限公司 调整募投项目募集资金投资额的核查意见》之签章页）

保荐代表人：

李 炎： 曹志鹏：

招商证券股份有限公司 2021 年 12 月 6 日