Cosmos Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2020

Apr 23, 2021

关于广宇集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况 专项报告的鉴证报告

信会师报字[2021]第ZF10318号

广宇集团股份有限公司全体股东：

我们接受委托，对后附的广宇集团股份有限公司（以下简称“广 宇集团公司”）2020年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简 称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。

一、管理层的责任

广宇集团公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范 运作指引（2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理 指南第11号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制 募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行和维护与募集资金专项 报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项报告真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发 表鉴证结论。

三、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史 财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准 则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金 专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公 司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证

鉴证报告第 1 页

监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 （2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11 号——信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有 重大方面如实反映广宇集团公司2020年度募集资金存放与使用情况 获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查 会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表 鉴证结论提供了合理的基础。

四、鉴证结论

我们认为，广宇集团公司2020年度募集资金存放与使用情况专项 报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指 引第2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公告 ［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引（2020 年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号—— 信息披露公告格式（2021年修订）》的相关规定编制，在所有重大方 面如实反映了广宇集团公司2020年度募集资金存放与使用情况。

五、报告使用限制

本报告仅供广宇集团公司为披露2020年年度报告的目的使用，不 得用作任何其他目的。

立信会计师事务所 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：蔡畅

中国注册会计师：吴宏量

中国·上海 二 O 二一年四月二十三日

鉴证报告第 2 页

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广宇集团股份有限公司

2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所上市公司规范运作指引 （2020年修订）》以及《深圳证券交易所上市公司业务办理指南第11号——信息披露公告格 式（2021年修订）》的相关规定，本公司就2020年度募集资金存放与使用情况作如下专项报 告：

一、募集资金基本情况

（一）实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕851 号文核准，广宇集团股份 有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于2014 年10 月27 日由主承销商 （保荐机构）招商证券股份有限公司（以下简称“招商证券”）采用非公开发行 方式发行人民币普通股（A 股）175,824,175 股，发行价格为人民币4.55 元/股， 募集资金总额为人民币799,999,996.25 元。

招商证券于2014 年10 月27 日将扣除承销费和保荐费人民币11,999,999.92 元后的余额为人民币787,999,996.33 元汇入公司在上海浦东发展银行杭州分行 文晖支行（以下简称“浦发文晖支行”）开立的账号为95140155000000733 的募 集资金专用账户。减除前期预付的承销保荐费1,000,000.00 元及其他发行费用 2,406,075.58 元，合计募集资金净额为人民币784,593,920.75 元。

上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其于 2014 年10 月28 日出具信会师报字[2014]第610462 号《验资报告》。

（二）以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额

公司以前年度已使用金额787,368,865.10 元，2020 年度未使用募集资金， 2020 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为10,621.98 元；截至 2020 年末，募集资金剩余金额为9,088,945.92 元。

二、募集资金存放和管理情况

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（一）募集资金管理情况

根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募 集资金使用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金 使用审批手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实 施进度编制计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务 部审核后，逐级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董 事会授权范围的，须报股东大会审批。财务部定期对募集资金使用情况进行检查， 募集资金使用情况由本公司审计部进行日常监督，并将检查情况报告董事会审计 委员会。

（二）募集资金存放情况

为规范募集资金管理，保护投资者的权益，本公司依照《公司法》、《证券 法》《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司规范运作指 引》以及本公司《募集资金管理办法》等相关规定开设募集资金专项账户（以下 简称“专户”）存放募集资金。公司、募投项目公司舟山鼎宇房地产开发有限公 司和浙江广宇新城房地产开发有限公司分别在浦发文晖支行、中国银行股份有限 公司舟山市分行（以下简称“中行舟山市分行”）开设专户；公司、募投项目公 司、保荐机构招商证券与设有专户的银行均签订了《募集资金三方监管协议》（以 下简称“《监管协议》”）。截至本报告期末，协议各方均按照《监管协议》履 行了相关职责。

截止2020 年 12 月 31 日，专户开设及存放具体情况如下：

开户银行	银行账号	募集资金余额（元）	状态
浦发文晖支行	95140155000000733	3,293,524.88	正常使用
中行舟山市分行	361067221024	5,227,015.29	正常使用
中行舟山市分行	405247900622	426,741.07	正常使用
中行舟山市分行	405247900361	141,664.68	正常使用
浦发文晖支行	95140155000000741	—	已销户
合 计		9,088,945.92

注：期末募集资金专户余额中无定期存款。

三、本年度募集资金的实际使用情况

详见附表《募集资金使用情况对照表》。

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本年度募集资金投资项目不存在异常情形、不存在无法单独核算效益的情

况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市 公司规范运作指引》以及公司《募集资金管理办法》等相关规定的要求管理与使 用募集资金；公司募集资金的存放与使用合法、有效，不存在违法违规的情形。 公司严格按照相关法律法规的要求履行了信息披露义务，真实、准确、完整地披 露了募集资金的存放与使用情况。

附表：募集资金使用情况对照表

广宇集团股份有限公司董事会 2021 年4 月

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广宇集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

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附表：

募集资金使用情况对照表 2020 年度

编制单位：广宇集团股份有限公司单位：人民币万元

募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 诺投资项目和 超募资金投向 是否已变更项 目（含部分变 更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额(1) 承诺投资项目 舟山•临城LKa-3-25b 地块项目 否 55,000.00 53,459.39 杭州•鼎悦府项目 否 25,000.00 25,000.00 承诺投资项目小计 80,000.00 78,459.39 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计	78,459.39 本年度投入 募集资金总额 已累计投入 募集资金总额 本年度投 入金额 截至期末累 计投入金额 (2) 截至期末投入进 度（%）(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 53,676.23 100.41 2017 年 25,060.65 100.24 2015 年 78,736.88	0.00 78,736.88 本年度实现 的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是 否发生重大 变化 -650.18（注） 否 否 118.95 否 否 -531.23

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广宇集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

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合计		80,000.00 78,459.39	78,736.88
未达到计划进度或预
	舟山•临城LKa-3-25b 地块少量尚未交房，由于所处区块房价涨幅未达预期，从目前结转情况看暂未能实现预计效益；杭州•鼎悦府项目少量尚未交房，由
计收益的情况和原因
	于所处区块房价涨幅未达预期，从目前结转情况看暂未能实现预计效益。
（分具体项目）
项目可行性发生重大
	无
变化的情况说明
超募资金的金额、用
	无
途及使用进展情况
募集资金投资项目实
	无
施地点变更情况
募集资金投资项目实
	无
施方式调整情况
募集资金投资项目先
	本报告期，未有募投项目先期投入及置换的情况。
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时
	本报告期，未有闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
补充流动资金情况
项目实施出现募集资
	无
金结余的金额及原因
尚未使用的募集资金
	截至2020 年12 月31 日，暂未使用的募集资金均存放于专户。
用途及去向
募集资金使用及披露	无

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广宇集团股份有限公司 2020 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

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中存在的问题或其他 情况

注：该项目本年度实现效益-650.18 万元，累计实现效益 8,260.50 万元。

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