Cosmos Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2017

Apr 26, 2018

广宇集团股份有限公司

专项审计说明

2017 年度

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关于对广宇集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明

信会师报字[2018]第 ZF10409 号

广宇集团股份有限公司董事会：

我们审计了后附的广宇集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 2017 年度控股股东及其他关联方资金往来情况汇总表（以下简称“汇 总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机构的有关规定编制以 满足监管要求。

一、管理层对汇总表的责任

管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表

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专项审计说明 第 1 页

的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。

三、专项审计意见

我们认为，贵公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情 况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规定编制 以满足监管要求。

四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制

我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是广宇集团股份有限公司为 满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。因此，汇 总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供广宇集团股份有限公 司 2017 年年度报告披露之目的，不得用作任何其他用途。本段内容 不影响已发表的审计意见。

立信会计师事务所

中国注册会计师：魏琴

（特殊普通合伙）

中国注册会计师：徐珍珍

中国·上海

二 O 一八年四月二十六日

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专项审计说明 第 2 页

附件

广宇集团股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金往来情况汇总表

编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：人民币万元

		占用方与上市公司	上市公司核算的	2017年期初占	2017年度占用累计发生	2017年度占用	2017年度偿还	2017年期末占用	占用形
非经营性资金占用	资金占用方名称									占用性质
		的关联关系	会计科目	用资金余额	金额（不含利息）	资金的利息	]累计发生金额	资金余额	成原因
现大股东及其附属
企业
小计
前大股东及其附属
企业
小计
总计
		占用方与上市公司	上市公司核算的	2017年期初占	2017年度占用累计发生	2017年度占用	2017年度偿还	2017年期末占用	占用形
其他关联资金往来	资金占用方名称									占用性质
		的关联关系	会计科目	用资金余额	金额（不含利息）	资金的利息	累计发生金额	资金余额	成原因
大股东及其附属企业
小计
	浙江广宇新城房地产									非经营性
		子公司	其他应收款	1,402.80	15,997.20		17,400.00		往来款
上市公司的子公司	开发有限公司									往来
及其附属企业	浙江上东房地产开发									非经营性
		子公司	其他应收款	18,647.53	45,449.87		27,500.00	36,597.40	往来款
	有限公司									往来

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肇庆星湖名郡房地产									非经营性
	子公司	其他应收款	590.46	10,000.00	150.94	10,741.40		往来款
发展有限公司									往来
杭州广宇建筑咨询有									非经营性
	子公司	其他应收款		4,479.47			4,479.47	往来款
限公司									往来
黄山汇宇投资管理有									非经营性
	子公司	其他应收款	18,900.00	10,000.00		24,450.00	4,450.00	往来款
限公司									往来
浙江鼎源房地产开发									非经营性
	子公司	其他应收款	2,093.20	20,800.00		22,893.20		往来款
有限公司									往来
舟山鼎宇房地产开发									非经营性
	子公司	其他应收款	19,486.51	44,963.70		64,450.21		往来款
有限公司									往来
黄山广宇西城房地产									非经营性
	子公司	其他应收款	4,090.00	2,400.00		5,686.00	804.00	往来款
开发有限公司									往来
黄山广宇房地产开发									非经营性
	子公司	其他应收款	2,000.00	1,500.00		3,500.00		往来款
公司									往来
舟山舟宇房地产开发									非经营性
	子公司	其他应收款	7,380.00	37,657.75		42,810.00	2,227.75	往来款
有限公司									往来
杭州广宇紫丁香房地									非经营性
	子公司	其他应收款		1,370.00			1,370.00	往来款
产开发有限公司									往来
浙江广宇创业投资管									非经营性
	子公司	其他应收款		5,000.00		1,000.00	4,000.00	往来款
理有限公司									往来
新昌县广新房地产开									非经营性
	子公司	其他应收款		42,083.22		41,881.00	202.22	往来款
发有限公司									往来

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杭州鼎融房地产开发								非经营性
子公司	其他应收款		12,908.50		9,950.00	2,958.50	往来款
有限公司								往来
浙江宇舟资产管理有								非经营性
子公司	其他应收款		39,187.00		22,106.00	17,081.00	往来款
限公司								往来
杭州禧宇投资管理有								非经营性
子公司	其他应收款		1.00		1.00		往来款
限公司								往来
杭州吉宇投资管理有								非经营性
子公司	其他应收款		20,212.00		20,212.00		往来款
限公司								往来
杭州贵宇投资管理有								非经营性
子公司	其他应收款		4,900.00		4,900.00		往来款
限公司								往来
浙江广园房地产开发								非经营性
子公司	其他应收款		24,351.01			24,351.01	往来款
有限公司								往来
								非经营性
杭州臻茂投资有限公司 联营	其他应收款		9,208.00			9,208.00	往来款
								往来
杭州绿城望溪房地产								非经营性
联营公司的子公司	其他应收款		11,200.00	300.39	5,100.39	6,400.00	往来款
开发有限公司								往来
杭州广磊投资管理合								非经营性
联营	其他应收款	1.00			1.00		往来款
伙企业（有限合伙）								往来
杭州广霖投资管理合								非经营性
合营	其他应收款	0.04			0.04		往来款
伙企业（有限合伙）								往来
杭州广睿投资管理合								非经营性
联营	其他应收款	186.90	396.00		4.80	578.10	往来款
伙企业（有限合伙）								往来

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	杭州广欣投资管理合									非经营性
		合营	其他应收款	1.00			1.00		往来款
	伙企业（有限合伙）									往来
	杭州广宇轶信投资合									非经营性
		合营	其他应收款	1.00			1.00		往来款
	伙企业（有限合伙）									往来
	杭州广轶投资管理合									非经营性
		联营	其他应收款		0.05		0.05		往来款
	伙企业（有限合伙）									往来
	杭州全景医学影像诊									非经营性
		联营	其他应收款		200.00	0.07		200.07	往来款
	断有限公司									往来
	浙江信宇房地产开发									非经营性
		联营	其他应收款		11,268.34	348.20		11,616.54	往来款
	有限公司									往来
小计				74,780.44	375,533.11	799.60	324,589.09	126,524.06
关联自然人及其控
制的法人
小计
总计				74,780.44	375,533.11	799.60	324,589.09	126,524.06

法定代表人：王轶磊 主管会计工作负责人：陈连勇 会计机构负责人：叶丽君

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