Cosmos Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2014

Apr 27, 2015

广宇集团股份有限公司

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 2014 年度

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募集资金年度存放与使用情况鉴证报告

信会师报字[2015]第610308号

广宇集团股份有限公司全体股东：

我们鉴证了后附的广宇集团股份有限公司（以下简称“贵公司”） 董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存放与实际使用情况的专 项报告》。

一、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他 目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同 其他文件一起报送并对外披露。

二、董事会的责任

贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照 《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指 引编制《关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其 内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

三、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的 上述报告独立地提出鉴证结论。

四、工作概述

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号—历史财 务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则 要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错 报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合 理的基础。

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鉴证报告 第 1 页

五、鉴证结论

我们认为，贵公司董事会编制的2014年度《关于公司募集资金存 放与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资 金2014年度实际存放与使用情况。

立信会计师事务所 中国注册会计师：沈利刚 （特殊普通合伙）

中国注册会计师：凌 燕

中国注册会计师：程洪祯

中国·上海 二 O 一五年四月二十六日

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鉴证报告 第 2 页

广宇集团股份有限公司 2014年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

广宇集团股份有限公司

关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告

根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规定， 本公司将2014年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、 募集资金基本情况

一 ( ) 实际募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]851 号文核准，广宇集团股份有限公司 （以下简称“本公司”或“公司”）于 2014 年 10 月 27 日由主承销商（保荐机构）招商 证券股份有限公司采用非公开发行方式发行人民币普通股（A 股）股票 175,824,175 股。每股发行价为人民币 4.55 元，共募集资金人民币 799,999,996.25 元，扣除承销 费和保荐费人民币 11,999,999.92 元后的募集资金为人民币 787,999,996.33 元，已由 招商证券股份有限公司于 2014 年 10 月 27 日汇入公司开立在上海浦东发展银行杭州 分行文晖支行账号为 95140155000000733 的人民币账户内 787,999,996.33 元；减除 前期预付招商证券股份有限公司承销及保荐费 1,000,000.00 元及他上市费用人民币 2,406,075.58 元，计募集资金净额为人民币 784,593,920.75 元。。

上述资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其于 2014 年 10 月 28 日出具信会师报字[2014］第 610462 号验资报告。公司对募集资金采取了专 户存储制度。

( 二 ) 以前年度使用金额、本年度使用金额及当前余额

• 公司以前年度募集资金净额为 648,934,572.00 元，除超过募集资金投资计划的 48,934,572.00 元用于补充流动资金外，其余 600,000,000.00 元用于募集资金项目， 截止 2009 年 12 月 31 日，前次募集资金已全部用完，募集资金专户均已销户。

截止 2014 年 12 月 31 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：

项目	金额（人民币元）
2014年10月27日实际到位募集资金：		787,999,996.33
减：发行费用		3,406,075.58
2014年10月27日募集资金净额：		784,593,920.75
减：置换预先已投入募集资金项目的自筹资金		228,367,546.94
减：2014年度使用		25,872,832.83
减：暂时闲置募集资金购买理财产品		200,000,000.00

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专项报告 第 1 页

广宇集团股份有限公司 2014年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

项目	金额（人民币元）
加：2014年度存款利息收入减支付银行手续费		782,090.79
加：开户时存入现金		345.00
2014年12月31日募集资金专户余额		331,135,976.77

二、 募集资金存放和管理情况

一 ( ) 募集资金管理情况

• 根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金 使用计划或本公司预算范围内，必须严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批 手续，由公司负责募集资金项目的部门根据募集资金投资项目的具体实施进度编制 计划书，在董事会授权范围内，经主管经理签字后报财务部，由财务部审核后，逐 级由项目负责人、财务负责人及总经理签字后予以付款；凡超过董事会授权范围的， 须报股东大会审批。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，募集资金使用情 况由本公司审计部门进行日常监督，并将检查情况报告董事会审计委员会。

( 二 ) 募集资金专户存储情况

为规范募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证券交易 所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，公司分别在浦发银行杭州分行文 晖支行和中国银行股份有限公司舟山市分行开设募集资金专项账户（以下简称“专 户”），子公司舟山鼎宇房地产开发有限公司（以下简称舟山鼎宇）和浙江广宇新城 房地产开发有限公司（以下简称广宇新城）分别中国银行股份有限公司舟山市分行 和浦发银行杭州分行文晖支行开设募集资金专项账户。这四个专户仅用于公司募投 项目募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。公司连同招商证券股份有限公司 分别与浦发银行杭州分行文晖支行和中国银行股份有限公司舟山市分行签订《募集 资金三方监管协议》，本公司及子公司舟山鼎宇、保荐机构招商证券股份有限公司与 中国银行股份有限公司舟山市分行签订《募集资金三方监管协议》，本公司及子公司 广宇新城、保荐机构招商证券股份有限公司与浦发银行杭州分行文晖支行签订《募 集资金三方监管协议》。

截止 2014 年 12 月 31 日，募集资金存放具体情况如下：

开户银行	银行账号	账户状态	金额
浦发银行杭州分行文晖支行	95140155000000733	正常	63,811.75
中国银行股份有限公司舟山市分行	361067221024	正常	235,260,825.78
浦发银行杭州分行文晖支行	95140155000000741	正常	30,745,932.66

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专项报告 第 2 页

广宇集团股份有限公司 2014年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

开户银行	银行账号	账户状态	金额
中国银行股份有限公司舟山市分行	405247900622	正常	35,065,406.58
浦发银行杭州分行文晖支行	95140167020002839	正常	10,000,000.00
浦发银行杭州分行文晖支行	95140167010003571	正常	20,000,000.00
合计			331,135,976.77

• 注：期末募集资金专户余额中含定期存款 240,000,000.00 元。

三、 本年度募集资金的实际使用情况

一 ( ) 募集资金使用情况对照表

募集资金使用情况对照表详见本报告附表。

( 二 ) 募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况

募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。

( 三 ) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况

公司 2014 年度未有变更募集资金投资项目的情况。

( 四 ) 募投项目先期投入及置换情况

自 2013 年 9 月 5 日公司第四届董事会第一次会议审议通过《关于公司非公开发行 A 股股票方案的议案》始至 2014 年 11 月 5 日止，公司以自筹资金对募投项目“舟山• 临城 LKa-3-25b 地块项目”已先期投入 48,645,464.35 元；以自筹资金对募投项目“杭 州•鼎悦府项目”已先期投入 179,722,082.59 元。募集资金到位后，公司以 228,367,546.94 元募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述事项业经立信 会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字[2014]第 610467 号《关于广 宇集团股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》。2014 年 11 月 10 日，公司第四届董事会二十三次会议审议通过了该事项。截至 2014 年 11 月 26 日， 上述置换事项完成。

( 五 ) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司 2014 年度未有用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

• ( 六 ) 节余募集资金使用情况

目前尚在建设期，不存在募集资金节余的情况。

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专项报告 第 3 页

广宇集团股份有限公司 2014年度 关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告

( 七 ) 超募资金使用情况

公司不存在超募的情况。

( 八 ) 尚未使用的募集资金用途和去向

除购买理财产品的 200,000,000.00 元和存于定期存款账户的 30,000,000.00 元外，其 余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。

( 九 ) 募集资金使用的其他情况

公司 2014 年度未有募集资金使用的其他情况。

四、 变更募投项目的资金使用情况

公司 2014 年度不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、 募集资金使用及披露中存在的问题

本公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情形。

六、 专项报告的批准报出

本专项报告经公司董事会于 2015 年 4 月 26 日批准报出。

附表：募集资金使用情况对照表

广宇集团股份有限公司

董事会

2015 年 4 月 26 日

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专项报告 第 4 页

附表：

募集资金使用情况对照表 2014 年度

编制单位：广宇集团股份有限公司 单位：人民币万元

							本年度投入
	募集资金总额					78,459.39					18,385.97
							募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
							已累计投入
累计变更用途的募集资金总额											25,424.04
							募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例
诺投资项目和		是否已变更项目	募集资金承	调整后投资	本年度投入	截至期末累计	截至期末投入进度	项目达到预定可	本年度实现	是否达到预	项目可行性是否
超募资金投向		（含部分变更）	诺投资总额	总额(1)	金额	投入金额(2)	（%）(3)＝(2)/(1)	使用状态日期	的效益	计效益	发生重大变化
承诺投资项目
舟山•临城LKa-3-25b	地
块项目		否	55,000.00	53,459.39	5,976.39	6,494.11	12.15	2017年（注1）	不适用	建设期	否
杭州•鼎悦府项目		否	25,000.00	25,000.00	12,409.58	18,929.93	75.72	2015年（注1）	不适用	建设期	否
承诺投资项目小计			80,000.00	78,459.39	18,385.97	25,424.04
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计			80,000.00	78,459.39	18,385.97	25,424.04
未达到计划进度或预计
收益的情况和原因（分具		项目均在建设期，不适用
体项目）

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项目可行性发生重大变
	无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
	无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
	无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
	无
方式调整情况
募集资金投资项目先期	根据公司第四届董事会二十三次会议决议，公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金228,367,546.94元，其中舟山•临城LKa-3-25b地块项目置换48,645,464.35元，
投入及置换情况	杭州•鼎悦府项目置换179,722,082.59元。
用闲置募集资金暂时补
	无
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
	无
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
	除购买理财产品的200,000,000.00元和存于定期存款账户的30,000,000.00元外，其余暂未使用募集资金均存放于募集资金专户。
途及去向
募集资金使用及披露中
	无
存在的问题或其他情况

注 1：该日期为项目预计交付的时间。

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