Cosmos Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2012

Aug 2, 2012

广宇集团股份有限公司独立董事 关于公司关联方资金占用和对外担保情况的

专项说明及独立意见

根据《公司法》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《关 于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监 发[2003]56 号）、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发[2005]120 号）、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公 司规范运作指引》和《公司章程》的有关规定，作为广宇集团股份有限公司（以 下简称“公司”）的独立董事，我们本着实事求是的原则，对公司控股股东及其 他关联方占用资金的情况、公司累计和当期对外担保的情况，按照有关规定进行 了认真仔细的核查，基于每个人客观、独立判断的立场，现就相关情况发表独立 意见如下：

一、关联方资金往来情况

截至2012 年6 月30 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格 遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）和深圳证券交易所的相关规定，2012 年1-6 月与关 联方之间发生的资金往来均为正常的经营性资金往来，其中公司向控股股东及其 子公司提供资金的发生额为0 元，不存在关联方违规占用公司资金的情况。

二、公司累计和当期对外担保情况

1、截止2012 年6 月30 日，公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的 子公司提供的担保）为6,000 万元，为经公司2011 年度第二次临时股东大会决 议同意的为浙江恒裕担保有限公司提供的1,000 万元的反担保和经公司第三届 董事会第二十一次会议审议同意为远扬控股集团股份有限公司在恒丰银行杭州 西湖支行5,000 万元借款提供抵押担保。上述担保额占公司2011 年末经审计合 并报表净资产的3.72%。

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2、截止2012 年6 月30 日，公司为合并报表范围内的子公司提供的担保余 额为46,900 万元，占公司2011 年末经审计合并报表净资产的29.06%。公司合 计对外担保余额为52,900 万元，占公司2011 年末经审计合并报表净资产的 32.78%。

3、公司提供的对外担保对象为公司控股子公司、浙江恒裕担保有限公司和 远扬控股集团股份有限公司（以下简称“远扬控股”），符合公司正常生产经营 的需要。目前控股子公司生产经营及财务状况良好，承担连带清偿责任的可能性 非常小。公司控股子公司浙江上东房地产开发有限公司为浙江恒裕担保有限公司 公司提供的反担保，系遵照杭州市建委的有关规定，为切实保障工程款支付所进 行的反担保，其风险主要为主合同的风险，即控股子公司浙江上东房地产开发有 限公司与浙江省长城建设集团股份有限公司签订的编号为01141420120121016 的《建设工程施工合同》。鉴于公司及下属子公司在过去从未发生过工程款支付 的违约行为及浙江上东房地产开发有限公司目前稳健的经营状况，该反担保事项 的风险极小。远扬控股系公司杭州鼎悦府项目（余政储出（2010）102、103 号） 的施工方，该公司经营稳健，财务状况良好，负债率低，有能力按期偿还负债。 根据双方约定，公司为远扬控股5000 万元借款提供抵押担保，远扬控股同时为 公司本次抵押担保提供反担保。若因远扬控股还款违约造成公司代偿的情况，公 司将通过抵扣工程款的方式予以追偿。公司为远扬控股提供的担保风险较小，不 会损害公司和中小投资者的利益。

4、公司建立了完善的对外担保风险控制制度，公司发生的每笔对外担保均 事先履行了相应的决策审批程序，较好地控制了对外担保的风险。

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