Cosmos Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2007

Jun 20, 2007

关于广宇集团股份有限公司

以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的

专项审核报告

信会师报字[2007]第 23094 号

广宇集团股份有限公司董事会：

我们接受委托，对广宇集团股份有限公司（以下简称贵公司）截至 2007 年 5 月 31 日止以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况进行 了专项审核。贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书 面材料、副本材料以及我们认为必要的其他证据；我们的责任是对贵公司以自筹 资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项目情况发表专项审核意见。本专 项报告系根据深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》(2007 年修订)的要求出具，所发表的专项审核意见是我们在进行了审慎调查，实施了 必要的审核程序的基础上，根据审核过程中所取得的材料作出的职业判断。

现将我们对贵公司以自筹资金预先投入首次公开发行股票募集资金投资项 目审核情况报告如下：

一、 募集资金的数额和到位时间

经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]77 号文核准，并经深圳证券交 易所同意，贵公司由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司采用网下向询价对 象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式发行人民币普通股 (A 股 ) 股票 63,000,000 股，每股发行价为 10.80 元，募集资金总额为 680,400,000.00 元，扣除尚未支付的主承销商承销佣金及保荐费 20,412,000.00 元后，由主承销商(保荐人)广发证券股份有限公司于 2007 年 4 月 24 日划入贵 公司开立在中国工商银行之江支行的人民币账户（账号 1202022939999971430 ）

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659,988,000.00 元，另扣减其余发行费用 11,053,428.00 元后募集资金净额为 648,934,572.00 元。上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所有限公司验证， 并出具信会师报字（2007）第 22520 号《验资报告》。

二、招股说明书中对募集资金投向的承诺情况

贵公司本次发行后，将根据公司整体规划，按项目的轻重缓急，拟将募集资 金全部投向杭州西城年华项目、黄山江南新城项目、肇庆星湖名郡项目共 3 个 项目。上述 3 个项目预计总投资 375,609.05 万元，截止 2006 年 12 月 31 日已完 成投资 174,409.84 万元，尚需投资 201,199.21 万元。贵公司项目承诺投资情况如 下：

单位：人民币万元

项目名称	项目总投资	已完成投资	尚需投资	募集资金投资	合作方投资	募集资金及合作方投资占项目尚需投资的比例
杭州西城年华	135,928.45	91,462.62	44,465.83	20,000.00	无合作方	44.98%
黄山江南新城	133,667.03	47,579.91	86,087.12	17,000.00	17,000.00	39.49%
肇庆星湖名郡	106,013.57	35,367.31	70,646.26	23,000.00	5,750.00	40.70%
合 计	375,609.05	174,409.84	201,199.21	60,000.00	22,275.00	40.89%

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

本次仅对募集资金投资项目中的杭州西城年华项目以自筹资金预先投入情 况进行审核。贵公司杭州西城年华项目截至 2006 年 12 月 31 日止已完成投资 91,462.62 万元，2007 年 1 月 1 日至 2007 年 5 月 31 日贵公司已以自筹资金预先 投入募集资金投资项目杭州西城年华项目的实际投资 6,385.25 万元，均为项目工 程款支出，具体情况如下：

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单位：人民币万元

			单位：人民币万元
项目名称	项目总投资	2006 年12 月31 日前投入	2007 年1 月1 日至2007 年5月31 日自筹资金实际投入
杭州西城年华	135,928.45	91,462.62	6,385.25
合 计	135,928.45	91,462.62	6,385.25

贵公司杭州西城年华项目位于杭州“城西示范区”区块，南邻城市交通干道 申花路，交通网络完善，出行方便；东隔丰潭路为面积达数百亩的城市生态绿地， 自然景观环境优美；西距浙江大学紫金港校区仅数百米，是目前杭州已知的离浙 江大学新校区最近的大型居住项目，人文环境不可替代。

杭州西城年华项目土地面积 80,165 平方米，建筑面积 264,307 平方米，容 积率内可销售面积 206,042 平方米，其中住宅 193,572 平方米，商铺 12,470 平方 米；容积率外可销售地下车库 783 个。

杭州西城年华项目分A、B、C三个组团：A组团于2004年11月开工，2005年 6月分批开始预售,A组团可销售面积84,127.79平方米。B组团于2006年4月开工， 可销售面积47,970平方米，2006年9月开始分批预售。C组团于2007年3月开工， 2007年9月前预售。

杭州西城年华项目预计总投资135,928.45万元，截至2006年12月31日止，公 司已投入91,462.62万元，2007年1月1日至2007年5月31日公司以自筹资金投入 6,385.25 万元。

四、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与董事会专项说明的比较 将以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况与贵公司董事会《关于广宇集 团股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》的内容 逐项对照，两者相符。

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五、审核结论

经审核，我们认为，贵公司董事会《关于广宇集团股份有限公司以自筹资金 预先投入募集资金投资项目情况的专项说明》中的披露与实际使用情况相符。

本专项报告仅供贵公司用于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目 的自筹资金之目的，不得用作任何其他目的。

立信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 沈建林

中国注册会计师

沈利刚

中国·上海 二 OO 七年六月十九日

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