COSMO ADVANCED MATERIALS & TECHNOLOGY CO., LTD — Capital/Financing Update 2018

Dec 7, 2018

전환사채권 발행결정 1.9 코스모신소재주식회사 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고).LCommon ◆click◆ 『표지』삽입 표지-주요사항보고서.LCommon:표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항.LCommon 표지-주요사항보고서／거래소신고의무사항 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

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금융위원회 / 한국거래소 귀중		2018년 12 월 07일
&cr
회 사 명 :	코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 :	홍동환
본 점 소 재 지 :	충청북도 충주시 충주호수로36(목행동)
	(전 화)043-850-1114
	(홈페이지)http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)경영관리부문장	(성 명)최재혁
	(전 화)043-850-1100

전환사채권 발행결정

66무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채10,000,000,000------10,000,000,000--1.5-2021년 12월 11일본 사채의 표면이자율은 연 1.5%이며, 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하여 연 4회, 매 3개월마다 후급하되, 원 단위 미만은 절사한다.만기까지 보유하고있는 본건 전환사채의 원금에 대해서는 만기일에 원금 전액을 일시 상환한다.사모10018,774

본 사채의 전환가액은 본 사채 발행을 위한 이사회결의일 전일을 기산일로 소급하여 산정한 다음 각 목의 가격 중 가장 높은 가액 이상으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 단, 전환가액이 보통주 액면가 미만일 경우에는 보통주의 액면가액을 전환가액으로 한다.

가. 발행인의 보통주의 1개월 가중산술평균주가(그 기간 동안 한국거래소에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다.), 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액

나. 발행인의 보통주의 최근일 가중산술평균주가

다. 발행인의 보통주의 전환사채 청약일 전(청약일이 없는 경우 납입일) 제3거래일 가중산술평균주가

코스모신소재 주식회사 기명식 보통주532,6512.632019년 12월 12일2021년 12월 10일

가. 본건 전환사채의 사채권자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액, 전환가격 또는 행사가격으로 신주, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행(당해 주식연계사채 발행 후 사후적으로 그 전환가격 또는 행사가격이 본건 전환사채의 사채권자의 주당 전환가액보다 하향 조정되는 경우 포함)하는 경우, 또는 주식배당이나 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우에는 다음과 같이 전환가액을조정한다. &cr

조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × {A + (B × C/D)}/(A + B)

(A: 기발행주식수, B: 신발행주식수, C: 1주당 발행가액, D: 시가)&cr

위 산식 중 (i) ‘기발행주식수’는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수, (ii) ‘신발행주식수’는 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에 당해 사채발행시의 전환가격 또는 행사가격으로 전부 주식으로 전환되거나 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수, (iii) ‘1주당 발행가액’은 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)원으로, 전환사채나 신주인수권부사채 발행의 경우에는 당해 사채발행시의 전환가격 또는 행사가격, (iv) ‘시가’는 증권의 발행 및 공시에 관한 규정 제5-18조에 따른 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정 사유 발생일 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)를 말한다.&cr

나. 발행회사의 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등(이하 “자본감소 등”)에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 자본감소 등 직전에 본 계약에 따른 전환권이 모두 행사되어 주식이 발행되었더라면 본건 전환사채의 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치를 보장할 수 있도록 전환가액이 조정된다.&cr

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.&cr&cr라. 조정 후 전환가액이 주식의 액면가 미만으로 되는 경우 조정후 전환가액은 액면가격으로 한다. &cr

마. 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날(“전환가액 조정일”)마다 전환가액 조정일 전일(증권거래소 휴장일인 경우 휴장일이 아닌 최근일)을 기산일로 하여 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 본건 전환가액보다 낮은 경우에는 그 가격을 전환가액으로 조정한다. 다만, 조정 후 전환가액은 본조 제2호에 따른 최초전환가액(다만, 만일 최초전환가액이 본조 제3호 중 가목 내지 다목의 규정에 따라 조정된 경우에는 그와 같이 조정된 전환가액)의 70% 이상이어야 하며, 원단위 미만은 절상한다. 만일, 조정 후 전환가액이 액면가액 이하인 경우에는 그 가액은 액면가액으로 한다.&cr&cr바. 가목을 적용하여 전환가액을 조정함에 있어서 발행회사가 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신발행주식수만을 적용한다.&cr&cr사. 본호 각목에 의한 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 절상한다.&cr

아. 본 항에 정한 전환가액의 조정은 중첩적으로 적용한다.

없음해당사항 없음2018년 12월 11일2018년 12월 11일--2018년 12월 07일3-참석아니오사모전환사채 발행에 의한 1년간 권면분할 및 전환금지-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면총액 (원)
2-1 (해외발행)	권면총액 (통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의&cr 목적	시설자금 (원)
운영자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 전환에 관한&cr 사항	전환비율 (%)
전환가액 (원/주)
전환가액 결정방법
전환에 따라&cr발행할 주식		종류
주식수
주식총수대비&cr비율(%)
전환청구기간		시작일
종료일
전환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 합병 관련 사항
11. 청약일
12. 납입일
13. 대표주관회사
14. 보증기관
15. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
16. 증권신고서 제출대상 여부
17. 제출을 면제받은 경우 그 사유
18. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역&cr - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항,&cr예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 전환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
19. 공정거래위원회 신고대상 여부

&cr20. 기타 투자판단에 참고할 사항&cr ※당사는 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 운영하고 있으며, 감사위원 3인이 참석 하였습니다.&cr※상기 청약일은 납입일을 기재한 것입니다.&cr &cr ○ 조달자금의 사용용도 : 단기차입금 상환(산업은행 69억, 수출입은행 31억)&cr&cr ○ 사채권의 분할 및 병합 금지: 본건 전환사채권은 사채발행일로부터 1년 간 액면의 &cr 분할 및 병합을 인정하지 아니한다.&cr

○ 기한의 이익 상실 및 조기상환

(1) 본건 전환사채의 전환청구기간 동안 또는 본 계약에 따른 전환청구권이 모두 행사되기 전까지 다음 각 호 중 어느 하나의 사유가 발생하였을 경우 발행회사는 기한의 이익을 상실하며, 인수인은 회사에 대하여 본건 전환사채의 전부 또는 일부를 조기상환하여 줄 것을 서면으로 청구할 수 있고, 이 경우 발행회사는 이를 조기상환하여야 한다.&cr1. 발행회사가 본 계약을 위반(제3조의 진술 및 보장 위반 포함)하는 경우

2. 발행회사가 파산, 회생절차 개시의 신청을 하거나 이에 동의한 경우, 또는 발행회사에게 파산이 선고되거나 회생절차가 개시된 경우

3. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산 또는 청산 결의가 있는 경우

4. 발행회사가 휴업 또는 폐업하는 경우(다만, 감독기관의 행정처분 등으로 인한 일시적인 영업정지의 경우는 제외한다)

5. 발행회사에게 어음교환소의 거래정지 처분이 있는 때 및 채무불이행명부 등재 신청이 있는 때 등 발행회사가 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

6. 본건 전환사채의 원금의 일부 또는 전부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자 지급 의무를 불이행하고 15일 이내에 그 지급이 완료되지 아니한 경우

7. 본건 전환사채 이외의 발행회사의 채무(발행회사의 상거래채무는 제외함) 중 지급기일이 도래한 원리금의 지급이 이루어지지 않거나 또는 채무불이행 등으로 인하여 기한이익의 상실 사유가 발생하거나 해당 채무에 관한 담보권이 실행된 경우

8. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 압류 명령이 결정된 경우 또는 임의 경매가 개시된 경우

9. 발행회사의 재산의 전부 또는 중요 부분에 대하여 가압류 또는 가처분이 선고되고, 30일 이내에 취소되지 않은 경우

10. 발행회사의 자산 및 영업의 전부 또는 대부분을 양도, 분리하는 거래의 승인이 이루어진 경우

11. 발행회사가 한국증권거래소에서 상장폐지되는 경우&cr

(2) 제(1)항에 의한 조기상환에 있어서 상환가격은 인수인의 해당 본건 전환사채 인수대금 및 이에 대한 기한이익상실사유의 발생일부터 본 조에 따른 조기상환일까지 연복리 15%의 비율로 계산한 금액을 가산한 금액으로 한다.&cr

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】케이엘코스모 유한회사

[해당사항 없음]

6,000,000,000

주식회사 코스모앤컴퍼니

[기타특수관계자(그룹관계사)]

4,000,000,000

발행 대상자명	회사 또는&cr최대주주와의 관계	발행권면총액 (원)

※ 발행 대상자 중 법인 또는 투자조합 등 단체가 있는 경우로서 당해 사채에 부여된 권리 행사로 발행회사의 최대주주가 동 법인 또는 단체로 변경되는 경우에는 다음 정보를 추가로 기재&cr◆click◆『사채발행 대상 법인 또는 단체가 권리 행사로 최대주주가 되는 경우』 삽입 11324#*사채발행대상변경되는경우.dsl

◆click◆ 『사모의 방법으로 특정인에 대하여 사채를 발행하는 경우로서 주요사항보고서가 5회 이상 정정되는 경우』 삽입 11324#*5회이상정정되는경우.dsl