COSCO SHIPPING Technology Co., Ltd. — Audit Report / Information 2011

Feb 23, 2012

审计报告

天职沪 SJ[2012]653 号

中海网络科技股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的中海网络科技股份有限公司（以下简称“中海科技”）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表， 2011 年度的利润表、现金流量表和股东所有者权益变动表以 及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是中海科技管理层的责任，这种责任包括：（ 1 ）按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（ 2 ）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计 师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职 业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，中海科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 中海科技 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。

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天职国际会计师事务所有限公司

中国·北京

二○一二年二月二十三日

中国注册会计师： 邱靖之 中国注册会计师： 张坚

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二、财务报表

资产负债表

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年12 月31 日 单位：人民币元

项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动资产
货币资金	481,005,521.78	466,562,140.84	七.1
交易性金融资产
应收票据			七.2
应收账款	43,443,439.50	40,373,967.84	七.3
预付款项	49,846,011.94	41,419,159.26	七.4
应收利息	1,233,580.43		七.5
应收股利
其他应收款	61,103,048.21	45,093,824.63	七.6
存货	105,436,050.09	75,847,041.05	七.7
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	742,067,651.95	669,296,133.62
非流动资产
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3,052,358.34	2,220,552.57	七.8
投资性房地产	6,115,664.76	7,286,020.02	七.9
固定资产	25,008,810.13	18,360,716.19	七.10
在建工程	31,642.08		七.11
工程物资
固定资产清理
生物性生物资产
油气资产
无形资产	10,256,694.49	6,125.00	七.12
开发支出		7,915,229.64	七.12
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		916,752.48	七.13
其他非流动资产
非流动资产合计	44,465,169.80	36,705,395.90
资产合计	786,532,821.75	706,001,529.52

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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资产负债表（续）

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年12 月31 日 单位：人民币元

项 目	期末金额	期初金额	附注编号
流动负债
短期借款
交易性金融负债
应付票据	25,611,777.00	27,783,034.00	七.16
应付账款	95,656,201.25	69,165,452.39	七.17
预收款项	112,175,324.99	94,896,355.62	七.18
应付职工薪酬	611,330.56		七.19
应交税费	4,835,673.28	7,653,555.17	七.20
应付利息
应付股利
其他应付款	711,697.64	1,644,498.37	七.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	239,602,004.72	201,142,895.55
非流动负债
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负 债 合 计	239,602,004.72	201,142,895.55
股东权益
股本	106,400,000.00	53,200,000.00	七.22
资本公积	284,473,158.89	337,673,158.89	七.23
减:库存股
专项储备
盈余公积	22,563,594.63	18,356,376.32	七.24
一般风险准备
未分配利润	133,494,063.51	95,629,098.76	七.25
外币报表折算差额
股东权益合计	546,930,817.03	504,858,633.97
负债及股东权益合计	786,532,821.75	706,001,529.52

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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利润表

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、营业总收入	486,243,589.49	437,440,268.22
其中: 营业收入	486,243,589.49	437,440,268.22	七.26
二、营业总成本	439,707,195.66	401,833,650.36
其中:营业成本	403,824,693.28	357,442,375.82	七.26
营业税金及附加	15,494,342.70	13,617,916.93	七.28
销售费用	6,669,123.44	5,817,096.51	七.29
管理费用	23,243,024.88	25,697,185.34	七.30
财务费用	-10,582,858.29	-3,169,365.45	七.31
资产减值损失	1,058,869.65	2,428,441.21	七.32
加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列）
投资收益	1,631,805.77	1,191,840.09	七.33
其中:对联营企业和 合营企业的投资收益	1,631,805.77	1,191,840.09	七.33
汇兑收益（损失以“－” 号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号 填列）	48,168,199.60	36,798,457.95
加: 营业外收入	2,412,513.80	5,662,800.00	七.34
减：营业外支出	54,700.00	370,554.66	七.35
其中:非流动资产处置 损失		370,554.66	七.35
四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列）	50,526,013.40	42,090,703.29
减：所得税费用	8,453,830.34	6,102,686.71	七.36
五、净利润（净亏损以“－”号 填列）	42,072,183.06	35,988,016.58
六、每股收益
(一) 基本每股收益	0.3954	0.3529	二十.1
(二) 稀释每股收益	0.3954	0.3529	二十.1
七、其他综合收益
八、综合收益总额	42,072,183.06	35,988,016.58

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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现金流量表

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

项 目	本期金额	上期金额	附注编号
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	494,627,734.11	480,368,458.13
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	154,305,370.74	12,417,399.82	七.37
经营活动现金流入小计	648,933,104.85	492,785,857.95
购买商品、接受劳务支付的现金	342,769,067.45	361,038,913.72
支付给职工以及为职工支付的现金	49,420,182.18	38,723,610.36
支付的各项税费	27,117,549.19	20,158,740.92
支付其他与经营活动有关的现金	183,966,682.96	38,680,236.34	七.37
经营活动现金流出小计	603,273,481.78	458,601,501.34
经营活动产生的现金流量净额	45,659,623.07	34,184,356.61	七.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金	800,000.00	800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额		82,755.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	800,000.00	882,755.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金	20,053,023.08	2,282,964.56
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	20,053,023.08	2,282,964.56
投资活动产生的现金流量净额	-19,253,023.08	-1,400,209.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		338,320,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金
取得借款收到的现金		35,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		373,320,000.00
偿还债务支付的现金		35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金		235,575.00
其中：子公司支付给少数股东的

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股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		12,610,056.00
筹资活动现金流出小计		47,845,631.00
筹资活动产生的现金流量净额		325,474,369.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额	26,406,599.99	358,258,516.05	七.38
加：期初现金及现金等价物的余额	439,377,553.34	108,303,624.79	七.38
六、期末现金及现金等价物余额	465,784,153.33	466,562,140.84	七.38

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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所有者权益变动表

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

项 目				2011 年1-12 月	2011 年1-12 月
	股本	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他	股东权益合计
一、上期期末余额	53,200,000.00	337,673,158.89			18,356,376.32		95,629,098.76		504,858,633.97
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额	53,200,000.00	337,673,158.89			18,356,376.32		95,629,098.76		504,858,633.97
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）	53,200,000.00	-53,200,000.00			4,207,218.31		37,864,964.75		42,072,183.06
（一）净利润							42,072,183.06		42,072,183.06
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							42,072,183.06		42,072,183.06
（三）股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益的 金额
3.其他
（四）利润分配					4,207,218.31		-4,207,218.31
1.提取盈余公积					4,207,218.31		-4,207,218.31
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转	53,200,000.00	-53,200,000.00
1.资本公积转增股本	53,200,000.00	-53,200,000.00
2.盈余公积转增股本

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3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	106,400,000.00	284,473,158.89			22,563,594.63		133,494,063.51		546,930,817.03

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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所有者权益变动表（续）

编制单位：中海网络科技股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元

项 目					2010 年度
	股本	资本公积	减：库 存股	专项储备	盈余公积	一般风 险准备	未分配利润	其 他	股东权益合计
一、上期期末余额	39,900,000.00	19,193,358.89			14,757,574.66		63,239,883.84		137,090,817.39
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本期期初余额	39,900,000.00	19,193,358.89			14,757,574.66		63,239,883.84		137,090,817.39
三、本期增减变动金额（减 少以“-”号填列）	13,300,000.00	318,479,800.00			3,598,801.66		32,389,214.92		367,767,816.58
（一）净利润							35,988,016.58		35,988,016.58
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							35,988,016.58		35,988,016.58
（三）股东投入和减少资本	13,300,000.00	318,479,800.00							331,779,800.00
1.股东投入资本	13,300,000.00	318,479,800.00							331,779,800.00
2.股份支付计入股东权益的 金额
3.其他
（四）利润分配					3,598,801.66		-3,598,801.66
1.提取盈余公积					3,598,801.66		-3,598,801.66
2.提取一般风险准备
3.对股东的分配
4.其他
（五）股东权益内部结转
1.资本公积转增股本
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损

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4.其他
(六)专项储备提取和使用
1.本期提取
2.本期使用
（七）其他
四、本期期末余额	53,200,000.00	337,673,158.89			18,356,376.32		95,629,098.76		504,858,633.97

后付财务报表附注为财务报表的组成部分。

企业法定代表人：沈以华 主管会计工作负责人：周保国 会计机构负责人：周保国

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三、财务报表附注

中海网络科技股份有限公司

2011 年度财务报表附注

一.公司基本情况

中海网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）的前身上海交技发展股份有限公司是 经国家经贸委国经贸企改（2000）1251 号批准,由上海船舶运输科学研究所、上海创业投资有限公司、上海 运丰交通技术工程有限公司、上海东信投资管理有限公司、上海中敏新技术有限责任公司共同发起设立， 注册资本3,800 万元。上海立信长江会计师事务所有限公司于2001 年1 月15 日出具了信长会师报字（2001） 第20010 号验资报告。

2010 年4 月2 日，公司经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]406 号文《关于核准上海交技发展 股份有限公司首次公开发行股票的批复》批准，向社会公开发行人民币普通股1,330 万股，发行后公司股 本总额为人民币5,320 万元。2010 年5 月6 日公司在深圳证券交易所挂牌上市，证券简称为“交技发展”， 证券代码为“002401”。所属行业计算机应用服务业。

2011 年7 月29 日，公司2011 年第二次（临时）股东大会审议通过了《关于公司名称变更为中海网络 科技股份有限公司的议案》，将原公司名称“上海交技发展股份有限公司”变更为“中海网络科技股份有限 公司”。证券简称变更为“中海科技”。

2011 年8 月18 日，根据本公司第四届董事会第七次会议决议，公司2011 年9 月29 日以总股本5,320.00 万股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增10 股，共计转增5,320 万股。截止2011 年12 月31 日止， 公司累计发行股本总数10,640 万股，其中上海船舶运输科学研究所59,377,292 股，比例为55.81%。

上海船舶运输科学研究所的母公司为中国海运（集团）总公司。

公司经营范围：智能交通系统，工业自动化，交通信息化等领域的软、硬件产品的科研、开发、销售、 服务和系统集成，承揽相关工程项目的设计、施工和工程承包，自营技术产品的进出口业务以及技术咨询、 技术开发、技术转让和技术服务。

公司注册地址：上海浦东新区民生路600 号，营业执照号3100001002118，公司法定代表人：沈以华。

二.遵循企业会计准则的声明

本公司基于下述编制基础编制的财务报表符合财政部2006 年2 月15 日颁布的《企业会计准则》的要 求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三.财务报表的编制基础

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本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照财政部2006 年2 月15 日颁 布的《企业会计准则》及其应用指南的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。

四.重要会计政策和会计估计

1.会计期间

自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

2.记账本位币

采用人民币为记账本位币。

• 3.计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性

本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够可靠计

量时，根据《企业会计准则》的具体规定，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。

本公司本期无计量属性发生变化的报表项目。

• 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，本公司将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物指持 有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资。

5.金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

• （1）金融工具的分类

管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债）、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等。

• （2）金融工具的确认依据和计量方法

• ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初 始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

• ② 应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应

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收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

③ 其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确 认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融 资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额 的差额计入当期损益：

① 所转移金融资产的账面价值；

② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可 供出售金融资产的情形）之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

① 终止确认部分的账面价值；

② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

（4）金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人 签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不 同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时 将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金 融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产 或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

• （5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法

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第 14 页

本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。

• 6.应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

• （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据：应收款项期末余额前五名的款项。

对于期末单项金额重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试。单项金额重大并单独测试未发 生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面 价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现 金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置 费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与 其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

（2）按组合计提坏账准备应收款项：

除已单项计提减值准备的应收款项外，公司以账龄作为信用风险特征的应收款项组合实际损失率为基 础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例。

采用账龄分析法计提坏账准备：

账龄	应收账款计提比例（%）	其他应收款计提比例（%）
1 年以内（含1 年）	5	5
1－2 年（含2 年）	10	10
2－3 年（含3 年）	20	20
3 年以上	40	40

（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：

对于期末单项金额非重大的应收账款、其他应收款，单独进行减值测试，单独测试未发生减值的，包 括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

单项金额不重大并单项计提坏账准备的方法：如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价 值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金 流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其 现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。

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第 15 页

7.存货

（1）存货的分类

存货分类为：工程施工、原材料、库存商品、在产品、周转材料等。

（2）发出存货的计价方法

原材料的购入与库存商品的入库按实际成本计价，发出按个别认定法计价；工程施工按实际支出计价， 期末根据完工百分比法确认营业收入及营业成本。

其中，工程施工的具体核算方法如下：

按照单个工程项目为核算对象，归集单个工程项目所发生的实际成本，包括直接材料、直接人工费、 施工费、其他直接费用及相应的施工间接成本等。期末按累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损） 扣除已办理结算的工程结算金额列示。

（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售 价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产 经营过程中，以所生产的库存商品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价 格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。

（4）存货的盘存制度

工程施工、原材料、库存商品、在产品、周转材料等采用永续盘存制。

（5）低值易耗品和包装物的摊销方法

① 低值易耗品采用一次摊销法

② 包装物采用一次摊销法

8.长期股权投资

（1）投资成本确定

• ① 企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作 为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存 收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等， 于发生时计入当期损益。

非同一控制下的企业合并：购买方应当按照确定的企业合并成本作为长期股权投资的投资成本。企业

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第 16 页

合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业 合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关的管理费用，应当于发生时计入当期损益； 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中 对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响 金额能够可靠计量的，也计入合并成本。

② 其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明 换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的 相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

（2）后续计量及损益确认

① 后续计量

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长 期股权投资，采用成本法核算。

对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其 他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账 面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

② 损益确认

成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公 司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。

权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照顺序进行处理。首先，冲减长期股权投 资的账面价值；其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值；最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

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被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理。减 计已确认预计负债的账面余额，恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账 面价值，同时确认投资收益。

• （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分 享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经 营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业 能够对被投资单位施加重大影响。

（4）减值测试方法及减值准备计提方法

不具有重大影响的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是 根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。

除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明， 该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。

因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

• 9.投资性房地产

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、 持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

公司对现有投资性房地产采用成本模式计量，采用与本公司固定资产相同的折旧政策。出租用土地使 用权采用与无形资产相同的摊销政策。

公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

10.固定资产

• （1）固定资产确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形 资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

• ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

• ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。

• （2）各类固定资产的折旧方法

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧

率。

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各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：

固定资产类别	折旧年限	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	40	5	2.38
机器设备	10	5	9.50
电子设备	5	5	19.00
运输设备	10	5	9.50
其他设备	10	5	9.50

（3）固定资产的减值准备计提

公司每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。

固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后 的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。

固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用 寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。

固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

11.在建工程

（1）在建工程的计价

按照实际发生的支出确定工程成本。公司在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前发 生的必要支出，包括工程直接材料、直接工资、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费以及应当资本 化的借款费用。

（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日 起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产；并按本公司固定资产折旧政

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策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

• （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法

公司期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。

在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后 的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。

在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以 对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

12.无形资产

• （1）无形资产的计价方法

• ① 公司取得无形资产时按成本进行初始计量

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购 买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重 组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币 性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产 的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费 作为换入无形资产的成本，不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一 控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、开发过 程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用 途前所发生的其他直接费用。

② 后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为 企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

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（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据

无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

（4）无形资产减值准备的计提

对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。

对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。

对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后 的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额 确认为无形资产减值损失，计入当期损益。

无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资

产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。

无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以 对单项无形资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金 额。

（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新 的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

• （6）开发阶段支出符合资本化的具体标准

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

• ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

• ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

• ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身

• 存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

• ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形

• 资产；

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• ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

• 13.收入确认

• （1）建造合同。建造合同的收入及成本，按以下原则予以确认

• ① 合同的结果能够可靠的估计时，按完工百分比法在资产负债日确认合同收入和费用。

建筑施工营业收入具体确认方法是：

公司首先按照项目合同所确定的总造价作为公司在该项目实施过程中可实现的合同收入的总额；然后， 根据完工百分比法确认每个会计期间实现的营业收入，其中：

• a.当期完成决算的工程项目，按决算收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为当期收入。

• b.当期完工但暂未决算的工程项目，按合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余额作为

• 当期收入。若实际已收到的工程款超过合同总价，则按已实现的收款确认总收入。

• c.当期在建过程中的工程项目，在资产负债表日，按上述完工百分比确认营业收入。

• ② 合同的结果不能可靠的估计时，则分以下情况处理：

• a.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在发生的当期确

• 认为费用；

• b.合同成本不能够收回的，在发生时即确认为费用，不确认收入。

• ③ 在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和费用。

• ④ 如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失确认为当期费用。

• ⑤ 建筑施工营业成本的确认方法

• 公司按照项目合同确定的总造价为该项目实施过程中本公司应确认的营业成本总额；然后，根据完工

• 百分比确认每个会计期间实现的营业成本。

• （2）销售商品。销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认

• ① 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

• ② 既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

• ③ 与交易相关的经济利益能够流入企业；

• ④ 相关的收入和成本能够可靠的计量。

• （3）提供劳务。对外提供劳务，其收入按以下方法确认

• ① 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；

• ② 如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资

• 产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

• （4）确认让渡资产使用权收入的依据

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出租物业收入按如下方法确认：

• ① 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书；

• ② 履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得；

• ③ 物业出租成本能够可靠地计量。

14.政府补助

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与 收益相关的政府补助。

与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产 使用年限分期计入营业外收入；

与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确 认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期 营业外收入。

15.所得税

本公司所得税采用资产负债表债务法进行会计处理。

• （1）确认递延所得税资产的依据

公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。

（2）确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业 合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。

五.税项

1.公司主要税种和税率

	税种	计税依据	税率
增值税		销售商品收入		17%
营业税		营业额		3%、5%
城市维护建设税		应纳增值税、营业税税额		7%、5%、1%
教育费附加		应纳增值税、营业税税额		3%
地方教育费附加		应纳增值税、营业税税额		2%
河道管理费		应纳增值税、营业税税额		1%
企业所得税		应纳税所得额		15%

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2.税收优惠及批文

根据2007 年3 月16 日公布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定：国家需要重点扶 植的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发【2008】 172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发【2008】362 号）及上海市科委、财政局、国家税 务局、地方税务局关于《上海市高新技术企业认定管理办法》（沪科合【2008】第025 号）的相关规定， 公 司通过了高新技术企业认定并取得高新技术企业证书（证书编号GF201131000627），有效期三年，即2011 年至2013 年公司执行15%企业所得税税率。

六.会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明

1.会计政策的变更

公司本期无会计政策变更。

2.会计估计的变更

公司本期无会计估计变更。

3.前期会计差错更正

公司本期无前期会计差错更正。

七.财务报表主要项目注释

（除非特别说明，本附注所注期末指2011 年12 月31 日，期初指2010 年12 月31 日，本期指2011 年 1-12 月，上期指2010 年1-12 月；非特别注明外，金额单位为人民币元。）

• 1.货币资金

（1）按分类列示

项目 期末余额 原币金额 折算汇 率	期初余额 折合人民币 原币金额 折算汇 率	折合人民币
现金 其中：人民币 164,286.66 银行存款 其中：人民币 465,619,866.67 其他货币资金 其中：人民币 15,221,368.45 合计	164,286.66 164,286.66 50,974.58 465,619,866.67 465,619,866.67 439,289,804.15 15,221,368.45 15,221,368.45 27,221,362.11 481,005,521.78	50,974.58 50,974.58 439,289,804.15 439,289,804.15 27,221,362.11 27,221,362.11 466,562,140.84

• （2）期末其他货币资金中15,221,368.45 元，因开具银行承兑汇票及支付银行保函保证金而受限。

（3）期末无存放在境外的款项。

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2.应收票据

• （1）期末无已质押的应收票据。

• （2）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据。

• 3.应收账款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额比 例 （%）	坏账 准备 坏账准 备计提 比例 （%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%）	坏账 准备 坏账 准备 计提 比例 （%）
单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 账龄分析法 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计	48,512,142.60 100 48,512,142.60 100	5,068,703.10 10.45 5,068,703.10 10.45	43,734,377.19 100 43,734,377.19 100	3,360,409.35 7.68 3,360,409.35 7.68

（2）组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款

账龄	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期末余额 余额 比例（%） 坏账准备	期初余额 余额 比例（%） 坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计	34,788,868.49 71.71 1,557,575.35 3.21 8,463,886.83 17.45 3,701,811.93 7.63 48,512,142.60 100	1,739,443.42 155,757.54 1,692,777.37 1,480,724.77 5,068,703.10	29,188,963.68 66.74 1,459,448.18 10,124,379.97 23.15 1,012,438.00 4,399,451.22 10.06 879,890.24 21,582.32 0.05 8,632.93 43,734,377.19 100 3,360,409.35

• （3）本期未发生实际核销的应收账款。

• （4）期末应收账款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

（5）期末应收账款余额前五名

单位名称	与本公司关系	金额	账龄	占应收账款总额的比例（%）
		8,297,163.03	1 年以内	17.10
第一名	非关联方
		46,597.12	3 年以上	0.10
第二名	非关联方	7,856,579.06	1 年以内	16.20
第三名	非关联方	4,198,078.79	2-3 年	8.65
第四名	非关联方	3,286,513.98	1 年以内	6.77

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第 25 页

单位名称 与本公司关系	金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 604,095.13 1-2 年 1.25 3,633,632.49 3 年以上 7.49 27,922,659.60 57.56
第五名 非关联方 合计

• （6）期末应收账款中无应收关联方款项。

• 4.预付款项

（1）按账龄列示

账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例%	账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例%	账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例%
1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计	49,054,908.54 98.41 761,103.40 1.53 30,000.00 0.06 49,846,011.94 100	41,296,699.26 99.70 122,460.00 0.30 41,419,159.26 100

（2）期末预付款项余额前五名

单位名称 与本公司关系	金额 占预付账款期末总 额的比例（%） 账龄 未结算原因
第一名 非关联方 第二名 非关联方 第三名 非关联方 第四名 非关联方 第五名 非关联方 合计	8,003,300.00 16.48 1 年以内 预付工程款 210,000.00 1-2 年 6,950,000.00 13.94 1 年以内 预付工程款 5,265,909.30 10.56 1 年以内 预付购房款 3,000,000.00 6.02 1 年以内 预付工程款 2,900,000.00 5.82 1 年以内 预付工程款 26,329,209.30 52.82

• （3）期末预付款项中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （4）期末预付款项中无预付关联方款项。

• 5.应收利息

• （1）按账龄列示

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额	未收回 原因	相关款项是 否发生减值
账龄1 年以内的应收利息
定期存款利息		8,863,562.26	7,629,981.83	1,233,580.43	尚未结算	否

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第 26 页

项目 期初余额	本期增加	本期减少 期末余额 未收回 原因 相关款项是 否发生减值
合计	8,863,562.26	7,629,981.83 1,233,580.43

• （2）期末应收利息余额较期初增长100%，主要系本期未到期的银行定期存单增加所致。

• 6.其他应收款

（1）按类别列示

类别	期末余额 金额 占总额比例 （%）	坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）	期初余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账 准备 坏账准备计 提比例（%）
单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其 他应收款 账龄分析法 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 合计	43,811,868.00 69.32 5,419,357.43 8.57 13,973,672.50 22.11 63,204,897.93 100	1,365,701.21 3.12 278,841.33 5.15 457,307.18 3.27 2,101,849.72 3.33	43,680,063.45 91.29 4,165,035.00 8.71 47,845,098.45 100	2,334,770.32 5.35 416,503.50 10.00 2,751,273.82 5.75

（2）期末单项金额重大并单项计提减值准备的其他应收款

其他应收款内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由	其他应收款内容 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
履约及投标保证金 合计：	43,811,868.00 1,365,701.21 3.12 不存在较大信用风险 43,811,868.00 1,365,701.21

（3）组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款

账龄	期末余额 余额 比例 （%） 坏账准备	期末余额 余额 比例 （%） 坏账准备	期初余额 余额 比例 （%） 坏账准备
1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计	5,321,888.20 98.20 67,469.23 1.25 30,000.00 0.55 5,419,357.43 100	266,094.41 6,746.92 6,000.00 278,841.33	40,664,720.43 93.10 2,033,236.02 3,015,343.02 6.90 301,534.30 43,680,063.45 100 2,334,770.32

（4）期末单项金额不重大但单独计提减值准备的其他应收款

其他应收款内容	账面余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由
履约及投标保证金 合计	13,973,672.50 457,307.18 3.27 不存在较大信用风险 13,973,672.50 457,307.18

• （5）期末其他应收款中无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

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第 27 页

（6）期末其他应收款余额前五名

单位名称 与本公司关系	金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%）
第一名 非关联方 第二名 非关联方 第三名 非关联方 第四名 非关联方 第五名 非关联方 合计	18,412,724.00 1 年以内 29.13 12,923,983.00 1 年以内 20.45 1,400,000.00 1 年以内 2.22 4,500,000.00 1-2 年 7.12 1,355,161.00 3 年以上 2.14 3,200,000.00 1 年以内 5.06 2,020,000.00 3 年以上 3.20 43,811,868.00 69.32

• （7）期末其他应收款中无应收关联方款项。

• （8）期末其他应收款余额较期初增长32.10%，主要系本期工程项目保证金增加所致。

7.存货

（1）存货分类

项目	期末余额 账面余额 跌价准 备	账面价值	期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值
工程施工 库存商品 在产品 合计	94,315,348.20 364,819.14 10,755,882.75 105,436,050.09	94,315,348.20 364,819.14 10,755,882.75 105,436,050.09	66,183,033.96 66,183,033.96 9,664,007.09 9,664,007.09 75,847,041.05 75,847,041.05

（2）工程施工分类

工程施工	期末余额	期初余额
在建合同工程累计已发生成本	1,352,805,454.46	1,034,071,369.38
在建合同工程累计已确认的毛利（亏损）	233,872,497.93	184,504,893.55
减：在建合同工程已办理结算价款的金额	1,492,362,604.19	1,152,393,228.97
在建合同工程净额	94,315,348.20	66,183,033.96

• （3）本期末存货未发现减值迹象，无需计提存货跌价准备。

• （4）期末存货余额较期初增长39.01%，主要系本期新增工程项目的施工成本增加所致。

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第 28 页

8.长期股权投资

（1）长期股权投资明细

公司名称	期初余额	本期增加 本期减少	本期增加 本期减少	期末余额 本期分配的现 金红利 3,052,358.34 800,000.00 3,052,358.34 800,000.00 3,052,358.34 800,000.00
权益法核算小计 贵州新思维科技 有限责任公司 合计	2,220,552.57 2,220,552.57 2,220,552.57	1,631,805.77 1,631,805.77 1,631,805.77	800,000.00 800,000.00 800,000.00	3,052,358.34 3,052,358.34 3,052,358.34

（2）长期股权投资明细（续表）

公司名称 投资成本 在被投资单位的 持股比例（%） 在被投资单位表决权 比例（%）	公司名称 投资成本 在被投资单位的 持股比例（%） 在被投资单位表决权 比例（%）
权益法核算小计 贵州新思维科技有限责任公司 合计	853,927.62 853,927.62 40 40 853,927.62

• （3）长期股权投资中无在被投资单位的持股比例与表决权比例不一致的情况。

• （4）期末长期股权投资未发现减值迹象，无需计提长期股权投资减值准备。

• （5）对合营企业投资和联营企业投资（金额单位:人民币万元）

被投资单位名称	持股 比例（%）	表决权比 例（%）	期末资产 总额	期末负债总 额	期末净 资产总额	本期营业 收入总额	本期 净利润
联营企业
贵州新思维科技
有限责任公司	40	40	1,333.84	570.75	763.09	2,949.80	407.95

• （6）期末长期股权投资余额较期初增长37.46%，主要系权益法核算的被投资单位本期盈利使投资收益

• 增加所致。

9.投资性房地产

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 房屋及建筑物 二、累计折旧和累计摊销合计 房屋及建筑物	9,630,352.27 9,630,352.27 2,344,332.25 2,344,332.25	642,071.10 642,071.10	744,666.40 8,885,685.87 744,666.40 8,885,685.87 216,382.24 2,770,021.11 216,382.24 2,770,021.11

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第 29 页

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
三、减值准备累计金额合计 房屋及建筑物 四、账面价值合计 房屋及建筑物	7,286,020.02 6,115,664.76 7,286,020.02 6,115,664.76

（1）2011 年1 月1 日公司将位于上海市浦东新区民生路600 号22 号楼4 层，建筑面积为438.71 平方 米的房屋租赁到期后转为自用。转为自用当日，该房屋账面原值为744,666.40 元，累计折旧为216,382.24 元。

（2）本期计提折旧额642,071.10 元。

10.固定资产

（1）固定资产情况

项目	期初余额	本期增加 本期转入 本期减少 期末余额	本期增加 本期转入 本期减少 期末余额
一、原价合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 二、累计折旧合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 三、减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他设备 四、账面价值合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 电子设备	30,998,358.41 12,769,815.23 7,879,260.57 3,048,316.01 6,569,507.44 731,459.16 12,637,642.22 3,706,299.72 5,176,747.42 1,429,041.45 2,164,002.93 161,550.70 18,360,716.19 9,063,515.51 2,702,513.15 1,619,274.56	9,026,389.18 4,010,298.86 19,871.79 3,678,294.27 464,629.00 853,295.26 2,906,579.40 329,005.10 1,330,328.96 525,355.48 637,827.95 84,061.91	744,666.40 40,769,413.99 744,666.40 17,524,780.49 7,899,132.36 6,726,610.28 7,034,136.44 1,584,754.42 216,382.24 15,760,603.86 216,382.24 4,251,687.06 6,507,076.38 1,954,396.93 2,801,830.88 245,612.61 25,008,810.13 13,273,093.43 1,392,055.98 4,772,213.35

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第 30 页

项目	期初余额	本期增加	本期转入	本期减少	期末余额
运输设备	4,405,504.51				4,232,305.56
其他设备	569,908.46				1,339,141.81

注：本期计提折旧额为2,906,579.40 元。

• （2）期末无暂时闲置的固定资产。

（3）期末固定资产中已提足折旧的固定资产

固定资产名称 固定资产原值 累计折旧 减值准备 账面净值	固定资产名称 固定资产原值 累计折旧 减值准备 账面净值	固定资产名称 固定资产原值 累计折旧 减值准备 账面净值
机器设备 电子设备 其他设备 合计	2,869,091.00 638,569.00 135,915.72 3,643,575.72	2,725,636.45 143,454.55 606,640.55 31,928.45 129,119.93 6,795.79 3,461,396.93 182,178.79

• （4）期末无用于抵押的固定资产。

• （5）固定资产中无融资租入和经营租出的资产，也无待售资产。

• （6）公司所持的沪房地浦字（2011）第071018 号的上海市房地产权证系划拨土地上的房地产权利凭

• 证，公司以每年支付土地租金的形式取得土地使用权。

• （7）期末固定资产余额较期初增长31.52%，主要系本期外地办事处购置房屋资产所致。

11.在建工程

（1）在建工程情况

项目名称	预算数 期初余 额 本期增加 转入固 定资产 其他减 少 工程投入占 预算 比例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率（%） 资金 来源 期末余额	预算数 期初余 额 本期增加 转入固 定资产 其他减 少 工程投入占 预算 比例（%） 工程 进度 利息资本 化累计金 额 其中：本期 利息资本化 金额 本期利 息资本 化率（%） 资金 来源 期末余额
合计 研发中心 综合楼建设	135,628,400.00 135,628,400.00	31,642.08 31,642.08 31,642.08 0.02 筹建 自筹 31,642.08

• （2）期末在建工程余额较期初增长100%，主要系本期研发中心综合楼开始筹建所致。

12.无形资产

（1）无形资产情况

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第 31 页

项目 期初余额	项目 期初余额	本期增加 本期减少 期末余额
一、原价合计 船舶智能配电板技术 基于ARM/CPLD 技术的可变信息情报板研制 技术 视频交通事件和交通参数检测技术 交技资产管理软件 ETC 电子不停车收费技术 CAD（2010）软件 ARC GIS 软件 测试管理工具 IBM 团队开发软件 网络电气设计软件elecworks 二、累计摊销额合计 船舶智能配电板技术 基于ARM/CPLD 技术的可变信息情报板研制 技术 视频交通事件和交通参数检测技术 交技资产管理软件 ETC 电子不停车收费技术 CAD（2010）软件 ARC GIS 软件 测试管理工具 IBM 团队开发软件 网络电气设计软件elecworks 三、减值准备累计金额合计 船舶智能配电板技术 基于ARM/CPLD 技术的可变信息情报板研制 技术 视频交通事件和交通参数检测技术 交技资产管理软件 ETC 电子不停车收费技术	21,000.00 21,000.00 14,875.00 14,875.00	10,802,106.20 10,823,106.20 1,795,174.40 1,795,174.40 2,852,502.61 2,852,502.61 1,324,143.52 1,324,143.52 789,086.99 789,086.99 2,725,789.25 2,725,789.25 21,000.00 299,145.30 299,145.30 247,888.04 247,888.04 729,914.53 729,914.53 38,461.56 38,461.56 551,536.71 566,411.71 119,678.29 119,678.29 190,166.84 190,166.84 99,310.76 99,310.76 52,605.80 52,605.80 45,429.82 45,429.82 6,125.00 21,000.00 4,985.76 4,985.76 8,262.93 8,262.93 24,330.48 24,330.48 641.03 641.03

CAD（2010）软件 ARC GIS 软件 测试管理工具 IBM 团队开发软件

网络电气设计软件elecworks 四、账面价值合计 6,125.00

10,256,694.49

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第 32 页

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
船舶智能配电板技术				1,675,496.11
基于ARM/CPLD 技术的可变信息情报板研制 技术				2,662,335.77
视频交通事件和交通参数检测技术				1,224,832.76
交技资产管理软件				736,481.19
ETC 电子不停车收费技术				2,680,359.43
CAD（2010）软件	6,125.00
ARC GIS 软件				294,159.54
测试管理工具				239,625.11
IBM 团队开发软件				705,584.05
网络电气设计软件elecworks				37,820.53
注：本期无形资产摊销额为551,536.71 元。

（2）期末无用于抵押的无形资产。

（3）公司内部研究开发项目支出

项目 期初余额	项目 期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产	本期增加 本期减少 期末余额 计入当期损益 确认为无形资产
ETC 电子不停车收费技术 工业自动化PLC 实验室建设 船舶智能配电板技术 视频交通事件和交通 参数检测技术 iScpe 交通一体化监控 平台软件V2.0 长大隧桥应急预案演练 及业务培训平台 基于ARM/CPLD 技术的 可变信息情报板研制技术 交技资产管理软件 iSCpe 交通一体化监控 平台软件V3.0 新一代高速公路收费 综合业务平台研发 智能交通视频参数、事件 检测器研发及产业化 项目建设（一期研发） 合计	2,298,631.01 1,479,938.18 1,118,367.30 2,485,095.39 533,197.76 7,915,229.64	427,158.24 241,583.96 315,236.22 205,776.22 388,778.81 126,175.43 367,407.22 255,889.23 332,275.30 4,641,773.09 803,009.51 8,105,063.23	2,725,789.25 241,583.96 1,795,174.40 1,324,143.52 388,778.81 126,175.43 2,852,502.61 789,086.99 332,275.30 4,641,773.09 803,009.51 6,533,596.10 9,486,696.77

注：本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例为19.39%。通过公司内部研发形成的无形资产 占无形资产期末账面余额的比例为87.65%。

• （4）期末无形资产余额较期初增长51,438.60%，主要系本期共有五项开发项目达到确认条件转入无形

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第 33 页

资产所致。

13.递延所得税资产

（1）分类列示

项目 期末余额	期初余额
递延所得税资产： 坏账准备 合计	916,752.48 916,752.48 916,752.48

（2）期末递延所得税资产金额较期初减少100%，主要系本期不再确认坏账准备形成的可抵扣暂时性差 异对应的递延所得税资产所致。

14.资产减值准备

项目	期初余额	本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销
坏账准备 合计	6,111,683.17 6,111,683.17	1,058,869.65 7,170,552.82 1,058,869.65 7,170,552.82

15.所有权受到限制的资产

所有权受到限制的资产	期初余额	本期增加	本期减少 期末余额
货币资金 合计	27,184,587.50 27,184,587.50	18,163,022.35 18,163,022.35	30,126,241.40 15,221,368.45 30,126,241.40 15,221,368.45

注：本公司开具银行承兑汇票保证金4,208,153.80 元、银行保函保证金11,013,214.65 元。

16.应付票据

（1）分类列示

票据种类 期末余额 期初余额	票据种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计	21,040,769.00 25,783,034.00 4,571,008.00 2,000,000.00 25,611,777.00 27,783,034.00

注：下一会计期间将到期的金额为25,611,777.00 元。

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第 34 页

• （2）期末应付票据中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东金额款项。

• （3）期末应付票据中无欠关联方款项。

17.应付账款

• （1）应付账款期末余额95,656,201.25 元，其中账龄超过1 年的大额应付账款情况如下：

项目 期末账面余额 未偿还原因 期后是否偿还	项目 期末账面余额 未偿还原因 期后是否偿还
应付工程材料款 合计	20,651,970.84 合同尚未履行完毕 尚未偿还 20,651,970.84

• （2）期末应付账款中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （3）期末应付账款余额中欠关联方的款项金额为645,831.32 元，占应付账款余额的0.67%。

• （4）期末应付账款余额较期初增长38.30%，主要系本期预估工程项目施工成本增加所致。

18.预收款项

• （1）预收款项期末余额112,175,324.99 元，其中账龄超过1 年的大额预收款项情况如下：

项目 期末账面余额 未偿还原因 期后是否偿还	项目 期末账面余额 未偿还原因 期后是否偿还
预收工程项目款 合计	4,372,048.67 工程项目尚未达到收入确认条件 否 4,372,048.67

• （2）期末预收款项中无预收持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

• （3）期末预收款项中无预收关联方款项。

• 19.应付职工薪酬

• （1）本期应付职工薪酬的内容

项目	期初余额	本期计提	本期支付	期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴		32,349,303.50	32,349,303.50
二、职工福利费		2,089,412.90	2,089,412.90
三、社会保险费		8,996,613.58	8,996,613.58
其中：1、基本医疗保险费		2,363,254.28	2,363,254.28
2、补充医疗保险费		1,338,600.00	1,338,600.00
3、基本养老保险费		4,357,418.60	4,357,418.60
4、年金缴费
5、失业保险费		367,126.31	367,126.31

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第 35 页

项目 期初余额	本期计提 本期支付 期末余额	本期计提 本期支付 期末余额
6、工伤保险费 7、生育保险费 8、残疾人保证金 9、合同工综合保险 四、住房公积金 五、工会经费 六、职工教育经费 七、外包劳务 八、其他 合计	168,236.19 124,787.80 267,214.60 9,975.80 2,299,017.05 646,986.07 485,239.55 1,770,620.00 2,618,097.82 51,255,290.47	168,236.19 124,787.80 267,214.60 9,975.80 2,299,017.05 411,874.15 235,111.92 109,020.91 376,218.64 1,770,620.00 2,618,097.82 50,643,959.91 611,330.56

• （2）期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。

• （3）期末应付职工薪酬余额较期初增长100%，主要系本期计提职工教育经费及工会经费未使用完所致。

20.应交税费

（1）分类列示

序号 税种 期末余额 期初余额	序号 税种 期末余额 期初余额
1 增值税 2 企业所得税 3 营业税 4 城市维护建设税 5 个人所得税 6 教育费附加 7 地方教育费附加 8 河道管理费 合计	-841,560.82 784,300.30 676,710.92 841,359.00 4,115,088.07 4,514,784.49 239,714.29 319,422.80 587,410.08 1,062,672.90 108,440.88 126,783.36 -31,172.58 -18,957.56 4,232.32 4,835,673.28 7,653,555.17

• （2）期末应交税费余额较期初减少36.82%，主要系期末增值税未抵扣进项税额增加和未支付的营业税

• 及个人所得税减少所致。

21.其他应付款

• （1）其他应付款期末余额711,697.64 元，无账龄超过1 年的大额其他应付款。

• （2）期末其他应付款中无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。

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第 36 页

（3）期末其他应付款中无欠关联方款项。

• （4）期末其他应付款余额较期初减少56.72%，主要系收回已完成工程项目保证金所致。

22.股本（金额单位：人民币万元）

项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 发行新 股 送股 公积金 转股 其他	项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 发行新 股 送股 公积金 转股 其他	项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 发行新 股 送股 公积金 转股 其他	项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 发行新 股 送股 公积金 转股 其他	期末余额 合计
一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4.境外持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 合计	3,990.00 3,284.17 705.83 124.56 581.27 1,330.00 1,330.00 5,320.00	3,317.01 3,094.17 222.84 222.84 2,002.99 2,002.99 5,320.00	-754.14 -190.00 -564.14 -124.56 -439.58 754.14 754.14	2,562.87 6,552.87 2,904.17 6,188.34 -341.30 364.53 -124.56 -216.74 364.53 2,757.13 4,087.13 2,757.13 4,087.13 5,320.00 10,640.00

注：本期股本增加系根据公司第四届董事会第七次会议决议，2011 年9 月29 日以总股本5,320.00 万 股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增10股，共计转增5,320.00万股。转增前公司总股本为5,320.00 万股，转增后公司总股本为10,640.00 万股。该增资已经天职国际会计师事务所有限公司验证并出具了天 职沪QJ[2011]1659 号验资报告。

23.资本公积

项目	期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 333,841,876.76 53,200,000.00 280,641,876.76 3,831,282.13 3,831,282.13 337,673,158.89 53,200,000.00 284,473,158.89
股本溢价 其他资本公积 合计	333,841,876.76 3,831,282.13 337,673,158.89

注：公司本期资本公积减少详见附注七.22.股本的说明。

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第 37 页

24.盈余公积

项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额	项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 合计	18,356,376.32 18,356,376.32	4,207,218.31 22,563,594.63 4,207,218.31 22,563,594.63

25.未分配利润

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
上期期末未分配利润 期初未分配利润调整合计数 调整后期初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 分配现金股利 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 26.营业收入及营业成本 （1）分类列示营业收入及营业成本	95,629,098.76 63,239,883.84 95,629,098.76 63,239,883.84 42,072,183.06 35,988,016.58 4,207,218.31 3,598,801.66 133,494,063.51 95,629,098.76

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
营业收入 主营业务收入 其他业务收入 营业成本 主营业务成本 其他业务成本	486,243,589.49 437,440,268.22 482,007,027.19 432,604,298.60 4,236,562.30 4,835,969.62 403,824,693.28 357,442,375.82 402,170,714.36 356,203,426.70 1,653,978.92 1,238,949.12

（2）主营业务（分行业）

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第 38 页

项目	本期发生额 营业收入	营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
信息技术 合计	482,007,027.19 482,007,027.19	402,170,714.36 402,170,714.36	432,604,298.60 356,203,426.70 432,604,298.60 356,203,426.70

（3）主营业务（分类别）

项目	本期发生额 营业收入	营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
智能交通系统集成 工业自动化设备销售 合计	458,624,878.77 23,382,148.42 482,007,027.19	383,659,941.24 18,510,773.12 402,170,714.36	402,973,736.99 332,475,789.81 29,630,561.61 23,727,636.89 432,604,298.60 356,203,426.70

（4）主营业务（分区域）

地区	本期发生额 营业收入	营业成本	上期发生额 营业收入 营业成本
西南地区 西北地区 华中地区 华南地区 华东地区 华北地区 合计	308,288,761.97 33,736,480.21 300,000.00 5,811,535.87 126,733,036.62 7,137,212.52 482,007,027.19	264,283,069.38 27,186,617.42 230,053.88 3,458,053.24 100,419,388.49 6,593,531.95 402,170,714.36	153,432,006.3 122,796,331.46 29,139,216.36 23,901,575.59 300,000.00 250,000.00 11,912,126.92 10,123,760.97 231,408,937.16 195,984,318.12 6,412,011.86 3,147,440.56 432,604,298.60 356,203,426.70

（5）公司前五名客户的营业收入情况

客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)	客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 第二名 第三名 第四名 第五名 合计	93,592,974.38 19.25 60,097,743.48 12.36 29,033,434.37 5.97 25,519,117.69 5.25 24,708,442.00 5.08 232,951,711.92 47.91

27. 合同项目收入

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第 39 页

合同项目	金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏损以 “-”号表示） 已办理结算 的金额	金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏损以 “-”号表示） 已办理结算 的金额	金额 累计已发生成本 累计已确认毛利（亏损以 “-”号表示） 已办理结算 的金额
固定 造价 合同 水口至榕江格龙至都匀 公路第BD2 段 棋盘关至广元公路项目 三大系统、隧道机电工程 施工JD1 标段 合计	78,894,086.00 87,058,077.00 165,952,163.00	67,058,095.54 67,931,702.33 134,989,797.87	5,058,864.92 66,605,028.27 5,545,088.49 68,341,300.75 10,603,953.41 134,946,329.02

注：上表列示单项合同本期确认收入占营业收入10%以上的项目。

28.营业税金及附加

项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准	项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 城市维护建设税 教育费附加 地方教育费附加 河道管理费 房产税 土地使用税 合计	13,665,474.90 11,866,298.11 3%、5% 771,183.02 872,830.61 7%、5%、1% 524,524.23 406,949.98 3% 153,499.61 2% 55,301.86 92,719.59 1% 282,120.00 330,928.32 12%、1.2% 42,239.08 48,190.32 15,494,342.70 13,617,916.93

29.销售费用

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 办公及其他行政费用 标书费用 折旧及摊销 宣传费 其他 合计	4,433,067.50 3,725,394.54 1,019,330.73 973,385.34 224,020.00 364,096.00 144,417.65 59,995.23 488,166.45 393,255.40 360,121.11 300,970.00 6,669,123.44 5,817,096.51

30.管理费用

项目 本期发生额 上期发生额

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第 40 页

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 折旧与摊销 办公费用及其他行政费用 其中：业务招待费 技术开发费用 中介机构费用 土地使用费 税金 其他 合计	7,811,128.49 8,263,299.17 1,031,817.16 731,365.54 5,417,310.37 4,194,807.47 2,495,656.81 1,993,180.03 6,533,596.10 5,416,755.22 1,463,010.00 5,232,508.00 233,882.00 233,882.00 643,263.66 564,180.34 109,017.10 1,060,387.60 23,243,024.88 25,697,185.34

31.财务费用

（1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 减：利息收入 银行手续费 合计	235,575.00 10,908,442.56 3,800,263.76 325,584.27 395,323.31 -10,582,858.29 -3,169,365.45

（2）本期财务费用金额较上期减少233.91%，主要系本期银行定期存款利息收入增加所致。

32.资产减值损失

（1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
坏账损失 合计	1,058,869.65 2,428,441.21 1,058,869.65 2,428,441.21

（2）本期资产减值损失金额较上期减少56.40%，主要系本期末对工程项目保证金按照单项认定计提的 坏账准备金额下降所致。

33.投资收益

（1）分类列示

产生投资收益的来源

本期发生额 上期发生额

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第 41 页

产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额	产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 合计	1,631,805.77 1,191,840.09 1,631,805.77 1,191,840.09

（2）按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益

被投资单位	本期发生额	上期发生额	本期比上期增减变动的原因
贵州新思维科技有限责任公司	1,631,805.77	1,191,840.09	本期被投资单位净利润增加

（3）鉴于i）被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司无重大差异；ii）本公司对被投资单位 所持股份系收购所持有的，无长期资产公允价值与账面价值差异对被投资单位本期净利润产生影响的事项； iii）公司与被投资单位在本期未发生需要抵消的未实现内部交易损益事项，公司本期以被投资单位账面净 利润作为确认投资收益的基础。

（4）本期不存在汇回受到重大限制的投资收益。

（5）本期投资收益金额较上期增长36.91%，主要系本期被投资单位净利润增加所致。

34.营业外收入

（1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额	项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额	项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 补贴收入 其他 合计	2,370,000.00 42,513.80 2,412,513.80	5,662,800.00 2,370,000.00 42,513.80 5,662,800.00 2,412,513.80

（2）本期政府补助情况

项目	金额	来源和依据
上市补贴款	1,500,000.00	上海市浦东新区促进中小企业上市的财政扶持办法 （沪浦金融经济[2010]90 号）
科研技术补贴	120,000.00	上海市科学技术委员会（课题编号：10dz1123400；
		课题编号09QT1403500）

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第 42 页

项目	金额 来源和依据
创新资金补贴 小巨人补贴 合计	600,000.00 上海市科学技术委员会（浦东新区科技发展基金创新资金项目，课题编 号：08HX11712） 150,000.00 上海市科学技术委员会（课题编号：08HX1171200） 2,370,000.00

• （3）本期营业外收入金额较上期减少57.40%，主要系本期补贴收入减少所致。

• 35.营业外支出

（1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额	项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额	项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 赔偿金 其他 合计	47,700.00 7,000.00 54,700.00	370,554.66 370,554.66 47,700.00 7,000.00 370,554.66 54,700.00

• （2）本期营业外支出金额较上期减少85.24%，主要系本期非流动资产处置损失减少所致。

• 36.所得税费用

• （1）分类列示

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
本期所得税费用 递延所得税费用 合计	7,537,077.86 6,466,952.90 916,752.48 -364,266.19 8,453,830.34 6,102,686.71

• （2）本期所得税费用金额较上期增长38.53%，主要系本期应纳税所得额增加所致。

• （3）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明

项目	本期金额	上期金额
利润总额	50,526,013.40	42,090,703.29
按适用税率计算的所得税费用	7,578,902.01	6,313,605.49
对以前期间当期所得税的调整	225,089.45
归属于合营企业和联营企业的损益	-244,770.87	-178,776.01
无须纳税的收入

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第 43 页

项目	本期金额	上期金额
不可抵扣的费用	149,739.41	119,590.80
本期加计扣除费用	-301,697.31	-151,733.57
税率变动对期初递延所得税余额的影响
利用以前年度可抵扣亏损
未确认的可抵扣暂时性差异的影响和可抵扣亏损	1,046,567.65
按实际税率计算的所得税费用	8,453,830.34	6,102,686.71

37.现金流量附注

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与经营活动有关的现金合计 其中：收到与执行保证金有关的现金 收到与利息收入有关的现金 收到与房租及物业费收入有关的现金 收到与其他有关的现金 收到与政府技术研发补助有关的现金	154,305,370.74 12,417,399.82 131,935,943.90 1,800,000.00 9,674,862.13 3,800,263.76 4,236,562.30 4,835,969.62 6,088,002.41 738,366.44 2,370,000.00 1,242,800.00

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

项目 本期发生额 上期发生额	项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与经营活动有关的现金合计 其中：支付与保证金有关的现金 支付与备用金借款有关的现金 支付与制造费用有关的现金 支付与销售费用有关的现金 支付与管理费用有关的现金 支付与财务费用有关的现金	183,966,682.96 38,680,236.34 145,954,563.00 24,243,543.40 14,029,308.56 14,197,951.72 7,077,947.29 2,236,055.94 2,091,701.97 7,223,219.47 4,871,720.37 325,584.27 395,323.31

38.现金流量表补充资料

（1）将净利润调节为经营活动现金流量

项目	本期金额	上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润	42,072,183.06	35,988,016.58
加：资产减值准备	1,058,869.65	2,428,441.21

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第 44 页

项目	本期金额	上期金额
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	3,548,650.50	3,432,798.39
无形资产摊销	551,536.71	350,000.00
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列）		370,554.66
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）		235,575.00
投资损失（收益以“－”号填列）	-1,631,805.77	-1,191,840.09
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	916,752.48	-364,266.19
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）	-29,589,009.04	-24,349,882.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-21,575,015.90	-66,919,544.13
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	50,307,461.38	84,204,504.11
其他
经营活动产生的现金流量净额	45,659,623.07	34,184,356.61
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额	465,784,153.33	466,562,140.84
减：现金的期初余额	439,377,553.34	108,303,624.79
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额	26,406,599.99	358,258,516.05

（2）现金和现金等价物的构成

项目 本期金额 上期金额	项目 本期金额 上期金额
一、现金 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额	465,784,153.33 466,562,140.84 164,286.66 50,974.58 465,619,866.67 439,289,804.15 27,221,362.11 465,784,153.33 466,562,140.84

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第 45 页

八. 关联方及关联交易

• 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同

• 受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。

2.本公司的母公司有关信息

母公司名称	企业类型	注册地	法人代表	业务性质	注册资本
上海船舶运输科学 研究所	国有企业	上海浦东新区	马浔	船舶自动化设备研制	15,000 万元

接上表：

母公司名称	母公司对本企业的持股 比例（%）	母公司对本企业的 表决权比例（%）	本企业最终控制方	组织机构代码
上海船舶运输科学研究所	55.81	55.81	中国海运（集团）总公司	42487513-4

3.本公司其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系	组织机构代码
上海华运工程监理有限公司	同一母公司		63136622-8
上海运昌商贸发展公司	同一母公司		13230967-5
上海交通设计所有限公司	同一母公司		13375998-5
贵州新思维科技有限责任公司	联营企业		76139689-8

4.关联方交易

（1） 关联方销售商品/提供劳务情况表

企业名称	关联交易 内容	关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%）	上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%）
上海船舶运输 科学研究所	技术服务	市场价格	1,466,054.40 6.65	1,718,655.50 5.80

（2）关联方采购商品/接受劳务情况表

企业名称	关联交易 内容	关联方定价 方式及决策 程序	本期发生额 金额 占同类交易 金额的比例（%）	金额	上期发生额 占同类交易 金额的比例（%）
贵州新思维科技 有限责任公司	技术服务	市场价格	1,174,829.81 1.08

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（3）关联租赁情况

公司租入情况表：

出租方名称	承租方名称	租赁资产 种类	租赁起始日	租赁终止日	租赁费用定价依 据	本期确认的租赁费 用
上海运昌商贸 发展公司	中海网络科技 股份有限公司	房屋	2011-1-1	2011-12-31	市场价格	700,000.00

• （4）本期无关联方担保情况。

• （5）本期无关联方资产转让、债务重组情况。

• （6）截至2011 年12 月31 日关联方往来情况

项目名称 关联方	期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应付账款 贵州新思维科技有限责任公司 合计	645,831.32 645,831.32

（7）其他关联方交易

根据中国海运（集团）总公司《关于缴纳补充医疗保险费的通知》（中海人保（2010）14 号）要求，公 司将2011 年度职工补充医疗保险费1,338,600.00 元缴纳至上海船舶运输科学研究所财务处，由上海船舶 运输科学研究所统一缴纳至中国海运（集团）总公司计划财务部补充医疗保险基金专户。

九.股份支付

本期公司无需披露的股份支付事宜。

十.或有事项

本期公司无需披露的或有事项。

十一.承诺事项

本期公司无需披露的承诺事项。

十二.资产负债表日后事项

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第 47 页

1、2012 年2 月23 日，根据本公司第四届董事会第十二次会议的2011 年度利润分配预案，以公司现 有总股本106,400,000.00 股为基数，以资本公积向全体股东每10 股转增9 股，共计转增95,760,000.00 股。转增前本公司总股本为106,400,000.00 股，转增后公司总股本增至202,160,000.00 股。方案实施后， 公司剩余资本公积金额为188,713,158.89 元。 该议案尚需提交股东大会审议通过。

2、2012 年2 月23 日，根据本公司第四届董事会第十二次会议的2011 年度利润分配预案，以公司现 有总股本106,400,000.00 股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利1 元（含税），共计派发现金股利 10,640,000.00 元。 该议案尚需提交股东大会审议通过。

十三.非货币性资产交换

本期公司无需披露的非货币性资产交换事宜。

十四.债务重组

本期公司无需披露的债务重组事宜。

十五.借款费用

本期公司无需披露的借款费用事宜。

十六.外币折算

本期公司无计入当期损益的汇兑差额。

十七.租赁

1.经营租赁出租人租出资产情况

资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值	资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值	资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值	资产类别 期末账面原值 期末账面净值 期初账面原值 期初账面净值
房屋 合计	8,885,685.87 8,885,685.87	6,115,664.76 6,115,664.76	9,630,352.27 7,286,020.02 9,630,352.27 7,286,020.02

2.经营租赁承租人最低租赁付款额情况

剩余租赁期 2011 年12 月31 日
1 年以内（含 1 年） 合计	562,500.00 562,500.00

十八.期末发行在外的、可转换为股份的金融工具

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本期公司无需披露的期末发行在外的、可转换为股份的金融工具事宜。

十九.重要资产转让及其出售事项

本期公司无需要说明的重要资产转让及其出售的事项。

二十.补充资料

1.净资产收益率和每股收益

	加权平均净资产收	加权平均净资产收		每股收益	每股收益
报告期利润	益率（%）		基本每股收益		稀释每股收益
	本期数	上期数	本期数	上期数	本期数	上期数
归属于公司普通股股东的净利润	8.0001	9.5644	0.3954	0.3529	0.3954	0.3529
扣除非经常性损益后归属于公司
	7.6190	9.3569	0.3766	0.3453	0.3766	0.3453
普通股股东的净利润

• 注：（1）基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润÷发行在外普通股的加权平均数；

• （2）发行在外普通股加权平均数＝期初发行在外普通股股数+当期新发行普通股股数×已发行时间÷

• 报告期时间-当期回购普通股股数×已回购时间÷报告期时间；

（3）本期发行在外普通股加权平均数为106,400,000 股。

• 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益[2008]》的要求，

• 披露报告期非经常损益情况。

3.报告期非经常损益明细

非经常性损益明细	本期金额	上期金额
（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分		-370,554.66
（2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策 规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	2,370,000.00	5,662,800.00
（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
（6）非货币性资产交换损益
（7）委托他人投资或管理资产的损益
（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备

（9）债务重组损益

• （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等

• （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益

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本期金额

非经常性损益明细

上期金额

• （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益

• （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

• （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金 融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回

• （16）对外委托贷款取得的损益

（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响		-4,373,606.00
（19）受托经营取得的托管费收入
（20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-12,186.20
（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目
非经常性损益合计	2,357,813.80	918,639.34
减：所得税影响金额	353,672.07	137,795.90
扣除所得税影响后的非经常性损益	2,004,141.73	780,843.44
其中：归属于母公司所有者的非经常性损益	2,004,141.73	780,843.44
归属于少数股东的非经常性损益

二十一.其他重要事项

截至2011 年12 月31 日，公司未发生重大其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。

二十二.财务报表之批准

本财务报表业经公司董事会于2012 年2 月23 日批准通过。

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