Core Concept Technologies Inc. — Interim / Quarterly Report 2021

Nov 12, 2021

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【表紙】
【提出書類】	四半期報告書
【根拠条文】	金融商品取引法第24条の４の７第１項
【提出先】	関東財務局長
【提出日】	2021年11月12日
【四半期会計期間】	第13期第３四半期(自  2021年７月１日  至  2021年９月30日)
【会社名】	株式会社コアコンセプト・テクノロジー
【英訳名】	Core Concept Technologies Inc.
【代表者の役職氏名】	代表取締役社長ＣＥＯ　　金　子　武　史
【本店の所在の場所】	東京都豊島区南池袋一丁目16番15号
【電話番号】	03-6457-4344
【事務連絡者氏名】	取締役ＣＦＯ兼経営管理本部長　　中　島　数　晃
【最寄りの連絡場所】	東京都豊島区南池袋一丁目16番15号
【電話番号】	03-6457-4344
【事務連絡者氏名】	取締役ＣＦＯ兼経営管理本部長　　中　島　数　晃
【縦覧に供する場所】	株式会社東京証券取引所 (東京都中央区日本橋兜町２番１号)

E36897 43710 株式会社コアコンセプト・テクノロジー Core Concept Technologies Inc. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP false cte 2021-01-01 2021-09-30 Q3 2021-12-31 2020-01-01 2020-09-30 2020-12-31 1 false false false E36897-000 2021-11-12 E36897-000 2020-01-01 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36897-000 2021-01-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36897-000 2020-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36897-000 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36897-000 2021-07-01 2021-09-30 jppfs_cor:NonConsolidatedMember E36897-000 2021-11-12 jpcrp_cor:OrdinaryShareMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithNoVotingRightsMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:SharesWithRestrictedVotingRightsOtherMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesTreasurySharesSharesWithFullVotingRightsTreasurySharesEtcMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesWithFullVotingRightsOtherMember E36897-000 2021-09-30 jpcrp_cor:OrdinarySharesSharesLessThanOneUnitMember E36897-000 2021-09-30 E36897-000 2021-01-01 2021-09-30 iso4217:JPY xbrli:shares iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:pure

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第一部 【企業情報】

第１ 【企業の概況】

１ 【主要な経営指標等の推移】

| | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 回次 | | 第13期

第３四半期

累計期間 | 第12期 |
| 会計期間 | | 自　2021年１月１日

至　2021年９月30日 | 自　2020年１月１日

至　2020年12月31日 |
| 売上高 | (千円) | 5,415,648 | 5,534,604 |
| 経常利益 | (千円) | 430,443 | 188,490 |
| 四半期(当期)純利益 | (千円) | 286,499 | 124,789 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | (千円) | ― | ― |
| 資本金 | (千円) | 414,000 | 92,000 |
| 発行済株式総数 | (株) | 3,787,000 | 3,587,000 |
| 純資産額 | (千円) | 1,646,750 | 716,250 |
| 総資産額 | (千円) | 3,202,163 | 2,184,164 |
| １株当たり四半期(当期)純利益 | (円) | 79.70 | 35.53 |
| 潜在株式調整後１株当たり

四半期(当期)純利益 | (円) | 79.21 | ― |
| １株当たり配当額 | (円) | ― | ― |
| 自己資本比率 | (％) | 51.4 | 32.7 |

回次		第13期 第３四半期 会計期間
会計期間		自　2021年７月１日 至　2021年９月30日
１株当たり四半期純利益	(円)	38.66

(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。

２．第12期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益については、当社株式は非上場であり、潜在株式は存在するものの、期中平均株価が把握できないため、記載しておりません。

３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。

４．当社は、2021年９月22日に東京証券取引所マザーズに上場したため、当第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、新規上場日から当第３四半期会計期間の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。

５．当社は、第12期第３四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、第12期第３四半期累計期間に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。  ### ２ 【事業の内容】

当第３四半期累計期間において、当社において営まれている事業の内容について、重要な変更はありません。 

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第２ 【事業の状況】

１ 【事業等のリスク】

該当事項はありません。 ### ２ 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】

(1) 経営成績の状況

文中の将来に関する事項は、当第３四半期会計期間の末日現在において当社が判断したものです。

なお、当社は、前第３四半期累計期間については四半期財務諸表を作成していないため、前年同四半期累計期間との比較分析は行っておりません。

当第３四半期累計期間におけるわが国の経済は、新型コロナウイルス感染症の流行が長期化し、これに伴う緊急事態宣言やまん延等重点措置により経済活動が大きく制約される状況が継続しました。ワクチン接種が進展し、経済活動の早期回復が期待されておりますが、景気の先行きについては依然として不透明な状況が継続しております。

このような経済環境の中、当社が属する情報サービス業界においては、情報システム投資の先送りなどが見られる一方、デジタルトランスフォーメーション（DX）関連投資は増加傾向にあり、中長期的には当社の事業環境は市場規模の拡大が見込まれます。また、IT人材不足による需給ギャップは拡大傾向にあります。

このような状況のもと、当社は、既存顧客のフォロー及び新規顧客の獲得に注力し、DX支援業務及びIT人材調達支援業務いずれも順調に拡大しました。その結果、当第３四半期累計期間の経営成績は、売上高5,415,648千円、営業利益432,718千円、経常利益430,443千円、四半期純利益286,499千円となりました。

なお、当社はDX関連事業の単一セグメントであるため、セグメント別の記載はしておりません。

(2) 財政状態の状況

（資産）

当第３四半期会計期間末における資産合計は3,202,163千円となり、前事業年度末に比べ1,017,999千円増加いたしました。これは主に、増資等により現金及び預金が878,541千円、決算月の売上が前期末と比較して大きかったことにより売掛金が148,918千円増加したことによるものです。

（負債）

当第３四半期会計期間末における負債合計は1,555,413千円となり、前事業年度末に比べ87,499千円増加いたしました。これは主に、外注費の増加に伴い買掛金が100,022千円、課税対象取引の増加により未払消費税等が34,940千円増加し、賞与の支給等により賞与引当金が74,867千円減少したことによるものです。

（純資産）

当第３四半期会計期間末における純資産合計は1,646,750千円となり、前事業年度末に比べ930,499千円増加いたしました。これは、公募増資により資本金及び資本準備金がそれぞれ322,000千円、四半期純利益の計上により286,499千円増加したことによるものです。この結果、自己資本比率は51.4％（前事業年度末は32.7％）となりました。

(3) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定

有価証券届出書に記載した「経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析」中の会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定の記載について重要な変更はありません。

(4) 経営方針・経営戦略等

当第３四半期累計期間において、当社が定めている経営方針・経営戦略等について重要な変更はありません。

(5) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題

当第３四半期累計期間において、当社が優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題について重要な変更はありません。

(6) 研究開発活動

該当事項はありません。 ### ３ 【経営上の重要な契約等】

当第３四半期会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。 

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第３ 【提出会社の状況】

１ 【株式等の状況】

(1) 【株式の総数等】

① 【株式の総数】

種類	発行可能株式総数(株)
普通株式	14,000,000
計	14,000,000

種類	第３四半期会計期間 末現在発行数(株) (2021年９月30日)	提出日現在 発行数(株) (2021年11月12日)	上場金融商品取引所 名又は登録認可金融 商品取引業協会名	内容
普通株式	3,787,000	3,842,500	東京証券取引所  (マザーズ)	単元株式数は100株です。
計	3,787,000	3,842,500	―	―

（注）１．当社株式は、2021年９月22日付で、東京証券取引所マザーズ市場に上場しております。

２．2021年９月21日を払込期日とする有償一般募集（ブックビルディング方式による募集）による増資により、発行済株式総数が200,000株増加しています。

３. 2021年10月20日を払込期日とする有償第三者割当（オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当）による増資により、発行済株式総数が55,500株増加しております。 

(2) 【新株予約権等の状況】

① 【ストックオプション制度の内容】

該当事項はありません。 ② 【その他の新株予約権等の状況】

該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】

該当事項はありません。  #### (4) 【発行済株式総数、資本金等の推移】

年月日	発行済株式 総数増減数 (株)	発行済株式 総数残高 (株)	資本金増減額 (千円)	資本金残高 (千円)	資本準備金 増減額 (千円)	資本準備金 残高 (千円)
2021年９月21日 (注)	200,000	3,787,000	322,000	414,000	322,000	378,282

(注)有償一般募集(ブックビルディング方式による募集)

発行価格    3,500円

引受価額    3,220円

資本組入額  1,610円 #### (5) 【大株主の状況】

当四半期会計期間は第３四半期会計期間であるため、記載事項はありません。 

(6) 【議決権の状況】

① 【発行済株式】

			2021年９月30日現在
区分	株式数(株)	議決権の数(個)	内容
無議決権株式	―	―	―
議決権制限株式(自己株式等)	―	―	―
議決権制限株式(その他)	―	―	―
完全議決権株式(自己株式等)	―	―	―
完全議決権株式(その他)	普通株式	37,870	―
3,787,000
単元未満株式	―	―	―
発行済株式総数	3,787,000	―	―
総株主の議決権	―	37,870	―

② 【自己株式等】

該当事項はありません。

### ２ 【役員の状況】

該当事項はありません。

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第４ 【経理の状況】

１  四半期財務諸表の作成方法について

当社の四半期財務諸表は、「四半期財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(平成19年内閣府令第63号)に基づいて作成しております。

２  監査証明について

当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第３四半期会計期間(2021年７月１日から2021年９月30日まで)及び第３四半期累計期間(2021年１月１日から2021年９月30日まで)に係る四半期財務諸表について、有限責任監査法人トーマツによる四半期レビューを受けております。

３  四半期連結財務諸表について

当社は、子会社がありませんので、四半期連結財務諸表を作成しておりません。

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１ 【四半期財務諸表】

(1) 【四半期貸借対照表】

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年12月31日)	当第３四半期会計期間 (2021年９月30日)
資産の部
	流動資産
		現金及び預金								307,338	1,185,879
		受取手形								9,680	―
		売掛金								1,092,615	1,241,534
		仕掛品								13,404	25,365
		その他								73,062	76,066
		貸倒引当金								△8,080	△8,969
		流動資産合計								1,488,020	2,519,876
	固定資産
		有形固定資産								269,472	264,168
		無形固定資産								72,835	64,485
		投資その他の資産								※ 353,835	※ 353,633
		固定資産合計								696,143	682,287
	資産合計									2,184,164	3,202,163

											(単位：千円)
										前事業年度 (2020年12月31日)	当第３四半期会計期間 (2021年９月30日)
負債の部
	流動負債
		買掛金								361,251	461,274
		短期借入金								300,000	300,000
		1年内償還予定の社債								24,000	24,000
		未払法人税等								71,135	91,887
		賞与引当金								150,329	75,462
		品質保証引当金								8,857	12,368
		受注損失引当金								17,827	15,302
		その他								284,788	366,909
		流動負債合計								1,218,189	1,347,203
	固定負債
		社債								95,000	78,000
		資産除去債務								57,114	57,170
		その他								97,609	73,039
		固定負債合計								249,724	208,210
	負債合計									1,467,913	1,555,413
純資産の部
	株主資本
		資本金								92,000	414,000
		資本剰余金								56,282	378,282
		利益剰余金								566,918	853,418
		株主資本合計								715,200	1,645,700
	新株予約権									1,050	1,050
	純資産合計									716,250	1,646,750
負債純資産合計										2,184,164	3,202,163

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(2) 【四半期損益計算書】

【第３四半期累計期間】

										(単位：千円)
										当第３四半期累計期間 (自　2021年１月１日 　至　2021年９月30日)
売上高										5,415,648
売上原価										4,227,159
売上総利益										1,188,488
販売費及び一般管理費										755,770
営業利益										432,718
営業外収益
	受取利息									5
	補助金収入									22,956
	その他									1,853
	営業外収益合計									24,815
営業外費用
	支払利息									1,425
	上場関連費用									16,151
	源泉税負担損失									7,035
	その他									2,479
	営業外費用合計									27,091
経常利益										430,443
税引前四半期純利益										430,443
法人税等										143,943
四半期純利益										286,499

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【注記事項】

(四半期財務諸表の作成にあたり適用した特有の会計処理)

	当第３四半期累計期間 (自  2021年１月１日  至  2021年９月30日)
税金費用の計算	税金費用については、当第３四半期会計期間を含む事業年度の税引前当期純利益に対する税効果会計適用後の実効税率を合理的に見積り、税引前四半期純利益に当該見積実効税率を乗じて計算しております。

(四半期貸借対照表関係)

※  資産の金額から直接控除している貸倒引当金の額

	前事業年度 (2020年12月31日)		当第３四半期会計期間 (2021年９月30日)
投資その他の資産	18,684	千円	18,684	千円

(四半期キャッシュ・フロー計算書関係)

当第３四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第３四半期累計期間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)は、次のとおりであります。

	当第３四半期累計期間 (自  2021年１月１日   至  2021年９月30日)
減価償却費	44,224千円

(株主資本等関係)

当第３四半期累計期間(自  2021年１月１日  至  2021年９月30日)

１  配当金支払額

該当事項はありません。

２  基準日が当第３四半期累計期間に属する配当のうち、配当の効力発生日が当第３四半期会計期間の末日後となるもの

該当事項はありません。

３　株主資本の著しい変動

当社は、2021年９月22日付で東京証券取引所マザーズ市場に上場いたしました。上場にあたり、2021年９月21日を払込期日とする公募（ブックビルディング方式による募集）による新株式200,000株の発行により、資本金及び資本準備金がそれぞれ322,000千円増加しております。

この結果、当第３四半期会計期間末において資本金が414,000千円、資本剰余金が378,282千円となっております。

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(セグメント情報等)

【セグメント情報】

当社の事業セグメントは、DX関連事業のみの単一セグメントであり重要性が乏しいため、セグメント情報の記載を省略しております。  ###### (１株当たり情報)

１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎並びに潜在株式調整後１株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりです。

	当第３四半期累計期間 (自  2021年１月１日 至  2021年９月30日)
(1) １株当たり四半期純利益	79円70銭
（算定上の基礎）
四半期純利益(千円)	286,499
普通株主に帰属しない金額(千円)	―
普通株式に係る四半期純利益(千円)	286,499
普通株式の期中平均株式数(株)	3,594,407
(2) 潜在株式調整後１株当たり四半期純利益	79円21銭
（算定上の基礎）
四半期純利益調整額(千円)	―
普通株式増加数(株)	22,559
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後１株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	―

（注）当社は、2021年９月22日に東京証券取引所マザーズに上場したため、当第３四半期累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益は、新規上場日から当第３四半期会計期間の末日までの平均株価を期中平均株価とみなして算定しております。 ###### (重要な後発事象)

(第三者割当による新株発行)

当社は株式の上場にあたり、2021年８月16日及び2021年９月２日開催の取締役会において、オーバーアロットメントによる売出しに関連して、大和証券株式会社を割当先とする第三者割当による新株式の発行を次のとおり決議し、2021年10月20日に払込が完了しております。

(1）募集方法　第三者割当

(2）発行する株式の種類及び数　普通株式55,500株

(3）割当価格　1株につき3,220円

(4）資本組入額　1株につき1,610円

(5）割当価格の総額　178,710,000円

(6）資本組入額の総額　89,355,000円

(7）払込期日　2021年10月20日

(8）割当先　大和証券株式会社

(9）資金の使途　①人材採用費・人件費、②社内管理システム導入費用に充当する予定です。 

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２ 【その他】

該当事項はありません。 

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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】

該当事項はありません。