Coop Pank — Interim / Quarterly Report 2021

Oct 20, 2021

Vahearuanne 9 kuud 2021

Tegevjuhi aruanne 3
Finantstulemuste kokkuvõte 5
Kapitaliseeritus 7
Konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne8
Konsolideeritud koondkasumi aruanne 8
Konsolideeritud finantsseisundi aruanne 9
Konsolideeritud rahavoogude aruanne 10
Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne11
Konsolideeritud raamatupidamisaruannete lisad 12
Lisa 1 Raamatupidamisarvestuse põhimõtted 12
Lisa 2 Tegevussegmendid 13
Lisa 3 Neto intressitulu 16
Lisa 4 Neto teenustasutulu 16
Lisa 5 Raha ja raha ekvivalendid 16
Lisa 6 Võlainstrumendid õiglases väärtuses muutustega läbi muu koondkasumi 17
Lisa 7 Laenud ja nõuded klientidele 17
Lisa 8 Laenude ja nõuete allahindlus 17
Lisa 9 Tähtaja ületanud laenude jaotumine 17
Lisa 10 Finantsvarade ja -kohustiste jaotumine järelejäänud tähtaegade lõikes 18
Lisa 11 Klientide hoiused ja saadud laenud 19
Lisa 12 Tingimuslikud kohustised 19
Lisa 13 Seotud osapooled 19
Lisa 14 Tava ja lahustatud kasum aktsia kohta 20
Coop Pank AS aktsionärid, nõukogu ja juhatus 21
Coop Pank AS juhatuse kinnitus vahearuandele 21

Tegevjuhi aruanne

Ärimahud ja finantstulemused

1. aasta III kvartali lõpu seisuga oli Coop Pangal 108 000 klienti, klientide arv kasvas kvartaliga 7 300 kliendi võrra (+7%). Kvartaliga kasvas arvelduskontot omavate eraklientide arv 6 700 ja äriklientide arv 600 võrra. Aastaga on panga kliendibaas kasvanud 35% ehk 28 000 kliendi võrra..

Coop Panga hoiuste maht kasvas 2021. aasta III kvartalis 95 miljoni euro võrra (+11%), ulatudes 987 miljoni euroni. Kiireimat kasvu näitas äriklientide hoiuste portfell, mille maht kasvas 77 miljoni võrra, millest 42 miljonit olid nõudmiseni hoiused ja 35 miljonit tähtajalised hoiused. Eraklientide hoiuste maht kasvas 25 miljoni euro võrra, millest 22 miljonit olid nõudmiseni hoiused ja 3 miljonit tähtajalised hoiused. Rahvusvahelise hoiuste kaasamise platvormi Raisin hoiused ja muu finantseering vähenes 7 miljoni euro võrra. Võrreldes 2020. aasta III kvartaliga on Coop Panga hoiuste maht kasvanud 299 miljoni euro võrra (+43%). Aastases võrdluses on panga nõudmiseni hoiuste osakaal kõigist hoiustest tõusnud 34% pealt 44% peale. 2021. III kvartalis oli finantseerimiskulu 0,7%, eelmisel aastal samal ajal 0,9%.

1. aasta III kvartalis kasvas Coop Panga neto laenuportfell 82 miljoni euro võrra (+11%), ulatudes 854 miljoni euroni. Kiireimat kasvu näitas ärilaenude portfell, mille maht kasvas 57 miljoni euro võrra (+19%). Kodulaenude portfell kasvas 28 miljoni euro võrra (+9%), liisinguportfell kasvas 2 miljoni euro võrra (+3%) ja tarbimisfinantseerimise portfell kahanes 5 miljoni euro võrra (-7%). 2020. aasta III kvartaliga võrreldes on laenuportfell kasvanud 255 miljoni euro võrra ehk 43%.

2. aasta III kvartalis oli Coop Panga viivises olev laenuportfell 2% tasemel. Aastases võrdluses on viivises oleva laenuportfelli maht langenud 5% tasemelt 2% tasemele, mis on viimase nelja aasta madalaim tase.

Finantsvarade allahindluse kulu oli 2021. aasta III kvartalis 0,01 miljonit eurot.

Coop Panga netotulud olid 2021. aasta III kvartalis 10,3 miljonit eurot, tõustes kvartaalses võrdluses 11% ja aastases võrdluses 29%. Tegevuskulud ulatusid III kvartalis 5,8 miljoni euroni, suurenedes kvartaalses võrdluses 8% ja aastases võrdluses 22%.

Coop Pank teenis 2021. aasta III kvartalis 4,3 miljonit eurot puhaskasumit, mis on 42% suurem kui 2021. aasta II kvartalis ja 114% rohkem kui aasta tagasi. Panga kulude ja tulude suhe oli III kvartalis 56% ja omakapitali tootlus 16,2%.

Coop Pangal on 30.09.2021 seisuga 24 575 aktsionäri, kvartaliga on lisandunud 6 113 aktsionäri.

Olulisemad sündmused ja tootearendused

Coop Pank viis 2021. aasta III kvartalis oma peakontori ja Tallinna kesklinna kliendikontori värskelt valminud Skyoni ärimajja aadressile Maakri 30, Tallinn. Kolimine suuremale ja kaasaegsele pinnale toetab kodumaise panga kasvuambitsiooni. Uued ruumid pakuvad meie inimestele mugavat ja tervisesõbralikku töökeskkonda ning vastavad kaasaegsetele energiatõhususe ja jätkusuutlikkuse nõuetele.

Suurimad arendused toimusid III kvartalis Coop Panga kindlustuse äriliinis. Alates kolmandast kvartalist pakume oma väikelaenuklientidele väikelaenukindlustust, mis aitab laenumakseid hüvitada laenuvõtja töötuks jäämise, töövõimetuse ja surmajuhtumi korral. Liisingu ja kodulaenu klientidele hakkasime pakkuma võimalust lisada kindlustusmaksed laenumaksegraafikusse. Lisaks valmistati kolmandas kvartalis ette ka kuutasupõhisele reisikindlustusele COVID-19 kindlustuskaitse lisamine, mis hakkas kehtima alates 1.10.2021.

Coop Pank uuendas III kvartalis ka oma internetipangas koondmaksete makselahendust, mis loob ettevõtjatele täiendavad võimalused koondmaksete tegemiseks ning tõstab maksete kinnitamise kiirust.

Eraklientidele uuendati krediitkaardi taotlemise süsteemi, mis muudab krediitkaardi taotlemise kliendi jaoks kiiremaks ja mugavamaks ning taotluste menetlemise panga jaoks efektiivsemaks.

Margus Rink Juhatuse esimees

Finantstulemuste kokkuvõte

Kasumiaruanne, tuhandetes eurodes	III kvartal 2021	II kvartal 2021	kvartaalne muutus	III kvartal 2020	aastane muutus
Neto intressitulu	9 345	8 325	12%	7 353	27%
Neto teenustasutulu	752	783	-4%	558	35%
Muud tulud	230	233	-1%	77	199%
Neto tegevustulud kokku	10 327	9 341	11%	7 988	29%
Tegevuskulud	-5 788	-5 336	8%	-4 726	22%
Finantsvarade allahindluse kulu	-10	-753	-99%	-1 139	-99%
Tulumaksu kulu	-227	-220	3%	-111	0%
Puhaskasum	4 302	3 032	42%	2 012	114%

Ärimahud, tuhandetes eurodes	III kvartal 2021	II kvartal 2021	kvartaalne muutus	III kvartal 2020	aastane muutus
Neto laenuportfell	854 234	772 516	11%	599 213	43%
Raha ja võlakirjad	243 308	225 344	8%	172 068	41%
Klientide hoiused ja saadud laenud	986 777	891 397	11%	688 116	43%
Omakapital	108 386	103 930	4%	94 255	15%

Suhtarvud (kvartaalsed, viidud aasta baasile)	III kvartal 2021	II kvartal 2021	kvartaalne muutus	III kvartal 2020	aastane muutus
Keskmine omakapital (emaettevõtte osa), tuh eur	106 158	102 174	3 984	93 243	12 915
Omakapitali tootlus (ROE), % (puhaskasum / keskmine omakapital)	16,2	11,9	4,3	8,6	7,6
Koguvarad, keskmine, tuh eur	1 077 440	999 642	77 798	759 645	317 795
Varade tootlus (ROA), % (puhaskasum / koguvarad, keskmine)	1,6	1,2	0,4	1,1	0,5
Sularaha ja intressitootvad varad, keskmine, tuh eur Neto intressimarginaal (NIM), %	1 058 929	984 127	74 802	744 024	314 905
(neto intressitulud / intressitootvad varad, keskmine)	3,5	3,4	0,1	4,0	-0,4
Kulude ja tulude suhe, % (tegevuskulud kokku / netotulud kokku)	56,0	57,1	-1,1	59,2	-3,2

Kontserni likviidsuspositsioon on tugev. Likviidsuskatte kordaja (Liquidity Coverage Ratio, LCR) oli 30.09.2021 seisuga 197% (31.12.2020 oli 275%), regulatiivne miinimumnõue on 100%.

Olulisemad finantsnäitajad viimasel kolmel aastal vahearuande kuupäeva seisuga

tuhandetes eurodes	30.09.2021	30.09.2020	30.09.2019
Neto laenuportfell	854 234	599 213	417 907
Klientide hoiused ja saadud laenud	986 777	688 116	477 826
Allutatud laenud	17 111	7 111	7 111
Omakapital	108 386	94 255	57 346
Neto intressitulu	25 714	20 563	14 870
Neto teenustasutulu	2 183	1 557	1 697
Muud tulud	665	450	396
Neto tegevustulud kokku	28 562	22 570	16 963
Tegevuskulud	-16 248	-13 524	-11 626
Finantsvarade allahindluse kulu	-1 534	-4 074	-1 393
Tulumaksu kulu	-612	-137	0
Puhaskasum	10 168	4 835	3 944

Kapitaliseeritus

Kapitalibaas, tuhandetes eurodes	30.09.2021	30.09.2021 kohandatud*	31.12.2020
Esimese taseme omavahendid
Sissemakstud aktsiakapital ja ülekurss	74 416	74 416	73 817
Reservkapital	3 165	3 165	2 802
Eelmiste perioodide jaotamata kasum	20 461	20 461	13 564
Aruandeperioodi aktsepteeritav kasum	0	10 168	7 259
Muu akumuleeritud koondkahjum	-6	-6	-18
Immateriaalse varana kajastatav firmaväärtus (-)	-6 757	-6 757	-6 757
Immateriaalne põhivara (-)	-7 143	-7 143	-5 930
Usaldusväärse hindamise nõuetest tulenev väärtuse korrigeerimine (-)	-4	-4	-3
Muud mahaarvamised I taseme omavahenditest (-)	-1 534	0	0
Muud üleminekusätetest tulenevad omavahendite korrigeerimised	315	315	441
Esimese taseme omavahendid (Tier I kapital)	82 913	94 615	85 175
Allutatud kohustised	17 000	17 000	7 000
Teise taseme omavahendid (Tier II kapital)	17 000	17 000	7 000
Aktsepteeritud kapital adekvaatsuse arvutamiseks	99 913	111 615	92 175
Riskiga kaalutud varad (RWA)
Keskvalitsused ja keskpangad standardmeetodil	624	624	624
Krediidiasutused, investeerimisühingud standardmeetodil	3 319	3 319	451
Äriühingud standardmeetodil	78 485	78 485	72 962
Jaenõuded standardmeetodil	126 833	126 833	110 660
Kinnisvarale seatud hüpoteegiga tagatud nõuded standardmeetodil	278 718	278 718	195 622
Makseviivituses olevad nõuded standardmeetodil	3 457	3 457	6 612
Eriti suure riskiga seotud kirjed standardmeetodil	37 716	37 716	22 417
Muud varad standardmeetodil	17 152	17 152	10 928
Krediidirisk ja vastaspoole krediidirisk kokku	546 304	546 304	420 276
Operatsioonirisk baasmeetodil	47 007	47 007	36 423
Kokku riskiga kaalutud varad (koguriskipositsioon)	593 311	596 311	456 699
Kapitali adekvaatsus (%)	16,84%	18,81%	20,18%
Tier I kapitali suhtarv (%)	13,97%	15,95%	18,65%

* Sisaldab 2021.a. 9 kuu auditeerimata kasumit, mis kaasatakse esimese taseme omavahendite koosseisu peale sõltumatu audiitori poolt vahekasumi kinnitamist ja Finantsinspektsioonilt loa saamist.

Nõuded omavahenditele:

Esimese taseme põhiomavahendite suhtarv	4,50%	I taseme põhiomavahendid/koguriskipositsioon
Esimese taseme omavahendite suhtarv	6,00%	I taseme omavahendid/koguriskipositsioon
Koguomavahendite suhtarv (kapitali adekvaatsus)	8,00%	koguomavahendid/koguriskipositsioon
Kapitali säilitamise puhver	2,50%	Koguriskipositsioonist

Esimese taseme põhiomavahendite suhtarv 4,50% I taseme põhiomavahendid/koguriskipositsioon

Alates 01.05.2020 on süsteemse riski puhvri nõue 0% tasemel.

Kontsern on raporteerimisperioodi lõpu seisuga kooskõlas kõikide regulatiivsete kapitalinõuetega. Pangagrupp kaasas I poolaastal teise taseme omavahendite koosseisu 10 miljonit eurot allutatud laenu, toetamaks ärimahtude kasvatamist.

Konsolideeritud raamatupidamise vahearuanne

Konsolideeritud koondkasumi aruanne

		III kvartal	9 kuud	III kvartal	9 kuud
Tuhandetes eurodes Intressitulud efektiivse intressimäära meetodil	Lisa	2021 10 151	2021 28 333	2020 8 130	2020 22 725
Muud samalaadsed intressitulud		1 033	2 943	855	2 383
Intressikulud		-1 839	-5 562	-1 632	-4 545
Neto intressitulu	3	9 345	25 714	7 353	20 563
Teenustasutulud		1 246	3 578	961	2 698
Teenustasukulud		-494	-1 395	-403	-1 141
Neto teenustasutulu	4	752	2 183	558	1 557
Varade müük		345	345	0	146
Müüdud varade kulu		-299	-299	0	-146
Renditulud kinnisvarainvesteeringutelt		0	3	3	13
Kinnisvara haldusega seotud kulud		-21	-44	-11	-39
Kinnisvarainvesteeringute õiglase väärtuse muutus		-196	-210	0	0
Netotulu/-kulu mittefinantsvara realiseerimisest		10	10	0	39
Netotulem õiglases väärtuses kajastatavatelt finantsvaradelt		-9	-67	-136	-182
Nõuete menetlemine		384	704	138	391
Muud tulud		16	223	83	228
Muud tulud, neto		230	665	77	450
Tööjõukulud		-3 364	-9 308	-2 844	-8 109
Tegevuskulud		-1 449	-4 300	-1 200	-3 496
Põhivara kulum		-975	-2 640	-682	-1 919
Tegevuskulud kokku		-5 788	-16 248	-4 726	-13 524
Kasum enne allahindluse kulu		4 539	12 314	3 262	9 046
Finantsvarade allahindluse kulu		-10	-1 534	-1 139	-4 074
Kasum enne tulumaksu		4 529	10 780	2 123	4 972
Tulumaksu kulu		-227	-612	-111	-137
Aruandeperioodi puhaskasum	2	4 302	10 168	2 012	4 835
Kirjed, mida võib edaspidi klassifitseerida kasumiaruandesse:
Finantsvarad õiglases väärtuses läbi muu koondkasumi		16	12	-26	-35
Aruandeperioodi koondkasum		4 318	10 180	1 986	4 800
Puhaskasum omistatud:
Emaettevõtte omanikud		4 302	10 168	2 012	4 835
Aruandeperioodi puhaskasum		4 302	10 168	2 012	4 835
Koondkasum omistatud:
Emaettevõtte omanikud		4 318	10 180	1 986	4 800
Aruandeperioodi koondkasum		4 318	10 180	1 986	4 800
Tava puhaskasum aktsia kohta (eurodes)		0,05	0,11	0,02	0,05
Lahustatud puhaskasum aktsia kohta (eurodes)		0,05	0,11	0,02	0,05

Konsolideeritud finantsseisundi aruanne

Tuhandetes eurodes	Lisa	30.09.2021	31.12.2020
Varad
Raha ja raha ekvivalendid	5	239 735	170 750
Võlainstrumendid õiglases väärtuses
muutustega läbi muu koondkasumi	6	3 573	3 011
Omakapitaliinstrumendid õiglases väärtuses		0	67
muutustega läbi kasumiaruande Omakapitaliinstrumendid õiglases väärtuses
muutustega läbi muu koondkasumi		13	13
Laenud ja nõuded klientidele	7,8,9,10	854 234	670 593
Muud finantsvarad		885	999
Varad müügiks		6 486	6 734
Muud varad		1 691	1 117
Kinnisvarainvesteeringud		0	594
Kasutamisõiguse esemeks olev vara		6 787	1 017
Muud materiaalsed põhivarad		3 203	2 327
Immateriaalsed põhivarad		7 143	5 930
Firmaväärtus		6 757	6 757
Varad kokku		1 130 507	869 909
Kohustised
Klientide hoiused ja saadud laenud	11	986 777	757 835
Rendikohustised		6 791	1 018
Muud finantskohustised		7 257	1 509
Muud kohustised		4 185	4 916
Allutatud kohustised		17 111	7 064
Kohustised kokku		1 022 121	772 342
Omakapital
Aktsiakapital		62 186	61 756
Ülekurss		12 230	12 061
Kohustuslik reservkapital		3 165	2 802
Jaotamata kasum		30 629	20 824
Muud reservid		176	124
Emaettevõte omanikele kuuluv omakapital		108 386	97 567
Omakapital kokku		108 386	97 567
Kohustised ja omakapital kokku		1 130 507	869 909

Konsolideeritud rahavoogude aruanne

Tuhandetes eurodes	Lisa	9 kuud 2021	9 kuud 2020
Rahavood äritegevusest
Saadud intressitulud ja muud samalaadsed tulud		31 351	24 645
Makstud intressid		-5 224	-4 226
Saadud teenustasud		3 578	2 698
Makstud teenustasud		-1 395	-1 141
Muud saadud tulud		937	638
Makstud tööjõukulud		-9 472	-8 361
Makstud muud tegevuskulud		-4 300	-3 496
Makstud tulumaks		-493	-26
Rahavood äritegevusest enne äritegevusega		14 982	10 731
seotud varade ja kohustuste muutust
Äritegevusega seotud varade muutus:
Laenunõuded klientidele		-185 213	-142 326
Tähtajalised deposiidid krediidiasutustes		-15 000	0
Keskpangas hoitava kohustusliku reservi muutus		-2 281	-1 646
Muud varad		-228	-284
Äritegevusega seotud kohustiste muutus:
Klientide hoiuste ja saadud laenude muutus		228 651	181 313
Muud kohustised		4 607	102
Neto rahavood äritegevusest		45 518	47 890
Rahavood investeerimistegevusest
Soetatud põhivara		-4 288	-3 129
Müüdud põhivara- ja kinnisvarainvesteeringud		687	52
Soetatud võlakirjainvesteeringud		-825	0
Müüdud ja lunastatud võlakirjainvesteeringud		489	749
Kokku rahavood investeerimistegevusest		-3 937	-2 328
Rahavood finantseerimistegevusest
Allutatud võlakirjade emiteerimine		10 000	0
Aktsiakapitali sissemakse		486	0
Rendikohustiste põhiosa tagasimaksed		-368	-490
Kokku rahavood finantseerimistegevusest		10 118	-490
Valuutakursi muutuste mõju raha ja raha ekvivalentidele		5	-6
Raha ja raha ekvivalentide muutus		51 704	45 066
Raha ja raha ekvivalendid perioodi alguses		164 439	118 002
Raha ja raha ekvivalendid perioodi lõpus	5	216 143	163 068
Raha ja raha ekvivalentide jääk koosneb:		216 143	163 068
Sularaha		26 978	26 748
Nõudmiseni hoiused keskpangas		182 072	128 035
Nõudmiseni ja lühikese tähtajaga hoiused krediidiasutustes ja		7 093	8 285
muudes finantsasutustes

Konsolideeritud omakapitali muutuste aruanne

Tuhandetes eurodes	Aktsia kapital	Üle kurss	Kohustuslik reserv kapital	Muud reservid	Ümber hindlus reserv	Jaotamata kasum	Omakapital kokku
Omakapital seisuga 31.12.2019	60 960	11 797	2 526	226	1	13 841	89 351
Mutus reservides	0	0	276	0	0	-276	0
Aktsiaoptsioonid	0	0	0	104	0	0	104
Puhaskasum 01.01. 30.09.2020	0	0	0	0	0	4 835	4 835
Muu koondkasum 01.01. 30.09.2020	0	0	0	0	-35	0	-35
Aruandeperioodi koondkasum kokku	0	0	0	0	-35	4 835	4 800
Omakapital seisuga 30.09.2020	60 960	11 797	2 802	330	-34	18 400	94 255
Aktsiakapitali sissemakse	796	264	0	-207	0	0	853
Aktsiaoptsioonid	0	0	0	19	0	0	19
Puhaskasum 01.10. 31.12.2020	0	0	0	0	0	2 424	2 424
Muu koondkasum 01.10. 31.12.2020	0	0	0	0	16	0	16
Aruandeperioodi koondkasum kokku	0	0	0	0	16	2 424	2 424
Omakapital seisuga 31.12.2020	61 756	12 061	2 802	142	-18	20 824	97 567
Aktsiakapitali sissemakse	430	169	0	-113	0	0	486
Aktsiaoptsioonid	0	0	0	153	0	0	153
Muutus reservides	0	0	363	0	0	-363	0
Puhaskasum 01.01. 30.09.2021	0	0	0	0	0	10 168	10 168
Muu koondkasum 01.01. 30.09.2021	0	0	0	0	12	0	12
Aruandeperioodi koondkasum kokku	0	0	0	0	12	10 168	10 180
Omakapital seisuga 30.09.2021	62 186	12 230	3 165	182	-6	30 629	108 386

Konsolideeritud raamatupidamisaruannete lisad

Lisa 1 Raamatupidamisarvestuse põhimõtted

Raamatupidamise vahearuanne on koostatud kooskõlas rahvusvahelise finantsaruandluse standardiga IAS 34 Vahearuandes kasutatud arvestuspõhimõtted on kooskõlas 31. detsembril 2020. aastal lõppenud majandusaasta aruandes kasutatud arvestuspõhimõtetega.

sisesed tehingud, nõuded, kohustised, tulud ja kulud. Konsolideerimisgrupp Euroopa Parlamendi ja Nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 alusel ja kontsern, konsolideerimisel vastavalt IFRS-le, kattuvad.

Raamatupidamise vahearuande arvnäitajad on esitatud tuhandetes eurodes, kui ei ole märgitud teisiti.

Kontserni struktuur	Riik	Tegevusala	Osaluse määr
Coop Pank AS	Eesti	pangandus	Emaettevõte
Coop Liising AS	Eesti	liisingtegevus	100%
Coop Finants AS	Eesti	tarbimisfinantseerimine	100%
Coop Kindlustusmaakler AS	Eesti	kindlustusvahendus	100%
CP Varad AS (end. AS Martinoza)	Eesti	kinnisvaraalane tegevus	100%
SIA Prana Property	Läti	kinnisvaraalane tegevus	100%

Lisa 2 Tegevussegmendid

Tegevussegmentide aruanne vastab sisemisele, peamisele otsustajale esitatavale raporteerimise vormile. Peamiseks otsustajaks, kes on vastutav ressursside jaotuse ja segmentide tegevuse hindamise üle, on panga juhatus.

Kontsern jagab oma äritegevust segmentideks, lähtudes nii juriidilisest struktuurist kui ka panga sees täiendavast kliendipõhisest jaotusest. Juriidilise struktuuri järgi omab kontsern tarbimislaenude ning liisingu segmenti, mis pakuvad vastavalt tarbimislaene eraklientidele ning liisingutooteid nii eraklientidele kui ka ettevõtetele. Tarbimislaenude segment teenib intressitulusid laenude väljastamiselt ning teenustasutulusid järelmaksukaartide väljastamiselt. Liisingu segment teenib intressitulusid laenude väljastamiselt. 2019. aasta lõpus lisandus uue segmendina kindlustusmaakler, mis teenib tulusid kindlustuslepingute vahendamiselt.

Panga kliendipõhisest jaotusest tulenevalt omab kontsern ärikliendipanganduse ja erakliendipanganduse segmenti. Mõlemad segmendid pakuvad klientidele arveldustooteid ja laenutooteid ning kaasavad hoiuseid. Segmendid teenivad intressitulusid laenude väljastamiselt ning teenustasutulusid maksete ja pangakaartide tehingute vahendamiselt.

Segmendid on aluseks äritulemuste regulaarsel jälgimisel kontserni juhatuse ja nõukogu poolt ning segmentide kohta on kättesaadavad eraldiseisvad finantsandmed. Vastavalt kontserni struktuurile jaotab grupp ärikliendipanganduse ja erakliendipanganduse segmendid veel detailsemalt ka laenude ning igapäevapanganduse äriliinideks (hoiused, arveldused). Kontsern kasutab äriliinide jaotust ka planeerimisel ja eelarvestamisel. Kontserni juhatus on määratud otsustajaks rahaliste eraldiste ja äritegevuse kasumlikkuse hindamise eest.

Segmendi poolt raporteeritud tulud koosnevad tuludest välistelt klientidelt ning täiendavalt intressitulust või intressikulust segmentide vaheliselt laenamiselt, mis toimub kontsernis kehtestatud sisemise raha hinna mudeli alusel ja mis on allpool olevates tabelites näidatud kui elimineerimine. Kontsernil ei ole ühtegi klienti, kelle tulu moodustaks rohkem kui 10% vastavast tululiigist. Intressitulud teenitakse Eestis. Teenustasutulude jaotus kliendi residentsuse alusel on toodud lisas 4.

Kasum segmentide lõikes, III kv 2021, tuhandetes eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Intressitulud	4 843	3 009	3 195	984	268	-1 115	11 184
sh välimine tulu	4 216	2 755	3 195	984	34	0	11 184
sh sisemine tulu	627	254	0	0	234	-1 115	0
Intressikulud	-1 123	-1 069	-239	-303	-220	1 115	-1 839
Neto intressitulud	3 720	1 940	2 956	681	48	0	9 345
Teenustasutulud	305	462	363	51	65	0	1 246
Teenustasukulud	-125	-304	-57	-2	-6	0	-494
Neto teenustasud	180	158	306	49	59	0	752
Muud tulud, neto	260	24	100	25	-179	0	230
Netotulud kokku	4 160	2 122	3 362	755	-72	0	10 327
Tegevuskulud kokku	-1 502	-2 127	-1 292	-636	-231	0	-5 788
Kasum enne allahindlusi	2 658	-5	2 070	119	-303	0	4 539
Allahindluskulud	-308	2	340	101	-145	0	-10
Tulumaksukulu	-227	0	0	0	0	0	-227
Puhaskasum	2 123	-3	2 410	220	-448	0	4 302

Kasum segmentide lõikes, 9k 2021, tuhandetes eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Intressitulud	12 987	8 307	9 406	2 821	1 070	-3 315	31 276
sh välimine tulu	11 363	7 605	9 406	2 821	81	0	31 276
sh sisemine tulu	1 624	702	0	0	989	-3 315	0
Intressikulud	-3 135	-3 133	-751	-929	-929	3 315	-5 562
Neto intressitulud	9 852	5 174	8 655	1 892	141	0	25 714
Teenustasutulud	934	1 275	1 090	123	156	0	3 578
Teenustasukulud	-333	-869	-180	-7	-6	0	-1 395
Neto teenustasud	601	406	910	116	150	0	2 183
Muud tulud, neto	466	85	267	73	-226	0	665
Netotulud kokku	10 919	5 665	9 832	2 081	65	0	28 562
Tegevuskulud kokku	-4 111	-6 077	-3 571	-1 809	-680	0	-16 248
Kasum enne allahindlusi	6 808	-412	6 261	272	-615	0	12 314
Allahindluskulud	-815	-110	-601	137	-145	0	-1 534
Tulumaksukulu	-612	0	0	0	0	0	-612
Puhaskasum	5 381	-522	5 660	409	-760	0	10 168

Varad ja kohustused seisuga 30.09.2021, miljonites eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Laenuportfell	450	335	63	92	219	-305	854
Muud varad	106	100	30	29	12	0	277
Varad kokku	556	435	93	121	231	-305	1 131
Kohustused kokku	510	394	84	109	230	-305	1 022

*Muude all kajastuvad Treasury ning tütarettevõtted Martinoza, Prana Property, Coop Kindlustusmaakler.

Kasum segmentide lõikes, III kv 2020, tuhandetes eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Intressitulud	3 198	2 274	3 084	855	590	-1 016	8 985
sh välimine tulu	2 932	2 090	3 084	855	24	0	8 985
sh sisemine tulu	266	184	0	0	566	-1 016	0
Intressikulud	-756	-827	-244	-284	-537	1 016	-1 632
Neto intressitulud	2 442	1 447	2 840	571	53	0	7 353
Teenustasutulud	155	364	389	42	11	0	961
Teenustasukulud	-96	-241	-62	-4	0	0	-403
Neto teenustasud	59	123	327	38	11	0	558
Muud tulud, neto	11	36	97	57	-124	0	77
Netotulud kokku	2 512	1 606	3 264	666	-60	0	7 988
Tegevuskulud kokku	-1 126	-1 821	-1 054	-542	-183	0	-4 726
Kasum enne allahindlusi	1 386	-215	2 210	124	-243	0	3 262
Allahindluskulud	-199	-2	-878	-60	0	0	-1 139
Tulumaksukulu	-111	0	0	0	0	0	-111
Puhaskasum	1 076	-217	1 332	64	-243	0	2 012

Kasum segmentide lõikes, 9k 2020, tuhandetes eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Intressitulud	8 569	6 279	9 049	2 383	1 575	-2 747	25 108
sh välimine tulu	7 897	5 700	9 049	2 383	79	0	25 108
sh sisemine tulu	672	579	0	0	1 496	-2 747	0
Intressikulud	-2 067	-2 299	-716	-802	-1 408	-2 747	-4 545
Neto intressitulud	6 502	3 980	8 333	1 581	167	0	20 563
Teenustasutulud	390	1 007	1 179	98	24	0	2 698
Teenustasukulud	-284	-665	-183	-9	0	0	-1 141
Neto teenustasud	106	342	996	89	24	0	1 557
Muud tulud, neto	67	116	281	148	-162	0	450
Netotulud kokku	6 675	4 438	9 610	1 818	29	0	22 570
Tegevuskulud kokku	-3 154	-5 269	-3 014	-1 511	-576	0	-13 524
Kasum enne allahindlusi	3 521	-831	6 596	307	-547	0	9 046
Allahindluskulud	-710	-217	-2 838	-209	-100	0	-4 074
Tulumaksukulu	-137	0	0	0	0	0	-137
Puhaskasum	2 674	-1 048	3 758	98	-647	0	4 835

Varad ja kohustused seisuga 30.09.2020, miljonites eurodes	Ärikliendi pangandus	Erakliendi pangandus	Tarbimis finantseeri mine	Liising	Muud*	Eliminee rimine	Kokku
Laenuportfell	216	238	65	81	207	-207	600
Muud varad	63	70	30	25	10	0	198
Varad kokku	279	308	95	106	217	-207	798
Kohustused kokku	244	273	84	93	216	-207	703

*Muude all kajastuvad Treasury ning tütarettevõtted Martinoza, Prana Property, Coop Kindlustusmaakler.

Lisa 3 Neto intressitulu

	III kv 2021	9 kuud 2021	III kv 2020	9 kuud 2020
Intressitulud efektiivse intressimäära meetodil:
Laenud ettevõtetele	4 168	11 241	2 929	7 893
Tarbimislaenud ja järelmaks	3 195	9 406	3 084	9 049
Laenud eraisikutele	2 754	7 604	2 090	5 700
Võlakirjad	33	79	24	77
Intressitulu kohustistelt	0	1	2	4
Intressitulu muudelt varadelt	1	2	1	2
	10 151	28 333	8 130	22 725
Muud samalaadsed intressitulud:
Liising	1 033	2 943	855	2 383
Intressitulud kokku	11 184	31 276	8 985	25 108
Klientide hoiused ja saadud laenud	-1 414	-4 355	-1 371	-3 869
Allutatud kohustused	-262	-646	-125	-372
Intressikulu varadelt	-154	-546	-132	-290
Intressikulu rendikohustistelt	-9	-15	-4	-14
Intressikulud kokku	-1 839	-5 562	-1 632	-4 545
Neto intressitulu	9 345	25 714	7 353	20 563

Lisa 4 Neto teenustasutulu

	III kv 2021	9 kuud 2021	III kv 2020	9 kuud 2020
Kaarditehingute tasud	391	1 087	365	1 006
Kontode avamise ja haldamise tasud	239	671	186	548
Kaartide kuutasud	214	644	221	672
Ülekandetasud	78	196	65	188
Tulu valuutatehingutelt	16	36	22	47
Muud teenustasutulud	308	944	102	237
Teenustasutulud kokku	1 246	3 578	961	2 698
Kaarditehingute tasud	-353	-1 010	-278	-791
Ülekandetasud	-57	-145	-61	-166
Muud teenustasukulud	-84	-240	-64	-184
Teenustasukulud kokku	-494	-1 395	-403	-1 141
Neto teenustasutulu	752	2 183	558	1 557

1. aasta kolmandas kvartalis teenis kontsern 87% teenustasutuludest Eesti residentidelt ning 13% muude riikide residentidelt (valdavalt EL riikide residentidelt). 2021. aasta teises kvartalis teenis kontsern 88% teenustasutuludest Eesti residentidelt ning 12% muude riikide residentidelt. Kõik teenustasutulud kajastatakse nende tekkimise hetkel.

Lisa 5 Raha ja raha ekvivalendid

	30.09.2021	31.12.2020
Sularaha	26 978	26 199
Kohustuslik reserv keskpangas *	8 392	6 111
Nõudmiseni hoiused keskpangas	182 072	130 589
Nõudmiseni hoiused krediidiasutustes ja muudes finantsasutustes	7 093	7 651
Tähtajalised hoiused krediidiasutustes *	15 200	200
Kokku	239 735	170 750

* Ei kuulu rahavoogude aruandes raha ja raha ekvivalentide koosseisu.

Lisa 6 Finantsinvesteeringud

30.09.2021	31.12.2020
1 247	1 249
2 326	1 762
3 573	3 011
13	80
13	80
3 586	3 091

Kõik võlainstrumendid ja omakapitaliinstrumendid summas 13 tuhat eurot kajastatakse õiglases väärtuses muutustega läbi muu koondkasumiaruande.

Lisa 7 Laenud ja nõuded klientidele

	30.09.2021	31.12.2020
Nõuded eraisikutele kokku	449 609	370 649
sh tarbimislaenud	67 012	70 881
sh liisingfinantseerimine	47 301	37 307
sh eluasemelaen ja muud laenud	335 296	262 461
Nõuded juriidilistele isikutele kokku	413 239	308 687
sh liisingfinantseerimine	51 111	47 104
sh muud laenud	362 128	261 583
Kokku nõuded	862 848	679 336
Laenude ja nõuete allahindlus	-8 614	-8 743
Kokku	854 234	670 593

Lisa 8 Laenude ja nõuete allahindlus

	30.09.2021	31.12.2020
Allahindluste saldo aruande perioodi alguses	-8 743	-5 340
Aruandeperioodi allahindlused	-1 477	-4 851
Aruandeperioodil bilansist välja viidud laenud	1 606	1 448
Allahindluste saldo aruandeperioodi lõpus	-8 614	-8 743

Lisa 9 Tähtaja ületanud laenude jaotumine

	30.09.2021			31.12.2020
	Eraisikute	Eraisikute	Juriidiliste	Eraisikute	Eraisikute	Juriidiliste
	tagamata	tagatud	isikute	tagamata	tagatud	isikute
	laenud	laenud	laenud	laenud	laenud	laenud
1-30 päeva	3 202	4 327	4 965	4 146	4 233	3 963
31-60 päeva	403	427	425	903	560	224
61-90 päeva	259	64	114	512	147	298
üle 90 päeva	2 510	332	312	3 189	525	4 273
Kokku	6 374	5 150	5 816	8 750	5 465	8 758

Lisa 10 Finantsvarade ja -kohustiste jaotumine järelejäänud tähtaegade lõikes

Diskonteerimata rahavood järelejäänud tähtaegade lõikes

30.09.2021	Kuni 3 kuud	3-12 kuud	1-5 aastat	Üle 5 aasta	Kokku
Varad
Raha ja raha ekvivalendid	237 734	2 002	0	0	239 736
Võlainstrumendid õiglases väärtuses	0	1 247	2 326	0	3 573
Omakapitaliinstrumendid	0	0	0	13	13
Laenud ja nõuded klientidele	46 047	131 783	538 472	359 425	1 075 727
Muud finantsvarad	575	0	0	310	885
Finantsvarad kokku	284 356	135 032	540 798	359 748	1 319 934
Kohustised
Klientide hoiused ja saadud laenud	573 075	293 029	115 099	8 402	989 605
Rendikohustised	225	640	2 917	3 425	7 207
Muud finantskohustised	6 747	510	0	0	7 257
Allutatud kohustised	262	784	4 185	20 262	25 493
Finantskohustised kokku	580 309	294 963	122 201	32 089	1 029 562
Bilansivälised kohustised
Kasutamata krediidilimiidid ja arvelduskrediidid	128 238	0	0	0	128 238
Finantsgarantiid	14 848	0	0	0	14 848
Bilansilised ja bilansivälised kohustised kokku	723 395	294 963	122 201	32 089	1 172 648
Finantsvarade ja -kohustiste tähtaegade vahe	-439 039	-159 931	418 597	327 659	147 286

31.12.2020	Kuni 3 kuud	3-12 kuud	1-5 aastat	Üle 5 aasta	Kokku
Varad
Raha ja raha ekvivalendid	170 550	200	0	0	170 750
Võlainstrumendid õiglases väärtuses	0	407	2 604	0	3 011
Omakapitaliinstrumendid	67	0	0	13	80
Laenud ja nõuded klientidele	45 660	106 394	419 936	281 524	853 514
Muud finantsvarad	677	0	22	300	999
Finantsvarad kokku	216 954	107 001	422 562	281 837	1 028 354
Kohustised
Klientide hoiused ja saadud laenud	435 377	205 291	100 649	13 557	754 874
Rendikohustised	147	417	467	0	1 031
Muud finantskohustised	1 433	497	0	0	1 930
Allutatud kohustised	122	374	1 984	8 158	10 638
Finantskohustised kokku	437 079	206 579	103 100	21 715	768 473
Bilansivälised kohustised
Kasutamata krediidilimiidid ja arvelduskrediidid	65 691	0	0	0	65 691
Finantsgarantiid	10 545	0	0	0	10 545
Bilansilised ja bilansivälised kohustised kokku	513 315	206 579	103 100	21 715	844 709
Finantsvarade ja -kohustiste tähtaegade vahe	-296 361	-99 578	319 462	260 122	183 645

Lisa 11 Klientide hoiused ja saadud laenud

Võlgnevused klientidele	30.09.2021	31.12.2020
Eraisikud	482 152	431 343
Juriidilised isikud	504 625	326 492
Kokku	986 777	757 835
Nõudmiseni hoiused	456 708	302 179
Tähtajalised hoiused	520 850	435 363
Emiteeritud võlainstrumendid	0	9 712
Sihtotstarbelised laenud	9 219	10 581
Kokku	986 777	757 835

Lisa 12 Tingimuslikud kohustised

	30.09.2021	31.12.2020
Finantsgarantiid	14 848	10 545
Krediidiliinid ja arvelduskrediidid	128 238	65 691
Kokku	143 086	76 236

Lisa 13 Seotud osapooled

Seotud osapooled on:

• olulise mõjuga aktsionär ja tema gruppi kuuluvad ettevõtted;
• kontserni juhtkond, so emaettevõtte juhatuse ja nõukogu liikmed, siseauditi üksuse juht ja nende poolt kontrollitavad ettevõtted;
• kontserni juhtkonnaga samaväärset majanduslikku huvi omavad isikud ja nendega seotud ettevõtted.

Seotud osapooltele antud laenud ei erine intressimäärade osas teistele klientidele antud laenudest. Tehingud seotud osapooltega toimuvad hinnakirja alusel ja/või turuväärtuses. Juhatuse liikmetele tingimuslikult makstav maksimaalne lahkumiskompensatsioon on 237 tuhat eurot (31.12.2020: 237).

Saldod	30.09.2021	31.12.2020
Aktsionärid:
Laenud	0	4
Hoiused	8 545	15 827
Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nendega seotud isikud ja ettevõtted:
Laenud	904	458
Hoiused	747	503
Tehingud	30.09.2021	31.12.2020
Aktsionärid:
Aruandeperioodi intressikulu	15	19
Juhatuse ja nõukogu liikmed ning nendega seotud isikud ja ettevõtted:
Aruandeperioodi intressitulu	37	22
Aruandeperioodi intressikulu	11	6
Muud müüdud kaubad ja teenused	1	4
Juhatuse ja nõukogu liikmetele makstud tasud	498	639

Lisa 14 Tava ja lahustatud kasum aktsia kohta

Leidmaks tava kasumit aktsia kohta, on emaettevõtte omanikele omistatud puhaskasum jagatud kaalutud keskmise aktsiate arvuga. Lahustatud kasum aktsia kohta tuleneb võtmetöötajatele antud aktsiaoptsioonidest.

	III kv 2021	9 kuud 2021	III kv 2020	9 kuud 2020
Emaettevõtte omanikele kuuluv puhaskasum (tuh. eurodes)	4 302	10 168	2 012	4 835
Kaalutud keskmine aktsiate arv (tuh. aktsiates)	91 209	90 917	89 456	89 456
Tava kasum aktsia kohta (eurodes)	0,05	0,11	0,02	0,05
Korrigeerimised lahustatud kasumi aktsiate kohta arvutamisel aktsiaoptsioonid (tuh. aktsiates)	1 800	1 665	2 763	2 360
Kaalutud keskmine aktsiate arv kasutatud lahustatud kasumi aktsia kohta arvutamisel (tuh. aktsiates)	93 009	92 582	92 219	91 816
Lahustatud kasum aktsia kohta (eurodes)	0,05	0,11	0,02	0,05

Coop Pank AS aktsionärid, nõukogu ja juhatus

Seisuga 30.09.2021 omavad üle 5% panga aktsiatest:

Coop Investeeringud OÜ	24,83%
Andres Sonn	8,14%
CM Capital OÜ	5,19%

Lisaks omavad Coop Eesti Keskühistu Tarbijate Ühistute liikmed kokku 17,95% panga aktsiatest, kuid eraldiseisvalt ei oma neist ükski üle 5%.

Nõukogu liikmete omanduses on 71 tuhat Coop Panga aktsiat ning juhatuse liikmete omanduses on 756 tuhat Coop Panga aktsiat, mis moodustavad kokku 0,91% panga aktsiatest.

Nõukogu esimees: Alo Ivask Nõukogu liikmed: Jaan Marjundi, Roman Provotorov, Raul Parusk, Silver Kuus, Viljar Arakas

Juhatuse esimees: Margus Rink

Juhatuse liikmed: Kerli Lõhmus, Heikko Mäe, Arko Kurtmann, Rasmus Heinla

Coop Pank AS juhatuse kinnitus vahearuandele

Coop Panga juhatus on seisukohal, et käesolev vahearuanne, mis koosneb tegevusaruandest ning raamatupidamise aruannetest, sisaldab kogu vahearuannete nõuetele vastavat informatsiooni ja kajastab Coop Panga kontserni finantsseisundit ja majandustulemust õigesti ja õiglaselt, kõik esitatud andmed ja lisainformatsioon on tõene ning terviklik. Käesolev vahearuanne ei ole auditeeritud.

20.10.2021

Margus Rink juhatuse esimees

Kerli Lõhmus Heikko Mäe juhatuse liige juhatuse liige

Arko Kurtmann Rasmus Heinla juhatuse liige juhatuse liige

www.cooppank.ee