CONTEC MEDICAL SYSTEMS CO., LTD. — Capital/Financing Update 2021

Aug 20, 2021

证券简称：康泰医学

证券代码：300869

康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案

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2021 年 8 月

发行人声明

1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完 整性承担个别和连带的法律责任。

2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化 由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投 资者自行负责。

• 3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，

• 任何与之相反的声明均属不实陈述。

• 4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的经纪人、律师、专业会计师或其他

• 专业顾问。

5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公 司债券相关事项的实质性判断、确认、批准。本预案所述本次向不特定对象发行 可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待有关审批机关的批准。

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一、本次发行符合《创业板上市公司证券发行注册管理办法

（试行）》向不特定对象发行证券条件的说明

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《创业板上 市公司证券发行注册管理办法（试行）》等法律法规及规范性文件的规定，经康 泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“公司”或“康泰医学”）董事 会对公司的实际情况及相关事项进行逐项自查和论证，认为公司各项条件满足现 行法律法规和规范性文件中关于创业板上市公司向不特定对象发行可转换公司 债券（以下简称“可转债”）的有关规定，具备向不特定对象发行可转换公司债 券的条件。

二、本次发行概况

（一）发行证券的种类及上市

本次发行证券的种类为可转换为公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转 债及未来转换的公司 A 股股票将在深圳证券交易所上市。

（二）发行规模

根据相关法律法规及公司目前的财务状况和投资计划，本次发行募集资金总 额不超过人民币 70,000.00 万元（含人民币 70,000.00 万元），具体募集资金数额 由公司股东大会授权公司董事会在上述额度范围内确定。

（三）可转债存续期限

根据相关法律法规和公司可转债募集资金拟投资项目的实施进度安排，结合 本次可转债的发行规模及公司未来的经营和财务情况，本次可转债的期限为自发 行之日起六年。

（四）票面金额和发行价格

本次可转债每张面值为人民币 100 元，按面值发行。

（五）票面利率

2

本次发行的可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提 请公司股东大会授权公司董事会在本次发行前根据国家政策、市场状况和公司具 体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。

（六）还本付息的期限和方式

本次可转债每年付息一次，到期归还所有未转股的可转债本金和最后一年利 息。

1 、年利息计算

计息年度的利息（以下简称“年利息”）指可转债持有人按持有的可转债票 面总金额自可转债发行首日起每满一年可享受的当期利息。年利息的计算公式为： I=B×i，其中：

I：指年利息额；

B：指本次可转债持有人在计息年度（以下简称“当年”或“每年”）付息 债权登记日持有的可转债票面总金额；

i：指可转债当年票面利率。

2 、付息方式

（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行 首日。

（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如 该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相 邻的两个付息日之间为一个计息年度。

转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及 深圳证券交易所的规定确定。

（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日， 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 （包括付息债权登记日）申请转换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息

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年度的利息。

（4）可转债持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。

（七）转股期限

本次可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个交易日起 至可转债到期日止。

（八）转股价格的确定

本次发行的可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十个交易 日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股 价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价 格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价，具体初始转股价格提请公司 股东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确 定。同时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。

前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额÷该 二十个交易日公司股票交易总量；

前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额÷该日公 司股票交易总量。

（九）转股价格的调整及计算方式

在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括 因本次可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况，将按下述公 式对转股价格进行调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：

派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；

增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；

上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；

派送现金股利：P1=P0-D；

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上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。

其中：P1 为调整后转股价，P0 为调整前转股价，n 为该次送股率或转增股本 率，k 为该次增发新股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每 股派送现金股利。

当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整， 并在中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）指定的上市公司信息 披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办 法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日为本次发行的可转债持有人转股 申请日或之后，转换股份登记日之前，则该持有人的转股申请按公司调整后的转 股价格执行。

当公司可能发生股份回购（因员工持股计划、股权激励或为维护公司价值及 股东利益所必需的股份回购除外）、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、 数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转债持有人的债权利益 或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保 护本次发行的可转债持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及 操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相关规定来制订。

（十）转股价格向下修正条款

1 、修正条件与修正幅度

在本次可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少有十五 个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股价格 向下修正方案并提交公司股东大会表决。若在前述三十个交易日内发生过因除权、 除息等引起公司转股价格调整的情形，则在转股价格调整日前的交易日按调整前 的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交易日按调整后的转股 价格和收盘价格计算。

上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股 东大会进行表决时，持有本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股价格 应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易

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日公司股票交易均价中的较高者。同时，修正后的转股价格不应低于最近一期经 审计的每股净资产值和股票面值。

2 、修正程序

如公司决定向下修正转股价格，公司将在中国证监会指定的上市公司信息披 露媒体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间（如 需）等有关信息。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开 始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。

若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申 请应按修正后的转股价格执行。

（十一）转股股数的确定方式及转股时不足一股金额的处理方法

本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为： Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。

其中：Q 为转股数量；V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日有效的转股价格。

可转债持有人申请转换成的股份须为整数股。转股时不足转换为一股的可转 债余额，公司将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转债持有人转股当 日后的五个交易日内以现金兑付该可转债余额及该余额所对应的当期应计利息。

（十二）赎回条款

1 、到期赎回条款

在本次发行的可转债到期后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债， 具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市场情况与保荐机构 （主承销商）协商确定。

2 、有条件赎回条款

在本次发行的可转债转股期内，当下述情形的任意一种出现时，公司董事会 有权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：

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（1）在转股期内，如果公司 A 股股票在任意连续三十个交易日中至少十五 个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；

（2）本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。

当期应计利息的计算公式为 IA=B×i×t/365

其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转债持有人持有的可转债票 面总金额；i 为可转债当年票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日起至本计 息年度赎回日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在前述三十个交易日内发生过因除权、除息等引起公司转股价格调整的情 形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在调整后的交易 日按调整后的转股价格和收盘价格计算。

（十三）回售条款

1、有条件回售条款

在本次发行的可转债的最后两个计息年度内，如果公司股票在任意连续三十 个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转债持有人有权将其持有的可 转债全部或部分按债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。

上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转债持有人持有的将回售的 可转债票面总金额；i 为可转债当年票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日 起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。

若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新 股（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等 情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算， 在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下 修正的情况，则上述连续三十个交易日须从转股价格调整之后的第一个交易日起 按修正后的转股价格重新计算。

本次发行的可转债的最后两个计息年度内，可转债持有人在每年回售条件首

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次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而可转债持 有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行 使回售权，可转债持有人不能多次行使部分回售权。

2 、附加回售条款

若公司本次发行的可转债募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明 书中的承诺情况相比出现重大变化，该变化根据中国证监会的相关规定被视作改 变募集资金用途或者该变化被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转债持 有人享有一次回售的权利。可转债持有人有权将其持有的可转债全部或部分按照 债券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。可转债持有人在附加回售条件满 足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期内 不实施回售的，自动丧失该回售权，不能再行使附加回售权。

上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365

其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转债持有人持有的将回售的 可转债票面总金额；i 为可转债当年票面利率；t 为计息天数，即从上一个付息日 起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算尾）。

（十四）转股后的股利分配

因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股 利发放的股权登记日下午收市后登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形 成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。

（十五）发行方式及发行对象

本次可转债的具体发行方式，提请公司股东大会授权公司董事会或董事会授 权人士与保荐机构（主承销商）协商确定。本次可转债的发行对象为持有中国证 券登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、 符合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。

（十六）向原股东配售的安排

本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向

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原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会根据发行时 的具体情况确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。

原股东优先配售之外和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机构投资 者发售和通过深圳证券交易所系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由主承 销商包销。

（十七）债券持有人会议相关事项

1 、可转债持有人的权利与义务

（1）本期可转债持有人的权利：

①根据《募集说明书》约定的条件将其所持有的本期可转债转换为公司人民 币普通股（A 股）股票；

②根据《募集说明书》约定的条件行使回售权；

③依照法律、法规和公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的本期可转 债；

④依照法律、法规、公司章程的规定获取有关信息；

⑤根据《募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本期可转债的本息；

⑥依照法律、法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并行使 表决权；

⑦法律、法规和公司章程所赋予其作为公司债权人的其他权利。

（2）本期可转债持有人的义务：

①遵守公司发行的本期可转债条款的各项规定；

②依其所认购的本期可转债足额缴纳认购资金；

③遵守债券持有人会议形成的有效决议；

④除法律、法规规定及可转债《募集说明书》另有约定外，不得要求公司提 前偿付本次可转债的本金和利息；

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⑤法律、法规及《公司章程》规定的应当由本期可转债持有人承担的其他义

务。

2 、债券持有人会议的召集

在本次可转债存续期内，当出现下列情形之一时，公司董事会应当召集债券 持有人会议：

（1）公司拟变更本次可转债《募集说明书》的约定；

（2）公司不能按期支付本次可转债的本金和利息；

（3）公司减资（因员工持股计划、股权激励、业绩承诺或为维护公司价值 及股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；

（4）保证人、担保物或其他偿债保障措施（如有）发生重大变化；

（5）拟修订可转换公司债券持有人会议规则；

• （6）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确

• 定性，需要依法采取行动的；

（7）拟变更、解聘债券受托管理人或变更受托管理协议的主要内容；

• （8）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；

（9）发生根据法律、行政法规、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易 所及可转换公司债券持有人会议规则的规定，应当由债券持有人会议审议并决定 的其他事项。

此外，下列机构或人士可以书面提议召开债券持有人会议：

1、公司董事会；

• 2、债券受托管理人提议；

• 3、单独或合计持有本期可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人；

• 4、法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。

公司将在本次发行的可转债募集说明书中明确约定保护债券持有人权利的

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办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。

（十八）本次募集资金用途

公司本次发行拟募集资金总额不超过 70,000.00 万元（含 70,000.00 万元）， 扣除发行费用后的募集资金净额，拟用于康泰产业园建设项目，此项目投资总额 为 70,000.00 万元。

在董事会审议通过本次发行方案后，募集资金到位前，公司董事会可根据市 场情况及自身实际，以自筹资金择机先行投入募投项目，待募集资金到位后予以 置换。如扣除发行费用后实际募集资金净额低于拟使用募集资金额，公司将通过 自有资金、银行贷款或其他途径解决不足部分。

（十九）担保事项

本次发行的可转债不提供担保。

（二十）评级事项

资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报告。

（二十一）募集资金存管

公司已制定了《募集资金专项管理制度》。本次发行可转债的募集资金将存 放于公司董事会指定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确定， 并在发行公告中披露募集资金专项账户的相关信息。

（二十二）本次发行方案的有效期

本次发行可转债方案的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日 起十二个月。

三、财务会计信息及管理层讨论与分析

公司 2018 年度、2019 年度及 2020 年度财务报告经德勤华永会计师事务所 （特殊普通合伙）审计，并分别出具了编号为“德师报（审）字（20）第 S00036 号”和“德师报（审）字（21）第 P01152 号”的标准无保留意见《审计报告》。

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公司 2021 年 1-6 月财务数据未经审计。

下文中报告期指 2018 年度、2019 年度、2020 年度及 2021 年 1-6 月。

（一）最近三年一期财务报表

1 、资产负债表

（1）合并资产负债表

单位：万元

				单位：万元
项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
流动资产：
货币资金	60,126.22	81,406.60	18,430.24	24,184.21
应收账款	11,051.82	10,166.65	5,403.11	3,183.24
预付款项	2,383.49	1,162.44	629.49	452.56
其他应收款	675.91	404.67	361.80	650.55
其中：应收利息	110.96	26.07	64.27	284.92
存货	36,004.12	28,442.20	12,807.65	11,250.45
其他流动资产	5,603.17	5,137.29	882.13	5,837.98
流动资产合计	115,844.73	126,719.86	38,514.42	45,558.98
非流动资产：
投资性房地产	2,135.35	2,222.14	2,395.73	2,569.31
固定资产	16,059.53	14,728.12	7,228.89	7,269.83
在建工程	2,070.50	386.03	-	-
无形资产	1,817.15	1,307.37	1,524.37	1,853.22
长期待摊费用	-	-	86.23	172.47
递延所得税资产	261.13	373.03	-	113.53
其他非流动资产	122,308.86	64,046.28	18,170.65	-
非流动资产合计	144,652.53	83,062.98	29,405.87	11,978.35
资产总计	260,497.26	209,782.83	67,920.29	57,537.33
流动负债：
短期借款	76,083.66	26,793.53	1,887.53	-
应付账款	7,921.82	9,336.41	3,307.33	2,759.30
预收款项	-	-	1,257.32	1,424.66
合同负债	3,228.03	3,856.64	-	-

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项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
应付职工薪酬	1,173.18	1,536.02	649.15	442.43
应交税费	3,460.98	9,671.25	769.63	556.96
其他应付款	246.86	298.65	244.83	173.17
流动负债合计	92,114.51	51,492.50	8,115.80	5,356.52
非流动负债：
递延所得税负债	224.08	249.53	20.21	-
递延收益	1,091.39	1,158.40	1,461.72	1,257.50
非流动负债合计	1,315.47	1,407.93	1,481.93	1,257.50
负债合计	93,429.98	52,900.43	9,597.73	6,614.02
所有者权益：
股本	40,179.68	40,179.68	36,079.68	36,079.68
资本公积	34,498.12	34,498.12	1,197.36	1,197.36
盈余公积	10,404.88	10,404.88	4,222.28	3,547.00
其他综合收益	-32.10	-15.11	165.35	128.29
未分配利润	82,016.69	71,814.83	16,657.89	9,970.98
归属于母公司所有者权 益合计	167,067.27	156,882.40	58,322.56	50,923.31
少数股东权益	-	-	-	-
所有者权益合计	167,067.27	156,882.40	58,322.56	50,923.31
负债和所有者权益总计	260,497.26	209,782.83	67,920.29	57,537.33

（ 2 ）母公司资产负债表

单位：万元

				单位：万元
项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
流动资产：
货币资金	58,663.83	80,752.96	18,165.62	23,586.60
应收账款	12,556.74	10,771.38	5,404.78	3,426.56
预付款项	2,373.56	1,152.29	617.16	452.56
其他应收款	493.05	350.48	354.71	610.12
其中：应收利息	110.96	26.07	64.27	284.92
存货	33,992.53	28,070.79	11,569.02	10,585.42
其他流动资产	5,538.22	5,034.94	882.13	5,765.96
流动资产合计	113,617.93	126,132.84	36,993.43	44,427.21
非流动资产：

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项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
长期股权投资	1,861.81	1,761.81	1,761.81	1,737.45
投资性房地产	2,135.35	2,222.14	2,395.73	2,569.31
固定资产	15,341.53	13,993.96	6,424.79	6,456.47
在建工程	2,070.50	386.03	-	-
无形资产	1,817.15	1,307.37	1,524.37	1,853.22
长期待摊费用	-	-	86.23	172.47
递延所得税资产	-	-	-	113.53
其他非流动资产	122,308.86	64,046.28	18,170.65	-
非流动资产合计	145,535.21	83,717.60	30,363.58	12,902.45
资产总计	259,153.15	209,850.44	67,357.00	57,329.66
流动负债：
短期借款	76,083.66	26,793.53	1,887.53	-
应付账款	8,169.01	9,408.58	3,246.91	2,606.35
预收款项	-	-	1,517.86	1,424.66
合同负债	3,222.44	4,082.99	-	-
应付职工薪酬	1,036.17	1,532.34	646.65	441.80
应交税费	3,023.26	9,458.89	701.60	517.95
其他应付款	240.79	293.89	241.04	172.71
流动负债合计	91,775.32	51,570.23	8,241.60	5,163.47
非流动负债：
递延所得税负债	224.08	249.53	8.13	-
其他非流动负债	1,091.39	1,158.40	1,461.72	1,257.50
非流动负债合计	1,315.47	1,407.93	1,469.85	1,257.50
负债合计	93,090.79	52,978.16	9,711.45	6,420.97
所有者权益：
股本	40,179.68	40,179.68	36,079.68	36,079.68
资本公积	34,482.12	34,482.12	1,181.36	1,181.36
盈余公积	10,404.88	10,404.88	4,222.28	3,547.00
未分配利润	80,995.67	71,805.60	16,162.23	10,100.64
股东权益合计	166,062.35	156,872.28	57,645.55	50,908.69
负债和股东权益总计	259,153.15	209,850.44	67,357.00	57,329.66

2 、利润表

14

（ 1 ）合并利润表

单位：万元

				单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、营业总收入	51,489.73	140,122.53	38,724.67	36,265.51
其中：营业收入	51,489.73	140,122.53	38,724.67	36,265.51
二、营业总成本	28,703.03	71,918.70	31,443.21	29,717.08
其中：营业成本	25,314.87	58,502.49	20,433.85	18,867.10
税金及附加	410.97	760.43	524.22	505.65
销售费用	2,762.13	6,116.20	5,276.19	4,961.94
管理费用	1,369.18	3,364.52	2,476.78	3,101.84
研发费用	2,892.22	4,873.72	4,056.75	3,439.48
财务费用	-4,046.35	-1,698.65	-1,324.58	-1,158.94
其中：利息费用	149.12	242.28	4.28	-
利息收入	3,202.24	3,462.39	1,024.98	768.90
加：其他收益	793.80	3,726.91	1,116.10	1,004.94
投资收益（损失以“-”号填 列）	85.82	16.78	53.39	64.15
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	-	-	-	-
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）	-	-	-	-
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	9.15	-107.97	-124.17	-
资产减值损失（损失以“-” 号填列）	-218.95	-375.84	-167.59	-676.08
资产处置收益（损失以“-” 号填列）	-	-0.12	0.25	5.71
三、营业利润（亏损以“-” 号填列）	23,456.52	71,463.60	8,159.44	6,947.16
加：营业外收入	240.70	206.42	57.55	127.16
减：营业外支出	25.51	122.89	26.49	139.09
四、利润总额（亏损总额以 “-”号填列）	23,671.71	71,547.13	8,190.50	6,935.23
减：所得税费用	3,424.93	10,207.59	812.38	732.13
五、净利润（净亏损以“-” 号填列）	20,246.78	61,339.54	7,378.12	6,203.10
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润	20,246.78	61,339.54	7,378.12	6,203.10
2.终止经营净利润	-	-	-	-
（二）按所有权归属分类

15

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
1.归属于母公司所有者的净 利润	20,246.78	61,339.54	7,378.12	6,203.10
2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净 额	-16.99	-180.46	37.05	69.40
归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额	-16.99	-180.46	37.05	69.40
归属于少数股东的其他综合 收益的税后净额	-	-	-	-
七、综合收益总额	20,229.79	61,159.08	7,415.17	6,272.49
归属于母公司所有者的综合 收益总额	20,229.79	61,159.08	7,415.17	6,272.49
归属于少数股东的综合收益 总额	-	-	-	-
八、每股收益（元）
（一）基本每股收益	0.50	1.64	0.20	0.17
（二）稀释每股收益	不适用	不适用	不适用	不适用

（ 2 ）母公司利润表

单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元	单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、营业总收入	50,593.15	137,336.67	37,229.72	34,801.40
其中：营业收入	50,593.15	137,336.67	37,229.72	34,801.40
二、营业总成本	29,303.35	68,434.37	30,696.92	28,296.70
其中：营业成本	26,636.27	57,142.18	20,788.95	18,804.55
税金及附加	376.33	682.41	471.75	458.78
销售费用	2,099.75	4,283.28	4,413.17	4,107.42
管理费用	1,345.03	3,141.40	2,292.19	2,639.85
研发费用	2,892.22	4,873.72	4,056.75	3,439.48
财务费用	-4,046.26	-1,688.62	-1,325.89	-1,153.38
其中：利息费用	149.12	242.17	4.28	-
利息收入	3,202.14	3,462.30	1,024.93	768.90
加：其他收益	793.80	3,726.91	1,116.10	1,004.94
投资收益（损失以“-”号填 列）	85.82	16.78	53.39	64.15
其中：对联营企业和合 营企业的投资收益	-	-	-	-
公允价值变动收益（损失以 “-”号填列）	-	-	-	-

16

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
信用减值损失（损失以“-” 号填列）	9.15	-107.97	-124.17	-
资产减值损失（损失以“-” 号填列）	-218.95	-375.84	-167.59	-674.59
资产处置收益（损失以“-” 号填列）	-	-0.12	0.25	5.71
二、营业利润（亏损以“-” 号填列）	21,959.62	72,162.07	7,410.78	6,904.91
加：营业外收入	240.69	206.42	57.55	127.16
减：营业外支出	25.51	122.89	26.49	136.80
三、利润总额（亏损总额以 “-”号填列）	22,174.80	72,245.60	7,441.84	6,895.26
减：所得税费用	2,939.81	10,419.63	689.05	693.60
四、净利润（净亏损以“-” 号填列）	19,235.00	61,825.97	6,752.79	6,201.66
（一）持续经营净利润	19,235.00	61,825.97	6,752.79	6,201.66
五、其他综合收益的税后净 额	-	-	-	-
六、综合收益总额	19,235.00	61,825.97	6,752.79	6,201.66

3 、现金流量表

（ 1 ）合并现金流量表

单位：万元

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、经营活动产生的现金流 量：
销售商品、提供劳务收 到的现金	51,412.35	142,635.04	38,071.72	35,830.28
收到的税费返还	3,264.05	7,179.89	2,123.37	2,372.88
收到其他与经营活动有 关的现金	1,537.47	4,112.85	1,454.10	1,227.70
经营活动现金流入小计	56,213.88	153,927.77	41,649.19	39,430.86
购买商品、接受劳务支 付的现金	35,329.87	66,932.79	20,635.86	18,862.54
支付给职工以及为职工 支付的现金	7,970.69	16,005.59	8,924.93	8,379.43
支付的各项税费	10,732.46	4,022.38	1,708.37	2,943.90
支付其他与经营活动有 关的现金	3,133.26	7,193.66	5,358.20	6,264.37
经营活动现金流出小计	57,166.28	94,154.42	36,627.36	36,450.25
经营活动产生的现金流量净 额	-952.40	59,773.36	5,021.83	2,980.61

17

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
二、投资活动产生的现金流 量：
收回投资收到的现金	-	-	23,283.43	31,058.96
取得投资收益所收到的 现金	176.49	380.73	611.79	533.88
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额	7.24	1.00	2.00	9.00
投资活动现金流入小计	183.73	381.73	23,897.22	31,601.84
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金	3,958.70	8,866.91	743.12	1,186.48
投资支付的现金	-	23,000.00	25,743.58	34,598.81
投资活动现金流出小计	3,958.70	31,866.91	26,486.70	35,785.29
投资活动产生的现金流量净 额	-3,774.96	-31,485.18	-2,589.48	-4,183.44
三、筹资活动产生的现金流 量：
吸收投资收到的现金	-	41,656.00	-	-
其中：子公司吸收少数 股东投资收到的现金	-	-	-	-
取得借款收到的现金	70,589.47	26,283.69	1,876.08	-
收到其他与筹资活动有 关的现金	-	2,109.77	-	-
筹资活动现金流入小计	70,589.47	70,049.46	1,876.08	-
偿还债务支付的现金	19,119.59	1,853.14		-
分配股利、利润或偿付 利息支付的现金	10,188.66	185.80	-	-
其中：子公司支付给少 数股东的股利、利润	-	-	-	-
支付其他与筹资活动有 关的现金	56,600.00	30,150.60	2,174.11	784.37
筹资活动现金流出小计	85,908.24	32,189.53	2,174.11	784.37
筹资活动产生的现金流量净 额	-15,318.77	37,859.93	-298.03	-784.37
四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响	-1,141.36	-1,079.01	466.09	452.53
五、现金及现金等价物净增 加（减少）额	-21,187.50	65,069.10	2,600.41	-1,534.67
加：期初现金及现金等价物 余额	81,313.69	16,244.59	13,644.18	15,178.85
六、期末现金及现金等价物 余额	60,126.19	81,313.69	16,244.59	13,644.18

（ 2 ）母公司现金流量表

18

单位：万元

				单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
一、经营活动产生的现金流 量：
销售商品、提供劳务收 到的现金	49,508.11	139,211.93	37,044.61	34,246.57
收到的税费返还	3,264.05	7,179.89	2,051.34	2,372.88
收到其他与经营活动有 关的现金	1,541.56	4,111.92	1,450.77	1,227.70
经营活动现金流入小计	54,313.72	150,503.74	40,546.72	37,847.15
购买商品、接受劳务支 付的现金	34,836.29	66,571.63	20,314.11	18,835.01
支付给职工以及为职工 支付的现金	8,059.18	15,907.84	8,867.59	8,277.18
支付的各项税费	10,587.34	3,813.28	1,569.39	2,702.63
支付其他与经营活动有 关的现金	2,501.85	4,944.57	4,393.30	5,017.69
经营活动现金流出小计	55,984.66	91,237.32	35,144.39	34,832.52
经营活动产生的现金流量净 额	-1,670.94	59,266.42	5,402.33	3,014.63
二、投资活动产生的现金流 量：
收回投资收到的现金	-	-	23,283.43	31,909.22
取得投资收益收到的现 金	176.49	380.73	611.79	533.88
处置固定资产、无形资 产和其他长期资产收回的现 金净额	7.24	1.00	2.00	9.00
收到其他与投资活动有 关的现金	-	-	-	-
投资活动现金流入小计	183.73	381.73	23,897.22	32,452.11
购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现 金	3,958.70	8,866.91	743.12	1,186.17
投资支付的现金	100.00	23,000.00	25,767.94	34,598.81
支付其他与投资活动有 关的现金	-	-	-	-
投资活动现金流出小计	4,058.70	31,866.91	26,511.06	35,784.98
投资活动产生的现金流量净 额	-3,874.96	-31,485.18	-2,613.84	-3,332.87
三、筹资活动产生的现金流 量：
吸收投资收到的现金	-	41,656.00	-	-
取得借款收到的现金	70,589.47	26,283.69	1,876.08	-
收到其他与筹资活动有 关的现金	-	2,109.77	-	-

19

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
筹资活动现金流入小计	70,589.47	70,049.46	1,876.08	-
偿还债务支付的现金	19,119.59	1,853.14	-	-
分配股利、利润或偿付 利息支付的现金	10,188.66	185.69	-	-
支付其他与筹资活动有 关的现金	56,600.00	30,150.60	2,174.11	763.92
筹资活动现金流出小计	85,908.24	32,189.42	2,174.11	763.92
筹资活动产生的现金流量净 额	-15,318.77	37,860.03	-298.03	-763.92
四、汇率变动对现金及现金 等价物的影响	-1,131.56	-961.21	442.94	422.56
五、现金及现金等价物净增 加额	-21,996.23	64,680.07	2,933.40	-659.60
加：期初现金及现金等 价物余额	80,660.04	15,979.97	13,046.57	13,706.17
六、期末现金及现金等价物 余额	58,663.81	80,660.04	15,979.97	13,046.57

（二）合并财务报表变化说明

1 、 2021 年 1-6 月合并范围的变化情况

1、2021 年1-6 月合并范围的变化	情况
公司名称	变动方向	取得方式或处置方式
秦皇岛沃隆科技有限责任公司	增加	投资设立

2 、 2020 年度合并范围的变化情况

公司 2020 年度合并范围未发生变化。

3 、 2019 年度合并范围的变化情况

3、2019 年度合并范围的变化情况
公司名称	变动方向	取得方式或处置方式
CONTEC MEDICAL SYSTEMS GERMANY GMBH	增加	投资设立
CONTEC MEDICAL SYSTEMS INDIA PRIVATE LIMITED	增加	投资设立

4 、 2018 年度合并范围的变化情况

公司 2018 年度合并范围未发生变化。

（三）管理层讨论与分析

1 、公司报告期内主要财务指标

20

项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
流动比率（倍）	1.26	2.46	4.75	8.51
速动比率（倍）	0.87	1.91	3.17	6.41
资产负债率（合并）	35.87%	25.22%	14.13%	11.50%
资产负债率（母公司）	35.92%	25.25%	14.42%	11.20%
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
应收账款周转率（次）	9.28	17.04	7.35	9.08
存货周转率（次）	1.56	2.80	1.66	1.55
每股经营活动现金净流量（元/股）	-0.02	1.49	0.14	0.08
研发费用占营业收入的比重	5.62%	3.48%	10.48%	9.48%

• 注：（1）2021 年 1-6 月的周转率指标为年化数据；

• （2）流动比率=流动资产/流动负债；

• （3）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

• （4）资产负债率=负债总额/资产总额；

• （5）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面余额；

• （6）存货周转率=营业成本/存货平均账面余额；

• （7）每股经营活动现金净流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；

• （8）研发费用占营业收入的比重=研发费用/营业收入。

2 、公司最近三年一期的净资产收益率和每股收益

2、	公司最近三年一期的净资产收	益率和每股收	益
年度	项目	加权平均净 资产收益率	基本每股收益 （元）	稀释每股收益 （元）
2021年 1-6月	归属于公司普通股股东的净利润	12.25%	0.50	不适用
	扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	11.97%	0.49	不适用
2020年度	归属于公司普通股股东的净利润	62.43%	1.64	不适用
	扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	60.58%	1.59	不适用
2019年度	归属于公司普通股股东的净利润	14.49%	0.20	不适用
	扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	13.42%	0.19	不适用
2018年度	归属于公司普通股股东的净利润	12.98%	0.17	不适用
	扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润	12.27%	0.16	不适用

3 、公司财务状况简要分析

（1）资产构成情况分析

报告期各期末，公司各类资产及占总资产的比例情况如下：

单位：万元

21

项目	2021-06-30	2021-06-30	2020-12-31	2020-12-31	2019-12-31	2019-12-31	2018-12-31	2018-12-31
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
流动资产：
货币资金	60,126.22	23.08%	81,406.60	38.81%	18,430.24	27.14%	24,184.21	42.03%
应收账款	11,051.82	4.24%	10,166.65	4.85%	5,403.11	7.96%	3,183.24	5.53%
预付款项	2,383.49	0.91%	1,162.44	0.55%	629.49	0.93%	452.56	0.79%
其他应收款	675.91	0.26%	404.67	0.19%	361.80	0.53%	650.55	1.13%
其中：应收利息	110.96	0.04%	26.07	0.01%	64.27	0.09%	284.92	0.50%
存货	36,004.12	13.82%	28,442.20	13.56%	12,807.65	18.86%	11,250.45	19.55%
其他流动资产	5,603.17	2.15%	5,137.29	2.45%	882.13	1.30%	5,837.98	10.15%
流动资产合计	115,844.73	44.47%	126,719.86	60.41%	38,514.42	56.71%	45,558.98	79.18%
非流动资产：
投资性房地产	2,135.35	0.82%	2,222.14	1.06%	2,395.73	3.53%	2,569.31	4.47%
固定资产	16,059.53	6.16%	14,728.12	7.02%	7,228.89	10.64%	7,269.83	12.63%
在建工程	2,070.50	0.79%	386.03	0.18%	-	-	-	-
无形资产	1,817.15	0.70%	1,307.37	0.62%	1,524.37	2.24%	1,853.22	3.22%
长期待摊费用	-	-	-	-	86.23	0.13%	172.47	0.30%
递延所得税资产	261.13	0.10%	373.03	0.18%	-		113.53	0.20%
其他非流动资产	122,308.86	46.95%	64,046.28	30.53%	18,170.65	26.75%	-	-
非流动资产合计	144,652.53	55.53%	83,062.98	39.59%	29,405.87	43.29%	11,978.35	20.82%
资产总计	260,497.26	100.00%	209,782.83	100.00%	67,920.29	100.00%	57,537.33	100.00%

报告期各期末，公司资产总额分别为 57,537.33 万元、67,920.29 万元、 209,782.83 万元和 260,497.26 万元。报告期内，公司总资产规模呈上升趋势，主 要原因是：（1）公司经营情况良好，净资产规模逐步扩大；（2）公司 2020 年完 成首次公开发行股票并上市，募集资金净额为 37,400.76 万元；（3）2020 年以来 公司经营发展需要充分利用财务杠杆，增加短期借款规模。

报告期各期末，公司的流动资产分别为 45,558.98 万元、38,514.42 万元、 126,719.86 万元和 115,844.73 万元，占各期末总资产的比例分别 79.18%、56.71%、 60.41%和 44.47%。流动资产主要由货币资金、应收账款、存货和其他流动资产 构成。

报告期各期末，公司的非流动资产分别为 11,978.35 万元、29,405.87 万元、

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83,062.98 万元和 144,652.53 万元，占各期末总资产的比例分别为 20.82%、43.29%、 39.59%和 55.53%。非流动资产主要由投资性房地产、固定资产、在建工程、无 形资产和其他非流动资产构成。

（2）负债构成情况分析

报告期各期末，公司各类负债及占总负债的比例情况如下：

单位：万元

项目	2021-06-30	2021-06-30	2020-12-31	2020-12-31	2019-12-31	2019-12-31	2018-12-31	2018-12-31
	金额	占比	金额	占比	金额	占比	金额	占比
流动负债：
短期借款	76,083.66	81.43%	26,793.53	50.65%	1,887.53	19.67%	-	-
应付账款	7,921.82	8.48%	9,336.41	17.65%	3,307.33	34.46%	2,759.30	41.72%
预收款项	-	-	-	-	1,257.32	13.10%	1,424.66	21.54%
合同负债	3,228.03	3.46%	3,856.64	7.29%	-	-	-	-
应付职工薪酬	1,173.18	1.26%	1,536.02	2.90%	649.15	6.76%	442.43	6.69%
应交税费	3,460.98	3.70%	9,671.25	18.28%	769.63	8.02%	556.96	8.42%
其他应付款	246.86	0.26%	298.65	0.56%	244.83	2.55%	173.17	2.62%
流动负债合计	92,114.51	98.59%	51,492.50	97.34%	8,115.80	84.56%	5,356.52	80.99%
非流动负债：
递延所得税负债	224.08	0.24%	249.53	0.47%	20.21	0.21%	-	-
递延收益	1,091.39	1.17%	1,158.40	2.19%	1,461.72	15.23%	1,257.50	19.01%
非流动负债合计	1,315.47	1.41%	1,407.93	2.66%	1,481.93	15.44%	1,257.50	19.01%
负债合计	93,429.98	100.00%	52,900.43	100.00%	9,597.73	100.00%	6,614.02	100.00%

报告期各期末，公司负债总额分别为 6,614.02 万元、9,597.73 万元、52,900.43

万元和 93,429.98 万元。报告期内，公司负债规模呈上升趋势，主要系短期借款 增加所致。

报告期各期末，公司的流动负债分别为 5,356.52 万元、8,115.80 万元、 51,492.50 万元和 92,114.51 万元，占各期末总负债的比例分别为 80.99%、84.56%、 97.34%和 98.59%。流动负债主要由短期借款、应付账款、应交税费和预收账款

• （2020 年公司执行新收入准则，将预收客户的合同款项调整至合同负债进行列 报）构成。

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报告期各期末，公司的非流动负债分别为 1,257.50 万元、1,481.93 万元、 1,407.93 万元和 1,315.47 万元，占各期末总负债的比例分别为 19.01%、15.44%、 2.66%和 1.41%。非流动负债由递延所得税负债和递延收益构成。

（3）偿债能力分析

报告期内，公司偿债能力和流动性情况如下：

项目	2021-06-30	2020-12-31	2019-12-31	2018-12-31
流动比率（倍）	1.26	2.46	4.75	8.51
速动比率（倍）	0.87	1.91	3.17	6.41
资产负债率（合并）	35.87%	25.22%	14.13%	11.50%
资产负债率（母公司）	35.92%	25.25%	14.42%	11.20%

• 注：（1）2021 年 1-6 月的周转率指标为年化数据；

• （2）流动比率=流动资产/流动负债；

• （3）速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；

• （4）资产负债率=负债总额/资产总额。

报告期各期末，公司的流动比率分别为 8.51、4.75、2.46 和 1.26，速动比率 分别为 6.41、3.17、1.91 和 0.87。2018 年以来，公司流动比率和速动比例呈下降 趋势，主要原因是公司为满足生产经营的资金需要，增加短期借款导致流动负债 增加。

2018 年末和 2019 年末，公司合并层面的资产负债率为 11.50%和 14.13%， 维持较低水平。2020 年以来，随着短期借款的增加，公司资产负债率上升，但 仍维持在合理水平。

（4）营运能力分析

报告期内，公司营运能力指标如下：

项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
应收账款周转率（次）	9.28	17.04	7.35	9.08
存货周转率（次）	1.56	2.80	1.66	1.55

• 注：（1）2021 年 1-6 月的周转率指标为年化数据；

• （2）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均账面余额；

• （3）存货周转率=营业成本/存货平均账面余额。

报告期内，公司应收账款周转率分别为 9.08、7.35、17.04 和 9.28，总体维

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持较高水平。2020 年度公司应收账款周转率显著提升，主要原因是受新型冠状 病毒肺炎疫情（以下简称“新冠肺炎疫情”）影响，疫情相关产品的需求量持续 上升，客户回款速度加快，同时部分疫情产品主要采用款到发货的付款政策，使 得应收账款周转速度进一步加快。

报告期内，公司存货周转率分别为 1.55、1.66、2.80、1.56，整体保持稳定。 2020 年度公司存货周转率上升，主要原因是受新冠肺炎疫情影响，公司业务量 增大，存货周转速度加快。

（5）盈利能力分析

单位：万元

				单位：万元
项目	2021 年1-6 月	2020 年度	2019 年度	2018 年度
营业收入	51,489.73	140,122.53	38,724.67	36,265.51
营业成本	25,314.87	58,502.49	20,433.85	18,867.10
营业利润	23,456.52	71,463.60	8,159.44	6,947.16
利润总额	23,671.71	71,547.13	8,190.50	6,935.23
归属于母公司股东的净利润	20,246.78	61,339.54	7,378.12	6,203.10

报告期内，公司的营业收入分别为 36,265.51 万元、38,724.67 万元、140,122.53 万元和 51,489.73 万元。2018 年至 2020 年，公司营业收入逐年增长，盈利能力 稳定，其中 2020 年营业收入较 2019 年增加 101,397.86 万元，增幅为 261.84%， 主要原因是受新冠肺炎疫情影响，国内外市场对于疫情产品的需求显著增加。

四、本次公开发行可转债的募集资金用途

公司本次发行拟募集资金总额不超过 70,000.00 万元（含 70,000.00 万元）， 扣除发行费用后，拟用于以下项目：

单位：万元	单位：万元	单位：万元
项目名称	项目总投资	拟使用募集资金额
康泰产业园建设项目	70,000.00	70,000.00

在董事会审议通过本次发行方案后，募集资金到位前，公司董事会可根据市 场情况及自身实际，以自筹资金择机先行投入募投项目，待募集资金到位后予以 置换。如扣除发行费用后实际募集资金净额低于拟使用募集资金额，公司将通过

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自有资金、银行贷款或其他途径解决不足部分。

五、公司的利润分配政策及利润分配情况

（一）利润分配政策

公司现行有效的《公司章程》对利润分配政策规定如下：

“第一百五十七条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会 须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

“第一百五十八条 公司利润分配政策如下：

“（一）利润分配政策的制定及修改

“1.公司制定利润分配政策，应遵守如下程序：

“公司董事会应就利润分配政策做出方案，该方案经全体董事过半数同意并 经独立董事过半数同意后提交股东大会审议。公司独立董事应对董事会通过的利 润分配政策方案发表独立意见。

“股东大会审议利润分配政策时，应采取现场投票和网络投票相结合的方式， 为公众投资者参与利润分配政策的制订提供便利，经出席股东大会会议的股东 （包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上同意方能通过决议。

“2.公司的利润分配政策应保持连续性和稳定性，公司外部经营环境或者自 身经营状况发生较大变化且有必要调整利润分配政策的，可以调整利润分配政策， 但应遵守以下规定：

“（1）公司调整利润分配政策应以股东权益保护为出发点，调整后的利润 分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；

“（2）应按照前项利润分配政策的制定程序，履行相应的决策程序；

• “（3）董事会在审议利润分配政策调整方案时，应详细论证和分析调整的

• 原因及必要性，并在股东大会的提案中说明。

“前述公司外部经营发生较大变化是指国内外的宏观经济环境、公司所处行

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业的市场环境或者政策环境发生对公司重大不利影响的变化。

“前述公司自身经营状况发生较大变化是指发生下列情形之一：（1）公司营 业收入或者营业利润连续两年下降且累计下降幅度达到 40%；（2）公司经营活动 产生的现金流量净额连续两年为负。

“（二）公司的利润分配政策如下：

“1.利润分配原则：（1）重视对投资者的合理投资回报并兼顾公司的可持续 发展；（2）在符合现金分红条件的前提下优先选择现金分红方式，并保持现金分 红政策的一致性、合理性和稳定性；（3）根据公司经营需要留存必要的未分配利 润，保持公司持续经营能力。

“2.利润分配形式：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分 配股利。

“3.利润分配顺序：公司优先选择现金分红的利润分配方式，如不符合现金 分红条件，再选择股票股利的利润分配方式。

“4.现金分红的条件和比例：

“公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利 水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定 的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金 支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；（3）公司发展阶段属成长 期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占 比例最低应达到 20%；（4）公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按 照前项规定处理。

“如公司利润分配当年无重大资本性支出项目发生，应采取现金分红的利润 分配方式。公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供分配利润的 10%。

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“前述重大资本性支出项目是指经公司股东大会审议批准的、达到以下标准 之一的购买资产（不含购买原材料、燃料和动力等与日常经营相关的资产）、对 外投资（含收购兼并）等涉及资本性支出的交易事项：（1）交易涉及的资产总额 占公司最近一期经审计总资产的 50%以上的事项；（2）交易标的（如股权）在最 近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个会计年度经审计营业收入的 50% 以上，且绝对金额超过 5,000 万元的事项；（3）交易标的（如股权）在最近一个 会计年度相关的净利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝 对金额超过 500 万元的事项；（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司 最近一期经审计净资产的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元的事项。（5）交 易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超 过 500 万元的事项。

“5.发放股票股利的条件：如不满足现金分红条件，公司可采取股票股利的 利润分配方式。采用股票股利进行利润分配的，公司董事会应综合考虑公司成长 性、每股净资产的摊薄因素制定分配方案。

“6.利润分配的期间间隔：公司每一会计年度通常进行一次利润分配；董事 会可以根据公司资金需求情况提议进行中期分红。

“7.利润分配应履行的审议程序：公司进行利润分配，应由董事会提出利润 分配方案，经过半数的独立董事发表同意意见后提交股东大会审议，并经股东大 会审议通过后实施。具体的利润分配程序见本条第（四）部分的规定。

“（三）股东分红回报规划的制定及修改

“公司董事会应根据股东大会制定的利润分配政策以及公司未来发展计划， 在充分考虑和听取股东（特别是公众投资者）、独立董事的意见基础上，每三年 制定一次具体的股东分红回报规划。董事会制定的股东分红回报规划应经全体董 事过半数同意且经独立董事过半数同意后提交股东大会审议通过。

“若因公司利润分配政策进行修改或者公司经营环境或自身经营状况发生 较大变化而需要调整股东分红回报规划的，该等调整应限定在利润分配政策规定 的范围内，经全体董事过半数同意并经独立董事过半数同意方能通过。

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“（四）具体利润分配方案的决策和实施程序

“1.利润分配方案的决策

“公司董事会应在年度报告或半年度报告公布后两个月内，根据公司的股东 回报规划，结合公司当年的生产经营状况、现金流量状况、未来的业务发展规划 和资金使用需求等因素，认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、 调整的条件及其决策程序要求等事宜，适时制订公司年度或中期分红方案。董事 会审议利润分配方案须经全体董事过半数并经全体独立董事过半数同意方能通 过。董事会决定不进行现金分红的，应在年度或中期利润分配方案中详细说明原 因和未分配的现金利润（如有）留存公司的用途，并按照相关规定进行披露。

“独立董事应当就董事会提出利润分配方案发表明确意见；董事会提出的利 润分配方案经过半数独立董事发表同意意见后，方能提交股东大会审议。独立董 事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。

“股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与 股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答 复中小股东关心的问题。

“股东大会审议利润分配方案时，可以采取现场投票、网络投票相结合的方 式进行投票，公司有义务为公众投资者参与表决提供便利，该等方案经出席股东 大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数以上同意方能通过。

“2.利润分配方案的实施

“股东大会审议通过利润分配方案后，由董事会负责实施，并应在规定的期 限内完成。

“存在股东违规占用公司资金情况的，董事会应当扣减该股东所分配的现金 红利，以偿还其占用的资金。”

（二）公司最近三年利润分配情况

1 、最近三年利润分配方案

（1）2018 年利润分配方案

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2018 年度，公司未进行利润分配。

（2）2019 年度利润分配方案

2019 年度，公司未进行利润分配。

（3）2020 年度利润分配方案

2021 年 5 月 7 日，公司 2020 年度股东大会审议通过了《关于 2020 年度利 润分配预案的议案》，以 2020 年 12 月 31 日公司总股本 401,796,800 股为基数， 每 10 股派发现金股利人民币 2.5 元（含税），合计派发现金股利人民币 100,449,200.00 元（含税），不送红股，不以资本公积金转增股本，剩余未分配利 润结转以后年度分配。公司 2020 年度利润分配方案已实施完毕。

2 、最近三年现金分红情况

公司最近三年（2018 年度、2019 年度及 2020 年度）现金分红情况具体如下：

单位：万元

			单位：万元
分红年度	2020 年	2019 年	2018 年
分红年度合并报表中归属于上市公司普通股 股东的净利润	61,339.54	7,378.12	6,203.10
现金分红（含税）	10,044.92	0.00	0.00
当年现金分红占归属于上市公司普通股股东 的净利润比例	16.38%	0.00%	0.00%
最近三年累计现金分配合计	10,044.92
最近三年合并报表中归属于上市公司股东的 年均可分配利润	24,973.58
占最近三年合并报表中归属于上市公司股东 的年均可分配利润的比率	40.22%

经中国证监会“证监许可[2020]1563 号”文批准及深圳证券交易所“深证上 [2020]745 号”文批准，公司首次公开发行的股票于 2020 年 8 月 24 日在深圳证 券交易所上市。公司上市后的利润分配方案符合现行有效的《公司章程》《关于 进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》以及《上市公司监管指引第 3 号—上市公司现金分红》等有关规定，今后公司将持续严格按照《公司章程》的 规定实施现金分红。

3 、最近三年未分配利润使用情况

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公司最近三年的未分配利润作为公司业务发展资金的一部分，主要用于公司 经营活动，以提高公司盈利能力，支持公司发展战略的实施及可持续发展。

六、公司董事会关于公司未来十二个月内再融资计划的声明

关于除本次向不特定对象发行可转换公司债券外未来十二个月内的其他再 融资计划，公司作出如下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案 被公司股东大会审议通过之日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是 否实施其他再融资计划。”

康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司董事会 2021 年 8 月 20 日

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